Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
Заключение 22 Список использованной литературы 25
В послевоенные годы на национальных рынках ссудных ка питалов экономически развитых стран важную роль стали вы полнять специализированные небанковские кредитно-финансовые институты, которые заняли видное место в накоплении и мобилизации денежного капитала. К числу этих учреждений следует отнести страховые компании, пенсионные фонды, ссудо - сберегательные ассоциации (США, Канада), строительные общества (Англия), инвестиционные компании, финансовые компании, благотворительные фонды, кредитные союзы.
В разные годы эти институты существенно потеснили банки в аккумуляции сбережений населения и стали важными по ставщиками ссудного капитала.
Рост влияния специализированных небанковских учрежде ний объясняется тремя основными причинами:
• рост доходов населения в развитых капиталистических странах;
• активное развитие рынка ценных бумаг;
• предоставление этими учреждениями специальных услуг, которые не могут предоставлять банки.
Кроме того, ряд специализированных небанковских учреж дений (страховые компании, пенсионные фонды) в отличие от банков могут аккумулировать денежные сбережения на доволь но длительные сроки и, следовательно, делать долгосрочные инвестиции. Основные формы деятельности этих учреждений на рынке ссудного капитала сводятся к аккумуляции сбереже ний населения и предоставлению кредитов через облигацион ные займы корпорациям и государству, мобилизации капитала через все виды акций, предоставлению ипотечных и потреби тельских кредитов, а также кредитной взаимопомощи.
Указанные институты конкурируют между собой как за при влечение денежных сбережений, так и в сфере кредитных операций. Страховые компании конкурируют с пенсионными фондами за привлечение пенсионных сбережений и вложений в акции. Ссудо-сберегательные ассоциации ведут борьбу со страховыми компаниями в сфере ипотечного кредита и вложе ний в недвижимость, а также в области инвестирования в государственные ценные бумаги. Финансовые компании конкури руют со страховыми компаниями в сфере потребительского кредита. Инвестиционные и страховые компании, пенсионные фонды конкурируют между собой за вложения в акции.
Кроме того, все эти учреждения конкурируют с коммерче скими и сберегательными банками за привлечение сбережений всех слоев населения. При этом конкуренция, как между спе циализированными небанковскими учреждениями, так и между ними и банками носит так называемый неценовой характер. Это объясняется прежде всего, спецификой пассивных опера ций каждого вида кредитно-финансовых учреждений. Так, в банковском деле действует процентная ставка по вкладам, де позитам и предоставляемым ссудам и кредитам. В страховом деле действует страховой тариф, определяющий размер страховой премии и страхового возмещения. У инвестиционных ком паний действует курсовая разница выпускаемых и приобретае мых ими акций. Поэтому неценовая конкуренция определяется, прежде всего, несопоставимостью операций и цен на них.
О сопоставимости можно говорить лишь при инвестирова нии в однородные, одинаковые по своей природе объекты: о сопоставимости вложений в государственные ценные бумаги и некоторые виды акций, а также в ипотечный и потребитель ский кредит.
Принципиальное отличие процесса реализации страховой услуги от аналогичного процесса в других видах предпринимательства состоит в том, что обычное предприятие первоначально осу ществляет определенные вложения в организацию производства товаров (услуг) и получает оплату от потребителей пос ле того, как услуга уже фактически оказана или товар стал собственностью покупателя, тогда как в страховании картина обратная. Здесь клиент фактически авансирует страховщика, так как страховой взнос, представляющий для страхователя плату за страховую услугу, уплачивается обычно в начале срока действия договора страхования. Реализация же стра ховой услуги со стороны страховщика может осуществляться в течение длительного времени.
Указанная особенность реализации страховой услуги по зволяет сформулировать два вывода. Первый: характер движения финансовых ресурсов в страховании ведет к тому, что в распоряжении страховщика в течение некоторого срока оказываются временно свободные от обязательств средства, которые могут быть инвестированы в целях полу чения дополнительного дохода. Второй: инвестирование страховщиком таких временно свободных средств должно достаточно жестко регулироваться со стороны государства, поскольку страхователи объективно лишены возможности контролировать, насколько умело страховая компания рас порядится предоставленными ей средствами и не поставит ли она под угрозу выполнение обязательств по договорам страхования.
