Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
ОАО «Брестский завод бытовой химии» за 2012 год
1. Характеристика предприятия и продукции
«Брестский завод бытовой химии» был создан в 1973 году для производства товаров бытовой химии и парфюмерно-косметической продукции, 27 января 1994 г. преобразован в ОАО «Брестский завод бытовой химии».
В своей деятельности предприятие руководствуется Гражданским Кодексом Республики Беларусь, Законом Республики Беларусь «Об акционерных обществах, обществах с ограниченной ответственностью и обществах с дополнительной ответственностью» от 09.12.1992 г. и другими законодательными актами Республики Беларусь. Акционерное общество обладает полной хозяйственной самостоятельностью в вопросах определения формы управления, принятия хозяйственных решений, сбыта, оплаты труда и распределения чистой прибыли. В случае дополнительной потребности в финансовых ресурсах для осуществления хозяйственной деятельности общество вправе увеличить Уставный фонд путем выпуска акций. Предприятие без доли государства в Уставном фонде.
В 2012 году завод осуществлял производственно-хозяйственную деятельность, направленную на исполнение уставных задач.
Основными видами деятельности являются:
- производство товаров бытовой химии и парфюмерно-косметической продукции;
- оптовая и розничная продажа выпускаемой продукции;
- производство тепловой энергии самостоятельными котельными;
- теплоснабжение;
- передача и распределение электроэнергии энергосетями;
- сдача внаем собственного имущества.
За отчетный год производство товаров, работ и услуг в действующих ценах составил 31 350 млн. рублей (в 2011 году – 28 452 млн. руб.), в сопоставимых ценах 30 605 млн. рублей (пересчет 2011 года составил 38 294 млн. руб.). Анализ выпуска продукции за последние три года в действующих и сопоставимых ценах представлен в графиках.
Как можно увидеть из графиков в 2012 году темпы роста выпуска товарной продукции в действующих и сопоставимых ценах к уровню 2011 года заметно отличаются. В действующих ценах темп роста составил 110 % с начала года, а в сопоставимых не превысил и 80%.
Так по участку аэрозольных препаратов выпуск товарной продукции в действующих ценах составил 12 065 млн. руб., на данном участке производства с начала года было выпущено 1074 тыс. штук продукции, а за 2011 г. – 1400 тыс. штук продукции. Соответственно, темп роста по сравнению с прошлым годом составил всего 77 %. Использование производственных мощностей по участку аэрозольных препаратов за 12 месяцев 2012 г. составило 39 %, за 12 месяцев 2011 г – 33 %.
По производству СМС выпуск товарной продукции в действующих ценах составил 18 060 млн. рублей. С начала 2012 года выпущено 1490 тонн продукции СМС, за 2011 год – 1801 тонна. Производство синтетических моющих средств сохранило тенденцию к уменьшению по сравнению с предыдущим годом, производство уменьшилось на 311тонн. Использование производственных мощностей по участку СМС за 12 месяцев 2012 г. составило 47 %, за 12 месяцев 2011 г. - 57 %. Динамика выпуска аэрозольной продукции и СМС представлена в графиках.
2. Имущество и кадровый состав предприятия
2.1 Анализ численности и состав кадров за 2012 год.
Работу с кадрами ОАО « Брестский завод бытовой химии» направляет на обеспечение завода необходимым количеством соответствующего качества работниками. Совместно с непосредственными руководителями подразделений работники кадровой службы проводили подбор и расстановку работников в соответствии с профессиональными и деловыми качествами.
Списочная численность |
на 01.01.11 |
На 01.01.12 |
на 01.01.13 |
|
Всего: чел |
270 |
253 |
231 |
|
в том числе ППП чел. |
266 |
249 |
- |
|
Непромыш. группа чел. |
4 |
4 |
- |
|
в том числе по категориям: |
|||
|
Рабочие |
174 |
162 |
147 |
|
Руководит. и специалисты |
96 |
91 |
84 |
|
в том числе по полу: |
|||
|
Мужчин |
113 |
103 |
97 |
|
Женщин |
157 |
150 |
134 |
|
в том числе по возрасту: |
|||
|
до 29 лет |
42 |
43 |
38 |
|
от 30-49 лет |
96 |
92 |
96 |
|
от 50 до и старше |
86 |
118 |
97 |
|
Пенсионеры по возрасту |
46 |
47 |
54 |
|
Коэффициент текучести кадров в % |
17.1 |
17.5 |
13.8 |
За 2012 год уволено – 56 человека, принято – 34 человек.
