1.РАБОТА КАССИРОВ С ЦЕННОСТЯМИ, СРОКИ ХРАНЕНИЯ ДЕН НАЛИЧНОСТИ.

- при принятии ОКР на работу заключается договор об материальной ответственности.
- ОКР проходит обучение и сдает зачеты по документам НБ РБ и АСБ.

- при откр/закр кладовой проверяется соответствие нал ценностей с заявленными в документах.
- ОКР запрещается передавать друг другу ценности без оформления документов, хранить личные денежные ср-ва на раб месте, оставлять ключи в замочнойскважине.
- при передаче используется книга ф.124 и контр листы.
- контрольные листы хранится 10 дней.
- денежная наличность хранится полн/неполн пачками, сумками, контейнерами, монеты в упаковке, мерные слитки в мешке.

2.СЛУЖБА ИНКАССАЦИИ, ПЕРЕВОЗКА ЦЕННОСТЕЙ, ДОКУМЕНТЫ.

- сумка, денежная нал, препроводительная ведомость(1 экз в сумке, 2 в банке-отправителе, 3 инкассатору).
- в учреждении банка происходит сверка денежной нал предназначенная для передачи.

- на сумку крепится ярлык (наименование банка, дата формирования, общая сумма, код кассира) и пломбируется.

- если денежную нал заказывает сам банк, то подает заявку в электронном виде по системе «Клиент-банк» в филиал.

- при получении денежной нал от инкассатора зав кассой принимает сумку и препроводительную ведомость, выписывает справку о выполнении задания.

- учреждение банка может заключать договора с НБ РБ и др. банками на поставку денежной нал.

3.КЛЮЧИ, ПЕЧАТИ, ШТАМПЫ, ПЛОМБИРЫ.

- для совершения операций работники обеспечиваются ключами от индивидуальных сейфов, печатями, пломбирами и пломбирующими материалами, клише с личным кодом кассира.

- в учреждении банка ведется журнал учета печатей и штампов и составляется опись.

- ОКР обязаны хранить свои ключи и т.д. в защите от других лиц.

- передача ключей от сейфов в хранилище устанавливается приказом учреждения.

- ключи от тревожной кнопки всегда должны возвращаться в исходное место после нажатия.

- допускается не сдавать ключи от рабочего места зав кассой, если этот же работник на завтра будет работать на этом месте.

- все дубликаты ключей формируются в индив упаковки и хранятся в ближайшем банке с выдачей нам квитанции ф.003 и  учитываются 1 упаковка – 1 руб.

4.СРЕДСТВА СИГНАЛИЗАЦИИ.

- охрана и снятие с охраны осущ с помощью технич средств (путем сдачи на пульты централизованного наблюдения, автономными техническими средствами охраны и др.).

- при отсутствии круглосут поста охраны, ведется журнал сдачи под охрану (из-под охраны) ф. 008.

- при сдаче под централизованную охрану (из-под охраны) с помощью эл ключа и расположенной снаружи здания выносной панели запись в журнале сдачи ф. 008 не производится.

- в случае сдачи кладовой (хранилища) с помощью эл ключа и расположенной внутри здания выносной панели в журнале ф. 008 заполняются соответствующие графы.

- проверка исправности кнопки тревожной сигнализации производится ежедневно в начале раб. дня и в конце обеденного перерыва до начала работы с клиентами.

- при работе без обеденного перерыва проверку исправности кнопки тревожной сигнализации допускается осущ 1 раз ежедневно в начале раб дня до начала работы с клиентами.

- при круглос реж работы – каждый раз в начале новой смены до начала работы с клиентами, а также в конце обеденного перерыва и до начала работы с клиентами.

- результаты проверок, а также записи о неисправностях и срабатываниях охранно-пожарной сигнализации отраж в журнале ф. 008.

5.ПРОПУСКНОЙ РЕЖИМ.

- совок правил и процедур, регламент в целях обеспечения безоп работников банка и сохранности мат ценностей, допуск лиц и трансп средств в зоны допуска, а также передвиж лиц в указанных зонах.

Состоих из: определение в банке и на принадлежащих ему объектах зон допуска; оборудование постов для работников охраны банка; введение системы пропусков и установление порядка их выдачи, использования, возврата и уничтожения; установление порядка допуска и коетроля работн банка, клиентов и посетителей в имеющиеся в банке зоны допуска.

Зона допуска - территория учр банка, служ помещ, вход на (в) котможет ограничиваться для работн банка и посетителей в зав от производственной необходимости и организуется по пропускам.

- зона «А» – операционный зал, зал ожидания клиентов, кредитный отдел и др. - зона «Б» – зона для операц работников операционного зала, кассовые помещения и др. - зона «В» – хранилища ценност, помещение сервера, помещения, где размещены несгораемые сейфы и шкафы для хранения ценност и док-тов ДСП.

Пропуска: личные (постоянн, времен, разовые); транспортные (постоянн и разовые); материальные.

- ежегодно по состоянию на 1 января комиссией, назначенной руководителем учр банка, производится инвентаризация постоянных  и временных пропусков, а также проверка их учета и хранения.

6.КНИГА ЗАМЕЧАНИЙ И ПРЕДЛОЖЕНИЙ.

Книга должна вестись:

- непосредственно в самой организации;

- в обособленных подразделениях, находящихся вне места расположения организации (далее - обособленные подразделения);

- в местах реализации товаров, выполнения работ, оказания услуг.

Орган, выдающий книгу : Налоговый орган по месту постановки на учет банка.

Документы, необходимые для получения книги:

1.Заявление о выдаче книги с обоснованием количества экземпляров книг.

2. Документ, подтверждающий внесение оплаты стоимости книги (книг).

Срок выдачи книги: Налоговый орган обязан выдать требуемое количество книг в день представления необходимых документов

Действия налогового органа при выдаче книги:

- регистрирует книгу в электронном банке данных;

- заполняет реквизиты титульного листа книги;

- проставляет оттиск печати налогового органа;

- проводит инструктаж о порядке ее ведения и хранения

Хранение книги:

- до истечения календарного года - по месту ведения книги (новая книга и заполненная книга);

- по истечении календарного года - в архиве организации в течение 5 лет.

7.ОТКРЫТИЕ/ЗАКРЫТИЕ КЛАДОВОЙ.

- кладовая откр/закр на 2 ключа, один из кот у зав.

В отделении с 3 и более работниками ключи распределяются так:

- у ст. кассира (ключ от одного из замков наружной двери и ключ от решётчатой двери).

- от второго замка в обращении 2 ключа, которые распределены между др. работниками.

! запрещается нахождение в отделении одновременно двух ключей от второго замка.

! перед открытием кладовой проверить, нет ли повреждений, если нет: расписывается в журнале приёма под охрану и сдачи из-под охраны, дощечка с оттисками печати срезается путём разрезания одного оборота шпагата, оттиски уничтожаются после осмотра кладовой.

если да: сост акт, подписывается ответственными за ценности, принимаются необходимые меры, сообщ руководит банка, при необх – в милицию.

- в течении дня кладовая должна быть закрыта, в конце дня опечатана (1 печать – заведующей, 2 печать – отв. раб).

8.ИСТОЧНИКИ ФОРМИРОВАНИЯ ДОХОДОВ И ПРИБЫЛИ БАНКА.

- доход ком банка равен стоимости всех оказ услуг, т.е. это ден сумма, получаемая в рез посреднич деят и реализации услуг за определ период времени.

- источниками доходов ком банка выступают традиционные и нетрадиционные банк операции.

- по всем видам производимых услуг банки получают доходы в форме %, комис вознагр (в фиксированной сумме за период либо за отдельную операцию, либо в % от оборота), положит курсов разницы при продаже ц/б и вал ценностей.

- классиф: от кред клиентов, по размещ депозит, от опер с ц/б, инвестиций, вал опер, от прочих операц.

- виды доходов: стабильн/нестаб.

- % доходы: операц по расч-касс обслуж счетов Д/в клиентов, по кред операциям, операциям с ц/б, по ряду внебалансовых операц и прочих.

- комис доходы: по операциям с НБ РБ, др. банками, клиентами, по опер с ц/б, на вал рынке и рынке драг металлов.

- прочие банк доходы: дивиденды, прибыль от перепродажи, от операций по купле-продаже доходы по оказанным консульт услугам, арендные платежи.

- еще одним источником явл умен резервов: под сомнит задолженность банков; клиентов; по векселям; под обесценение ценных бумаг.

- непредвиденный доход: доп доходы в рез изменений в бух правилах и пр.

9.БПК, ВИДЫ, КЛАССИФИКАЦИЯ.

БПК - плат инструмент, обеспечивающий доступ к банковскому счёту, проведение без/нал  расчётов, получение наличных.

- по назначению: гарантийные, расчетные, многофункциональные.

- по эмитенту: частная (выпуск одним банком), системная.

- по способу записи информации: магнитная, электронная, карта памяти, смарт-карта, лазерная, комбинированная.

- по способу платежа: кредитная, дебитная, дебитно-кредитная.

- по сфере действия: локальная (на части государства), национальная (БелКарт), международная (Visa Elektron).

- по возможности использ: именная, неименная.

- по сроку использования: срочная, бессрочная.

- по категории клиента: обычная, привилегированная.

- по владельцу счета: личная, семейная, корпоративная, для пенсионеров, леди, фотокарта.

10.РАСЧЕТЫ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ БПК.

1. Отв исп представляет клиенту для заполнения и ознак пакет док-тов: физ лиц – договор карт-сч, заявл-анкету на откр карт-сч и выдачу карточки, правила пользов карточкой, информ о перечне и размерах вознагражди плат по операц с карточк; юр лиц (ИП) – договор карт-сч, заявл-анкету  на выдачу корпорат карточек работникам, персон данные работников и доверенность, правила польз карточкой, информ о перечне и размерах вознагражд и плат по операциям с карточкой.

2. Банк эмитент заключает договор с банком эквайером, открывается карт-счет.

3. Банк эмитент выдает физ. или юр. лицу карточку с пин-кодом,1 экз. договора карт-счета и правила пользования карточкой .

4. Для оплаты за товар держатель карточки предъявл в магазине БПК, с кот списываются ден ср-ва.

4а. Подтверждение Банком эмитентом, о наличие такого карт счета и необходимой суммы для совершения данной операции.

5. При успешной авторизации карточки формируется карт-чек либо на бум носителе либо в эл виде.

6. После чего торговая организация (магазин) в конце рабочего дня, недели или месяца формирует карт-чеки, составляет поручение реестр полученных карт-чеков и предоставляет его в банк эквайер, кот пересылает док-ты в процессинговый центр.