Концентрация страховщиками в своих руках значитель ных финансовых ресурсов превращает страхование в важ нейший фактор развития экономики путем активной инве стиционной политики. Другими словами, страховщики пре вращают пассивные денежные средства, полученные от раз личных владельцев полисов, в активный капитал, действу ющий на рынке. В 1989 г. страховые компании Европы, Японии и США управляли общим объемом вложенных средств на сумму 4000 млрд. долларов США, более 80% этих вложений обеспечивались операциями по страхованию жиз ни. Частные и государственные долговые обязательства составляли 50% общего объема вложений, облигации - 21%, ипотечные займы - 15%. При этом инвестиционные фонды стра ховых компаний постоянно увеличиваются. Это доказывает необходимость регулирования инвестиционной деятельности страховщиков, причем регулирование должно учитывать осо бенности национального страхового рынка и не нарушать действующие правила конкурентной борьбы между компани ями.
Право страховщиков инвестировать страховые резервы в другие средства закреплено ст. 26 Закона Российской Феде рации "Об организации страхового дела в Российской Федерации". Основой для всякой инвестицион ной деятельности на территории России является также За кон «Об инвестиционной деятельности в РСФСР» от 26 июня 1991 г. Согласно последнему, инвестициями являются денеж ные средства, целевые банковские вклады, паи, акции и дру гие ценные бумаги, технологии, машины, оборудование, лицен зии, в т.ч. и на товарные знаки, кредиты, любое другое имуще ство и имущественные права, интеллектуальные ценности, вкладываемые в объекты предпринимательской и других ви дов деятельности в целях получения дохода (прибыли) и достижения положительного социального аффекта.
Закон «Об инвестиционной деятельности в РСФСР» запрещает инвестирование в объекты, создание и использова ние которых не отвечает требованиям экологических, санитарно - гигиенических и других норм, установленных законодатель ством России, или наносит ущерб правам и интересам граж дан, юридических лиц и государства. Основным правовым документом, регулирующим взаимоотношения субъектов ин вестиционной деятельности, является договор (контракт) меж ду ними.
Как уже отмечалось выше, из-за специфики страховой дея тельности, помимо норм Закона «Об инвестиционной деятель ности в РСФСР», размещение страховщиками временно сво бодных средств регулируется также положениями Закона Рос сийской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации». Согласно ст. 27 этого Закона: «Размещение страховых резервов должно осуществ ляться страховщиками на условиях диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности». Данные принципы явля ются общепризнанными в мировой практике. Вместе с тем пред ставляется необходимым более подробно остановиться на них. Это необходимость регулирования инвестиционной деятельности страховщиков, причем регулирование должно учитывать осо бенности национального страхового рынка и не нарушать действующие правила конкурентной борьбы между компани ями.
Рассмотрим их и последовательности с точки зрения их вкла да в обеспечение финансовой устойчивости страховщиков.
Принцип возвратности (или, но принятой за рубежом тер минологии, «принцип гарантированности») в полной мере распространяется как на активы, покрывающие страховые резервы, так и на свободные активы. Данный принцип подра зумевает максимально надежное размещение активов, обеспе чивающее их возврат в полном объеме.
Принцип ликвидности гласит: общая структура вложе ний должна быть такова, чтобы в любое время были и нали чии ликвидные средства или капитальные вложения, без труда обращаемые в ликвидные средства. Иными словами, страховая компания и любой момент времени должна иметь в наличии сумму средств, обеспечивающую выплату страхо вателям оговоренных договором сумм в пределах установ ленных сроков.
Принцип диверсификации (или «принцип смешения и рассеивания») вложении служит распределению инвестици онных рисков, которые преследуют каждого инвестора, на раз личные виды вложении и тем самым большей устойчивости инвестиционного портфеля страховщика. Согласно этому принципу, не должно допускаться превалирования какого-либо вида вложений над другими. Структура вложений капитала не должна быть однобокой, не должна допускаться региональ ная концентрация капитала, необходимо избегать вложений средств в направлении одного дебитора.
Принцип прибыльности вложений (или «принцип рен табельности») гласит: активы должны размещаться при обес печении названных выше принципов с учетом ситуации на рынке капиталовложений и при этом приносить постоянный и достаточно высокий доход. Другими словами, страховщики в своей инвестиционной деятельности при управлении сред ствами страховых резервов должны обеспечивать высокую рен табельность вложений, позволяющую сохранить реальную сто имость вложенных средств в течение времени инвестирова ния, и в случае необходимости иметь возможность легко и быстро реализовать размещенные активы.