Уволено работников по следующим причинам:
собственному желанию и соглашение сторон – 31 чел.
за прогул без уважительной причины и другие нарушения трудовой дисциплины - 1 чел, остальные по уважительным причинам. Текучесть кадров снизилась.
Регулярно проводится аттестация руководителей и специалистов согласно Положению.
2.2 Труд и заработная плата
Среднесписочная численность работников, среднемесячная заработная плата и структура фонда заработной платы ОАО «Брестский завод бытовой химии» представлена в нижеследующих таблицах.
Таблица 1. Среднесписочная численность работников «Брестский завод бытовой химии», человек.
|
С начала 2012г |
За соответствующий период 2011 г. |
|
|
Всего: |
213 |
232 |
|
В том числе: ППР |
212 |
229 |
|
В том числе: -рабочие |
146 |
153 |
|
-руководители |
22 |
25 |
|
-специалисты |
44 |
51 |
Таблица 2.Среднемесячная заработная плата, руб.
|
С начала 2012г. |
За соответствующий период 2011 г. |
Темп Роста |
|
|
Всего |
2219444 |
1 216 774 |
1,82 |
|
В том числе: ППР |
2239438 |
1 230 632 |
1,82 |
|
В том числе: - рабочие |
1900443 |
1 082 073 |
1,76 |
|
- руководители |
4159705 |
1 968 765 |
2,11 |
|
- специалисты |
2413605 |
1 311 765 |
1,84 |
|
Участок № 1 (СМС) |
2042696 |
1 181 905 |
1,73 |
|
Участок № 2 (аэрозоли) |
2213240 |
1 175 856 |
1,88 |
|
Котельная |
1888857 |
1 113 365 |
1,7 |
|
ЭМО |
2175331 |
1 175 848 |
1,85 |
|
Непромышленный персонал: в том числе: |
|||
|
- клуб |
1473156 |
950 938 |
1,55 |
|
2012год |
2011 год |
Отклонения % |
|||
|
Сумма |
Удельный вес |
Сумма |
Удельный вес |
||
|
Фонд з/платы списочного и несписочного состава |
6130,9 |
100,0 |
3697,9 |
100,0 |
- |
|
в т.ч.- з/плата, начисленная за выполненную работу |
2968,5 |
48,4 |
2041,5 |
55,3 |
-6,9 |
|
а)по тарифным ставкам, окладам и сдельн.расценкам ППП |
2955,2 |
48,2 |
2018,4 |
55,6 |
-7,4 |
|
- поощрительные выплаты |
2144,6 |
35,0 |
988,3 |
26,7 |
+8,3 |
|
-выплаты компенсир.характера |
156,3 |
2,5 |
125,8 |
3,4 |
-0,9 |
|
- оплата за неотработ. время |
443,3 |
7,2 |
252,3 |
6,8 |
+0,4 |
|
-выплаты соц.характера |
- |
- |
|||
характера |
416,0 |
6,8 |
290,0 |
7,8 |
-1,0 |
Непроизводственные потери рабочего времени составили - 2614 чел/дней.
В том числе:
За отчетный период потери рабочего времени в целом увеличились на 52 чел/дня.
Отклонения составили:
3. Организация производства и труда
3.1 Отчет по маркетингу и сбыту за 2012 года.
За отчетный период реализовано продукции на сумму 38 194 065 159 руб.
Экспорт.
Были заключены договора и произведены отгрузки продукции за пределы РБ следующим контрагентам:
|
№ п/п |
Контрагент |
Сумма отгрузки, дол. США (USD) |
Количество отгруженной продукции, шт. |
|
1 |
ТОО "Калина-KZ", Республика Казахстан, г.Семей |
39 464 |
41 698 |
|
2 |
ИП "Чистяков", Республика Казахстан, г. Алматы |
20 050 |
19 902 |
|
3 |
ИП Мазкенов Б.Ж., Республика Казахстан, г. Алматы |
18 139 |
17 585 |
|
4 |
ООО «Брендекс Два», РФ, г. Калининград |
12 539 |
13 530 |
|
5 |
ИП Синкевич Ю.А, РФ, г. Великие Луки |
2 321 |
2 256 |
|
6 |
ООО "ИнтерХим", РФ, г. Ярославль |
812 |
846 |
|
7 |
ООО "БеларусьИмпорт", РФ, г.Санкт-Петербург |
302 |
307 |
|
ИТОГО |
93 627 |
96 124 |
Таким образом, за 2012 год было экспортировано продукции на общую сумму 93 627 дол. США (780 млн. руб.). За 2011 год экспорт составлял – 156 656 дол. США (842 млн. руб.), что свидетельствует об убыли экспорта в 2012 году по сравнению с 2011 годом на 40%.
