Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
282 1 С:Предприятие 8. Фирма «1С»
30.Робота з документами: введення документів, пошук раніше створених документів, загальні реквізити документів
Работа с документами
Как говорилось выше, основным способом ведения учета в «1С:Бухгалтерии 8 для Украины» является регистрация фактов хозяйственной деятельности с помощью документов. Документы отображаются в списках документов различных видов (журналах). Журналы документов доступны непосредственно из главного меню.
Ввод документов
В общем случае регистрация фактов хозяйственной деятельности выполняется в следующей последовательности: пользователь открывает журнал документов и выполняет команду создания нового документа. Для этого нужно нажать на кнопку («Добавить»). Альтернативный вариант — нажать кнопку «Действия» в командной панели журнала и из выпадающего меню
|
выбрать пункт «Добавить». |
На экране открывается форма нового документа, в которой пользователь устанавливает вид операции, затем заполняет, а затем записывает и проводит документ*.
Для записи документа предназначена кнопка «Записать» в нижней части формы; для проведения документа — кнопка и* («Провести») командной панели; для записи, проведения и закрытия формы документа предназначена кнопка «ОК» в нижней части формы.
Автоматическое присвоение номера документа производится после записи документа. Это позволяет исключить пропуски номеров документов при сетевой работе пользователей. По умолчанию номера документов недоступны для изменения пользователем. Для включения возможности изменения номера
вручную требуется установить флаг «Редактировать номер» в меню «Действия» командной панели документа.
«1С:Бухгалтерия 8 для Украины» предоставляет пользователю различные удобства для ускорения ввода документов:
Указанные приемы являются общими для работы с журналами и списками в системе программ «1С:Предприятие 8».
Общие реквизиты документов
С помощью документа одного вида можно сформировать несколько разных видов операций — несколько разных наборов проводок бухгалтерского учета. Например, по документу вида Поступление товаров и услуг» можно сформировать операции следующих видов: «Покупка, комиссия» (имеется в виду покупка товаров или прием товаров на комиссию), «В переработку» (поступление давальческого сырья для переработки), «Оборудование» (поступление оборудования), «Объекты строительства» (принятие к учету объектов строительства), «Бланки строгого учета» (поступление бланков строгого учета). В соответствующих проводках используются разные корреспонденции счетов бухгалтерского учета.
В командной панели подобных документов есть кнопка «Операция». Нужный вид операции при вводе документа следует указать в первую очередь, так как это повлияет на внешнее представление формы документа и определит характер дальнейшего внесения данных в документ.
При вводе нового документа в информационную базу на экране появляется список видов операций, которые можно зарегистрировать данным документом. При выборе нужного вида операции открывается форма нового документа, соответствующая выбранной операции.
Установленный вид операции отображается в заголовке формы документа после названия документа (через двоеточие).
Многие другие реквизиты также одинаковы для большинства документов. Так, в любом документе должна быть указана организация. Причем при вводе нового документа реквизит «Организация» заполняется автоматически в соответствии с установкой свойства «Основная организация» (меню «Предприятие» — «Организации»), Пользователю может быть запрещено заменять основную организацию на другую организацию в указанном реквизите документа, если в форме настроек пользователя будет сброшен флажок «Учет по всем организациям» (меню «Сервис» — «Настройки пользователя...»).
В документах, отражающих приход и списание материальных ценностей, указывается реквизит «Склад» — место хранения этих ценностей. Список складов доступен через меню «Склад» — «Склады (места хранения)».
В документах, с помощью которых производятся расчеты с контрагентами, имеется реквизит «Контрагент». Как правило, контрагент является поставщиком или покупателем товаров (материалов, работ, услуг). Полный список контрагентов доступен из меню «Предприятие» — «Контрагенты».
В дополнение к реквизиту «Контрагент» в таких документах содержится реквизит «Договор». Этот реквизит заполняется из списка договоров организации с выбранным контрагентом и подходящим видом договора.
Список договоров доступен в форме контрагента на закладке «Счета и договоры», раздел «Договоры контрагентов».
Один из договоров контрагента можно задать в качестве основного. Для этого предназначена кнопка «Основной» в верхней части раздела «Договоры контрагентов». Запись основного договора выделяется полужирным шрифтом.
Основной договор будет подставляться в документ автоматически после выбора контрагента (при условии, что он удовлетворяет некоторым другим установленным ограничениям).
Многие документы содержат реквизит «Ответственный», в котором можно указать работника организации, отвечающего за выполнение хозяйственной операции. Выбор ответственного производится из списка пользователей программы. По умолчанию н этот реквизит подставляется пользователь, указанный в настройках пользователя (меню «Сервис» — «Настройки пользователя...»).