Во исполнение ст. 30 Закона Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» приказом Руководителя министерства финансов от 22 февра ля 1999 г. были утверждены «Правила размещения страхов щиками страховых резервов» (далее по тексту - Правила).
При разработке указанных Правил использовался за рубежный опыт по регулированию инвестиционной поли тики, учитывались мнения западных экономистов, оказыва ющих консультативную помощь по развитию страхового рынка России, изучались исторические материалы по этому вопросу.
В соответствии с настоящими Правилами под размещени ем страховых резервов понимаются активы, принимаемые в покрытие (обеспечение) страховых резервов.
Активы, принимаемые в покрытие страховых резервов, должны удовлетворять условиям диверсификации, возвратно сти, прибыльности и ликвидности.
Неисполнение страховщиком требований Пра вил является основанием для применения к страховщику санк ций в соответствии с Положением о порядке дачи предписа ния, ограничения, приостановления и отзыва лицензии на осу ществление страховой деятельности, утвержденным Приказом Федеральной службы России но надзору за страховой деятель ностью от 19 июня 1995 г. № 02-02/17.
В покрытие страховых резервов принимаются следующие виды активов:
1) государственные ценные бумаги Рос сийской Федерации,
2) государственные ценные бумаги субъек тов Российской Федерации;
3) муниципальные ценные бумаги;
4) векселя банков;
5) акции;
6) облигации, кроме государственных;
7) жилищные сертификаты, государственных;
8) инвестиционные паи паевых инвести ционных фондов;
9) банковские вклады (депозиты), в том числе удостоверенные депозитными сертифи катами;
10) сертификаты долевого участия в общих * фондах банковского управления;
11) доли в уставном капитале обществ с ограниченной ответственностью и вклады в складочный капитал товариществ на вере;
12) недвижимое имущество;
13) доля перестраховщиков в страховых ре зервах;
14) депо премий по рискам, принятым в перестрахование;
15) дебиторская задолженность страхова телей", перестраховщиков, перестраховате лей, страховщиков и страховых посредников;
16) денежная наличность;
17) денежные средства на счетах в банках;
18) иностранная валюта на счетах в банках;
19) слитки золота и серебра.
В покрытие страховых резервов принима ется недвижимое имущество, за исключением отдельных квартир, а также подлежащих госу дарственной регистрации воздушных и морс ких судов, судов внутреннего плавания и кос мических объектов.
В покрытие страховых резервов не прини маются акции, вкладыи доли в складочном или уставном капитале страховщиков.
По согласованию с Министерством финан сов Российской Федерации в покрытие страхо вых резервов могут быть приняты активы, не перечисленные ранее.
Требования к активам, принимаемым в покрытие страховых резервов выглядят следующим образом
Активы, принимаемые в покрытие страхо вых резервов, не могут служить предметом зало га или источником уплаты кредитору денежных сумм по обязательствам гаранта (поручителя).
В покрытие страховых резервов могут быть приняты только:
1) вклады (депозиты) в банки, имеющие лицензию (разрешение) на осуществление бан ковских операций, выданную соответствую щим уполномоченным органом;
2) ценные бумаги, которые отвечают сле дующим требованиям:
а) допущенные к выпуску и обращению на территории Российской Федерации, прошед шие государственную регистрацию в органах, определенных законами и другими правовыми актами Российской Федерации, и получившие в установленном порядке государственный ре гистрационный номер, если иное не предус мотрено законодательством Российской Фе дерации:
б) выпущенные иностранными эмитента ми и допущенные к обращению на фондовых биржах или иных организаторах торговли на рынке ценных бумаг, имеющих лицензию (раз решение) на осуществление деятельности по организации торговли на рынке ценных бумаг, выданную соответствующим уполномоченным органом;
3) векселя банков, имеющих лицензию (разрешение) на осуществление банковских операций, выданную соответствующим упол номоченным органом;
4) инвестиционные паи паевых инвестиционных, фондов, проспект эмиссии инвестиционных паев и правила которых зарегистрированы Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг, состав активов которых, определенный правилами и проспектом эмиссии инвестиционных паев, ограничивается активами, указанными в подпунктах, после окончания первичного размещения инвестиционных паев;
5) депозитные сертификаты банка, усло вия выпуска и обращения которых утверждены выпускающим банком и зарегистрированы в Центральном банке Российской Федерации;
6) дебиторская задолженность страхова телей, перестраховщиков, первстрахователей, страховщиков и страховых посредников, пла тежи по которой ожидаются в течение трех месяцев после отчетной даты, не являющаяся просроченной и возникшая в результате опе раций страхования и перестрахования;
7) сертификаты долевого участия в общих фондах банковского управления, зарегистри рованных в установленном порядке в Цент ральном банке Российской Федерации, инве стиционная декларация которых ограничива ется активами, указанными в подпунктах 1—7, 9, 12, 17 — 18 пункта 6 Правил;
8) доли в уставном капитале обществ с ограниченной ответственностью и вклады в складочный капитал товариществ на вере, в учредительных документах которых не предус мотрено никаких правовых оснований, препят ствующих изъятию средств в разумно корот кие сроки;
9) слитки золота и серебра, находящиеся на территории Российской Федерации;
10) доля перестраховщиков, являющихся ре зидентами Российской Федерации и имеющих лицензию на проведение страховой деятель ности и не являющихся резидентами Россий ской Федерации, имеющих представительство на территории Российской Федерации.