7. Процессинговый центр банка эмитента формирует сводное поручение реестр карт чеков в виде эл док-та и направляет в банк эмитент.

8. Банк эмитент после проверки форм уведомление в кот указ какие карт счета приняты к оплате а какие нет, по принятым сост поручение реестр, перечисляет ден ср-ва в банк эквайер, кот зачисляет их на счет торговой организации (магазина).

11.ДЕЙСТВИЯ ОТВ ИСП Б-ПОЛ ПРИ ПРИЕМЕ ПТ НА ИНКАССО.

Отв исп проверяет наличие счета в банке, принадлежность счета данному лицу, сверяет подпись с имеющимися образцами.

На всех экз ПТ проставляет надпись «Инкассо» штамп и дату приема.

Банк  проверяет  правильность  оформления ПТ.

Они не принимаются банком-получ, если:

- имеются исправления и подчистки;

- не указаны обязательные реквизиты;

- подписи и оттиск печати не соответствуют заявленным образцам;

- данные, приведенные  в  реестре,  не  соответствуют данным,приведенным в платежном требовании.

12.КЛАССИФИКАЦИЯ РЕСУРСОВ БАНКА.

Источники банковских ресурсов образуются в результате проведения б-ми П операций.

Ресурсы:

1)собственные

- акионерный капитал(источник-фонды переоценки)

- нераспр.прибыль(источ-фонды б,созданные за счет прибыли)

2) привлеченные

- депозитарного хар-ра(ДВ, срочные депозиты)

- недепозитного хар-ра

Привлеченные путем выпуска ц/б (векселя, облации, сертификаты)

Приобретенные на межбанк рынке (ком банков, ресурсы НБРБ - целевые и нецелевые)

13.ЗАКРЫТИЕ СЧЕТОВ юр лиц.

- служба корпоративного бизнеса формирует пакет документов для закрытия счетов клиентов.

- счет может быть закрыт: по заявлению клиента; отсутствие ден ср-в в течение 3 мес со дня последнего списания; отсутствие записей по счету в течение 3 мес; исключение клиента из ЕГР.

- учреждение банка самостоятельно определяет необходимость закрытия.

- счета закрываются при условии, что на ден ср-ва не наложен арест, отсутствует приостановление операций по счету.

- клиент возвращает ч/кн для получения нал денег с неиспольз чеками и корешками, прилагая их к заявлению с указанием номеров неиспол чеков, происходит погашение, помещается в док-ты дня.

- сведения об исключении клиента из ЕГР банк может получить путем обращения в Министерство юстиции РБ.

- специалист передает сформированный пакет док-тов уполномоченному лицу службы бух уч для проверки и закрытия соответствующего счета, после они помещаются в дело клиента с записью «Счета закрыты».

14.ТРАСТОВЫЕ ОПЕРАЦИИ.

- операции банка по управл ср-вами и выполн др услуг по поручению и в интересах клиентов.

- банк действует от своего имени, но на правах доверенного лица клиента.

- Сущность – банк на основании дог/по завещ приобретает права и выступает распорядителем им-ва +остатков ср-в на банк счетах.

1)для п/п (управл активами, выдача гарантий по платежу, обсл гос займов, осущ инвестиций).

2)с физ лицами (управл собственностью, распоряж наследством, посред услуги, опекунство).

3)с благотвор комп (управл денежными фондами п/п, имуществом и др. пожертвованиями).

4)с др. фондами.

15.БАНК-ОТПРАВ НЕ ПРИНИМАЕТ ПП.

- банк-отправ не принимает к исполнению ПП в следующих случаях: исправления и подчистки; не указаны обязательные реквизиты; подписи должн лиц и оттиск печати плательщика на ПП не соответствуют заявленным в банк образцам ; не представлены необходимые документы; данные ПП не соответствуют данным док, представленных в банк-отправ; у плательщика отсутствуют правовые основания для осущ перевода.

- не принятое к исполнению ПП не позднее след банковского дня возвращается банком-отправ плательщику с указанием на оборотной стороне 1 экз ПП причины возврата, подписи ответ исполнителя и штамп банка).

- в случае недостаточности (отсутствия) денежных средств на счете плательщика: ПП, не подлежащее помещению в картотеку, возвращается банком-отправителем плательщику, ПП, подлеж помещению в картотеку исполняется в пределах остатка ден ср-в на счете. На всех ПП простав дата приема и отметка о помещении ПП в картотеку. На обор стороне всех экз ПП указывается сумма, в которой ПП приход в картотеку, подпись ответ исполн.

- для частичной оплаты ПП оформл мемор ордер.

16.ФОНДЫ  БАНКА, НАЗНАЧЕН, ФОРМИРОВ.

Ф-ды б-ка – основа собств ср-в.

- формир, как правило, из приб б-ка.

Комм б образует фонды согласно Устава б-ка. 

По экон содерж: фонды накопления и потреблен.

Обязат  явл-ся налич  резервн фонда.

- уставн (из собств ср-в учредит в ден и неден форме) миним. разм уст. ф-да при созд б-ка должен быть полн сформир из ден.ср-в.

- резервн (источн  пополнен  явл чист прибыль б-ка. В резервн ф-д направл ср-ва по решен акционеров б-ка, ср-ва служ для покрыт убыт-в. Разм резервн ф-да должен быть не менее 15% уст ф-да).

- специальные:

- накоплен. (для развит и укрепл матер базы - покупки осн ср-в, строит здан). Представл собой нераспредел приб, зарезервиров в кач-ве финн обеспеч произв-ного и соц развит кред орг-ции)

- потреблен (матер поощрения (премии персоналу, соц затраты, обучение персонала))

- страхов (созд-ся за счет распредел приб, также явл-ся целевым резервом ден ср-в, кот предназ  для финансир расх по устранен  последств стихийн бедств и неожидан для б-ка обстоятельств).

- гарантийный (см 24 вопрос) - переоценки

- текущ расх банка

17.ПОРЯДОК ПРИЕМА И ИСПОЛН ПП.

ПП - плат инструкция, согласно которой банк-отпр по поручению плательщика осущ перевод ден ср в банк-получ в пользу бенефициара.

- ПП на бумажном носителе представляется в банк-отправитель в 2 экз, при этом 1 экз ПП заверяется оттиском печати и подписями должностных лиц.

- ПП представ в банк-отправ в течение 10 дней со дня их составления.

- ответственность за правильность информации, указанной в ПП, несет плательщик.

- при исполнении ПП в полной сумме на всех экз ПП простав подпись ответ исполнителя, дата и штамп. (1 экз ПП помещается в док дня банка-отправителя, плательщику выдается 2 экз ПП).

- при представлении в банк ПП в эл виде банк при необходимости формирует на бумажном носителе их копии в необходимом количестве экземпляров.

- на всех экз копий ПП на бумаж носителе перед реквизитами, сод наим, номер, дату расчетного док-та, переданного в эл виде, делается запись: "Копия".

- порядок оформления банком-отправ данных копий должен соответ порядку оформления ПП на бумажном носителе.

18.СОБСТВЕН КАПИТАЛ. УСТАВНЫЙ ФОНД.

Собственные ср-ва формируются из фондов и прибыли банка, которая была получена им в результ его деятельности.

Уставный фонд формируется при создании организации за счет ср-в ее участников.

Следует различать понятия собственные ср-ва и собств капитал.

Собственные ср-ва - обобщенное понятие, вкл все П банка, уставный и резервный фонд, эмиссионные разницы, фонды переоценки, нераспр прибыль пришлых лет.

Собственный капитал - те фонды и резервы, которые обеспечивают б стабильность функц-я, возможность сглаживать убытки (уставный, резервный капитал, резервы на покрытие рисков)

19.РЕКВИЗИТЫ ПТ.

- номер ПТ, дата, акцепт/безакцепт, сумма (цифр и прописью), валюта, код валюты, наим плательщика, его счет, б-отпр, код банка, б-получ, его код, наим бенефициара, его счет, назнач платежа, подписи, штамп, дата исп.

- ПТ предост в банк в теч 10 дней со дня его выписки (+реестр 2).

- Б-получ проверяет правильность оформления ПТ+дата+штамп, отсылает в б-отпр. Тот принимает ПТ к исполнению, после ставит дату, подпись отв исп, штамп.

- 1 экз ПТ- в док-ы дня, 2-плательщику.

20.РЕЗЕРВНЫЙ ФОНД.

Предназначен для возмещения убытков от активных операций банка, выплаты дивидендов по привилегированным  акциям .

Формируется за счет отчислений от чистой прибыли банка.

Размер этого фонда находится в непосредственной зависимости от размеров уставного фонда банка. Размер резервного фонда должен сост не менее 15% уставного фонда б.

Минимальный размер ежегодных отчислений в  резервный  фонд определяется Правлением НБРБ.

Источником  форм резервного фонда является прибыль банка,  направляемая в резервный  фонд.

Минимальный размер ежегодных отчислений в  резервный  фонд определяется Правлением НБРБ.

Может  быть использован только на след цели: покрытие убытков прошлых лет и по итогам отчетного года; увеличение уставного  фонда  банка.  Средства  резервного фонда могут  быть  направлены  на   увел   уставного   фонда   путем капитализации   только   в   части,   превышающей  15  %  от зарегистрированного уставного фонда.

Для банков, сформировавших резервный фонд в размере более 15 % от зарегистрированного уставного фонда,  размер отчислений по  решению уполномоченного органа управления банка может составлять менее 10 % от прибыли отчетного года.

21.ВИДЫ ОПЕР ПО СЧЕТАМ ЮР ЛИЦ.

-зачисление на счет ден ср, поступивших на имя владельца счета безнал путем;

-перечисление со счета ден ср иным лицам, в том числе банку;

-зачисление на счет ден ср, поступивших путем внесения нал ден ср, выдача со счета нал ден ср.

  При приеме ден нал от клиента-организации ОКР, получив от ответ исполн объявление на взнос наличными ф. 001, проверяет:

-наличие подписи вносителя ден нал;

-наличие и тождественность подписей имеющимся образцам подписей;

-соответствие указанных в прих касс документе сумм цифрами и прописью;

-тождественность суммы, указ в составных частях комплекта прих касс док-а.

 После ОКР вызывает вносителя ден нал и принимает ее полистным пересчетом, ставит печать кассы на квитанцию и выдает ее вносителю.

22.ФОНД ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВОВ.

- часть привл ресурсов коммерч Б, кот депонир-ся в НБ РБ.

