Острозька академія повне найменування вищого навчального закладу Кафедра фінансів обліку і аудиту
Работа добавлена на сайт samzan.net: 2016-03-30
Поможем написать учебную работу
Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
от 25%
Подписываем
договор
ЗАТВЕРДЖЕНО
Наказ Міністерства освіти і науки,
молоді та спорту України
29 березня 2012 року № 384
Форма № Н - 3.04
____Національний університет «Острозька академія»_____
(повне найменування вищого навчального закладу)
Кафедра фінансів, обліку і аудиту
“ЗАТВЕРДЖУЮ”
Проректор (заступник директора)
з навчальної роботи
проф. П.М. Кралюк_______________
“______”_______________20___ року
РОБОЧА ПРОГРАМА НАВЧАЛЬНОЇ ДИСЦИПЛІНИ
_________«ФІНАНСОВА СТАТИСТИКА»__________
(шифр і назва навчальної дисципліни)
напрям підготовки____________________-________________________________
(шифр і назва напряму підготовки)
спеціальність _7.03050801 “Фінанси і кредит” (7.050104 «Фінанси»)_________
(шифр і назва спеціальності)
спеціалізація_________________________-_______________________________
(назва спеціалізації)
______________________ _економічний факультет _______________________
(назва інституту, факультету, відділення)
2012 – 2013 рік
Робоча програма ____________«Фінансова статистика»__________ для студентів
(назва навчальної дисципліни)
за напрямом підготовки___-____, спеціальністю _7.03050801 “Фінанси і кредит” (7.050104 «Фінанси»)_.
„_29_” серпня_ 2012__ року - 18 с.
Розробник: Кривицька О.Р., кандидат економічних наук, доцент кафедри фінансів, обліку і аудиту Національного університету «Острозька академія».
Робоча програма затверджена на засіданні кафедри фінансів, обліку і аудиту
Протокол № _1_ від. “_29_”_серпня____2012__ року
Завідувач кафедри фінансів, обліку і аудиту _
_______________________ (доц. Дем’янчук О.І. )
(підпис) (прізвище та ініціали)
“_29_”__серпня__ 2012 року
Схвалено Радою економічного факультету Національного університету «Острозька академія» за напрямом підготовки (спеціальністю)___ 7.03050801 “Фінанси і кредит” (7.050104 «Фінанси»)
(шифр, назва)
Протокол від. “29” серпня 2012 року № 1
“29” серпня 2012 року Голова _______________ (__доц. Козак Л.В._______)
(підпис) (прізвище та ініціали)
__________, 2012__ рік
__________, 2012__ рік
- Опис навчальної дисципліни
|
Найменування показників
|
Галузь знань, напрям підготовки, освітньо-кваліфікаційний рівень
|
Характеристика навчальної дисципліни
|
|
|
|
денна форма навчання
|
заочна форма навчання
|
|
Кількість кредитів – 3
|
Галузь знань
0305 “Економіка та підприємництво”
(шифр і назва)
|
Дисципліна вільного вибору студентами
|
|
|
Напрям підготовки
(шифр і назва)
|
|
|
Модулів (у формі контрольної роботи) – 0
|
Спеціальність (професійне
спрямування):
7.03050801 “Фінанси і кредит”
______-_________
|
Рік підготовки:
|
|
Іспит – 0
|
|
|
|
Змістових модулів – 2
|
|
П’ятий
|
-й
|
|
Індивідуальне науково-дослідне завдання - 1
|
|
Семестр
|
|
Загальна кількість годин – 108
|
|
13-й
|
-й
|
|
|
|
Лекції
|
|
Тижневих годин для денної форми навчання:
аудиторних – 2,5;
самостійної роботи студента – 5,3.
|
Освітньо-кваліфікаційний рівень: спеціаліст
|
20 год.
|
год.
|
|
|
|
Практичні, семінарські
|
|
|
|
14 год.
|
год.
|
|
|
|
Лабораторні
|
|
|
|
- год.
|
год.
|
|
|
|
Самостійна робота
|
|
|
|
74 год.
|
год.
|
|
|
|
Індивідуальні завдання: год.
|
|
|
|
Вид контролю: 2 модулі
|
Примітка.
Співвідношення кількості годин аудиторних занять до самостійної і індивідуальної роботи становить:
для денної форми навчання – 31% / 69%.
- Мета та завдання навчальної дисципліни
Мета дисципліни – сформувати теоретичні знання і практичні навички кількісної оцінки економічних явищ і процесів, що відбуваються у фінансовій системі.
Завданнями вивчення дисципліни є навчити студентів здійснювати кількісну характеристику процесів і явищ, що відбуваються у фінансовій системі.
У результаті вивчення навчальної дисципліни студент повинен.
знати: на основі вивчених статистичних методів вміти здійснювати реєстрацію, зведення та групування фактів та відображати їх у вигляді узагальнюючих показників;
вміти: аналізувати одержані результати дослідження розвитку фінансової системи України у складі бюджету України, комерційних банків, системи страхування, фінансові показники діяльності підприємств тощо.
- Програма навчальної дисципліни
ЗМІСТОВИЙ МОДУЛЬ 1
СУТНІСТЬ ФІНАНСОВОЇ СТАТИСТИКИ ТА СТАТИСТИКА ДЕРЖАВНИХ ФІНАНСІВ.
Тема 1. Основи фінансової статистики ( 2 год.)
- Предмет, завдання та методи фінансової статистики
- Система показників фінансової статистики
- Організація фінансової статистики.
Тема 2. Статистика державного бюджету. ( 2 год.)
- Суть і завдання статистики державного бюджету.
- Методи статистики державного бюджету.
- Показники статистики державного бюджету.
Тема 3. Статистика кредиту. ( 2 год.)
1.Суть та призначення статистики кредиту.
2. Статистичне вивчення кредитних вкладень та кредитних ресурсів.
3. Показники статистики кредиту.
Тема 4. Статистика грошового обігу. ( 2 год.)
- Поняття і соціально-економічне значення статистики грошового обігу.