Активами, расположенными на территории Российской Федерации, считаются:
1) государственные ценные бумаги Рос сийской Федерации:
2) государственные ценные бумаги субъек тов Российской Федерации;
3) муниципальные ценные бумаги, выпу щенные органами местного самоуправления:
4) ценные бумаги, выпущенные резиден тами Российской Федерации:
5) денежные средства на счетах в банках, банковские вклады (депозиты), в том числе удостоверенные депозитными сертификата ми, сертификаты долевого участия в общих фондах банковского управления, доверитель ное управление, в которых осуществляется банками, являющимися резидентами Россий ской Федерации;
6) доли в уставном капитале обществ с ограниченной ответственностью и вклады в складочный капитал товариществ на вере, яв ляющихся резидентами Российской Федера ции;
7) недвижимое имущество, расположен ное на территории Российской Федерации:
8) доля в страховых резервах перестра ховщиков, являющихся резидентами Российс кой Федерации;
9) депо премий по рискам, принятым в перестрахование, у перестрахователей — ре зидентов Российской Федерации;
10) дебиторская задолженность страхова телей, перестраховщиков, перестрахователей, страховщиков и страховых посредников, явля ющихся резидентами Российской Федерации;
11) денежная наличность в рублях;
12) слитки золота и серебра, находящиеся на территории Российской Федерации.
Одним объектом инвестиций в соответствии с настоящи ми Правилами являются вложения в одну организацию в том случае, если страховщик приобретает ценные бумаги и права собственности за счет страховых резервов на долю участия в уставном капитале одного и того же предприятия.
Одним объектом инвестиций в соответствии с настоящими Правилами являются вложения в один банк в том случае, если страховщик приобретает за счет страховых резервов ценные бу маги и права собственности на долю участия в уставном капитале одного и того же банка или его филиала, а также размещает сред ства страховых резервов на депозитных счетах в этом банке.
При этом страховые резервы, находящиеся на расчетном счете страховой компании, а также ссуды, выданные страхо вателям, не рассматриваются как объект инвестиций.
В соответствии с Законом Российской Федерации "0б организации страхового дела в Российской Федерации" за счет страховых резервов, сформированных по договорам страхования жизни, могут выдаваться ссуды стра хователям.
Ссуды выдаются страхователям - физическим лицам, заключившим договор страхования в отношении своих иму щественных интересов, связанных с дожитием до установлен ного срока (возраста). Размер выданной ссуды не может пре вышать выкупной суммы по договору страхования.
Общая сумма выданных страховщиком ссуд страховате лям не может превышать 40% общей суммы страховых резер вов, сформированных но договорам долгосрочного страхова ния жизни.
В целях реализации принципа диверсификации устанав ливаются следующие положения:
- при наличии страховых резервов в сумме менее 300 млн руб. обязательными вложениями в не менее чем 2 объекта инве стиций, либо вся сумма - в государственные ценные бумаги;
- при наличии страховых резервов в сумме, не превыша ющей 600 млн руб., - не менее чем в 4 объекта инвестиций;
- при наличии страховых резервов в сумме, не превыша ющей 1000 млн руб., должно быть не менее 6 объектов инве стиций;
- при наличии страховых резервов в сумме, превышающей 1000 млн руб., должно быть не менее 8 объектов инвестиций.