- фонд предназн для регулирования НБ находящейся в обращении денеж массы, т.к. НБ может оказывать влияние на ресурсные возможности Б для осущ ими кредит и др активн оп-ий, для обеспечения возмож-ти своевр выполнения перед клиентами обязат-в по возврату ранее привл ден ср-в, для наличия источников средств для рефинансирования коммерч Б.

- при формир этого фонда  в него входят остатки на расч, текущ, депозит и др счетах и пассивные остатки по ссудныим счетам клиентов (как в нац валюте так и в ин.)

23.КРЕДИТ ПЕРЕВОД БЕЗ ОТКРЫТИЯ СЧЕТА.

- открывается временный счет для зачисления ден ср-в.

- осущ за счет ср-в, внесенных юр лицом.

- может осущ на основании ПП или док-в, подтверждающих прием ден ср-в в кассу.

- ПП предоставляется в банк представителем юр лица.

Перевод  ден ср-в без откр сч осущ за счет ден ср-в, внесенных частным нотариусом, адвокатом, физ лиц или представителем юр лиц в кассу банка-отпр.

Для учета ден ср-в, принятых для осущ банк перевода без откр сч в иной банк, исп балансовые счета, предназнач для учета ср-в на временной основе.

В ПП, оформленном для осущ перевода ден ср-в без откр сч юр лиц, в поле "Плательщик" указ наим юр лиц и ФИО представ юр  лица, учетный номер плательщика (УНП) юр лица, реквизиты документа, удост личность представителя юр лица.  ПП заверяется подписью предст юр  лица.

Внутренние банк переводы без откр сч плательщиками могут осущ на основ д-в, подтверждающих прием нал ден ср-в в кассу банка и сод реквизиты, необходимые для их перевода.

24.ГАРАНТИЙНЫЙ ФОНД.

Для защиты вкладч от негат последств банкротства б-ков ком б-ки в обяз пор-ке формир-т Гарант ф-д защ вкл и депоз ф.лиц, кот созд при НБРБ.

Цель создан – возмещ ф.лицам возможн потерь их ср-в с случ несостоят-ти б-ков по погашен. своих обязат-в перед вкладч.

Формир-ся за счет ежемесячн взносов и аккумулир-ся в НБРБ.

Формиров Гар ф-да осущ-ся в нац ден единице РБ или ин.вал, в какой были привлеч ср-ва во вклад. Разм взноса устанавл-ся НБРБ (0,1% от суммы сот ср-в, учитываем на вклад, депоз, текущ и др счетах физ лиц.).

Ср-ва выплач в случ: банкротства б-ка, отзыв лицензии, ликвидац.

25.КРЕД ПЕРЕВОД В ПОЛЬЗУ ФИЗ ЛИЦ.

- клиент может оформить ПП на перевод банку-получ ден ср-в, предназначенных для зачисления на сч или выплаты бенефициару-физ лиц по списку.

- список физ лиц может представляться клиентом: в банк-отпр вместе с ПП; непосредственно в банк-получ в случае наличия между клиентом и банком-получ договора, регулирующего вопросы зачисления или выплаты банком ден средств в пользу физ лиц.  

- в поле "Назначение платежа" ПП указ № и дата списка бенефициаров – физ лиц, в необходимых случаях дополн указ № и дата договора на выплату ден ср-в, заключенного между клиентом и банком-получ, и запись о представлении списка бенефициаров – физ лиц в банк-получ.

- на первом листе списка бенефициаров – физ лиц делается запись: "Приложение к платежному поручению от "__" _________ 20__ г. N _____", указываются № и дата списка, наименование клиента.

- в списке указ: ФИО физ лиц (полностью); сумма; № сч физ лиц или реквизиты док-та, удост  личн бенефиц - физ лиц, не имеющего счета в банке, при необходимости - адрес бенефициара - физ лиц; на последнем листе списка общая сумма ден средств по списку. Каждый лист списка заверяется оттиском печати и подписями должн лиц клиента согласно заявленным в банк образцам подписей и оттиска печати.

- при представлении списка в банк-отпр ответ исп сверяет соответствие подписей должн лиц и оттиска печати, указ в списке, заявленным в банк образцам подписей и оттиска печати, а также соответствие общей суммы денежных средств, указанной в списке, сумме ПП. На последнем листе списка отв исп проставляет свою подпись и штамп банка. Список направляется в банк-получ для зачисления на сч или выплаты ден средств в пользу бенеф - физ лиц.

- в случае представления списка бенефициаров - физ лиц непосредственно в банк-пол в договоре на выплату ден ср-в, заключенном между клиентом и банком-пол, должен быть определен порядок представления списка, а также предусмотрена необходимость представления в банк-получ карточки с образцами подписей должн лиц и оттиска печати клиента.  - список физ лиц помещается банк-получ в док-ты по счетам физ лиц.

26.ПРИВЛЕЧЕННЫЕ И ЗАЕМНЫЕ РЕСУРСЫ.

Привлеченные ресурсы – одна из составляющих той основы, на которой банки развиваются и достигают успеха.

- они выступ важн фактором получ прибыли банков, используемым для проведения операций банками, приобретения ц/б, содействуют получению прибыли для обеспечения долговременного роста.

Все  привлеч ресурсы по способу их аккумуляции  подразделяются на:

Депозит -  это ден. ср-ва, которые  клиенты  вносят в банк  К ним относятся  депозиты  юр и физ лиц, расч, текущие, бюджетные и иные счета клиентов. Недепозитн - это  ден ср-ва, которые банк получает от клиентов в виде займов или размещения собст долговых обязательств. К ним относятся заемные ср-ва  банков (межбанковские кредиты) и долговые обязательства  (выпуск собст  векселей, сертификатов, облигаций).

27.ПЕРЕВОДЫ ФИЗ ЛИЦ БЕЗ ОТКРЫТ СЧЕТА.

- переводы физ лиц могут осущ как со сч, откр плательщиками в банке-отпр, так и без откр таких сч.

- кред перевод без откр сч может осущ на основан ПП или док-тов, подтвержд прием ден ср-в в кассу банка и сод реквизиты, необход для перевода ср-в.

- междун банк перевод осущ только на основ ПП.

- в ПП в поле "Плательщик" № счне указывается.

- прием нал средств банком-отпр осущ в соответствии с нормативными правовыми актами НБ РБ.

- для учета ср-в, принятых для осущ кред перевода без откр счв иной банк, исп балансовые счета, предназначенные для учета средств на врем основе.

- при приеме нал ден ср-в в кассу банк-отпр для зач на сч бенефициара в данном банке зачден ср-в на счет бенефициара может произв без исп баланс сч.

- если перевод без откр сч осущ на основании ПП клиента, 1 экземпляр ПП помещается в док-ты дня банка по счету, предназначенному для учета ср-в на врем основе, при списании ден ср-в с данного сч.

- опер по спис ср-в со сч, предназнач для учета ср-в на врем основе, связ с осущ банком переводов без откр сч плательщиками, могут оформ мемор орд.
!Выплата средств переведен физ лиц – бенефиц в нал форме. Производится без открытия сч физ лиц. Поступившие физ лиц ден ср-ва зачисл на баланс  сч, предназная для учета ср-в на вр основе, сумма перевода выплачив бенефиц после проверки его ФИО, реквизитов паспорта, указан в ПП. В случае не явки его 7дн, для получен ср-в по переводу и при нал его адреса в ПП направляет уведомление о поступивших ср-вах. В связи с неявкой бениф в теч 6 мес, после получения ПП ден ср-ва переводятся в депозит нотариуса или на сооответствующ балан счет (по учету  расчетов с проч кредиторами.).

28.АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ.

- опер по размещению банками имеющихся в их распоряжении ресурсов.

Активы - объекты собств, имеющ ден оценку, и принадлеж банку. Основные источники: собств капитал  и ср-ва вкладчиков, межбанк кред, эмиссия облигаций. Увелич происходит за счёт: кредитования, инвестиц операций, операции банка по размещению собств и привлечённых средств.

1гр: первичн резервы (самые ликвидные активы, кот могут быть немедленно использ для выплаты изымаемых вкладов и удовлетв заявок на кредиты - ден нал банка, чеки, ср-ва на корр сч в др. банках. Такие активы не приносят дохода, но служат главным источником ликвидности банка).

2гр: вторичн резервы (приносящ небольш доход, но высоколиквидн: векселя, краткоср ц/б, ссуды Д/в и краткоср ссуды первоклассным заемщикам. Служат источн пополнения первичных резервов).

3гр: портфель банк ссуд. ( наиболее доходные, но и самые рискованные активы. Данная группа активов — главный источник прибыли банка).

4гр: портфель ц/б, портфель банковских инвестиций (формир портфеля инвестиц преследует 2 цели: приносить банку доход и быть дополн вторичн резервов по мере приближения сроков погашения долгоср ц/б и превращения их в краткоср).

29.ПОЛН И ЧАСТИЧН ОТЗЫВ РАСЧ ДОК-ТА.

ПП - плат инструкция, согласно которой банк-отпр по поручению плательщика осущ перевод ден ср в банк-получ в пользу бенефициара.

ПТП – плат инструкция, содерж требование бенефициара к плательщику отплатить стоимость поставленного по договору товара или услуг.

- плательщик имеет право отозвать (изменить) ПП (ПТП) до момента их исполнения.

- после его исполнения банк-отправ. вправе не изменять и отзывать его.

- для отзыва (изменения) ПП (ПТП) плательщик предоставляет в банк заявление в произвольной форме, заверенное оттиском печати и подписями должностных лиц, согл заявленным в банк.

- в случае принятия заявления банк аннулирует указанное в нем ПП (ПТП).

- в случае невозможности отзыва банк информирует об этом плательщика.

30.ЛИКВИДНОСТЬ.

- специфика функционирования банков как фин посредников закл в том, что для осущ активных операций ими широко использ привлеченные ресурсы. В этой связи особое значение приобретает способность банка своевременно и в полном объеме выполнять свои обязательства перед кредиторами и вкладчиками, то есть банковская ликвидность.

- понятие банк ликвидности включает в себя ликвидность баланса банка, ликвидность банка.

- баланс банка ликвиден, если его состояние позволяет за счет быстрой реализации средств по активу покрывать срочные обязательства по пассиву.

Активы группируются следующим образом:

- первоклассные ликвидные активы. Они складываются из ден ср-в банка, находящихся в его кассе и на корреспонд счетах, а также государст ц/б.

- сравнительно ликвидные активы (краткосрочные (до 30 дней) кредиты юр и физ лиц; предоставленные межбанк кредиты и депозиты Д/в; краткосрочные векселя, факторинг, а в странах с развитым рынком ц/б коммерческие корпоративные ц/б).