- Показники статистики грошового обігу.
- Визначення загальної маси грошей в обігу.
- Прогнозування грошової маси.
Тема 5. Статистика ощадної справи. ( 2 год.)
- Сутність та завдання статистики ощадної справи.
- Показники та методи аналізу статистики ощадної справи.
МОДУЛЬ 2
СТАТИСТИКА ФІНАНСІВ СУБ’ЄКТІВ ГОСПОДАРЮВАННЯ
Тема 6. Статистика страхування. ( 2 год.)
- Поняття страхування і завдання його статистичного вивчення.
- Статистичні показники страхування.
- Статистичні показники фінансових результатів і платоспроможності страховика.
Тема 7. Статистика інвестиційної діяльності. ( 2 год.)
- Суть та призначення статистики інвестицій.
- Показники статистики інвестиційної привабливості.
- Показники статистики інвестиційної діяльності.
Тема 8. Статистика фінансів галузей національної економіки. ( 2 год.)
1. Сутність та завдання статистики фінансів галузей національної економіки.
2. Система показників статистики фінансів галузей національної економіки.
Тема 9. Статистика фінансового стану підприємства. ( 2 год.)
- Суть та завдання статистики фінансового стану підприємства.
- Показники та методика статистики фінансового стану підприємства.
Тема 10. Статистика платіжного балансу. ( 2 год.)
- Суть та завдання статистики платіжного балансу.
- Показники та методи статистики платіжного балансу.
- Статистика обмінних курсів.
- Структура навчальної дисципліни
|
№ п/п
|
Назва теми
|
Кількість годин, відведених на:
|
|
|
|
Денна форма
|
|
|
|
Всього
|
Лекції
|
Практичні заняття
|
Самостійну роботу
|
|
Змістовий модуль 1. Сутність фінансової статистики та статистика державних фінансів
|
|
1.
|
Основи фінансової статистики
|
10
|
2
|
1
|
7
|
|
2.
|
Статистика державного бюджету
|
10
|
2
|
1
|
7
|
|
3.
|
Статистика кредиту
|
11
|
2
|
2
|
7
|
|
4.
|
Статистика грошового обігу
|
10
|
2
|
1
|
7
|
|
5.
|
Статистика ощадної справи
|
10
|
2
|
1
|
7
|
|
Змістовий модуль 2. Статистика фінансів суб’єктів господарювання
|
|
6.
|
Статистика страхування
|
10
|
2
|
1
|
7
|
|
7.
|
Статистика інвестиційної діяльності
|
11
|
2
|
1
|
8
|
|
8.
|
Статистика фінансів галузей національної економіки
|
12
|
2
|
2
|
8
|
|
9.
|
Статистика фінансового стану підприємства
|
12
|
2
|
2
|
8
|
|
10.
|
Статистика платіжного балансу
|
12
|
2
|
2
|
8
|
|
|
Всього
|
108
|
20
|
14
|
74
|
5. Теми практичних занять
Модуль 1. Сутність фінансової статистики та статистика державних фінансів.
Практичне заняття №1.
Тема 1. Основи фінансової статистики.
- Суть та предмет фінансової статистики.
- Завдання фінансової статистики.
- Система показників фінансової статистики.
- Методи фінансової статистики.
- Класифікація видів діяльності фінансового сектору.
- Організація фінансової статистики.
Основні поняття: фінансова статистика, статистична робота, система фінансової статистики, фінансові явища, показники фінансової статистики, статистичне спостереження, зведення та групування, вторинне групування, фінансовий сектор.
Література:
- Борух В.О., Алямкін Р.В. Економічна статистика, с. 9–25.
- Крамченко Л.І., Лутчин Н.П., Москаль Б.С. Економічна статистика, с. 9–22.
- Лутчин Н. П., Миронюк А.К. Статистика фінансів, с. 9–22.
- Статистика финансов: Учебник / Под.ред. проф. В.Н.Салина, с. 13–65.
- Фінансова статистика (з основами теорії статистики): Підручник / А.В.Головач, В.Б.Захожай, Н.А.Головач, А.А.Шустіков, с. 12–27, 96–105.
- Фінансово-банківська статистика: Навч.посібник / П.Г.Вашків, П.І.Пастер, В.П.Сторожук, Є.І.Ткач., с. 5 – 12.
- Шустіков А.А. Фінансова статистика, с. 6 – 13.
Контрольні питання:
- Дайте визначення предмета фінансової статистики.
- Назвіть коло суспільних явищ, що вивчає фінансова статистика.
- Які чинники обумовили виникнення фінансової статистики?
- Які галузі діяльності охоплює фінансова статистика?
- У чому полягає роль фінансової системи в розвитку галузей економіки України та в посиленні економічних методів управління ними?
- Назвіть специфічні методи вивчення предмета фінансової статистики.
- Які стадії об’єднує статистична робота?
- Які основні завдання фінансової статистики в умовах ринкової економіки?
- Що являє собою система фінансової статистики?
- Яким вимогам має відповідати система показників фінансової статистики?
Перелік завдань для самостійного виконання
Крамченко Л.І., Лутчин Н.П., Москаль Б.С. Економічна статистика, с. 22–23, завдання 1.1; 1.2
Тема 2. Статистика Державного бюджету.
- Поняття Державного бюджету і завдання статистики Державного бюджету .
- Система показників статистики Державного бюджету.
- Бюджетна класифікація.
- Основні методи статистики Державного бюджету.
- Прогнозування державних операцій.
- Необхідність та сутність бюджетного обліку та звітності.
Основні поняття: Державний бюджет, бюджетна класифікація, доходи, витрати, видатки, бюджет-брутто, бюджет-нетто, внутрішнє та зовнішнє фінансування, державний борг, бюджетна установа, державні операції, бюджетний облік, бюджетна звітність.
Література:
- Крамченко Л.І., Лутчин Н.П., Москаль Б.С. Економічна статистика, с. 228 – 238.
- Лутчин Н. П., Миронюк А.К. Статистика фінансів, с. 29–59.