Объектом инвестиций и соответствии с Пра вилами является конкретный объект вложения страховых резервов:
- государственные ценные бумаги одного наименования независимо от их количества.
3. Структурные соотношения активов и обязательств страховщика.
Для обеспечения своей платежеспособности страховщики обязаны соблюдать нормативные соотношения между активами и принятыми ими страховыми обязательствами. Методика расчета этих соотношений и их нормативные размеры устанавливаются федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью и приведены в таблице далее
Федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью могут устанавливаться дополнительные требования к нормативным соотношениям между активами и страховыми обязательствами, принятыми страховыми организациями с иностранными инвестициями. Страховщики, принявшие обязательства в объемах, превышающих возможности их исполнения за счет собственных средств и страховых резервов, обязаны застраховать у перестраховщиков риск исполнения соответствующих обязательств.
Размещение страховых резервов должно осуществляться страховщиками на условиях диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности.
Активы, перечисленные выше и удовлетворяющие требованиям Правил, но не указанные в струк турных соотношениях в Таблице, принимаются в покрытие страховых резервов без ограниче ний на суммарную стоимость.
Общая стоимость активов, принимаемых в по крытие страховых резервов, должна быть не менее суммарной величины страховых резервов. При расчете соотношений по Таблице под стоимостью активов понимается их балан совая стоимость.
Структурные соотношения активов и резервов
Таблица 1
|
N |
Активы, представленные покрытие страховых резервов |
Не более |
|
1 |
2 |
3 |
|
1 |
Стоимость государственных ценных бумаг субъектов Российской Федерации (А1) и муниципальных ценных бумаг (А2), то есть А1 + А2 |
30% от суммарной величины страховых резервов |
|
2 |
Стоимость банковских вкладов (депозитов), в том числе удостоверенных депозитными сертификатами (A3), и векселей банков (А4), то есть A3 + А4 |
40% от суммарной величины страховых резервов |
|
3 |
Стоимость акций (А5), облигаций (кроме относящихся к государственным) (А6), то есть А5 + А6 |
30% от суммарной величины страховых резервов |
|
4 |
Дебиторская задолженность страхователей, перестраховщиков, перестрахователей, страховщиков и страховых посредников |
10% от суммарной величины страховых резервов |
|
5 |
Депо премий по рискам, принятым в перестрахование |
10% от суммарной величины страховых резервов |
|
6 |
Суммарная стоимость инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов (А7) и сертификатов долевого участия в общих фондах банковского управления (АВ), то есть А7 + А8 |
5% от суммарной величины. страховых резервов |
|
7 |
Суммарная стоимость долей в уставном капитале обществ с ограниченной ответственностью и вкладов в складочный капитал товариществ на вере (А9) и стоимость ценных бумаг (за исключением инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов и сертификатов долевого участия в общих фондах банковского управления), не включенных в котировальный лист ни одним организатором торговли на рынке ценных бумаг (А10), то есть А9 + А10 |
10% от суммарной величины страховых резервов |
|
8 |
Суммарная стоимость жилищных сертификатов (кроме государственных) |
5% от суммарной величины страховых резервов |
|
9 |
Стоимость недвижимого имущества |
20% от величины страховых резервов по видам страхо вания жизни и 10% от вели чины страховых резервов по видам страхования иным, чем страхование жизни |
|
10 |
Суммарная стоимость слитков золота и серебра |
10% от суммарной величины страховых резервов |
|
11 |
Суммарная стоимость государственных ценных бумаг одного субъекта Российской Федерации |
15% от суммарной величины страховых резервов |
|
12 |
Суммарная стоимость муниципальных ценных бумаг одного органа местного самоуправления |
10% от суммарной величины страховых резервов |
|
13 |
Суммарная стоимость ценных бумаг, прав собственности на долю в уставном капитале, средств на банковских вкладах (депозитах), в том числе удостоверенных депозитными сертификатами, и расчетном счете, а также в общих фондах банковского управления одного банка |
15% от суммарной величины страховых резервов |
|
14 |
Суммарная стоимость ценных бумаг, эмитированных одним юридическим лицом и включенных в котировальный лист первого уровня хотя бы одним признанным организатором торговли на рынке ценных бумаг |
10% от суммарной величины страховых резервов |
|
15 |