- менее ликвидные активы (долгосрочные кредиты и инвестиции, может осущ на основании ПП или док-в, подтверждающих прием ден ср-в в кассу).

- неликвидные (здания, сооруж, немат активы; просроч безнадежн задолжен по кредитам; убытки).

31.ЗАЧИСЛЕНИЕ СР-В НА СЧ БЕНЕФИЦИАРА.

- зачисление банк-получ ден ср на счет бенефициара-юр лица  производится в соответствии с его номером счета, а на счет бенефициара-ф лица в соответствии с номером счета, ФИО, а также в соответствии с датой валютирования, указанными в платежном поручении банка-корреспондента.

- при поступлении ПП, в котором номер счета бенефициара- юр лица не указан либо номер счета не соответствует номерам счетов, открытых клиентам банка, зачисление ден ср-в производится в соответствии с указанным в ПП наименованием бенефициара-юр лица.

- для подтверждения зачисления ден ср-в на счет бенефициара банк-пол направляет бенефициару док-т, предусмотренный условиями заключенного договора (ПП банка-отпр (банка-корреспондента) либо сформированный на его основании расчетный док-т, мемор ордер, список, реестр).

Направляемый бенефициару документ:

- на бум носителе - заверяется подписью ответ испол и штампом банка-получ;

- в эл виде - подтверждается эл цифр подписью.

32.ФОНДОВЫЕ ОПЕРАЦИИ, РЦБ.

- часть фин рынка, представляющая совэкономич. отношений по поводу выпуска и обращения ц/б, а также сов форм и методов этого обращения.

К ц/б относятся гос облигация, облигация, вексель, чек, деп и сбер сертифик, банк сбер книжка на предъяв, коносамент, акция, приватизационные ц/б.

Ц/б могут быть эмиссионными и неэмиссионными.

Способы распоряжения средствами:

- осущ прямые инвестиции: открыть собственное дело, приобрести готовый бизнес.

- разместить ср-ва на депозитный счёт в фин-кр. учр или воспользоваться услугами какого либо др. института.

- вложить свои ср-ва в ц/б, обращающиеся на фондовом рынке (портфельные инвестиции).

Основными проф участниками РЦБ явл  Банки, фин Компании, инвестиционные фонды.

Операции на первичном рынке закл в подготовке новых выпусков ц/б и их первичном размещении.

На вторичном рынке происходит перераспределение капиталов посредством страховых, спекулятивных и других операций с ц/б.

Пассивные опер — деят по аккумулирован собств и привл ср-в в целях их размещения.

Активные опер — размещ привлеч и собств ср-в ком банка в целях получения дохода и создания условий для проведения банк операций. 

33. СУЩНОСТЬ ПЕРЕОФОРМЛЕНИЯ СЧЕТОВ.

- при переоформлении счетов клиенты предоставляют в банк подлежащие обновлению док-ты.

Переоформление производится:
- при изменении сведений (реорганизации путем присоединения, преобразования, изменения наименования юр лица).

- при изменении сведений, позволяющих идентифицировать клиента (ИП) (изменении ФИО, изменении места жительства).

- при изменении номеров счетов в случае изменения внутренней структуры банка.

- при изменении номеров счетов при переходе клиента на обслуживание в другой банк по своей инициативе, он предоставляет заявление на переоформление счёта.

-  при открытии в отношении владельца счета конкурсного или ликвидационного производства, прекращении деятельности ИП.

Клиент предоставляет в банк: заявление на переоформление счёта произвольной формы, карточку с образцами подписей и оттиска печати, определение хозяйственного суда (его копию) о прекращении конкурсного производства.

34.ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ.

- значение пасс. операций коммерч банков заключ в том, что посредством их проведения осуществляется формирование ресурсной базы.

- под пассивными операциями понимаются такие операции банков, в результате проведения которых происходит увелич ден. ср-в, находящихся на пассивных или активно-пассивных счетах в части превышения пассивов над активами.

4 основные формы пассивных операций:

1)первичное размещение ц/б собственной эмиссии; 2)формирование или увелич фондов банка; 3)депозитные операции; 4)кредиты и займы, получ от др юр лиц. 

Благодаря проведению пассивных опер, банки аккумулируют временно свобод с-ва клиентов.

В ходе активных опер и, прежде всего, — кредитных, банками создаются новые ресурсы, источником которых является банковская прибыль. 

Наибольшую часть ресурсов ком банков сост привлеченные средства. 

Проведение пассивн опер по форм собств и привл ср-в сопряжено с определ рисками ком банка.

Расходы по обслуж уставного капитала банка, явл основным составным элементом его собств ср-в, связаны с выплатой акционерам части заработанной банком прибыли в виде дивидендов.

Расходы по привлеченным ресурсам выраж в начислении банком % по остаткам ср-в на счетах Д/в  или по срочным депозитам. 

Состав и структура банк ресурсов влияют на ликвидность кред организ. С учетом этого банки при форм ресурсной базы должны проводить взвешенную политику, направл на обеспечен максим фин результатов и оптимал уровня надежности.

35.ПП.

- плат инструк, согласно кот банк-отпр по поручению плательщика осущ перевод ден ср в банк-получ лицу, указанному в поручении (бенеф).

- расч док на бумажн носителе заполняются с применением пишущих или электронно-вычисл машин шрифтом черн цвета.

- заполн расч док ИП и физ лиц и подпис произв ручкой с пастой или чернилами черн, син или фиол.

- в расч док допуск сокращ текста, не затрудняющее его понимания.

- если расч док оформлен с наруш ,банк возвращает данный расч док без исполнения.

- на всех экз поступивших в банк  ПП простав дата.

36.КРЕДИТНЫЙ РИСК.

- вероятность невозврата кредитополучателем полученного кредита.

Неспособность кредитопол вернуть долг и уплат % за кредит приволит к потерям банка. Банки по каждому заемщику тщательно изучают его кредитоспособн, систематически изучают происходяшие изменения в фин положении п/п. Систем наблюдение  и контроль  за выполн условий кред договора позволяет банку своевременно уберечь его от банкротсва.

Одним из метод предотвращения кред риска явл его диверсификация, т.е. рассредоточения кред по отраслям экономики, статуса п/п, видам, объектам кредитования, а также перенесение части риска на других конрагентов. Одним из способ управл кред риском  явл его хиджирование (страхование) путем созд резерва на потери по сомнительным долгам. Т.к. кред риски сущ всегда, в мировой банк практике прогнозир  возможн потери  от непогаш кред и созд резервы для компенсации убытков по списанным кредитам.

Порядок формиров резерва имеет важное значен т.к.: 1.обеспесивает созд банкам более стабильных условий фин деят. 2.позволяет избегать колебаний размеров прибыли в связи со списание потерь по ссудам. 3.увязывает достаточность капитала со степенью рисковых кред операций, т.к. на размер созданного резерва уменьшаются активы, взвешенные на процент риска.

1ая группа риска (Стандартные кредиты). кредиты, ваданные заемщикам, имеющ устойчивое фин положение. В эту группу включаются срочные и пролонгированные кредиты.

2ая (Субстандартные кредиты) обеспеченные кредиты ,просроченные до 90дн, кредиты пролонгированные более одного раза.

3ая (Сомнительные кредиты) обеспеченные кредиты, просроченные от 91до181дн; недостаточно обеспеченные кредиты, просроченные до 180дн; не обеспеченные кредиты, просроченные до 90дн.

4ая (Безнадежные кредиты) обеспеченные кредиты, просроченные свыше 180дн, необеспеченные кредиты, просроченные более 90дн, срочные и пролонгированные кредиты, отнесенные к сомнительной задолженности свыше 90дн.

37.ДЕЙСТВИЯ ПРИ ПОЛУЧ И ИСПОЛН ПТ.

ПТ исполняется на основании полученного от плательщика заявления на акцепт (2 экз).

Там должны быть указаны:

- наимен плательщика

- № счета

- наимен бенефициара

- № и дата заключ договора

На заявлении отв исп проставляет: дату поступления заявления, подпись, штамп банка. 1экз - хранится в отдельной папке, 2экз - возвращается плательщику.

Принятые к исполнению ПТ подлежат оплате (в полной сумме или частично - если недостаточно ср-в на счете).

После исполнения на всех экз ПТ ставится дата исп, подпись отв исп и штамп банка.

1экз - в док-ы дня, 2экз - плательщику.

38.ХЕДЖИРОВАНИЕ И РЕЗЕРВИРОВАНИЕ.

Хедж - страхование рисков от неблагоприятных изменений цен на любые товарно-матер ценности по контрактам и коммерческим операциям, предусм поставки (продажи) товаров в будущих периодах.

- предназначено для снижения возможных потерь вложений вследствие рыночного риска и реже кредитного риска. Как и в случае страхования, хедж требует отвлечения доп. ресурсов.

Резерв - устан-е  соотнош между потенц  рисками и размерами расходов, необх для преодоления последствий этих рисков.

- используют при выпол. различных проектов, для финанс доп работ, компенсации непредвид изменений материальных и трудовых затрат, накладных расходов и других затрат, возникающих в процессе осуществления проекта.

Виды кред в зав от качества обеспеч ссуд:

- Полное (размер обеспечения = или >размера предосто кредита)

- Неполное (стоимость кредита<размера кред)

- Бланковый (без обеспечения) (предост при наличии достаточного доверия банка к заемщику, уверенности Банка в возврате средств, предост заемщику во временное пользование.)

39.КАРТОЧКА С ОБРАЗЦАМИ ПОДПИСЕЙ.

- для проведения расчетов с ден средствами, находящимися на банковских счетах, оформляются карточки с образцами подписей лиц имеющих право подписи документов для проведения расчетов и оттиска печати.

Реквизиты:

- информация о владельце счета.

- наим иместонах банка.

- инициалы и подписи должностных лиц организации,имеющих право подписи.

- печать.

- дата.

40. КРЕДИТ ПЕРЕВОД НА СНОВАНИИ ПТП.

ПТП – плат инструкция, содерж требование бенефициара к плательщику отплатить стоимость поставленного по договору товара или услуг.

- ПТП предост бенефиц непосредственно плательщику, минуя банки.

- реквизиты: наим расчетного док-а, дата, № ПТП, сумма, валюта, данные бенефициара, плательщика, назнач платежа и др.

- 1 экз ПТП заверяется оттиском печати и подписями бенефициара.

- плательщик при согласии оплатить ПТП заполняет необходимые реквизиты расч документа.

- акцептованное плательщиком ПТП предост в б-отправ в 2 экз.