- Статистика финансов: Учебник / Под.ред. проф. В.Н.Салина, с. 205 – 243.
- Фінансова статистика (з основами теорії статистики): Підручник / А.В.Головач, В.Б.Захожай, Н.А.Головач, А.А.Шустіков, с. 106–143.
- Фінансово-банківська статистика: Навч.посібник / П.Г.Вашків, П.І.Пастер, В.П.Сторожук, Є.І.Ткач., с. 49 – 87.
- Шустіков А.А. Фінансова статистика, с. 13 – 54.
Контрольні питання:
- Що слід розуміти під бюджетною класифікацією?
- Назвіть основні статті класифікації доходів та видатків Державного бюджету
- У чому відмінність між бюджетом-брутто та бюджетом –нетто?
- Охарактеризуйте основні завдання та категорії системи статистики Державного бюджету
- Що слід розуміти під політичними доходами Державного бюджет?
- Які Ви знаєте форми фінансування Державного бюджету?
- Якими показниками характеризується мережа, штати й контингенти бюджетних установ?
- Охарактеризуйте основні показники статистичного аналізу доходів і видатків державного бюджету.
- За допомогою яких методів здійснюють факторний аналіз виконання дохідної частини Державного бюджету?
- Назвіть основні джерела статистичної інформації про виконання Державного бюджету України.
Перелік завдань для самостійного виконання
Крамченко Л.І., Лутчин Н.П., Москаль Б.С. Економічна статистика, с. 255–256, завдання 9.2; .9.4
Практичне заняття №2.
Тема 3. Статистика кредиту.
- Поняття кредиту і завдання його статистичного вивчення.
- Статистичне вивчення обсягу , складу і динаміки кредитних вкладень.
- Статистичне вивчення обсягу , складу і динаміки кредитних ресурсів.
- Аналіз кредитного портфеля.
- Показники обіговості кредиту і методи їх аналізу.
- Статистичний аналіз кредитоспроможності клієнтів банку.
- Статистичний аналіз кредитних відсоткових ставок.
Основні поняття: кредит, кредитні вкладення, кредитна система, кредитні ресурси, кредитний портфель, товарний кредит, банківський кредит, комерційний кредит, споживчий кредит, державний кредит, міжнародний кредит, відсоткова ставка, ефективність кредиту, індекс Кука, ліквідність банківської діяльності, обіговість кредиту, кредитоспроможність.
Література:
- Крамченко Л.І., Лутчин Н.П., Москаль Б.С. Економічна статистика, с. 243 – 247.
- Лутчин Н. П., Миронюк А.К. Статистика фінансів, с. 92 – 107.
- Статистика финансов: Учебник / Под.ред. проф. В.Н.Салина, с. 295 – 314.
- Фінансова статистика (з основами теорії статистики): Підручник / А.В.Головач, В.Б.Захожай, Н.А.Головач, А.А.Шустіков, с. 148 – 183.
- Фінансово-банківська статистика: Навч.посібник / П.Г.Вашків, П.І.Пастер, В.П.Сторожук, Є.І.Ткач., с. 120 – 170.
- Шустіков А.А. Фінансова статистика, с. 78 – 93.
Контрольні питання:
- Що є основною ланкою кредитної системи України?
- Чому найбільш поширеним є банківський кредит і в чому його суть?
- На які цілі заборонено використовувати банківський кредит?
- Які бувають види відсоткових ставок і яка відмінність між ними?
- Як визначають тривалість використання короткострокового кредиту?
- Які основні показники довгострокового кредиту і методи їх розрахунку?
- Яка роль індексного методу при вивченні швидкості обороту кредитів?
- У чому полягає надійність роботи банківської установи?
- Що характеризує показник банківського ризику (індекс Кука)?
- Що означає ліквідність і які показники характеризують її рівень у банківській діяльності?
Перелік завдань для самостійного виконання
Крамченко Л.І., Лутчин Н.П., Москаль Б.С. Економічна статистика, с. 259–260, завдання 9.16; 9.18; 9.19.
Практичне заняття №3.
Тема 4. Статистика грошового обігу.
- Сутність категорії грошовий обіг.
- Поняття та завдання статистики грошового обігу.
- Класифікація і групування, що використовуються у процесі аналізу грошового обігу.
- Система показників статистики грошового обігу.
- Визначення загальної маси грошей в обігу.
- Показники швидкості обігу грошової маси.
- Прогнозування грошової маси.
Основні поняття: гроші, грошовий обіг, грошова маса, грошовий мультиплікатор, грошова база, ліквідність грошей, грошовий агрегат, готівка, номінальна грошова маса, реальна грошова маса, рівень споживання, засіб платежу, доходи населення, оборот грошей, швидкість обороту грошової маси, інфляція, купюрна структура, грошово-кредитна політика
Література:
- Крамченко Л.І., Лутчин Н.П., Москаль Б.С. Економічна статистика, с. 238 – 243.
- Лутчин Н. П., Миронюк А.К. Статистика фінансів, с. 65 – 84.
- Статистика финансов: Учебник / Под.ред. проф. В.Н.Салина, с. 435 – 489.
- Фінансова статистика (з основами теорії статистики): Підручник / А.В.Головач, В.Б.Захожай, Н.А.Головач, А.А.Шустіков, с. 193 – 228.
- Фінансово-банківська статистика: Навч.посібник / П.Г.Вашків, П.І.Пастер, В.П.Сторожук, Є.І.Ткач., с. 171 – 202.
- Шустіков А.А. Фінансова статистика, с. 93 – 120.
Контрольні питання:
- Які розрізняють сектори грошового обігу?
- Що слід розуміти під терміном «ліквідність грошей»?
- Чим зумовлена в країні потреба в готівці?
- В чому полягає відмінність між поняттями «грошовий мультиплікатор», «грошова база», «грошова маса»?
- У чому полягає агрегатний метод класифікації функціональних форм грошей?
- Як визначити обсяг річного грошового обороту відповідно до кількісної теорії?