Суммарная стоимость ценных бумаг, эмитированных одним юридическим лицом и не включенных в котировальный лист первого уровня ни одним организатором торговли на рынке ценных бумаг, но включенных в котировальный лист второго уровня хотя бы одним организатором торговли на рынке ценных бумаг |
5% от суммарной величины страховых резервов |
|
16 |
Максимальная стоимость одного объекта недвижимости |
10% от суммарной величины страховых резервов |
|
17 |
Суммарная величина доли перестраховщиков в страховых резервах (кроме доли перестраховщиков в резерве заявленных ,но не урегулированных убытков) |
60% от суммарной величины страховых резервов, за исключением резерва заявленных, но не урегулированных убытков |
|
18 |
Максимальная величина доли одного перестраховщика в страховых резервах(кроме доли перестраховщиков в резерве заявленных ,но не урегулированных убытков) |
15% от суммарной величины страховых резервов за исключением резерва заявленных, но не урегулированных убытков |
|
1S |
Суммарная доля перестраховщиков, не являющихся рези дентами Российской Федерации, в страховых резервах (кроме доли перестраховщиков в резерве заявленных ,но не урегулированных убытков) |
30% от суммарной величины страховых резервов, за исключением резерва заявленных, но не урегулированных убытков |
|
20 |
Суммарная стоимость активов, принимаемых в покрытие страховых резервов, не относящихся к расположенным на территории Российской Федерации, за исключением доли перестраховщиков, не являющихся резидентами Российской Федерации, в страховых резервах |
20% от суммарной величины страховых резервов |
Страховые компании, совокупные страховые резервы ко торых не превышают 100 млн руб., не могут инвестировать средства резервов в недвижимость и квартиры. С целью со блюдения принципов ликвидности, возвратности и прибыль ности активов, покрывающих страховые резервы, устанавли ваются следующие нормативы оценки активов:
• государственные ценные бумаги (HI) - 0,875;
• ценные бумаги, выпущенные органами государственной власти субъектов Российской Федерации и органами местно го самоуправления (Н2) - 0,500;
• банковские вклады (депозиты) (НЗ) - 0,550;
• ценные бумаги (Н4) - 0,600;
• права собственности на долю в уставном капитале (Н5) - 0,125;
• недвижимость (Н6) - 9,588;
• квартиры (Н7) - 0,663;
• валютные ценности (Н8) - 0,525;
• средства резервов, находящиеся на расчетном счете (Н9) - 0,675.
Степень соответствия инвестиционной деятельности на званным принципам и нормативам (СП) в части размещения страховых резервов определяется по формуле n
СП = 1/Р* bi *Hi.
i=1
где n - количество инвестиционных активов;
Hi — норматив оценки i-го актива;
Bi - объем средств страховых резервов, инвестированных в i-й актив;
Р - совокупный объем средств страховых резервов.
Пороговые границы и рекомендуемая величина СП при ведены в таблице 2
Таблица 2
|
Резервы по видам страхования |
Нижняя граница норматива |
Рекомен дуемая величина норматива |
|
По страховым резервам, сформирован ным по договорам срочного страхования жизни |
0,510 |
0,680 |
|
По страховым резервам, сформирован ным по видам страхования иным, чем страхование жизни |
0,490 |
0,640 |
Для страховых организаций установлен минимальный размер уставного капитала. Для получения лицензии на проведение видов страхования иных, чем страхование жизни – 25000 минимальных размеров оплаты труда, для получения лицензии на проведение страхования жизни и иных видов страхования, а также на проведение исключительно страхования жизни – 35000 минимальных размеров оплаты труда и для лицензии по исключительно перестрахования – 50000 минимальных размеров труда.
Заключение
Развитие страхового дела в России — это не только разви тие страховых операций для возмещения потерь общества, но это также источник для инвестиций. Поэтому остро встает во прос о рациональном размещении денежных фондов россий ских страховых компаний, чтобы они реально работали на эко номику страны.
Для того чтобы компании имели такую возможность, необ ходимо развивать различные виды страхования: имуществен ное, страхование жизни и ответственности.
Особенно это касается обязательного страхования и граж данской ответственности владельцев автотранспорта, которыми должны заниматься как государственные, так и частные ком пании. Последнее должно быть обязательным страхованием для удовлетворения потребностей российских автовладельцев по опыту западных стран.
Отечественный рынок страхования должен защищать госу дарство, учитывая потребности российского рынка и создавая здоровую конкуренцию на нем.