41.ЛИЦЕНЗИРОВАНИЕ.

Банк приобретает право на осущ бд со дня получения лицензии на осущ бд. Лицензии, выданные НБ, учитываются в реестре лицензий на осущ бд.

При отзыве лицензии на осущ бд, в т ч в части осущ отдельных банк опер, и приостановлении либо восстановлении ее действия в указанном реестре делается соотв запись.

За выдачу  лицензии  на  осущ  банк  опер взимается  плата  в размере, определяемом НБ. В лицензии указ перечень банк опер, кот банк вправе осущ.       

Виды лицензий на осущ банковских операций

Общая дает  банку право осущ. указ в ней банк опер  в  бел руб (выдается во время его гос.регистрации).   Внутренняя осущ указ операции  в  ин вал на   терр РБ (выдается по заявлению банка во время или после его гос. регистрации).  

Генеральная осущ указ в ней  банк  опер  в  ин вал  как на терр РБ,  так  и  за ее пределами. (выдается  по  заявлению  банка  не  ранее  1  года  после   его гос регистрации, может быть выдана банку с  иностр  инвестициями  и  дочернему банку.  

Разовая осущ  отдел банк опер в ин вал. (выдается по заявлению банка в случае необходимости одноразового осущ им отдельной банк опер)

На  привлечение во вклады ср-в физ лиц привлечение во вклады ден ср-в физ лиц; открытие и ведение банк счетов физ лиц; расчетн и кассового   обслужив.(может быть  выдана  по  заявлению  банка  не  ранее  2  лет  с даты его гос регистр)  

На  осущ опер с драг металлами и камнями  осущ указ в ней опер (выдается  по  заявлению банка не ранее 3 лет с даты его гос регистр).

На право совершения опер в ин вал выдаются на основании ходатайства.

Для пол лицензии на осущ бд НБ РБ представл: заявление по форме, установленной НБ;сведения о избранных  членах совета директоров, руководителе и гл бухгалтере банка, их замах, должн лицах, отв. за управление рисками; бизнес-план; расчет нормативного капитала банка по форме, устан НБ; сведения о бенефициарных собствен банка, явл таковыми в отношении не менее 5% акций банка, по форме, устан. НБ; платежный документ, подтверждающий уплату госуд. пошлины за выдачу лицензии.

42.ИСПОЛНЕНИЕ ПТ С АКЦЕПТОМ.

- принятые к исполн ПТ при наличии нужной суммы на счете плат-ка подлежат оплате Б-отпр в полной сумме.

- после испол-я на всех экзем ПТ простав дата испол-я, подпись отв исп и шатмп Б.

- 1ый экз ПТ-в док дня Б-отпр, 2ой-плательщику.

- если суммы на счете недостаточно, ПТ оплачив в пределах остатка ср-в. На всех экз ПТ отв исп Б-отпр первоначальная сумма зачеркив и рядом проставл сумма, в кот  ПТ подлежит оплате. Исправленные суммы заверяются  подписью отв исп. На обороте всех экз ПТ – запись об оплате ПТ в пределах суммы на счете. Все экз заверяются подписью отв исп и штампом Б-отпр.

- 1ый-в док дня Б-отпр, 2ой-плательщику.

- при отсутствии ден ср-в на счете осущ возврат ПТ Б-отпр-ем. На всех исполненных экз ПТ – дата исп, подпись отв исп и штамп Б-отпр.

43.ТРЕБОВАНИЯ К БАНКУ ПРИ ВЫДАЧЕ ЛИЦЕНЗИИ НА ВАЛ ОПЕР.

- наличие у банка нормативного капитала не менее мин размера, устан НБ;

- наличие бизнес-плана, соотв требованиям, наличие в банке совета директоров и исполнительного органа, совета директоров.

- соотв членов совета директоров, членов коллегиального исполн органа (в случае его образования), а также руководителя и глав бух банка, их зам требованиям.

- наличие в банке системы управления рисками и системы внутреннего контроля

- соотв банка устан зак-вом РБ требов к техн возможн для осущ банк операций;

- соотв организационной структуры банка требованиям, установленным банк Кодексом, а также прозрачность структуры его собственности.

Лицензии на право сов опер в ин вал выдаются на основ ходатайства (в нем необходимо представить организационную структуру банка с описанием подразделений, занимающ операц с ин вал (классификация кадров, специализация отделов и их техн оснащение; указание о сумме объявленного и оплаченного уставного фонда в валюте; порядок образования уставного фонда; сведения о будущих банках - корреспондентах).

НБ РБ принимает к рассм ходатайства банков, законч полный финансовый (операционный) год и подготовивших офиц годовой отчёт.  

Необход условием явл налич адекватных систем контроля за провед обычных банк опер в рублях.

До получения лицензии на право осуществления вал опер должностные лица банка, курирующие структурные подразделения, а также осущ. вал. опер, должны пройти тестирование на знание норм вал регулирования и правил проведения валютных операций.  

Главн управления НБРБ в течение 45 дней с момента получен полного комплекта док определяет степень готовности ком банка и сост по результатам рассмотр заключение. Решение о выдаче или отказе в выдаче лицензии принимается НБРБ в теч 45 дней. При наличии филиальной сети банки вправе доверить своим филиалам выполн разрешенного лицензией круга валютных операций.

44.БЕССПОРНОЕ СПИСАНИЕ.

- осущ на основании ПТ, предост-го в банк в 3 экз вместе с исполн док-том и 2 экз реестра ПТ.

- если испол док предусм взыскание более чем с 2 плат-ков – на каждого оформл ПТ+испол док.

- банк проверяет ПТ, отправл их в Б-отпр не позднее след банк дня.

- Б-отпр проверяет ПТ на правильность оформл, затем  на всех экз проставл дату поступления ПТ.

- при наличии суммы ПТ исполн в этот же день.

- Б-отпр взимает комиссию.

- на всех экз исполн-х ПТ проставл дата исполн,П отв исп и штамп Б.

- 1ый экз-в док дня Б-отпр, 2 и 3 с исполн докум – плательщику.

- если сумма испол ПТ<суммы исполн док, то 2-плат-ку, 3-вместе с исполн док направл в Б взыскателя.

- возможна частичная оплата ПТ, кот оформл мем ордером.

- сумма на ПТ зачерк и пишется новая. На обороте делается отметка об исполн в пределах суммы на счете.На всех экз – П отв исп+штамп Б.

- при отсутствии денег-все ПТ возвращ в Б взыск.

На обороте 1экз ПТ- запись о причине его неисполн.

45.ВАЛЮТНЫЕ ОПЕРАЦИИ.

- операции, связ с переходом собственности и др. прав на валюту валютные ценности.

- на терит РБ осущ Б и небак кред-финанс орг-ции с лицензией на осущ банк деятельности.

- купля-продажа и конверсия – осущ также на биржах и внебирж валют рынке.

1.текущие (для резидентов) (экспорт и импорт, предост и получ. кредитов  и займов на срок до 180дн, перевод и получ % и др доходов по вкладам, оп-ции неторгового хар-ра (выплата ден ср-в из наследства,платежи судебным следственным  и др. правоохранит органам))

2.связан с движ-ем капитала (приобр акций, доли в уст фонде; приобр ц/б; вал-обм оп-ции (опер по обмену ин. вал на бел руб и обратно по уст обм курсу, конверсия))

46.ДЕБЕТ ПЕРЕВОД НА ОСНОВАНИИ ЧЕКА.

- банк перевод, инициатором кот явл бенефициар.

- плат инструкции оформляются расчетными док-ми (платежным требованием) и чеком.

- банк чек выписывается банком на основании подписанного клиентом заявления, которое содержит следующие обязательные реквизиты: наименование банка, за счет которого будет осущ выплата средств по чеку; сумму и валюту перевода; реквизиты заявителя (наименование, адрес, номер счета, реквизиты документа, удостоверяющего личность заявителя); реквизиты бенефициара (чекодержателя); назначение платежа.

- уполномоченные банки самостоятельно разрабатывают формы заявлений, включая в них обязательные реквизиты и другую необходимую банку информацию.

- в случае использования физ лицом банк чека для осуществления перевода, не связанного с его предприним деят, в заявлении делается запись: "Перевод не связан с предприним деят".

- банк чек может быть передан банком заявителю, кот высылает его бенефициару, или отправлен чекодержателю или в обслуживающий его банк.

- датой исполнения уполномоченным банком заявления является дата передачи чека заявителю или дата направления чека бенефициару (чекодержателю) или в обслуживающий его банк.

47.КАРТОТЕКА.

При отсутсвтии ден ср-в на тек счете юр лил приему в картотеку к внебаланс счету «Расч док-ы, неопл в срок» подлежат след расч док-ы:

-ПТ в бел р, в ин вал, оформл на основании ПТ на взыскание ден ср-в.

-ПП в бел р , платежи по кот подлежат исполнению вне очереди и в первую очередь.

-ПП в ин вал, оф на перечисл ден ср-в в бюджет.

Срок нахождение док-в в картотеке - 6 месяцев.

Оплата расч док-в, нах в картотеке, осущ по мере поступления ср-в на тек счет плательщика.

При поступлении на счет ср-в в сумме, не достат для полной оплаты расч док-а, производится его частичная оплата с формированием мем ордера и проставлением на нем необходимых реквизитов.

Под полным отзывом понимается отзыв расчетного документа в полной сумме.

При частичном отзыве происходит уменьшение суммы, подлежащей уплате.

Для отзыва расч док, находящихся в картотеке необходимо заявление.

При частичном отзыве расч док сумма, в которой расч док отзывается, указ на обороте всех экз расч дока + запись о частичном отзыве со ссылкой на № и дату заявления. запись заверяется подписью отв исп.

48.АКТИВНЫЕ И ПАССИВНЫЕ ОПЕР С Ц/Б.

- связаны с размещ собственных или привлеченных ресурсов в ц/б.

Проведение подобных опер обеспечивает банкам определенную долю доходов и явл в современных условиях для банков альтернативой кредитным операциям.

К активным операциям, проводимым коммерческим банком как рядовым участником рынка ц/б, относятся операции по купле-продаже ц/б за счет  ресурсов банка. 

Основной целью проведения этих опер явл получение доходов от ц/б, находящихся в портфеле банка. Эмитентом ц/б явл Мин фин РБ. НБРБ эмитирует краткосрочные облигации.

Осуществляемые банками пассивные операции с ц/б, как и иные пассивные операции банков, направлены на формирование их ресурсной базы.

С целью мобилизации ресурсов банки выпускают и реализуют собственные ц/б.

В составе ресурсов банка выделяют собственные и привлеченные средства.