- Який вигляд має індексна система, що характеризує зміну обсягу номінальної грошової маси?
- Який показник використовують для вивчення залежності рівня споживання від динаміки доходів населення?
- Яким способом визначають оборот грошей? Які при цьому розрізняють показники?
- Що розуміють під купюрою структурою грошової маси в обороті? Як розраховують показник купюрності готівки?
Перелік завдань для самостійного виконання
Крамченко Л.І., Лутчин Н.П., Москаль Б.С. Економічна статистика, с.257–258, завдання 9.10; 9.11.
Тема 5. Статистика ощадної справи.
- Сутність і функції ощадної справи.
- Суть та завдання статистики ощадної справи.
- Система показників ощадних банків.
- Методи аналізу показників ощадної справи.
Основні поняття: ощадна справа, рухомість вкладів, ощадний банк, середній розмір вкладу, ощадний вклад, відсоткова ставка, депозит, строк зберігання, рухомість вкладів.
Література:
- Фінансова статистика (з основами теорії статистики): Підручник / А.В.Головач, В.Б.Захожай, Н.А.Головач, А.А.Шустіков, с. 236 – 240.
Контрольні питання:
- Що вивчає статистка ощадної справи в сучасних умовах?
- Які основні операції виконують установи Ощадного банку?
- Які розрізняють види вкладів?
- Як називають дохід, що виплачується вкладнику за залучені кошти, і як його розраховують?
- Як встановлюють рівень річної відсоткової ставки на вклад?
- Назвіть способи визначення середнього розміру вкладу та середнього строку його зберігання.
- Які чинники визначають загальний обсяг вкладів?
- Які показники характеризують рухомість вкладів?
- Методика індексного аналізу середнього розміру вкладу.
Перелік завдань для самостійного виконання
Крамченко Л.І., Лутчин Н.П., Москаль Б.С. Економічна статистика, с.257–258, завдання 9.10; 9.11.
Модуль 2. Статистика фінансів суб’єктів господарювання.
Практичне заняття №4.
Тема 6. Статистика страхування.
- Поняття страхування і завдання його статистичного вивчення.
- Система статистичних показників аналізу діяльності страхових компаній.
- Напрями і методи статистичного аналізу фінансового стану страхових компаній.
- Аналіз пропорційності розподілу показників страхових компаній.
- Рейтингова оцінка страховиків за методикою багатовимірного ранжування основних показників їх діяльності.
Основні поняття: поняття страхування, договір страхування, страховий поліс, страхові платежі, страхова відповідальність, страховий тариф, страхове відшкодування, брутто-ставка, нетто-ставка, капітал страховика, активи страховика, страхові резерви, ліквідні активи, доходи страховика, витрати страховика, прибуток страховика, собівартість страхової послуги, платоспроможність страховика.
Література:
- Крамченко Л.І., Лутчин Н.П., Москаль Б.С. Економічна статистика, с. 247 – 253.
- Лутчин Н. П., Миронюк А.К. Статистика фінансів, с. 176 – 192.
- Статистика финансов: Учебник / Под.ред. проф. В.Н.Салина, с. 379 – 431.
- Фінансова статистика (з основами теорії статистики): Підручник / А.В.Головач, В.Б.Захожай, Н.А.Головач, А.А.Шустіков, с. 244 – 266.
- Фінансово-банківська статистика: Навч.посібник / П.Г.Вашків, П.І.Пастер, В.П.Сторожук, Є.І.Ткач, с. 228–267.
- Шустіков А.А. Фінансова статистика, с. 54 – 78.
Контрольні питання:
- Які види страхових резервів Ви знаєте?
- Які Ви знаєте основні статистичні показники майнового, особистого страхування та страхування відповідальності?
- Що характеризують дисконтний множник та таблиця смертності?
- З якою метою створюють страховий фонд?
- Для чого визначають рейтинг страхової компанії?
- Охарактеризуйте систему показників, за допомогою яких оцінюють фінансовий стан страхової компанії.
- Які чинники впливають на зміну прибутку страховика та як їх обчислюють?
- Охарактеризуйте систему статистичних показників, які використовують для аналізу процесу капіталізації коштів страховика.
- Що слід розуміти під коефіцієнтами розстрочки постнумерандо та пронумерандо?
- З якою метою розраховують показник навантаження?
Перелік завдань для самостійного виконання
Крамченко Л.І., Лутчин Н.П., Москаль Б.С. Економічна статистика, с.261, завдання 9.23; 9.24.
Тема 7. Статистика інвестиційної діяльності.
- Суть інвестицій, форми та види.
- Суб’єкти і об’єкти інвестиційної діяльності.
- Статистичне дослідження ринку цінних паперів.
- Статистична оцінка інвестиційної привабливості.
- Оцінка ефективності інвестування капіталу в реальні проекти.
- Аналіз і прогноз кон’юнктурних коливань інвестиційного ринку.
Основні поняття: інвестиція, інвестиційний ринок, цінні папери, інвестиційний проект, інвестиційна привабливість, інвестування, дисконтування, вартість грошей, простий відсоток, складний відсоток, строк окупності.
Література:
- Борух В.О., Алямкін Р.В. Економічна статистика, с. 169–199.
- Фінансова статистика (з основами теорії статистики): Підручник / А.В.Головач, В.Б.Захожай, Н.А.Головач, А.А.Шустіков, с. 281–301.
- Фінансово-банківська статистика: Навч.посібник / П.Г.Вашків, П.І.Пастер, В.П.Сторожук, Є.І.Ткач, с. 399–447.
Контрольні питання:
- Які види відсотків та відсоткових ставок ви знаєте?
- Які існують чинники впливу на зміну вартості грошей?
- Яка економічна суть дисконтування та способи його здійснення?
- Що слід розуміти під комерційним та банківським обліком?
- У чому полягає принцип фінансової еквівалентності?
- Як обчислюють середню відсоткову ставку?
- Яка суть консолідації платежів?
- Що слід розуміти під номінальною ставкою ефективності?