Рынок РБ.
|
Период |
2008 год |
2009 год |
2010 год |
2011 год |
2012 год |
|
Реализация готовой продукции, млн. руб. |
11 017 |
16 455 |
20 457 |
31 555 |
37 413 |
Из приведённых в таблице данных видно, что в 2012 г. прирост по отношению к 2008 г. составил 26 396 млн. руб., к 2009 г. – 20 958 млн. руб., к 2010 г. – 16 956 млн. руб., к 2011 г. – 5 858 млн. руб., что соответствует 240 %, 127%, 83% и 19%.
Реализация по регионам на рынке РБ:
|
Рейтинг 2012 |
Сумма |
Рейтинг 2011 |
Сумма |
|
Минская область |
16 763 044 955 |
Минская область |
12 644 220 849 |
|
Брестская область |
8 950 576 781 |
Брестская область |
7 587 214 323 |
|
Могилевская область |
3 410 917 255 |
Могилевская область |
2 982 010 950 |
|
Гомельская область |
3 314 222 043 |
Гомельская область |
3 004 456 656 |
|
Витебская область |
2 562 923 088 |
Витебская область |
2 889 439 067 |
|
Гродненская область |
2 412 117 191 |
Гродненская область |
2 447 941 733 |
Рост реализации по регионам:
|
Рейтинг 2012 |
Прирост |
|
Минская область |
32,6% |
|
Брестская область |
18,0% |
|
Могилевская область |
14,4% |
|
Гомельская область |
10,3% |
|
Витебская область |
-11,3% |
|
Гродненская область |
-1,5% |
Выпускаемый ассортимент разделяется на два сегмента:
За отчетный период товаров бытовой химии реализовано на сумму 31 751 920 436 руб. (83,13%), парфюмерно-косметической продукции на сумму 6 438 670 724 руб. (16,86%), в 2011 соответственно – 26 810 894 126 руб. (82,76%) и 5 582 141 741 руб. (17,23%).
Ассортимент предлагаемой продукции насчитывает 245 наименований.
Реализация по группам товара:
Рейтинг продаж по торговым маркам:
|
Марка |
Сумма |
% |
|
Жемчуг |
6 263 117 272 |
16,40 |
|
Санита |
3 154 759 368 |
8,26 |
|
Обойный |
3 008 843 432 |
7,88 |
|
Мелодии природы |
2 543 891 146 |
6,66 |
|
Атас! |
2 139 478 261 |
5,60 |
|
Автолюкс |
1 910 110 470 |
5,00 |
|
Пальмира |
1 782 234 729 |
4,67 |
|
Si |
1 774 164 747 |
4,65 |
|
Brestly |
1 674 324 665 |
4,38 |
|
Домосан |
1 498 195 633 |
3,92 |
|
Секунда |
1 369 341 343 |
3,59 |
|
Дихлофос |
1 173 483 623 |
3,07 |
|
Бэст |
1 164 412 274 |
3,05 |
|
Кирдык |
1 116 761 005 |
2,92 |
|
Profline |
1 077 716 615 |
2,82 |
|
Атмосфера комфорта |
969 369 446 |
2,54 |
|
Брестчанка |
945 264 378 |
2,48 |
|
Armonia |
863 930 783 |
2,26 |
|
Лана |
662 775 445 |
1,74 |
|
Тайфун |
557 661 746 |
1,46 |
|
Ковроль |
541 248 023 |
1,42 |
|
Дарья |
419 888 702 |
1,10 |
|
Снежана-окси |
354 333 582 |
0,93 |
|
Brillet |
207 721 113 |
0,54 |
|
Blaze |
184 390 614 |
0,48 |
|
Бустилат |
167 172 087 |
0,44 |
|
Ра |
154 470 446 |
0,40 |
|
BELALUXE |
146 448 518 |
0,38 |
|
Био |
126 327 863 |
0,33 |
|
БУБИ-БУ |
65 378 173 |
0,17 |
|
Дас |
63 417 322 |
0,17 |
|
Руно |
60 690 002 |
0,16 |
|
BABY SMILE |
40 978 384 |
0,11 |
|
Эрголид |
8 298 986 |
0,02 |
|
Санфор |
11 424 |
0,00 |
Список основных дефицитных товаров в 2012 году: аэрозольная продукция (автополироли, пены для бритья, освежители воздуха, лаки и муссы для волос, антистатики, полироли для мебели, размораживатель замков), мыло жидкое Свежесть, паста моющая, чистящие порошки, клей обойный, детский шампунь Ваву Smile, автошампунь, вода дистиллированная.
