Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
Задание
Разработать оперативный бюджет предприятия в поквартальном разрезе, определить:
1. Планируемый объем продаж, выручку и объем производства,
2. Плановую себестоимость
3. Ожидаемую прибыль
Данные в таблице:
|
Показатель |
Варианты заданий |
|||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
|
1.Прогнозный объем продаж, тыс.ед. |
400 |
440 |
200 |
500 |
600 |
780 |
360 |
240 |
800 |
840 |
|
2. Объем продаж (процент/ квартал); остальные кварталы -одинаковое оставшееся кол-во) |
20/1 |
20/4 |
20/3 |
20/2 |
25/1 |
25/2 |
25/3 |
25/4 |
30/1 |
30/4 |
|
3. Цена, тыс.руб. / Рост цены в квартал, % |
2/2 |
1/1,5 |
3/2 |
1,4/4 |
2/ 2,5 |
1/2 |
1,2/4 |
1,5/2 |
1/2 |
2/3 |
|
4. Запас готовой продукции на конец квартала, % от объема продаж. |
0,1 |
0,3 |
0,2 |
0,25 |
0,15 |
0,18 |
0,3 |
0,2 |
0,35 |
0,1 |
|
5. Запас готовой продукции на начало 1-го квартала, ед. |
150 |
200 |
50 |
220 |
300 |
350 |
120 |
60 |
400 |
450 |
|
6. Вероятность брака по технологии, % |
0,01 |
0,02 |
0,01 |
0,03 |
0,015 |
0,02 |
0,01 |
0,03 |
0,02 |
0,01 |
|
7. Нормы расхода сырья (С) и материалов (М): С1 |
2 |
- |
1,5 |
2,2 |
3,2 |
- |
3,3 |
1,8 |
2,6 |
3,3 |
|
С2 |
0,8 |
0,5 |
- |
0,4 |
0,2 |
0,1 |
0,9 |
1,1 |
1,3 |
- |
|
М |
0,6 |
1,1 |
0,2 |
0,1 |
- |
1,2 |
0,8 |
- |
0,3 |
0,4 |
|
8. Запас сырья и материалов на начало периода, тыс.шт.: С1 |
5 |
- |
9 |
8 |
1 |
- |
6 |
10 |
2 |
3 |
|
С2 |
3 |
9 |
- |
6 |
2 |
6 |
7 |
1 |
5 |
- |
|
М |
1 |
2 |
0,5 |
2 |
- |
2 |
1 |
- |
4 |
2 |
|
9. Цена сырья в отчетном периоде, руб. С1 С2 М |
120 100 20 |
- 150 200 |
100 - 180 |
40 30 20 |
50 - 120 |
- 110 80 |
30 15 120 |
140 200 - |
70 60 100 |
20 - 160 |
|
10. Темп роста цен на сырье |
1,02 |
1,01 |
1,06 |
1,03 |
1,01 |
1,05 |
1,06 |
1,04 |
1,1 |
1,09 |
|
11. Время обработки продукции по технологическим операциям, ч: Оп1 |
- |
2 |
0,5 |
- |
1,5 |
2 |
0,5 |
1 |
1,5 |
1 |
|
Оп2 |
1,5 |
2 |
1 |
2 |
2,5 |
1 |
- |
1,5 |
1 |
2 |
|
Оп 3 |
2 |
0,5 |
1,5 |
0,5 |
0,5 |
2 |
2,5 |
2,5 |
- |
1,5 |
|
12. Средняя тарифная ставка операции, руб: Топ1 |
- |
30 |
10 |
- |
25 |
40 |
60 |
35 |
80 |
60 |
|
Топ2 |
20 |
40 |
25 |
50 |
20 |
50 |
- |
40 |
100 |
75 |
|
Топ3 |
60 |
20 |
40 |
60 |
80 |
25 |
40 |
60 |
- |
20 |
|
13. Индекс роста тарифных ставок в год, |
1,05 |
1,02 |