- Як здійснюють банківське та математичне дисконтування за складними відсотками?
- Що слід розуміти під плануванням погашення довгострокових боргів?
Перелік завдань для самостійного виконання
Крамченко Л.І., Лутчин Н.П., Москаль Б.С. Економічна статистика, с.261, завдання 9.23; 9.24.
Практичне заняття №5.
Тема 8. Статистика фінансів галузей національної економіки.
- Сутність і завдання статистики фінансів галузей національної економіки.
- Поняття і склад системи показників фінансів галузей національної економіки.
- Статистика фінансів підприємств.
- Статистичний аналіз фінансів підприємств виробничої сфери.
- Статистичний аналіз фінансів торговельних підприємств.
Основні поняття: національна економіка, галузі національної економіки, фінанси підприємств, виробнича сфера, торговельне підприємство.
Література:
- Борух В.О., Алямкін Р.В. Економічна статистика, с. 199–226.
- Крамченко Л.І., Лутчин Н.П., Москаль Б.С. Економічна статистика, с. 127–148.
- Осауленко О. Г. Національна статистична система: стратегічне планування, методологія та організація, с. 262–307.
- Фінансова статистика (з основами теорії статистики): Підручник / А.В.Головач, В.Б.Захожай, Н.А.Головач, А.А.Шустіков, с. 307–325.
Контрольні питання:
- Особливості статистики галузей національної економіки.
- Які класифікації використовують у процесі аналізу джерел, засобів і коштів?
- Охарактеризуйте склад системи показників фінансів підприємств.
- Особливості статистичного аналізу фінансів підприємств виробничої сфери.
- Сутність і методика статистичного аналізу фінансів торговельних підприємств.
Перелік завдань для самостійного виконання
Крамченко Л.І., Лутчин Н.П., Москаль Б.С. Економічна статистика, с.149-153, завдання 6.6; 6.12; 6.15; 6.16.
Практичне заняття №6.
Тема 9. Статистика фінансового стану підприємства.
- Сутність фінансового стану підприємства і завдання статистичного аналізу.
- Система статистичних показників фінансового стану підприємства.
- Методика статистичного аналізу фінансів підприємств.
Основні поняття: фінансовий стан, фінансові ресурси, суб’єкт господарювання, фінанси підприємств, оборотні засоби, основні фонди, джерела фінансування, прибуток, ефект, ефективність, рентабельність, прибутковість, факторний аналіз, ліквідність платоспроможність, фінансова стійкість.
Література:
- Крамченко Л.І., Лутчин Н.П., Москаль Б.С. Економічна статистика, с. 98–117, 156–176, 253–254.
- Лутчин Н. П., Миронюк А.К. Статистика фінансів, с. 200–226.
- Статистика финансов: Учебник / Под.ред. проф. В.Н.Салина, с. 251–272.
- Фінансова статистика (з основами теорії статистики): Підручник / А.В.Головач, В.Б.Захожай, Н.А.Головач, А.А.Шустіков, с. 368–393.
- Фінансово-банківська статистика: Навч.посібник / П.Г.Вашків, П.І.Пастер, В.П.Сторожук, Є.І.Ткач, с. 88–118.
- Шустіков А.А. Фінансова статистика, с. 186–209.
Контрольні питання:
- Чим має бути –забезпечений кожен суб’єкт господарювання для здійснення своєї діяльності?
- Яка є відмінність між оборотними виробничими фондами і фондами в обороті?
- У чому полягає ступінь ефективного використання оборотних засобів?
- За допомогою яких показників оцінюють ефективність виробничо-господарської діяльності підприємств?
- Як здійснюють факторний аналіз зміни обсягу прибутку в абсолютних і відносних величинах?
- У чому полягає відмінність між ефектом та ефективністю та за допомогою якого показника характеризується останній?
- Які чинники впливають на зміну рівня загальної рентабельності?
- Як здійснюється факторний аналіз рентабельності підприємств?
- Якими показниками характеризується ліквідність підприємств?
- Що означає термін «фінансова стійкість» підприємства і якими показниками вона характеризується?
Перелік завдань для самостійного виконання
Крамченко Л.І., Лутчин Н.П., Москаль Б.С. Економічна статистика, с.120, 177, завдання 5.9; 5.10; 7.2.
Практичне заняття №7.
Тема 10. Статистика платіжного балансу.
- Предмет і завдання статистики платіжного балансу .
- Статистика зовнішньої торгівлі.
- Структура, принципи побудови та основні категорії платіжного балансу.
- Статистичні методи аналізу платіжного балансу.
- Статистика обмінних курсів.
Основні поняття: ЗЕД, платіжний баланс, зовнішня торгівля, зовнішньо-економічні відносини, експорт, імпорт, інвестиції, операції з капіталом, фінансові операції, первинні доходи, поточні трансферти, резервні активи, резидент, нерезидент, обмінний курс.
Література:
- Крамченко Л.І., Лутчин Н.П., Москаль Б.С. Економічна статистика, с. 298–320.
- Лутчин Н. П., Миронюк А.К. Статистика фінансів, с. 276–303.
- Фінансова статистика (з основами теорії статистики): Підручник / А.В.Головач, В.Б.Захожай, Н.А.Головач, А.А.Шустіков, с. 334–365.
- Шустіков А.А. Фінансова статистика, с. 143–172.
Контрольні питання:
- Чим відрізняється статистика платіжного балансу від інших галузевих статистик?
- Поясніть різницю між статистикою зовнішньої торгівлі та статистикою платіжного балансу?
- Яким чином можна використати дані статистики ЗЕД та іншої галузевої статистики для аналізу і прогнозу макроекономічного розвитку країни?
- Поясніть, чому необхідно вивчати стан і розвиток зовнішньо-економічних відносин України з іншими державами світу.
- Які методи теорії статистики можна використати при аналізі стану та розвитку ЗЕД? Наведіть приклади.
- Що ви розумієте під платіжним балансом країни?
- Які основні фактори визначають обмінний курс?
- Чим відрізняється платіжний баланс від балансу інвестиційної міжнародної позиції?