В зав от того, какую часть ресурсов формирует ком банк, он выпускает тот или иной вид ц/б.

Акции являются долевыми ц/б. Облигации, векселя, банк сертификаты явл долговыми ц/б. Эмиссионные - вексель, банк сертификат (депозитный и сберегательный), облигации.

49.ВИДЫ СЧЕТОВ ЮР ЛИЦ.

- текущий(расчётный)–открыв п/п для зачисл поступивших ден ср-в и осущ расчётных операц.

- счёт контокоррент–единый деб-кред сч, предст собой сочетание текущего и ссудного счета.

- субсчёт в бел р–предназначен для зачисления ден ср-в, осуществления б/н операций.

- текущий сч в ин вал–счет п/п для зачисления ден ср-в в ин вал после проведения обязательной продажи ин вал и осущ расчётных операций.

- благотворительный–сч целевого хар-ра, открыв для сбора, хранен и использ ден ср-в, поступ-х в виде безвозмездной помощи.

- временный–открыв строящемуся п/п для создания уставного фонда .

- вкладной счёт.

- карт-счёт.

- спец сч для аккумулирования ден ср-в гр-н–откр п/п для аккум ден ср-в по б/н форме расчётов в соотв с договором.

- корреспондентский–откр одним банк другому.

50.ОТКРЫТИЕ СЧ ЮР ЛИЦАМ, ДОК-ТЫ ДЛЯ ОТКРЫТИЯ И ПЕРЕОФОРМЛЕНИЯ.

Текущий (заявление на откр счета, копию устава, имеющего штамп, о гос. регистрации – для юл;  - копию св-ва о гос. регистрации – для ИП, карточку с образцами подписей должн лиц и оттиска печати)

Сч клиентов-нерезид (+ копию выписки из торгового регистра страны  нерезидента+ копию разрешения МИД РБ на открытие представительства.)

Благотворительн (в заявлении на откр сч указ цель)

Временный (не требуется копии о гос. регистрации)

Переоформление сч производится:

1) Юр лиц в случаях( реорганизации, изменения наименования)

2) ИП в случаях (изменения ФИО, изменения места жительства)

Клиент представляет в банк: заявл на переоформление; док-ты, предусмотренные для откр соотв счета

3) при изменении № сч при переходе клиента на обслуживание в др банк ( заявл на переоф сч.)

4) при открытии в отношении владельца счета конкурсного или ликвид произ-ва, прекр деят ИП.

Для переоф счет ликвидатор представляет в банк:
заявл; определение хоз суда об откр конкурсного производства или о ликвидации ЮЛ; карточку с образцами подписей и оттиска печати  ликвидатора

5) при прекращении конкурсн или ликв про-ва, отказе от ликвидации ЮЛ  сч, переоформленные ранее для осущ ликвидации переоф на имя прежних владел сч.

Клиент представляет в банк: заявл; определение хоз суда (его копию) о прекращении конкурсного производства; карточку с образцами подписей и оттиска печати, если она отсутствует;

6) При изменении № сч в случае изменения внутр структуры банка док-ты на переоф не нужны.

- об измен № сч спец-т обязан уведомить владел сч.

51. СЧ  ПОЛИТ ПАРТ, ПРОФСОЮЗ И ИНЫЕ

При откр сч организационные структуры полит партий, профсоюзов, религ организаций представляют в учреждение банка:

- заявление на открытие счета, подписанное лицом, имеющим полномочия на открытие счета

- копию устава (положения), имеющего штамп, свидетельствующий о гос регистрации;

- документ, подтверждающий статус организационной структуры (свидетельство о государственной регистрации), заверенный владельцем счета;

- карточку с образцами подписей и оттиска печати

- иные документы в зависимости от вида счета

52.АГЕНТСКИЕ УСЛУГИ.

- брокерск услуги–посреднеч услуги на рынке ц/б.

- анализ фин-хоз деятельности с учётом внеш и внутр среды.

- маркетинг исслед–процесс планирован, ценообразован, продвиж и реал-ии идей, товаров, услуг.

- межбанк расчёты–расч по кредиту, т.е. по привлеч и размещ банками между собой врем свободных ден ресур кред организаций.

- расчётные опер–б/н расчёт между п/п за товары, услуги, осуществл путём взаимного расчёта.

- трастовые операции–опер банка по управлению имуществом в интересах и по поручению клиента на правах доверенного лица.

- консалтинговые опер–деят банка по консульт продавцов, покупател по кругу эконом вопросов.

- выдача гарантий и поручительств.

- финансирование капитальных вложений.

53.ПОРЯДОК ИЗЪЯТИЯ БЕЗ ИСПОЛНЕНИЯ РАСЧ ДОК-ТОВ, НАХОД В КАРТОТЕКЕ.

Изъятие банком без исполнения расч док-тов, находящихся в картотеке, осуществляется:
- при полном отзыве расч док-та;
- по истечен срока нахож расч док-та в картотеке;

- при закрытии текущего счета клиента в банке;

- при наличии в банке-отпр определения хоз суда о возбуждении в отношении плательщика производства по делу о банкротстве или информации о том, что плательщик находится в стадии ликвидации
- по решен уполн органов об изъятии расч док-в;
- в иных случаях

На оборотной стороне всех экземпляров изымаемых расчетных документов указываются дата и причина их изъятия. В исполн док-тах, приложенных к платежным требованиям, банком-отправителем делается отметка об общей сумме частичной оплаты. Записи на расчетных документах заверяются подписями ответ исполн и штампом банка, отметки на исполнительных документах - подписями ответ исполн, штампом банка и допконтроль.

Суммы изымаемых расч док-тов отражаются по расходу внебал счета "Расчетные документы, не оплаченные в срок".

Не позднее дня, следующего за днем изъятия документов из картотеки, составляется опись изымаемых расчетных документов в 2 экз

54.ОСНОВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОМ БАНКОВ.

Банк опер - опер, направленные на решение задач банков, отражающие банк деят-ть:

Пассивные - опер посредством которых банк формирует свои ресурсы для проведения кредитных и др оп-ий (привлечение на хранение ср-в на счетах, эмиссия, прием вкладов, получ кредитов банком).

Активные - опер по размещению банками имеющихся в их распоряжении ресурсов (кредитные и инвестиционные (оп-ии с ЦБ).

- депозитные -  привлеч ден ср-в во вклады и их размещению. П депоз - привлеч ср-в во вклады. А депоз - размещ врем своб ден ср-в в др кред учреж.

- кредитн - предоставл банками ден ссуд. Кредитор - банк, заемщик - др банк, п/п, орг-ии.

- расч - осущ расч, переводов по поручен клиентов.

- валютн - сделки с вал ценностями и опер по переводу права собств на вал ценности, испол в кач-ве ср-ва платежа ин вал, ввоз, вывоз, пересылка вал ценн: текущ (покупка, продажа, переводы ср-в заграницу, из-за границ), связ с движ капитала (инвестиции, продажа ц/б, предост и получ кредитов).

- эмиссоинно-кассовые - работы банков по выпуску денег, ц/б, их изъятию, орг-ия их обращения

- фондовые - оп-ии с ц/б.

- лизинговые - сделки, при которых лизингодатель по поруч пользователя вступает в согл по приобретению им-ва с производителем на условиях одобренных пользователем.

- трестовые - опер по управл имущ и выполн иных услуг по поруч и в интересах клиента на правах его доверенного лица. Группы: оп-ии для физ лиц по доверенности или завещанию им-ва физ лиц, оп-ии для благотворит и спец фондов, оп-ии для п/п.

- факторинговые – опер по приобр и уступке ден требов, передаче права на взыскан долгов.

- трансфертные – опер по переводу ин вал и золота из одной страны в др, передача права владения имен ц/б др лицу.

- межбанковские – ком банки на договорных началах могут привлекать и размещать друг у друга ср-ва в ф-ме депоз, кредитов и соверш др оп-ий.

55.ОЧЕРЕДНОСТЬ ПЛАТЕЖЕЙ.

Целевая – когда исходя из экономич содерж платежей, определяются гр их очередности, и оплата док-тов каждой след гр осущ после проведения платежей предыдущих гр.

Календарная – когда платежи произв в той последовательности, в которой расч док-ты поступили в банк.

По усмотрению клиента. 

Вне очереди - платежи в счет погашения задолженности по выплате з/п, платежи по неотложным нуждам хоз субьектов в объемах, не превыш 10% суммы ср-в, поступивших на счета клиентов.

1-ая гр очередности – платежи в бюджет, гос уелевые бюджетные и внебюджетные фонды.

2-ая гр – платежи за энергоресурсы и коммун услуги, платежи связ с возврат банк кредитов и уплатой % по ним.

3-я гр – платежи за продукцию с/х, продукты ее переработки и продовольственные товары.

4-ая гр – платежи по исполн док-там судов в той очередности, к которой относится предмет риска

56.ФАКТОРИНГ

- финансирование при кот в соответствии с договором факторинга одна сторона ( Фактор - учр банка, осуществляющее факторинг от имени банка) обязуется второй стороне (кредитору - заявитель (поставщик товара), с кот заключен договор факторинга) выплатить сумму ден обязательства (Должника - субъект хозяйствования - покупатель товара) за вычетом дисконта (плата кредитора фактору за предоставление факторинга). Цель факторинга: устранение риска, являющегося неотъемлемой частью любой кредитной организации.

Виды по месту проведения:

- внутренний (все участники явл резидентами РБ), международный - одна из сторон находится в др. государстве.  

- по форме заключения договора: открытый (уведомление покупателя о заключении факторинговых соглашений), закрытый (никто из контрагентов поставщика не уведомляет о кредитовании его продаж факторинговой компанией и операции ограничиваются учетом ПТ).

- по условиям платежа: договор с правом регресса (право обратного требования к поставщику возместить факторинговой фирме уплаченную сумму), договор без права регресса (используется крайне редко в случаях очень малой вероятности неплатежа со стороны получателя).

Субъекты факторинга: Фактор, Кредитор, Должник.

57.БАНКОВСКИЙ ПЕРЕВОД

- последовательность операций, начинающаяся с выдачи инициатором платежа платежных инструкций, в соответствии с которыми один банк (банк-отпр) осущ перевод ден ср-в за счет плательщика в другой банк (банк-получ) в пользу лица, указанного в платежных инструкциях (бенефициара).  

- платежные инструкции - поручение инициатора платежа банку-отпр о переводе в пользу бенефициара (взыскателя) суммы ден ср-в посредством представления расчетных документов.

- плат инструкции оформл на бел или русск языке.

