Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
ФАТФ «Специальная финансовая комиссия по проблемам отмывания денег» (ФАТФ) (FATF - Financial Action Task Force on Money Laundering) - межправительственная организация. Членами ее являются более 30 государств, в основном государства-члены ОЭСР, а также 2 международные организации: Комиссия ЕС и Совет по сотрудничеству стран Персидского залива. Имеются также наблюдатели из числа государств и международных организаций. Каждый год в ФАТФ председательствует одно из государств- членов. Исполнительным органом является Секретариат со штаб- квартирой в Париже. Во главе Секретариата стоит Исполнительный секретарь.+правовые основы деятельности, в каком году создана?
Основные направления деятельности:
Рекомендации:
(в каком году последняя редакция рекомендаций?) 2003?
В основе деятельности ФАТФ есть Специальная программа по борьбе с отмыванием денег 1990 года из 40 рекомендаций. Несколько раз пересматривалась и действует в последней редакции. К ряду рекомендаций со временем были разработаны пояснительные примечания.
Условно данные рекомендации можно поделить на 4 группы:
Рекомендации:
2. Законы о тайне банковских вкладов следует рассматривать с точки зрения их возможного противодействия внедрению рекомендаций ФАТФ;
4. В каждом государстве отмывание денег должно квалифицироваться как уголовное преступление;
7. Компетентные органы государств должны иметь возможность конфисковывать полученные при отмывании собственность, доходы, средства, использованные для отмывания денег;
20. Финансовые учреждения должны обеспечить применение указанных выше принципов к своим филиалам, особенно в тех странах, которые не применяют данные рекомендации;
34. Международное сотрудничество должно поддерживаться системой двусторонних и многосторонних соглашений в целях охвата различных аспектов взаимной помощи;
38. У соответствующих органов должны иметься полномочия в ответ на просьбу других стран предпринимать неотложные меры по выявлению, замораживанию, изъятию и конфискации доходов и другой собственности, которые получены в результате отмывания денег;
40. Государства должны иметь отработанные процедуры выдачи лиц, обвиняемых в совершении преступлений, связанных с отмыванием денег.
Преобладающая часть рекомендаций ФАТФ была воспринята в Директиве Совета ЕС по предотвращению использования финансовой системы для отмывания денег, принятой в июне 1991 года, а также в законах стран ЕС и стран-членов ФАТФ.
+Международное сотрудничество, направленное на обеспечение выполнения рекомендаций ФАТФ, развивается. Так, одной из первых успешных совместных операций на этом направлении стала проводившаяся во второй половине 90-х гг. XX века многолетняя операция служб США и европейских стран «Зеленый лед», по результатам которой были арестованы более 300 человек и конфисковано 70 млн. долларов.
В марте .2005 года в Израиле завершилась операция по выявлению противозаконных сделок по отмыванию денег, в котором были замешаны некоторые иностранные, включая российские, банки. Многие европейские эксперты отмечают, что в последние годы увеличивается объем безналичных преступных доходов, что, в свою очередь, потребует, видимо, некоторого смещения акцентов в борьбе с их легализацией.
ФАТФ формулирует также рекомендации применительно к отдельным проблемам и вопросам.
Так, на Сейшельских островах в 1996 году был принят Закон об экономическом развитии Сейшельских островов. По этому Закону, иностранные инвесторы, разместившие в стране не менее 10 млн. долларов, освобождались от уголовного преследования за легализацию доходов и от конфискации имущества, если только они не были связаны с преступлениями непосредственно на Сейшельских островах. ФАТФ рекомендовал финансовым институтам государств-членов и других государств не поддерживать деловых контактов и не проводить финансовые операции с финансовыми институтами и предприятиями, зарегистрированными на Сейшельских островах, а также с лицами, имеющими там счета. В результате через год в Закон были внесены изменения, устранившие указанные положения.
ФАТФ ведет своеобразный «черный список» оффшорных зон/территорий, в которых используются «недозволенные» приемы минимизации налогов. Предприятия (банки), происходящие из таких зон, подвергаются определенной дискриминации по сравнению с национальными лицами на территории государств- членов ФАТФ.
ФАТФ проводит регулярные оценки (экспертизы) внутреннего законодательства государств-членов, направленного на борьбу с отмыванием преступных доходов, указывает на несоответствие ее рекомендациям и проверяет, внесены ли необходимые корректировки в законодательство или нет.
Россия и ФАТФ
Контакты России с ФАТФ начались в 1993 году. В 1998 году был поставлен вопрос о вступлении России в ФАТФ. С 2003 года Россия является членом ФАТФ. В нашей стране принят и действует Закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» 2003 года, учреждено специальное ведомство: Федеральная служба по финансовому мониторингу (Росфинмонито- ринг) - по сути финансовая разведка. Законодательство России и практика его применения уже трижды подвергались оценке (экспертизе) со стороны ФАТФ.
В Уголовном кодексе РФ имеется статья 174, предусматривающая ответственность за легализацию денежных средств и иного имущества, приобретенного незаконным путем.
На базе рекомендаций ФАТФ Центральный Банк России издал, в частности, «Положение об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (2004).
!!! По образцу ФАТФ были созданы несколько подобных региональных групп в Карибском регионе, Азии, Южной Африке и др. Свои стандарты противодействия отмыванию капиталов для государств-участников выработали в Организации американских государств. Постсоветские государства заключают между собой по вопросам борьбы с отмыванием преступных доходов межведомственные договоры - по линии соответствующих ведомств. В 2004 году по инициативе России была создана Евразийская группа по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма.
Финансовые разведки стран мира - порядка 120 государств, включая Россию, - объединены в так называемую Группу «Эгмонт»; в 2007 году был принят устав Группы, образован Секретариат (г. Торонто, Канада).
Таким образом, можно констатировать: в международном праве по инициативе развитых стран утвердился еще один институт (который является общим институтом для международного финансового права как подотрасли МЭП и международного уголовного права как отрасли МП).