- Які основні категорії використовуються при складанні платіжного балансу?
Перелік завдань для самостійного виконання
Крамченко Л.І., Лутчин Н.П., Москаль Б.С. Економічна статистика, с.321-322, завдання 11.3; 11.8; 11.9.
- Самостійна робота
|
№
|
Назва теми
|
Кількість годин
|
|
1
|
Основи фінансової статистики
|
7
|
|
2
|
Статистика державного бюджету
|
7
|
|
3
|
Статистика кредиту
|
7
|
|
4
|
Статистика грошового обігу
|
7
|
|
5
|
Статистика ощадної справи
|
7
|
|
6
|
Статистика страхування
|
7
|
|
7
|
Статистика інвестиційної діяльності
|
8
|
|
8
|
Статистика фінансів галузей національної економіки
|
8
|
|
9
|
Статистика фінансового стану підприємства
|
8
|
|
10
|
Статистика платіжного балансу
|
8
|
|
|
Всього
|
74
|
Перелік питань для самостійної роботи:
Перелік питань:
- Що вивчає фінансова статистика? Охарактеризуйте предмет Фінансової статистики.
- У чому відмінність фінансової статистики від інших галузевих статистик?
- Які принципи використовує фінансова статистика при вивченні свого предмета дослідження?
- Яким чином фінансова статистика пов’язана з іншими фінансовими дисциплінами?
- Які основні завдання фінансової статистики?
- У чому полягає контрольна функція фінансової статистики?
- Охарактеризуйте сутність складу системи показників фінансової статистики.
- Що вивчає кожна галузь фінансової статистики?
- Дайте характеристику видів діяльності фінансового сектору економіки.
- Які завдання розв’язують сучасні методи кількісного фіна6нсового аналізу?
- Поясніть. Що ви розумієте під державним бюджетом.
- У чому полягає різниця між Державним та Зведеним бюджетами?
- З чого складається дохідна частина державного бюджету?
- У чому різниця між податковими і неподатковими доходами?
- З яких частин складається видаткова частина державного бюджету.
- Що Ви розумієте під поточними видатками?
- Яким чином розраховується дефіцит державного бюджету?
- Сутність кредиту та завдання його статистичного вивчення.
- Характеристика видів кредитів за різними ознаками.
- Характеристика методики статистичного аналізу оборотності кредитної маси.
- Економічний зміст індексів швидкості та часу обороту позик.
- Які формули використовуються при факторному аналізі динаміки кредитного обороту та швидкості обороту позик?
- Як розраховується та аналізуються обсяг класифікованих кредитів і середній рівень ризику кредитних операцій?
- Сутність кредитного портфелю та системи статистичних показників, за якими він аналізується.
- Сутність кредитоспроможності клієнтів банку та основних параметрів цієї економічної категорії.
- Якими методами аналізується кредитоспроможність клієнтів банку?
- Які показники рекомендовані НБУ для оцінювання фінансового стану позичальників?
- Сутність та основні напрями аналізу процентних кредитних ставок.
- Соціально-економічна сутність статистики грошового обігу.
- В чому різниця між готівковим та безготівковим грошовим обороту?
- Сутність і склад системи показників грошового обігу.
- Чим склад товарного платіжного обороту відрізняється від нетоварного?
- Як статистика вивчає динаміку купюрного складу грошей?
- За допомогою яких показників вивчається швидкість обігу грошової маси?
- Яким чином можна зробити прогноз грошової маси?
- Що ви розумієте під грошовими агрегатами?
- Яким чином розраховується грошовий мультиплікатор?
- Що вивчає статистика ощадної справи?
- Функції ощадних банків.
- Сутність і склад системи показників статистики ощадної справи.
- Як розраховується середній розмір вкладу і середній термін зберігання вкладів?
- Методика індексного аналізу середнього розміру вкладу.
- Сутність страхування та його види.
- Основні завдання статистики страхування.
- Основні класифікації та групування, які використовуються у статистичному аналізі страхової діяльності.
- Економічна сутність і склад системи показників діяльності страхових компаній.
- Методи статистичного аналізу страхової діяльності.
- Сутність і методи побудови рейтингу страхових організацій.
- Що таке інвестиції, інвестиційний проект та інвестиційна діяльність?
- Які класифікації використовують для аналізу інвестиційної діяльності?
- Фактори, які формують інвестицій2ний клімат в Україні.
- Охарактеризуйте сутність, склад і учасників ринку цінних паперів.
- Сутність та види цінних паперів.
- В чому полягає відмінність і вторинність ринку цінних паперів?
- Сутність і методи статистичної оцінки інвестиційної привабливості.
- Охарактеризуйте систему показників інвестиційної привабливості регіонів.
- Охарактеризуйте систему показників інвестиційної привабливості галузей економіки.
- Методика оцінки ефективності інвестування капіталу в реальні проекти.
- Сутність і завдання статистики галузей національної економіки.
- Сутність і склад системи показників фінансів галузей національної економіки.
- Які класифікації використовують у процесі аналізу джерел, засобів і коштів?
- Сутність і склад системи показників фінансів підприємств.
- Методика статистичного аналізу динаміки показників фінансів підприємств.
- Особливості статистичного аналізу фінансів підприємств виробничої сфери.
- Сутність і методика статистичного аналізу фінансів торгівельних підприємств.
- Що вивчає статистика платіжного балансу? Чим вона відрізняється від інших галузей статистик?
- Поясніть різницю між статистикою зовнішньої торгівлі та статистикою платіжного балансу.
- Яким чином можна використати дані статистики зовнішньо-економічної діяльності та іншої галузевої статистики для аналізу і прогнозу макроекономічного розвитку країни?
- Поясніть, чому необхідно вивчати стан і розвиток зовнішньо-економічних відносин України з іншими державами.
- Які методи теорії статистики можна використати при аналізі стану та розвитку зовнішньо-економічної діяльності?
- Що ви розумієте під платіжним балансом країни?
- Які основні фактори визначають обмінний курс?