- плат инструкции и иные документы, могут быть оформлены на бумажном носителе либо в эл виде.

- банки принимают к исполнению плат инструкции клиентов в порядке поступления их в банк.

- плат инструкции подлежат исполнению банк-отпр в соотв с очередностью их принятия к исполнению.

58.РЕШЕНИЕ О ВЫДАЧЕ КРЕДИТА.

- при обращ физ лиц за получением кредита в учр  банка работник принимает заполн справки, оказ помощ в заполн заявления-анкеты Кредитопол.

- сформиров пакет док-тов (заявление-анкета, справки) работник рег в журнале входящих док-тов и передает в составе отчетности руков службы кред населения не позднее след рабочего дня.

- кред комитеты учр банка приним решения о выдаче кредитов/отказе физ лиц в срок не позднее 3 раб дней после предстКредитопол либо получения из учр банка полного пакета док-тов.

- представленные для получ кредита док-ты, кред отчет из Кредитного регистра НБ РБ и ответ на запрос в единую базу Кредитопол и поручителей  провер службами безоп и юр по вопросам, входящим в их компетенцию.

- служба безоп проверяет достов сведений, указ в справках о з/п с места работы Кредитопол и поручителей, а также в док-тах, удост личность Кредитопол.

- юр служба проверяет полноту предст док-тов, несет ответств за соотве условий договоров, закл банком при кред физ лиц, закон РБ.

- служба кред населения, без и юр на основе резул провед проверок оформ письм заключения, либо при отсутств замечан служба безоп и юр служба визируют закл службы кредит населения.

- в отношении Кредитопол (поручителей), явл ИП, служба безоп оформляет отдельное заключение. 

- заключения рассмат кред комитетом учр банка при решении вопроса о выдаче кредита и хранятся в кред досье Кредитопол.

- запрещается предоставл кред физ лиц, явл ИП, имеющ просроч задолж по налогам, сборам и пошлинам, платежам в ФСЗН.

59.ВЫДАЧА ЧЕКОВОЙ КНИЖКИ ЮР ЛИЦ.

Для получения чек кн юр лицо или ИП представляет в банк заявление-обязательство и ПП в 2 экз для списания средств с расчетного счета на спец. счет под чековую книжку.

Если чек кн получает представитель юр лиц или ИП, то он должен представить в банк доверенность.

Средства на сумму которых выдается чек кн депонируются банком чекодателем на счет специального режима с которого и списываются суммы чеков по мере их оплаты.

Чек кн на имя юр лиц выдается его представителю, ФИО, образец подписи которого указаны в заявлении-обязательстве. На имя одного юр лиц может быть выдано несколько книжек.

Срок действия чековой книжки = 1 году. При наличии чеков в чек кн и остатка ср-в на спец счете, этот срок может быть продлен еще на 1 год. Чек кн может быть досрочно закрыта или депонированная сумма уменьш (увеличена). Чеки из чек кн выписываются на сумму стоимости товара (работ, услуг)

Участники:

1. Плательщик представляет в банк заявление-обязательство на получение чек книжки и поручение для депонирования средств для депон-я ср-в для расчетов чеками

2. Б-плательщика депонирует ден ср-ва на отд счете и выдает клиену чек книжку.

63.ДЕБЕТ ПЕРЕВОД, НА ОСНОВАНИИ ПТ.

- банк перевод, инициатором является бенефициар.

- платеж инструкции оформл расчетными док-ми (платежным требованием), чеком или др док-ми.

- ПТ оформляется бенефициаром в 2 экз и представляется в банк-получ для направл в банк-отправ.

- ПТ представляется в банк в теч 10 дней со дня его составления, а ответств за достоверность и правильность информац несет бенефициар.

- при приеме на инкассо ПТ от клиента банк-получ проверяет правильность оформления, ПТ в течение дня направляются в банк-отпр.

- при поступлении ПТ банк-отпр проверяет заполнение обяз реквизитов, наличие штампа банка-получ или целостность и подлинность ПТ, переданного в эл виде.

- на всех экз ПТ, принятого банком-отпр, проставляется дата его поступления в банк-отпр.

- ПТ исполняется банком-отпр на основании полученного от плательщика заявл на акцепт, кот предст в банк-отпр в 2 экз.

- не принятые к исполнению банком-отпр ПТ считаются неакцептованными и подлежат возврату не позднее дня, следующего за днем их поступления.

- после исполнения на всех экз ПТ проставляются дата исполнения, подпись ответ исполн, штамп банка.

- 1экз ПТ–в док-ты дня банка-отпр, 2–в банк-получ.

61.ДЕЙСТВИЯ ПЛАТЕЛЬЩИКА ПРИ ОТКАЗЕ/ СОГЛАСИИ ОПЛАТЫ ПТП.

- плат инструкция, содерж требование бенефициара к плательщику отплатить стоимость поставленного по договору товара или услуг.

Первый экземпляр ПТП заверяется оттиском печати и подписями бенефициара.

Об отказе полностью или частично оплатить ПТП плательщик уведомляет непосредственно бенефициара в порядке и сроки, определяемые договором, заключенным между ними.

Плательщик при согласии оплатить (полностью или частично) ПТП заполняет необходимые реквизиты данного расчетного документа.

Ответственность за достоверность информации, указанной в ПТП, несет плательщик.

Акцептованное плательщиком ПТП представляется в банк-отправитель в двух экземплярах, если иное не предусмотрено в договоре.

Первый экземпляр ПТП заверяется оттиском печати и подписями должностных лиц плательщика согласно заявленным в банк образцам подписей и оттиска печати.

Акцептованные плательщиком ПТП принимаются к исполнению и исполняются банком-отпр.

62.ВАЛЮТНАЯ ПОЗИЦИЯ.

- соотнош-е требов и обяз-в участника срочных сделок операций на вал. рынке.

Может быть открытой и закрытой.

В случае равенства требований и обязательств банка, фирмы в инвалюте его вал позиц считается закрытой. В случае неравенства требований и обязательств в валюте позиц участника вал рынка –открытая.

Открытая позиция может быть короткой и длинной.

При корот обяз-ва по прод валюте > требований в ней.

При длинной активы и требования по купл валюте > обяз-в в ней.

Короткая может быть компенсирована длинной позицией и наоборот длинная - короткой, если совпадают объёмы, срок исполнения сделок и валюта этих позиций. Т.о. вал. позиция создаётся по конкретной валюте и в ходе операций на вал.рынке может закрываться. Открытая в.п. связана с вал. риском, так как к моменту исполнения обязательств и требований (закрытия позиции) курс валюты может измениться в неблагоприятном направлении

60.ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТЬ КРЕДИТОПОЛУЧ.

- при обращ физ лиц за получением кредита в учр  банка работник принимает заполн справки, оказ помощ в заполн заявления-анкеты Кредитопол.

Док-ты: копию док-та, удост личность Кредитопол (поручителя), с предъявл оригинала ; заявл-анкета Кредитопол (рег в книге вход корреспонденции учр Банка или в журнале регистрации заявлений); справки Кредитопол и его поручителей о среднемес доходе и размере производимых удержаний за последние 3 мес и док-ты, подтверждающие др. источники дохода; согласие на предоставление кредитного отчета из Кредитного регистра НБ РБ.

Ответств за соотв сведен, сод в согл Кредитопол (поручителя) на предоставление кред отчета, данным документа, удост личность Кредитопол (поруч), несет работник службы кредитов насел, в присутствии кот оформляется согласие и простав подпись на нем.

- если Кредитопол и поручители получают з/п или пенсию в учр Банка, для оценки кредитоспособн Кредитопол и поручителями представл выписки со счетов за 3 последних мес, заверенные подписью уполн лица учр Банка  и печатью операц отдела.

- в доход физ лиц при расчете коэффициента платежеспособности могут включаться ден ср-ва, полученные за проданную с/х продукцию, доходы от предоставления по договору найма жилых помещений и сдачи в аренду др. недвиж имущ, доходы от ремесленной и другой безлицензионной деятельности и др.

- копии вышеуказанных док-тов хран в кред досье .

- ИП могут брать кредиты для ведения деят, а также на личные нужды.

64.ВЕКСЕЛЬ.
- ц/б, предст собой обязательство векселедателя выплатить в устан срок устан сумму.

- первичным векселедержателем могут быть только банки. Бывают как в нац вал так и в ин вал.

Векселя:

- товарный, финанс, дисконтный, процентный

- если по векселю предусм. начисление %,оно осущ. ежедневно, но выплата  только в момент погашения векселя.

В соответствии с законодательством банки могут осуществлять следующие операции с векселями:

- выдача векселя банка, дробление номинала векселя, новация с использованием векселя, предоставление отсрочки оплаты при выдаче векселя банка, предоставление векселя в заем, оплата векселя, использование векселя в качестве обеспечения исполнения обязательства, продажа банком векселя на вторичном рынке, учет векселя, отступное с использованием векселя процентный, аваль векселя, акцепт векселя.

65.ЧАСТНЫЙ ПЕРЕВОД,

- банк перевод, не связанный с предприн деят, сторонами по которому являются физ лица.

- производятся на основании ПП, ПТП, 1 экз кот подписывается физ лиц-плательщиком.

В поле "Назначение платежа" физ лиц-плательщ указывается назначение платежа (ссылка на док-ты, явл осн для осущ перевода в бел рублях, необязательна), а также делается запись: "Перевод не связан с предпр деят". Указанная запись при отсутствии достаточного места в данном поле может быть сделана в любом другом свободном месте.

Банк вправе оказать помощь физ лиц по заполнению ПП, ПТП и удостовериться в личности плательщика - физ лиц по док-ту, удост его личность.

Отв за достоверность информации, указанной в ПП, ПТП, несет физ лиц-плательщик.

В случае перевода на счет физ лиц ден ср-в, находящихся на счете данного физ лиц в др. банке, ПП, ПДПП может быть предъявлено к исполнению посредством инкассо.

ПП, ПДПП представляется в банк-пол в 3 экз.

Отв исполн банка-получ проверяет наличие счета физ лиц в данном банке, принадлежность счета данному физ лиц и сверяет подпись физ лица с образцом подписи на док-те, уд личность.

На всех экз принятого на инкассо ПП, ПДПП банк-получ проставляет надпись: "Инкассо", штамп и дату приема. 1 экз в банк-отпр; 2 экз остается в банке-получ; 3 экземпляр выдается физ лиц.

Банк-отправитель исполняет платежное поручение.
Опер по спис ср-в со счетов, предназначенных для учета средств на временной основе, связ с осущ банком переводов без откр счетов плательщиками, могут оформляться мемор ордерами.