Исходя из наличия в исследуемом периоде дефицитных товаров, можно говорить о недополучении за отчетный период по скромным расчетам 4 864 млн. руб. по сравнению с продажами этих же товаров за 12 месяцев 2011 года.
Выпуск и реализация новых видов.
За отчетный период было выпущено 5 новых видов продукции:
Перечисленные выше новые виды продукции реализованы на сумму 156 867 665 руб.,
что составляет 0,41 % от общей реализации. Реализация новых товаров, выпущенных в 2011 году, составила 1 753 460 818 руб., что оставляет 4,59 % от общей реализации за отчетный период.
Ежемесячно проводится мониторинг цен товаров-конкурентов.
Общее количество клиентов в анализируемом периоде – 1 472. Общее количество клиентов в 2011 году составило – 1 800.
Клиенты по целям приобретения продукции делятся на следующие группы:
Реализовано на сумму 10 420 588 728 руб. (27,3%). В 2011 реализация по данной группе составила 6 995 553 535 руб. (21,5%). Прирост по группе – 32,9%.
Реализовано на сумму 12 839 562 209 руб. (33,6%). В 2011 реализация по данной группе составила 12 156 871 330 руб. (37,5%). Прирост по группе – 5,3%.
Реализовано на сумму 7 773 404 554 руб. (20,4%). В 2011 реализация по данной группе составила 7 823 556 716. (24,1%). Убыль по группе – 0,6%.
Реализовано на сумму 7 143 790 605 руб. (18,7 %). В 2011 реализация по данной группе составила 5 444 787 754. (16,8 %). Прирост по группе – 23,8%.
Стоит отметить, что один клиент может приобретать продукцию с разными целями, а, следовательно, одновременно относиться к нескольким группам. Цель же данного пункта – анализ реализации продукции в разрезе целей приобретения.
Производства для собственного потребления. Численность группы за анализируемый период - 847 покупателей. В 2011 году данный показатель составил – 902 покупателя. Ниже приведен список 10 самых крупных клиентов в этой группе за отчетный период.
|
Покупатель |
Сумма от реализации за 2012 год |
% к общей сумме по группе |
|
Бобруйск ОАО "Белшина" |
452 656 168 |
4,34 % |
|
Могилев ОАО "Химчистка и стирка белья" |
354 707 700 |
3,40 % |
|
Светлогорск ОАО "СветлогорскХимволокно" |
282 092 544 |
2,71 % |
|
Речица ПУ нефтеснабкомплект РУП ПО Белоруснефть |
230 382 730 |
2,21 % |
|
ОАО "Минский домостроительный комбинат" |
193 683 764 |
1,86 % |
|
Осиповичи з-д автомобильных агрегатов |
190 742 703 |
1,83 % |
|
Рогачев сан.Приднепровский |
176 003 012 |
1,69 % |
|
Брест СП "Санта Бремор" ООО |
174 122 784 |
1,67 % |
|
Жодино ОАО "Белорусский автомобильный завод" |
167 753 783 |
1,61 % |
|
Гродно ОАО "Гродно Азот" |
141 960 038 |
1,36 % |
Розница (магазины). Численность группы – 539 покупателей. В 2011 году данный показатель составил – 858 покупателей.