В реквизите «Комментарий» можно записать любую информацию о деталях документа и операции.
31.Введення одних документів на підставі інших. Проведення документів. Друк документів
Ввод одних документов на основании других
«1С:Бухгалтерия 8 для Украины» предоставляет возможность копирования информации из документа одного вида в документ другого вида. Для этого при вводе новых документов используется механизм ввода на основании. Этот механизм позволяет, например, создать расходную накладную, автоматически перенося в нее информацию из ранее выписанного счета.
Для ввода документа на основании другого документа следует выделить запись исходного документа в форме журнала документов, в командной панели формы журнала нажать на кнопку («Ввести на основании») — откроется меню, ! представляющее собой список видов документов, доступных для | ввода на основании текущего документа. В этом меню нужно выбрать нужный документ. Другой вариант — нажать на кнопку «Действия» и в открывшемся меню выбрать команду «На основании».
Аналогичные действия можно выполнить из формы самого документа, она также содержит кнопки («Ввести на основании») и «Действия».
Проведение документов
Проведение документа означает автоматическое формирование проводок бухгалтерского учета, а также записей в других регистрах накопления (в специализированной терминологии — движений регистров).
Если документ допускает проведение, то командная панель формы документа содержит кнопку ^ («Провести»), Для проведения документа следует нажать на эту кнопку или воспользоваться меню «Действия» — «Провести». Может быть удобнее нажать на кнопку «ОК» в нижней части формы документа — при этом система не только проводит документ, но и закрывает его форму.
Счета бухгалтерского учета, используемые в проводках, отображаются в формах документов: в отдельных полях, в колонках таблиц, на специальных закладках. В большинстве случаев данные счета подставляются автоматически при вводе нового документа, при установлении вида операции документа, при вводе отдельных данных. Пользователь может эти счета изменить, хотя при правильной организации работы с «1С:Бухгалтерией 8 для Украины» такой возможностью приходится пользоваться редко. А пользователям — не бухгалтерам такая возможность вообще не нужна.
Отображать или не отображать счета бухгалтерского учета в форме документа — каждый пользователь может выбрать сам в диалоге «Настройки пользователя» (меню «Сервис» — «Настройки пользователя...»), флажок «Показывать в документах счета учета» (см. главу 2, раздел «Персональные настройки пользователя» на стр. 51). А для включения отображения счетов в конкретном документе следует нажать на кнопку Г’ («Показать/скрыть счета учета») в командной панели формы документа.
Использование документов, автоматически формирующих проводки, позволяет существенно облегчить ведение бухгалтерского учета и подготовку к составлению отчетности, особенно при большом документообороте.
Печать документов
Для документа можно сформировать соответствующую ему печатную форму — бумажную накладную, платежное поручение, доверенность и т.п. Причем для некоторых документов можно выбрать один из нескольких вариантов печатной формы.
Иарианты печатной формы отображаются в меню кнопки ••Печать», располагающейся внизу формы документа.
Одна из печатных форм считается установленной по умолчанию: она отображается отдельной кнопкой левее кнопки «Печать», а в меню кнопки «Печать» она отмечается флажком. Для изменения печатной формы, используемой по умолчанию, следует воспользоваться пунктом «По умолчанию» меню кнопки «Печать».
Часть документов конфигурации предназначена только для ввода, хранения и печати первичных документов — соответственно ироводки и записи в регистрах учета такими документами не формируются. К таким документам относится, например, документ «Счет на оплату покупателю» (меню «Продажа» — «Счет на оплату покупателю»).
(' другой стороны, конфигурация содержит несколько видов документов, которые используются исключительно для автоматического формирования проводок и, соответственно, не имеют печатных форм. Это документы, изначально формируемые во внешних организациях, например, документ «Платежное поручение входящее» (меню «Банк» — «Платежное поручение входящее»), предназначенный только для регистрации поступления платежа от сторонней организации. Кроме того, это некоторые виды регламентных документов.
32.Поверення товарів від покупця. Послуги сторонніх організацій
Возврат товаров от покупателя
Возврат товаров, отгруженных ранее покупателю, в «1С:Бухгалтерии 8 для Украины» отражается документом «Возврат товаров от покупателя» (меню «Продажа» — «Возврат товаров от покупателя») с видом операции «Продажа, комиссия».