- Чим відрізняється платіжний баланс від балансу інвестиційної міжнародної позиції?
- Які основні категорії використовуються при складанні платіжного балансу?
- Сутність категорії “Фінансовий стан підприємства”.
- Які функції встановлюють фінанси підприємств?
- Дайте характеристику системи показників фінансового стану підприємства.
- Сутність та економічне значення характеристик рентабельності, прибутковості, платоспроможності, ліквідності.
- Як здійснюється аналіз достатності коштів підприємства для формування запасів і витрат?
- Як здійснюється аналіз ефективності використання коштів?
- Методика аналізу формування прибутку підприємств.
- Сутність категорії “життєвий цикл продукції” та методів її аналізу.
- Зміст програми вдосконалення управління фінансами підприємства за результатами статистичного аналізу.
7. Перелік питань для підготовки до модулів.
Модуль 1. Сутність фінансової статистики та статистика державних фінансів.
- Суть та предмет фінансової статистики.
- Завдання фінансової статистики.
- Система показників фінансової статистики.
- Методи фінансової статистики.
- Класифікація видів діяльності фінансового сектору.
- Організація фінансової статистики.
- Поняття державного бюджету і завдання статистики державного бюджету .
- Система показників статистики державного бюджету.
- Бюджетна класифікація.
- Основні методи статистики державного бюджету.
- Прогнозування державних операцій.
- Необхідність та сутність бюджетного обліку та звітності.
- Поняття кредиту і завдання його статистичного вивчення.
- Статистичне вивчення обсягу , складу і динаміки кредитних вкладень.
- Статистичне вивчення обсягу , складу і динаміки кредитних ресурсів.
- Аналіз кредитного портфеля.
- Показники обіговості кредиту і методи їх аналізу.
- Статистичний аналіз кредитоспроможності клієнтів банку.
- Статистичний аналіз кредитних процентних ставок.
- Сутність категорії грошовий обіг.
- Поняття та завдання статистики грошового обігу.
- Класифікація і групування, що використовуються у процесі аналізу грошового обігу.
- Система показників статистики грошового обігу.
- Визначення загальної маси грошей в обігу.
- Показники швидкості обігу грошової маси.
- Прогнозування грошової маси.
- Сутність і функції ощадної справи.
- Суть та завдання статистики ощадної справи.
- Система показників ощадних банків.
- Методи аналізу показників ощадної справи.
Модуль 2. Статистика фінансів суб’єктів господарювання.
- Поняття страхування і завдання його статистичного вивчення.
- Система статистичних показників аналізу діяльності страхових компаній.
- Напрями і методи статистичного аналізу фінансового стану страхових компаній.
- Аналіз пропорційності розподілу показників страхових компаній.
- Рейтингова оцінка страховиків за методикою багатовимірного ранжування основнихпоказників їх діяльності.
- Суть інвестицій, форми та види.
- Суб’єкти і об’єкти інвестиційної діяльності.
- Статистичне дослідження рину цінних паперів.
- Статистична оцінка інвестиційної привабливості.
- Оцінка ефективності інвестування капіталу в реальні проекти.
- Аналіз і прогноз кон’юнктурних коливань інвестиційного ринку.
- Сутність і завдання статистики фінансів галузей національної економіки.
- Поняття і склад системи показників фінансів фінансів галузей національної економіки.
- Статистика фінансів підприємств.
- Статистичний аналіз фінансів підприємств виробничої сфери.
- Статистичний аналіз фінансів торговельних підприємств.
- Предмет і завдання статистики платіжного балансу .
- Статистика зовнішньої торгівлі.
- Структура, принципи побудови та основні категорії платіжного балансу.
- Статистичні методи аналізу платіжного балансу.
- Статистика обмінних курсів.
- Сутність фінансового стану підприємства і завдання статистичного аналізу.
- Система статистичних показників фінансового стану підприємства.
- Методика статистичного аналізу фінансів підприємств.
8. Індивідуальні завдання:
- здійснити аналіз і прогноз кон’юнктурних коливань інвестиційного ринку (для студентів, номер залікової книжки яких закінчується на 0, 2, 4, 6, 8).
- здійснити статистичний аналіз платіжного балансу ринку (для студентів, номер залікової книжки яких закінчується на 1, 3, 5, 7, 9).
.
9. Методи навчання
У процесі вивчення дисципліни «Фінансова статистика» викладачем використовуються традиційні (лекції, демонстрації, практичні завдання та ін.) та інтерактивні (дискусії та ін.) методи навчання.
10. Методи контролю
У процесі вивчення дисципліни «Фінансова статистика» викладачем використовуються наступні методи контролю:
а) виконання індивідуального (довгострокового) завдання;
б) два змістових модулі.
Розподіл балів, які отримують студенти
|
Поточний контроль -
|
Змістовий модуль 1
|
Змістовий модуль 2
|
Разом
|
|
Практичні заняття -35
|
Індивідуальне завдання
|
|
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
|
|
|
|
|
5
|
5
|
5
|
5
|
5
|
5
|
5
|
15
|
25
|
25
|
100
|
Критерії оцінювання:
Оцінювання здійснюється за 100-бальною шкалою, тобто за рейтинговою накопичу вальною системою. До рейтингу входить оцінювання роботи на практичних (семінарських) заняттях, поточний модульний контроль – 50 балів, підсумковий модульний контроль – 50 балів.
На відмінно ( 91-100 балів) оцінюється робота, в якій студент:
- продемонстрував високий рівень теоретичної підготовки, вміння аналізувати проблему та відповідну літературу, логічно та послідовно викладати фактичний матеріал, робити науково-конкретні висновки та пропозиції;
- виявив вміння обирати необхідні методи розв’язання проблем, правильно їх використовувати, інтерпретувати отриманий результат.