Ниже приведен рейтинг 10 самых крупных клиентов в этой группе за отчетный период.
|
Покупатель |
Сумма от реализации за 2012 год |
% к общей сумме по группе |
|
Минск РУППС "Белпочта" |
1 062 799 262 |
8,28 % |
|
Фармация РУП Могилёв |
344 108 092 |
2,68 % |
|
Минск ООО "ОМА" |
306 088 659 |
2,38 % |
|
Брест ОАО 1000 мелочей |
272 236 650 |
2,12 % |
|
Минск ЗАО "Торговый Дом "Алекор" |
251 894 846 |
1,96 % |
|
Минск РУП "Минская Фармация" |
210 487 536 |
1,64 % |
|
Брест ОАО "Брестский ЦУМ" |
210 224 645 |
1,64 % |
|
Минск ТКУП Универмаг "Беларусь" |
200 206 091 |
1,56 % |
|
ИООО ЛУКОЙЛ-БЕЛОРУССИЯ г. Минск |
159 804 380 |
1,24 % |
|
Минск ОАО "ЦУМ Минск" |
139 293 192 |
1,08 % |
Оптовые фирмы. Численность группы – 76 покупателей. В 2011 году данный показатель составил – 84 покупателя.
Ниже приведен рейтинг 10 клиентов данной группы за отчетный период.
|
Покупатель |
Сумма от реализации за 2012 год |
% к общей сумме по группе |
|
Минск ОАО Белгалантерея |
797 603 999 |
10,26 % |
|
Минск УПТК ОАО "Мапид" |
728 674 014 |
9,37 % |
|
Витебский Хозторг ОАО г. Витебск |
519 160 440 |
6,68 % |
|
Брест ЧУП "Брестская межрайонная торговая база" |
518 840 167 |
6,67 % |
|
Брест КУТП Оптторгснаб |
499 918 515 |
6,43 % |
|
Брест ОДО ТЭТ |
467 865 809 |
6,02 % |
|
Пинск ЧУП "Пинская межрайонная торговая база" |
432 897 075 |
5,57 % |
|
Минск ОАО "Белхозторг" |
346 214 471 |
4,45 % |
|
Гродно УП "Бакалея" |
344 834 519 |
4,44 % |
|
Минск ГУТП "Ровесник" |
306 290 499 |
3,94 % |
Оптово-розничные покупатели. Численность группы - 110 покупателей.
Рейтинг 10 покупателей приведен ниже.
|
Покупатель |
Сумма от реализации за 2012 год |
% к общей сумме |
|
Минск ООО "Евроторг" |
725 055 266 |
13,32% |
|
Гомель УП "Фармация" |
437 301 558 |
8,03% |
|
ТОО "Калина-KZ" |
332 792 048 |
6,11% |
|
Столин ЧУП Столиноптторг |
231 424 855 |
4,25% |
|
Минск Филиал ООО "Евроторг" в г. Витебске |
223 202 140 |
4,10% |
|
Минск ОАО "Белинвентарьторг" |
220 806 733 |
4,06% |
|
Минск Филиал ООО "Евроторг" в г. Могилеве |
155 520 734 |
2,86% |
|
Брест РУП "Белоруснефть-Брестоблнефтепродукт" |
145 967 420 |
2,68% |
|
ИП "Чистяков" Казахстан, Алматы |
139 257 379 |
2,56% |
|
Кобрин ОАО ТП "Надзея" |
132 745 531 |
2,44% |
В системе ценообразования в зависимости от условий предоставления, различают 2 вида скидок: оптовая скидки и скидка с цены. На предприятии действуют оба этих условия: 16 клиентов имеют оптовую скидку, остальные работают на условиях предоставления скидки с цены. В 2011 году оптовую скидку имели 18 клиентов.
Более подробно рассмотрим и проанализируем клиентов, имеющих оптовую скидку. Общая сумма реализации продукции, поступающая от клиентов этой группы, в 2012 году составила 5 556 606 988 руб., т.е. 14, 85 % от реализации по РБ. В 2011 году реализация по данной категории клиентов составила 6 214 973 817 руб. (19,69 % от реализации по РБ). Убыль по данной категории - 11,8%.
Ниже приведен рейтинг 10 клиентов данной группы за отчетный период.