Принятие Гражданского кодекса РФ, Законов «Об организации страхового дела в Российской Федерации», «Об ответственности организации страхового дела» и специальных подзаконных актов с конца 1997 г. создало опре деленные перспективы для нормального развития деятельности российских страховых компаний.
Четыре десятых процента — такова доля России в мировом страховом рынке, оборот которого оценивается в 1,5 трлн. долл.
В промышленных западных странах страховая компания обеспечивает до четверти долгосрочных капиталовложений.
Потенциал страхования в России остается невостребован ным. Совокупный объем собранной страховой премии — 34 трлн. руб. — сопоставим с оборотом одной средней западной страховой компании. Страхованием охвачено менее 10% воз можных рисков, а значительные обороты вообще не связаны с конъюнктурой рынка.
Существует несколько распространенных псевдостраховых схем, позволяющих предприятиям через договоры страхования жизни сотрудников снизить фонд заработной платы и соответ ственно налогооблагаемому базу. Страховщиков, использующих эти схемы, можно определить даже по официальной статисти ке: их выдает высокий уровень убыточности портфеля по лич ному страхованию одновременно с аномально высоким при ростом сбора премии по страхованию ответственности (у неко торых фирм — 2—3 тысячи раз) и имущества предприятия.
По мнению ряда экспертов, в общей страховой премии по имущественному страхованию и страхованию ответственности не менее 3—4 трлн. руб. приходится на «зарплатные» схемы. Эти деньги автоматически исключаются из инвестиционного потенциала российских страховых компаний.
Однако в псевцостраховании участвует и само государство. Речь идет о так называемом обязательном страховании воен ных, сотрудников милиции, ФСБ и налоговых органов. По су ществу это способ выплаты компенсаций за ущерб, получен ный госслужащими, где страховые компании выступают в роли всего лишь расчетных касс.
Темпы развития классических видов страхования в России почти нулевые. Из года в год одной из основных причин застоя страховщики называют отсутствие платежеспособного спроса. В целом по России этот аргумент действительно неоспорим. Од нако в Москве и ряде других индустриальных центров у насе ления есть деньги, которые оно потенциально могло бы потра тить на страхование, но не делает этого, так как предложение сведено к минимуму. В настоящее время в России существует более полусотни видов страхования, тогда как в Западной Ев ропе их около 500, в США — 3000. Но и об имеющихся услугах население мало знает, маркетинг практически отсутствует.
Национальной особенностью является и отношение в Рос сии населения к собственной жизни. В списке ценностей она стоит на последнем месте, в то время как на Западе именно страхование жизни — самый распространенный вид долгосроч ного страхования.
Мировое страхование по своей сути глубоко интернацио нально, а российский рынок привлекателен для западных стра ховых компаний своим огромным неосвоенным потенциалом.
В 1999 г. на российский рынок могут прийти всего 2— 3 иностранные компании. Вопрос в том, что это будут за ком пании.
На Западе существует несколько крупных страховых компа ний, сбор премий каждой из которых вдвое превышает ны нешний совокупный оборот российского рынка. Это, напри мер, «Альянс» в ФРГ, «Акси» во Франции, «Токио марин» в Японии, «Эй-Ай-Джи» в США. При этом особо следует выде лить «Ллойде», собирающий по 25 млрд. долл. премии в год. Огромные собственные средства позволят западным компаниям (ho только самостоятельно работать с рисками, для страхования (которых российским компаниям приходится объединяться в 1пулы, но и установить откронснно демпинговые страховые та-рифы.
Если не считать многочисленных кадровых перестановок в околостраховых структурах, то единственная мера, уже повли явшая на рынок — это решение об увеличении с будущего года минимального размера уставного капитала страховщиков. Око ло 80% компаний должны будут увеличивать свои уставные ка питалы вдвое, а 40% — более чем 20 раз.
На четыре компании, лидирующие в добровольном личном и имущественном страховании в России, приходится 24% и 17% собранной премии соответственно. Это означает, что ры нок гарантирован от потрясений в случае ухода с него любого из ведущих операторов. Проблемы у любой из крупных компа ний скажутся только на одном из сегментов, так как в личном и имущественном страховании лидируют разные фирмы. В первом случае вне конкуренции «Роено», «Макс», Промышленно-страховая компания, во втором — «Ингосстрах».
Список использованной литературы