Возврат товаров может оформляться для покупателя или комиссионера. Вид произведенной операции - возврат купленного товара или товара, переданного на комиссию, определяется видом договора с контрагентом, указанным в документе. Если выбран вид договора «С покупателем», то оформляется операция возврата товаров покупателем. Если выбран вид договора «С комиссионером», то оформляется операция возврата товаров комиссионером.
Возврат товаров может оформляться как на розничный, так и на оптовый склад. Возврат товаров для склада вида «Неавтоматизированная торговая точка» не предусмотрен.
Возврат от покупателя можно оформлять на основании документа, по которому товар отгружался покупателю. Тогда при вводе на основании документа реализации наследуется вид операции, определенный в документе реализации. При заполнении копируется состав документа. Возврат от покупателя можно оформлять без документа основания. Тогда по кнопке «Заполнить» можно произвести заполнение табличной части документа товарами, реализованными по документу отгрузки.
Услуги сторонних организаций
Для регистрации услуг, оказанных предприятию, предназначено несколько документов:
При регистрации услуг документами «Поступление товаров и услуг» и «Поступление доп. расходов», оплата услуг оформляется платежными документами, описанными в главе 5. Соответствующий платежный документ может быть выписан на основании указанных документов регистрации услуг.
Документ «Авансовый отчет» регистрирует оплату за полученные услуги подотчетным лицом, причем в документе должна быть заполнена закладка «Оплата».
Услуги переработки (выпуска продукции сторонним переработчиком) отражаются документом «Поступление из переработки». Документ рассматривается в разделе «Поступление продукции из переработки» на стр. 257.
33.Переоцінка товарів в роздрібній торгівлі. Облік роздрібної виручки
Переоценка товаров в рознице при учете по продажным ценам
В случае изменения розничных цен необходимо проводин, переоценку товаров в рознице. Переоценка оформляется документом «Переоценка товаров в рознице» (меню «Продажа» «Переоценка товаров в рознице»).
И документа предусмотрена возможность автоматического заполнения табличной части либо всеми товарами, хранящимися и торговой точке, либо только теми товарами, для которых учетная цена не соответствует цене, указанной в регистре сведений «Цены номенклатуры», то есть только теми товарами, для которых необходима переоценка.
При проведении документа формируются проводки в дебет счета 282 с кредита счета 285 на сумму дооценки (уценки) исходя из изменения цен и остатков товаров в торговой точке.
Учет розничной выручки
Для автоматизированных и неавтоматизированных торговых ючек розничная выручка регистрируется ежедневно.
Сдача розничной выручки в кассу организации регистрируется документом «Приходный кассовый ордер» с операцией «Прием розничной выручки». Этот документ удобно сформировать на основании документа «Отчет о розничных продажах» (кнопка «Действия» командной панели документа — «На основании» — »Приходный кассовый ордер»).
Инкассация розничной выручки регистрируется документом • Расходный кассовый ордер» с операцией «Инкассация денежных средств».
Замечание. Документ «Расходный кассовый ордер» с операцией «Инкассация денежных средств» формирует проводку но дебету счета 333 «Денежные средства в пути в национальной нал юте». Последующее зачисление денежных средств на расчетный счет организации регистрируется документом Платежный ордер на поступление денежных средств» с операцией «Инкассация денежных средств», при этом формируется проводка по дебету расчетного счета и кредиту счета 333.
34.Взаємозвірка з контрагентами. Коригування заборгованості
Корректировка задолженности
Для корректировки взаиморасчетов с контрагентами предназначен документ «Корректировка долга» (меню «Покупка» («Продажа») — «Взаиморасчеты» — «Корректировка долга»).
В данном документе предусмотрены следующие виды операции:
Для получения более полной информации о каждой из операций документа предназначена контекстная справка, с которой можно ознакомиться, не покидая документа, нажав кнопку ' .
Сверка расчетов с контрагентами
Для проведения сверки расчетов с контрагентами предназначен документ «Акт сверки взаиморасчетов» (меню «Покупка» («Продажа») — «Взаиморасчеты» — «Акт сверки взаиморасчетов»).
Сверка может быть проведена как по состоянию расчетов с контрагентом сразу по всем договорам, так и по отдельно взятому договору. Сверку расчетов можно производить в иностранной валюте и в гривнях.
Табличные части документа на закладках «По данным организации» и «По данным контрагента» могут быть заполнены автоматически.
При автоматическом заполнении табличной части «По данным организации», производится анализ движения по счетам бухгалтерского учета, которые указываются на закладке «Счета учета расчетов», за указанный в документе период.