|
Покупатель |
Сумма от реализации за 2012 год |
% к общей сумме по группе |
|
Минск ОАО Белгалантерея |
797 603 999 |
14,35 % |
|
Брест ЧУП "Брестская межрайонная торговая база" |
518 840 167 |
9,34 % |
|
Витебский Хозторг ОАО г. Витебск |
515 373 351 |
9,27 % |
|
Брест КУТП Оптторгснаб |
499 918 515 |
9,00 % |
|
Брест ОДО ТЭТ |
467 865 809 |
8,42 % |
|
Пинск ЧУП "Пинская межрайонная торговая база" |
432 897 075 |
7,79 % |
|
Минск ОАО "Белхозторг" |
346 214 471 |
6,23 % |
|
Гродно УП "Бакалея" |
342 106 657 |
6,16 % |
|
Гомель ОРБ "Галантереятекстильторг" |
305 110 381 |
5,49 % |
|
Могилев ОАО "Белхозторг-1М" |
290 650 538 |
5,23 % |
Рынок товаров бытовой химии относиться к товарам повседневного спроса, поэтому значительных изменений в объеме и структуре потребления этой продукции не произошло. Современный рынок бытовой химии в Республике Беларусь впечатляет своим многообразием не только предлагаемой продукции, но и количеством компаний-изготовителей и активной деятельностью транснациональных компаний. Конкуренция в данном сегменте рынка очень активна, это наблюдается и на полках магазинов и по активности рекламных компаний, производителей товаров бытовой химии.
Конкуренция на рынке бытовой химии между транснациональными компаниями и отечественными производителями постоянно растет. Однако по-прежнему, доминирующее положение в большинстве сегментов рынка бытовой химии занимают транснациональные компании, такие как P&G, Henkel и Unilever.
Ниже приведем наиболее важные новости о деятельности крупных компаний конкурентов за 12 месяцев 2012 года. Кратко характеризуя, можно отметить, что за анализируемый период в среднем цены на продукцию белорусских производителей бытовой химии изменялись следующим образом:
- Чистящие порошки подорожали на 21%;
- Средства для туалета и ванной комнаты ТМ «Санитарный» и отбеливатели ТМ «Белизна» - подорожали на 10%;
- Стеклоомыватель – повышение на 42%.
- Чистящие порошки - повышение составило в среднем 37 %;
- Средства для мытья посуды ТМ «Вея» - на 23%;
- В целом за год весь ассортимент повысился в стоимости к данным января 2012 года.
- Чистящие порошки - повышение составило в среднем 43 %;
- Мыло жидкое – повышение составило в среднем 14 %;
- Средство и бальзам для мытья посуды - повышение на 10%.
- Чистящие порошки - повышение составило 26 %;
- Мыло жидкое - повышение составило в среднем 22 %;
- Средства для мытья посуды ТМ «Янтарь» и «Блик» - повышение составило в среднем 28 %;
- Кондиционеры ТМ «Маг» - повышение составило 19%;
- ЖМС ТМ «МАГ» - повышение на 25%.
- Отбеливатель ТМ «Рапин», очиститель двигателя – понижение составило 10 %;
- Средство для кухонных плит - повышение составило 49%;
- Средства для прочистки труб - повышение составило 16%;
- Стеклоомыватель на изопропиловом спирте - повышение составило в среднем 18%;
- Гели для мытья посуды – снижение цен в среднем на 7%;
- Средства для мытья посуды – снижение составило 10%;
- Средства для чистки стекол - повышение составило в среднем 14 %;
- Отбеливатели ТМ «Микс» - повышение составило в среднем на 40 %;
- Средства для прочистки труб - повышение составило 9 %;
4. Управление предприятием
На 2012 год был разработан план по маркетинговой деятельности и как приложение к нему план продвижения торговых марок.
Все основные запланированные рекламно-информационные мероприятия (РИМ) за первые три квартала были выполнены, за исключением размещения наружной рекламы на сезонный виды товара – репелленты ТМ «Атас!» в газете «Комсомольская правда» из-за резко возросшей стоимости рекламного размещения, а также сместились графики рекламной активности в сети Internet (перенос запланированных рекламныйх мероприятия на 4 квартал). Средства затраченные вне плана – редизайн ТМ «Belaluxe», размещение логотипа ТМ «Blaze» на ледовой арене г. Бреста, а также июньская трансляция рекламного ролика репеллентных средств ТМ «Атас!» на радио. В 4-ом квартале запланированные мероприятия были выполнены на 80%. Отменены рекламные компании в сети Internet (детская косметика ТМ «Baby Smile»), снятие запланированных роликов на радиостанциях «Юнистар», «Пилот-FM» (смещения выпуска на апрель 2013года) в связи с возросшими затратами на маркетинговую деятельность в данном периоде.
4.2 Проведение рекламных акций в торговых объектах
В 2013 году в рамках продвижения торговых марок было проведено 12 рекламных акций в крупных торговых объектах РБ (Брест, Минск, Кобрин).