1,03 |
1,10 |
1,08 |
1,06 |
1,1 |
1,15 |
1,03 |
1,04 |
|
14. Дополнительная зар.плата, % от основной |
25 |
30 |
20 |
40 |
35 |
20 |
45 |
25 |
35 |
40 |
|
15. Отчисления от зарплаты ЕСН 26%+? % страхования, % |
10 |
11 |
12 |
9 |
5 |
7 |
8 |
13 |
6 |
4 |
|
16. Среднегодовая стоимость основных фондов, тыс.руб. |
4000 |
9000 |
2000 |
5500 |
4600 |
8800 |
5600 |
7800 |
8500 |
9000 |
|
17. Амортизационные отчисления в год, % от ОФ |
3 |
5 |
10 |
11 |
14 |
9 |
8 |
5 |
6 |
4 |
|
18. Затраты на эл.энергию, % от материальных затрат |
0,2 |
0,6 |
0,5 |
1,1 |
0,6 |
0,3 |
0,4 |
0,2 |
0,8 |
0,7 |
|
19. Затраты на ремонт оборудования, % от стоимости ОФ |
6 |
5 |
8 |
11 |
10 |
7 |
12 |
6 |
4 |
9,5 |
|
20. Зар.плата цеховых управляющих, % от зар.платы осно.рабочих |
10 |
12 |
8 |
9 |
10 |
7 |
6 |
15 |
13 |
14 |
|
21. Страхование основных фондов, % от стоимости |
1 |
2 |
6 |
5 |
1,5 |
2 |
3 |
4 |
2,5 |
3 |
|
22. Энергетические ресурсы, % от материальных затрат |
200 |
100 |
50 |
80 |
120 |
150 |
90 |
180 |
160 |
170 |
|
23. Зарплата вспомогательных рабочих, % от зар.платы основных рабочих |
8 |
9 |
7 |
10 |
11 |
9 |
7,5 |
6 |
7 |
10 |
|
24. Премиальный фонд, % от зар.платы основных рабочих |
80 |
70 |
75 |
65 |
80 |
85 |
90 |
70 |
60 |
77 |
|
25. Коммерческие расходы, % выручки от продаж: на упаковку |
0,2 |
0,3 |
0,2 |
0,1 |
0,15 |
0,25 |
0,1 |
0,2 |
0,15 |
0,1 |
|
на хранение |
1 |
1,5 |
0,8 |
0,9 |
1,1 |
1,2 |
0,85 |
1,3 |
0,9 |
1,2 |
|
на транспортировку |
1,1 |
0,9 |
1,3 |
1,3 |
0,8 |
1,1 |
1,0 |
1,1 |
0,8 |
1,2 |
|
на рекламу |
0,5 |
0,5 |
0,4 |
0,4 |
0,3 |
0,3 |
0,6 |
0,6 |
0,4 |
0,6 |
|
на представительские расходы |
0,1 |
0,1 |
0,1 |
0,1 |
0,1 |
0,1 |
0,1 |
0,1 |
0,1 |
0,1 |
|
26. Индекс роста коммерч. расходов, % в квартал |
1 |
2 |
1 |
1,5 |
2,5 |
2 |
1 |
2 |
3 |
1,5 |
|
27.Зар.плата управленческого персонала, % от зар.платы осн.рабочих |
35 |
20 |
22 |
25 |
36 |
33 |
30 |
45 |
40 |
35 |
|
28. Зар.плата прочего общезаводского персонала, % от зар.платы осн.персонала |
10 |
8 |
9 |
9,5 |
8,5 |
7 |
7,5 |
9,3 |
8,8 |
9 |
|
29. Расходы на содержание администрат.помещений в квартал, тыс.руб. |
600 |
400 |
100 |
200 |
500 |
600 |
350 |
400 |
550 |
600 |
|
30. Прочие расходы в 1 кв.(растут на 5% ежеквартально), тыс.руб. |
150 |
100 |
100 |
250 |
200 |
230 |
200 |
150 |
300 |
400 |