Если в документе указано, что сверка производится в гривнях, то при автоматическом заполнении в табличную часть «По данным организации» попадают все операции расчетов вне зависимости от того, какая валюта расчетов установлена в договоре. Если же сверка производится в иностранной валюте, то табличная часть заполняется только расчетами, произведенными в выбранной валюте.
В табличной части «По данным организации» фиксируются внесенные в информационную базу документы, которые повлияли на состояние расчетов с контрагентами. Таким образом, при проведении сверки можно непосредственно из документа посмотреть, за счет чего сформировалась каждая из строк изменения задолженности. Кроме ссылки на документ, повлиявший на расчеты с контрагентами, построчно заполняются краткие сведения, которые будут отражены в печатной форме акта сверки.
Табличная часть «По данным контрагента» может быть заполнена автоматически на основании данных организации, а может быть заполнена вручную.
Расхождение в суммах между данными организации и данными контрагента отображаются в специальном поле.
Информация о представителе организации и представителе контрагента, с которым производится сверка расчетов, указывается на закладке «Дополнительно» в соответствующих реквизитах.
После проведения сверки расчетов информацию можно защитить от случайных изменений, установив флажок «Сверка согласована». После установки этого флажка все реквизиты документа, кроме информации о представителях сторон, будут защищены от изменений.
Документ «Акт сверки взаиморасчетов» не формирует проводок, но может быть использован для распечатывания бумажной формы.
35.Автоматизація обліку малоцінних активів
Малоценные активы
Под малоценными активами в конфигурации понимаются МБП, малоценные необоротные активы, а также библиотечные фонды. Сведения о малоценных активах хранятся в справочниках «Номенклатура» и подчиненном ему «Назначения использования» (меню «ОС» — «Малоценные активы»),
В назначении использования указывается вид малоценного актива:
Соответственно виду малоценного актива выбираются счет передачи, по которому будет учитываться актив в эксплуатации и счет амортизации (для необоротных активов). В назначении использования актива выбираются способ отражения расходов по амортизации (погашения стоимости для МБП).
Для возможности ведения количественного учета малоценных необоротных активов в конфигурации введены следующие субсчета:
Для необоротных активов при передаче в эксплуатацию начисляется амортизация в размере 100% стоимости данных активов, что соответствует приказу Министерства финансов Украины от 30.11.99 г. № 291 «Об утверждении плана счетов бухгалтерского учета и инструкции о его применении».
Передача в эксплуатацию
Передача в эксплуатацию малоценных активов осуществляется документом «Передача малоценных активов в эксплуатацию» (меню «ОС» — «Малоценные активы» — «Передача малоценных в эксплуатацию»). При передаче указывается подразделение, в которое передаются активы, и материально-ответственные лица, которым передаются активы, а также назначение использования. Проводки формируются согласно назначению использования. Все малоценные активы в эксплуатации учитываются на забалансовом счете МЦ «Малоценные активы в эксплуатации», в разрезе работников, назначения использования и партии малоценных активов в эксплуатации. По владельцу назначения использования определяется номенклатура, а по партии малоценных активов дата передачи в эксплуатацию (дата документа) и подразделение в котором находится актив в эксплуатации.
Партия малоценных активов в эксплуатации (ручной учет)
В некоторых случаях может потребоваться отразить передачу малоценных активов в эксплуатацию ручными операциями (например, для ввода начальных остатков). В этом случае в качестве партии малоценных активов в эксплуатации следует использовать документ «Партия малоценных активов в эксплуатации (ручной учет)».
Документы «Партия малоценных активов в эксплуатации (ручной учет)» доступны из меню «Операции» — «Документы...» или «Малоценные активы» — «Партия малоценных активов в эксплуатации (ручной учет)», но их удобнее создавать в процессе ввода ручных проводок как новые значения субконто.
Перемещение в эксплуатации
Малоценные активы можно перемещать между работниками в эксплуатации в пределах подразделения. При этом есть возможность указать новое назначение использования актива, но оно не должно отличаться видом малоценного актива от старого назначения.
Списание из эксплуатации
По мере полного износа или по факту порчи малоценные активы могут быть списаны из эксплуатации. Для этого используется документ «Списание малоценных активов из эксплуатации».
Списание из эксплуатации малоценных активов осуществляется документом «Списание малоценных активов из эксплуатации» (меню «ОС» — «Малоценные активы» — «Списание малоценных активов из эксплуатации»). Активы списываются со счета МЦ «Малоценные активы в эксплуатации», для необоротных активов осуществляются проводки по погашению амортизации.
1С:Бухгалтерия 8 для Украины. Руководство по ведению учета