Основные цели участия в данных рекламных акциях следующие:
- Апрель 2012 года. Торговому предприятию была предоставлена скидка 10% на мыло жидкое БЭСТ-эконом для проведения акции по снижению конечной цены на полке.
- Сентябрь 2012 года. Торговому предприятию была предоставлена скидка 10% на мыло жидкое БЭСТ-эконом, при этом объемы закупки данного средства были увеличены вдвое с периода проведения предыдущей акции. В рамках акции ОАО «Торговое предприятие «Надзея» снизила торговую надбавку также на 10%, для снижения конечной цены на полке.
- Октябрь 2012 года. ОАО «Торговое предприятие «Надзея» был отпущен определенный перечень товаров со скидкой 10 % для дальнейшего проведения акции в строительном супермаркете «БУМ» 31.10.2012 года в рамках республиканской выездной коллегии Министерства торговли РБ. Скидка была предоставлена на мыло жидкое БЭСТ-эконом, мыло жидкое «Мелодии природы», средство Секунда-Экстра, бальзам для мытья посуды и порошок чистящий ТМ «Жемчуг».
Цель проведения акции - внести Мыло жидкое Мелодии природы без дозатора 500 мл в матрицу клиентам. Товар, предложенный на акцию - мыло жидкое «Мелодии природы» Спелая дыня (без дозатора) 500 мл. Предприятию к постоянной скидке 2% была предоставлена скидка - 15% от цены прейскуранта. В свою очередь клиент предоставлял зеркальную скидку к скидке предложенной нами, т. е. также 15 % от торговой надбавки.
Итоги проведенной акции показали, что товар заявленный на акцию пользовался высоким спросом, в первую очередь из-за очень привлекательной цены, но к сожалению полную потребность клиентов в акционном товаре мы удовлетворить не смогли, т. к. запас мыла закончился уже на первой неделе акции. Произвести мыло смогли на последней неделе акции и потребность торговых объектов в акционном товаре смогли удовлетворить лишь в последние дни ее проведения.
Суть акции: вместо скидки в размере 4% (которую данное торговое предприятие имеет в соответствии с Положением о порядке предоставления скидок) была предоставлена скидка в размере 10%. На сумму скидки ОАО «Брестский завод бытовой химии» предоставил продукцию собственного производства для вручения розничным покупателям. Предоставленный акционный товар - бальзамы, гели, средство для мытья посуды и чистящий порошок ТМ «Жемчуг». Подарки предоставлялись покупателям, которые совершали покупку на сумму не менее 150 тысяч бел. руб. В период акции отгрузки со стороны ЗАО «Торговый дом «Алекор» заметно увеличились.
Суть акции – повышение объема продаж сезонного товара (репелленты и инсектициды ТМ «Атас!» и «Кирдык»). ОАО «Брестский завод бытовой химии» предоставил скидку в размере 5 % от цены прейскуранта на средство универсальное инсектицидное «Кирдык», молочко репелентное детское «Атас!», репеллент «Атас!» лосьон-спрей.
Цель акции – повышение объемов продаж посредством снижения цены на продукцию ТМ «Autoluxe» (очиститель кузова).
В акции приняли участие 16 магазинов при АЗС «А-100», где реализовывался акционный товар - очиститель кузова «Autoluxe». Предприятию была предоставлена скидка в размере 15% от цены прейскуранта. В свою очередь клиент снизил торговую надбавку на 15%, что позволило увеличить продажи в 6 раз.
Цель акции – повышение объемов продаж лаков для волос ТМ «Брестчанка» и муссов для волос ТМ «Belaluxe» посредством снижения цены на продукцию. Предприятию торговли была предоставлена скидка в размере 10% от цены прейскуранта на определенные виды продукции: лаки для волос «Брестчанка» (сильной фиксации) 1000 мл, 500мл, 250мл; лаки для волос «Брестчанка Professional» (сильной фиксации) 1000 мл, 500мл, 250мл; мусс для волос (сильной фиксации) «Belaluxe».
4.3 Отдел материально-технического снабжения
В 2012 году отделом материально-технического снабжения проводилась последовательная работа по обеспечению производства необходимыми материальными ресурсами требуемого качества.
За текущий период было закуплено сырья и материалов на общую сумму USD 1867369, что на 11% меньше по отношению к 2011году.
Из них в Республике Беларусь закуплено на сумму 10609768774 бел. руб.(1271582 USD), что на 5,5% больше чем в 2011г.