На добре (76-90,99 балів) оцінюється робота, в якій студент:
- продемонстрував в цілому високий рівень теоретичної підготовки згідно навчального плану, вміння застосовувати отриманні знання в процесі аналізу поставленої проблеми, логічно та послідовно викласти фактичний матеріал, робити порівняно аргументовані висновки;
- виявив вміння в цілому вірно обирати необхідні методи розв’язання проблем, правильно їх використовувати, досить коректно інтерпретувати отримані результати.
На задовільно (61-75,99 балів) оцінюється робота, в якій студент:
- продемонстрував певну теоретичну підготовку згідно навчального плану;
- виявив уміння проаналізувати поставлену проблему та більш-менш логічно та послідовно викласти фактичний матеріал, робити певні висновки на основі проведеного аналізу.
На незадовільно (менше 60,99 балів) оцінюється робота, в якій студент:
- продемонстрував поверхневу безсистемну теоретичну підготовку;
- виявив невміння проаналізувати поставлену проблему та більш-менш логічно та послідовно викласти фактичний матеріал, робити певні висновки на основі проведеного аналізу.
Шкала оцінювання: національна та ECTS
|
Сума балів за всі види навчальної діяльності
|
Оцінка ECTS
|
Оцінка за національною шкалою
|
|
|
|
для екзамену, курсового проекту (роботи), практики
|
для заліку
|
|
91 – 100
|
А
|
відмінно
|
зараховано
|
|
83-90,9
|
В
|
добре
|
|
|
76-82,9
|
С
|
|
|
|
68-75,9
|
D
|
задовільно
|
|
|
61-67,9
|
Е
|
|
|
|
22-60,9
|
FX
|
незадовільно з можливістю повторного складання
|
не зараховано з можливістю повторного складання
|
|
0-21,9
|
F
|
незадовільно з обов’язковим повторним вивченням дисципліни
|
не зараховано з обов’язковим повторним вивченням дисципліни
|
12. Методичне забезпечення
1. Навчальний комплекс з дисципліни «Фінансова статистика».
13. Рекомендована література
1. Закон України “Про державну статистику” від 17.09.1992 // Голос України. – 1992. – 21 жовт.
2. Банківська статистика: Опорний конспект лекцій / А.В.головач, В.Б.Захожай, Н.А.Головач. – К.: МАУП, 1999.
3. Бланк И.А. Инвестиционный менеджмент. – К., 1995р.
4. Бланк И.А. Основы финансового менеджмента: В 2т. – К.: НИКА – Центр, 1999.
5. Борух В.О., Алямкін Р.В. Економічна статистика. Навчальний посібник. – К.: Ліра–К, 2006. – 318с.
6. Грабовецький Б.Є. Методологічні вказівки до вивчення курсу “Загальна теорія статистики”. – Вінниця, 1999.
7. Захожай В.Б., Шепітко Г.Ф. Статистика ринку товарів та послуг. – К.: Вид-во УФІМБ, 1998.
8. Збірник задач зі статистики / за ред. А.В.Головача, А.М.Єриної., О.В.Козирева, С.С.Герасименка. – К.: Вища шк., 1994.
9. Єріна А.М. Статистичне моделювання та прогнозування: Навч.посіб. – К.: Вид-во КНЕУ, 2001.
10. Ерина А.М.. Пальян З.О. Теория статистики: Практикум. – к.: Т-во «Знання», 2001.
11. Крамченко Л.І., Лутчин Н.П., Москаль Б.С. Економічна статистика. Навч. посібник. – Львів: «Новий світ – 2000», 2004. – 360с.
12. Лутчин Н. П., Миронюк А.К. Статистика фінансів. Навч. посібник. 2-ге вид., випр. і доп.– Львів: «Новий світ-2000», 2006. – 324с.
13. Мазаракі А.А., Лігоненко Л.О., Ушакова Н.М. Економіка торговельного підприємства. – К.: Хрещатик, 1999.
14. Митрофанов Г.В. Методика аналізу фінансового стану підприємства. – К.: Вид-во КТЕІ, 1993.
15. Нікбахт Е., Гропеллі А. Фінанси. – К.: Вік; Глобус, 1992.
16. Осауленко О. Г. Національна статистична система: стратегічне планування, методологія та організація: Монографія. – К.: ДП «Ін форм.-аналіт. агентство», 2008. – 415с.
17. Рябушкин Б.Т. Основы статистики финансов. – М.: Финстатинформ, 1997.
18. Статистика / С.С.Герасименко та ін. – К.: Вид-во КНЕУ, 1998.
19. Статистика: Підручник. – 2-ге вид., переробл. і допов./ С.С. Герасименко, А.В. Головач, А.М.Єріна та ін. – К.: Вид-во КНЕУ, 2000.
20. Статистика банківської діяльності: Навч.посіб. / А.В.Головач, В.Б.Захожай, К.С.Базилевич. – К.: МАУП, 1999.
21. Статистика кредиту: Конспект лекцій з курсу “Фінансова статистика” / Уклад. О.Г. Демешко. – К.: Вид-во КДТЕУ, 1998.
22. Статистика финансов: Учебник / Под.ред. проф. В.Н.Салина. – М.: Финансы и статистика, 2000.
23. Теслюк И.Е. Статистика финансов. – Минск: Вышэйш. шк., 1994.
24.Ушакова Н.М., Лігоненко Л.О. Кредитна політика торгівельного підприємства: Навч.посіб. – К.: Вид-во КТЕІ, 1994.
25. Фінансова статистика: Завдання для практичних занять та самостійної роботи студентів/ Уклад. О.Г.Демешко. – К.: Вид-во КДТЕУ, 1995.
26. Фінансова статистика (з основами теорії статистики): Підручник / А.В.Головач, В.Б.Захожай, Н.А.Головач, А.А.Шустіков. – К.: МАУП, 2005. – 496 с.: іл..- Бібліогр.: с. 482-483.
27. Фінансово-банківська статистика: Навч.посібник / П.Г.Вашків, П.І.Пастер, В.П.Сторожук, Є.І.Ткач. – К.: Либідь, 2007. – 512с.
28. Шустіков А.А. Фінансова статистика: Навч.посібник. – К.: КНЕУ, 2002. – 290с.