Банк-отпр может передавать в банк-получ либо получателю ден ср-в реестры в эл виде при условии обеспечения полноты и неизменности передаваемых данных, возможности определения подлинности отправителя. Порядок передачи в эл виде реестров и ответственность за нарушение условий их передачи определяются в договорах.

66.ДЕПОЗИТАРНЫЕ ОПЕР: ВИДЫ И ХРАНЕНИЕ.

- Хранитель – банки и небанк.кр-фин организации

- Клиент – ФЛ или ЮЛ, закл договор банк хран

- Предмет банк хр – ден ср-ва, ц/б, драгметаллы, камни, док-ты и иные ценности

- Хранилище – изолиров помещ банка, в кот наход сейфы, индив ячейки.

- Банк хран  осущ на договорной основе

- Виды банк хран.

1) закрытое банк хр – вид, при кот хранитель не знает о природе ценностей

2) сейфовое банк хр – хранителю известны состав и содерж предметов, сдаваемых на хранение (сост опись ценностей и произв их оценка) клиенту выд квит-ция, в кот указ вид и оцен стоим-ть ценностей

3) открытое – хранитель обязуется хранить предметы, а по истеч срока договора возратить клиенту в неизменном виде.

3.1) иррегулярное – предмет одного клиента могут смеш с предм другого клиента и хранятся без опечатывания (деньги)

67.ФОРМЫ ИНКАССО, АКЦЕПТ.

Инкассо - приём  нал ин вал, платежных документов  в ин вал, вызывающих сомнение в их платёжности, для направления на исследование по платёжности.

Формы инкассо:

Акцепт - предварительное согласие плательщика, выраженное в форме заявления на акцепт.

Форма расчётов посредством ПТ с акцептом исп. при расчётах за отгруженные товары.

Безакцетная форма расчётов используется при списании ден  ср-в со счёта плательщика без его согласия в бесспорном порядке.

68.ПРОБЛЕМНЫЕ КРЕДИТЫ.

- кред-ы, по котор не выполн обяз-ва со стороны заемщика или же стоим-ть обеспеч-я по кредиту значит-но снизилась.

Чаще всего пробл кредиты явл результ денеж кризиса у клиента. Сотрдники кредитного отдела явл первой  «линией обороны» банка против возникнов убыткоа.

При возник угрозы невозврата ср-в кредита кредитный инспектор подготавл заключение по кред договору с указ причин невозврата кредита и принятых им после возникновения первонач затруд с возвратом кредита и выплатой % мер по его погашению. Заключение передается в юр. службу банка, а также в службу безопасности.

Юр. служба — при поступлении сигнала о невозврате кредита — в течение кратчайшего периода предъявляет в установленном порядке должнику гражданский иск либо совершает иные необходимые действия.

69.МЕЖБАНКОВСКИЙ КРЕДИТ.

Под межбанковским кредитом понимаются сделки по предоставлению/привлечению межбанковских кредитных ресурсов казначейством.

Предельный размер кредита не должен превышать 20% нормативного капитала банка на дату предоставления МБК. 

Принятие решения о предоставлении/привлечении МБК осуществляется должностными лицами казначейства, уполномоченными органами управления Банка. 

Предоставление/привлечение МБК казначейством осуществляется с целью:

- регулирования ликвидности;

- обеспечения ресурсов на внешних корсчетах в необходимых объемах

70.КРЕДИТ ПЕРЕВОД, НА ОСНОВАНИИ ПП.

- перевод, инициатором является плательщик.

- платежные инструкции могут оформл расчетными док-ми (платежным поручением, платежным требованием-поручением) или иными док-тами.

ПП - платеж инстр, согласно кот банк-отпр по поручению плательщика осущ перевод ден ср-в в банк-получ бенефициару.

- ПП на бум носителе перед в банк-отпр в 2 экз.

- банк-отпр при приеме от клиента ПП проверяет: заполнение реквизитов ПП; целостность и подлинность; соотв подписей должностных лиц и оттиска печати; наличие на сч ден ср-в.

- банк-отправ не принимает к исполн ПП плательщика если: исправления и подчистки; не указаны обяз реквизиты; подписи должностн лиц и оттиск печати плательщика не соотв образцам; не представлены необх док-ты; у плательщика отсутствуют правовые основания для осущ перевода.

- не принятое к исполнению ПП возвращается банком-отправ плательщику с указанием на оборотной стороне 1 экз причины возврата, заверенной подписью ответ испол и штампом банка-отпр. - при исполнении ПП на всех экз простав подпись ответ испол, дата и штамп банка-отпр.

- после исполнения 1 экз ПП - в док-ты дня банка-отпр. Плательщику выдается 2й экз ПП.

71.ЛИЗИНГ.

Лиз сделка - сов договоров, необх для реализации договора лизинга между лизингодат, лизингополуч и продавцом (поставщиком) предмета лизинга. Объекты: здания, сооружения, оборуд, трансп  ср-ва  и  другое движимое и недвиж иущ, кот может испол   для  предприн деятельности, не могут быть земельные участки.

Субъекты: 1.Лизингодат - юр лиц, кот за счет привлеч или  собств ден ср-в приобрет в ходе реализации лизинговой сделки в собствен имущ и предоставляет его в качестве предмета лизинга лизингополучателю за опред плату, на опред срок и на опред условиях во временное владение и в пользование с переходом  или без перехода к лизингополуч права собственности на предмет лизинга. 2.Лизингопол - физ  или  юр  лиц, кот в  соотв с догов  лизинга обязано принять предмет лизинга за опред плату, на определ срок и на опред условиях во временное владение и в пользование в соот с договором лизинга. 3.Продавец имущества(поставщик) - физ или юр  лиц,  кот  в соот  с  договором  купли-продажи  с  лизингодателем  продает лизингодателю в обусловленный срок производимое им имущ, являющееся предметом лизинга.

По степени окупаемости:- с полн/неполн окуп.

От состава: - прямой, косвенный, возвратный.

От перехода прав собств: - операт, фин, сублизинг.

Дог - гражд-правов дог, по кот арендодатель (лизингодат) обяз приобрести в собств указанное арендатором (лизингопол) имущ у опред им продавца и предоставить арендатору это имущ за плату во врем владение и пользование для предприн целей.

Лиз платеж - общая  сумма, выплач лизингополуч лизингодат за предост ему право пользования имущ - предметом договора (амортизация лиз имущ за весь срок  действия договора лизинга, компенсация платы лизингодат за использ им заемные средства, комиссионное вознагр лизингодат, плата за доп услуги лизингодат, сумма налога на лиз имущ).

Способы погашения лизинговых платежей:

- авансовый платеж, периодические лизинговые платежи, выкупная сумма.

72.ВИДЫ ОПЕР ПО СЧ ЮР ЛИЦ. РАСХ ОПЕР.
- юр лиц могут соверш как прих так и расх опер
- для осущ расх опер юр лиц выдаётся чек кн
Получив от отв исп ден чек из ден чек кн ОКР:
- провер налич подписи отв исп и доп контроль;
- провер налич подписи в получ ден нал на расх касс док-те и налич на нём данных паспорта получателя;
- подготавл сумму ден нал;

- вызывает получателя ден нал;

- сверяет № контрольной марки с № на расх касс док-те и приклеивает марку к расх касс док-ту
- предлагает получ-лю пересчитать ден нал, выдаёт её получат-лю и подписывает расх касс док-т.

Чек сост из 2 частей: корешка и чека.

- Реквиз корешка: №чека, сумма, дата, кому вы-дан(ФИО) – подписи (1я и 2я), чек получил – дата, подпись.
- Реквиз чека: чекодатель, №счёта, № чека, сумма, место выдачи, дата, место для печати чекодат, подписи, наим учрежд банка.

Чек действ в теч 10 дней, не считая день выдачи.

73.ПРИХОДНЫЕ ОПЕРАЦИИ.

- при приеме ден нал от клиента-организации ОКР, получив от отв исп объявление на взнос наличными ф. 001, проверяет:

наличие подписи вносителя ден нал; наличие и тождественность подписи отв исп и лица, имеющ право контрольной подписи, имеющимся у него образцам их подписей; соответствие указанных в прих касс документе сумм цифрами и прописью; тождественность суммы, указ в составных частях комплекта прих кассдок-та.

- после проверки прих кассового документа ОКР:

вызывает вносителя  ден нал и принимает ее полистным пересчетом; ставит печать кассы на квитанцию (составная часть объявления на взнос наличными ф. 001) и выдает ее вносителю.

- при несоответ суммы сдаваемой вносителем ден нал сумме, указанной в объявлении на взнос нал, а также при обнаруж неплатежн и сомнительных банкнот ОКР возвращает вносителю ден нал.

- на оборотной стороне объявления на взнос нал ОКР указывает фактически предъявленную сумму и удостоверяет это своей подписью.

- объявление на взнос наличными ф. 001 передается отв исп для внесения соотв изменений и оформл док-тов на фактически предъявл сумму.

- объявление на взнос нал сост из 3 частей:

1.Объявление на взнос нал (дата, от кого поступил платеж, банк-пол, получатель, сумма прописью. номер счета, назначение взноса (внесение ден нал от выручки), код отчетности, подпись вносителя, подпись бухгалтера и кассира.)

2.Квитанция (все тоже самое что и в 1)

3.Ордер (дата, от кого платеж, №счета (дебет), сумма, банка - получатель, №счета (кредит), получатель, назначение взноса(доп. взнос), подпись бухгалтера и кассира.)

74.ДИСТАНЦИОННОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ.

- технология предост-я банк услуг на основ распоряжений, передав-ых клиентом удаленным образом с использ компьют и телеф сетей.

Виды:

1.интернет-банкинг - система удаленного доступа к управл-ю своими счетами через интернет на сайте Б.И.б. позволяет отправлять в Б все виды финн док-ов, получать док и выписки по счетам за любой период времени, осущ все платежи.

2.мобильный банкинг - функция симкарты, позвол-ая получить доступ к денеж ср-вам на банк счете через моб телефон.

3.внешние сервисы - киоски, банкоматы, АТМ.

4.телефоный банкинг - оказ услуг на основе  банк системы голосовых сообщений (получение инф о состоян счетов, перемещение ср-в между счетами, платежи по кредитам и кред картам).

5. классический «банк клиент» - не требует постоянного подключения к интернету.

- за счет хранения инф базы на компьютере клиента система Клиент-банк позволяет сократить время работы в интернете до 10-15 минут в день. (получ выписки по счетам, формир платеж док-ты, передавать в банк инф-ю в файлах Excel).