Импортируемых товаров было завезено на сумму 595787 долларов США, что составляет около 55 % к 2011году, в том числе импорт по странам:
- из Российской Федерации – 170894 USD снижение на 50%
- из стран ЕС – 424893 USD снижение на 44%
Удельный вес импортируемого сырья и материалов в общем балансе закупленного сырья и материалов составляет 32%.
В течение 2012года отделом материально-технического снабжения было заключено более 80 договоров и контрактов на поставку материальных ресурсов и оказанию транспортных услуг. Договора на закупку сырья и материалов заключались на основании карты оценки поставщиков и мониторинга процесса закупки. Поставщиками сырья и материалов в основном выполнялись договорные обязательства, выявленные, незначи-тельные несоответствия при проведении входного контроля по количеству и качеству разрешались путем замены на качественный товар или допоставкой недостающего количества.
Установившиеся длительные хозяйственные связи с производителями и оптовыми поставщиками сырья и материалов в Республике Беларусь, Российской Федерации и странах Европейского Союза способствовали своевременному и бесперебойному обеспечению производства необходимыми материальными ресурсами. Отгрузка сырья и материалов производилась по минимальным ценам, с максимально возможными скидками и одновременно предоставлялась отсрочка оплаты на различные сроки.
Основным сырьем для производства спиртосодержащей продукции является - спирт этиловый ректификованный технический. Согласно наряду №08-54/0005759 концерна «Белбиофарм» на 2012год было выделено 28091,38 декалитров спирта. Получено за год 8026,7декалитров на сумму 1182242784руб. БРУП «Гидролизный завод» отпуск спирта производило с отсрочкой платежа, а также предоставляло спецавтоцистерны для перевозки спирта.
ОАО «Белхим», являясь крупнейшим оптовым предприятием концерна «Белресурсы», производит поставку значительной части сырья на экономически выгодных условиях.
ЗАО «БелХимСервис» зарекомендовало себя надежным поставщиком основных видов сырья с ценами ниже среднерыночных и с отсрочкой платежа на 1 месяц.
Дилеры, и представители известных зарубежных компаний: СЗАО «Банг энд Бонсомер», ИП «Химический центр «Возрождение», СООО «Теком-Хими» и др. продолжили в отчетном году поставку импортного сырья по нашей заявке на производственную программу и одновременно обеспечивали исследовательскую лабораторию завода опытными образцами, новыми разработками в области производства парфюмерно-косметической продукции и товаров бытовой химии.
В 2012года продолжилось долгосрочное сотрудничество с СОО«Бел-Пласт Интернэшнл», которое полностью обеспечивает потребности нашего производства в полиэтиленовой таре высокого качества. Отгрузка продукции производится с отсрочкой платежа.
Основным поставщиком печатной продукции является типография ООО «Максипринт». Передаваемые заявки и дизайны этикеток своевременно и на высоком профессиональном уровне обрабатываются специалистами типографии и выполняются в кратчайшие сроки. Предприятие предоставляет максимальные скидки и отсрочку платежа.
В связи с тем, что значительная часть используемого на производстве сырья, аэрозольных баллонов и комплектующих изделий не производится в Республике Беларусь, завод вынужден импортировать их из Российской Федерации и ЕС.
В 2012году было продолжено успешное сотрудничество с ЗАО «Карбокам», Пермский край на поставку Na-КМЦ марки «Камцел-500,стандарт» и «Камцел-500, экстра», которые применяются для производства клея «Обойный-супер» и «Обойный-экстра». Закупка Nа-КМЦ позволило улучшить качество выпускаемого клея обойного.
Начатое в 2008году сотрудничество успешно продолжилось и в 2012году с турецкой фирмой Сартен Амбалаж Санаи Тижарет по изготовлению и поставке жестяных аэрозольных баллонов. Благодаря налаженным поставкам баллонов по ценам значительно ниже других европейских производителей удалось снизить стоимость выпускаемой аэрозольной продукции. Поставка баллонов производится с отсрочкой платежа.
Всего было получено баллонов различных типов на сумму более 126113 USD.
KOH-I-NOOR Чехия, CRISAN Италия, AREXIM, MAROPAK, LINDAL, Польша обеспечивали производство аэрозольной продукции и товаров бытовой химии качественными комплектующими изделиями. Всего было получено комплектующих изделий на сумму около 112 412 EUR .
ЗАО «Экохема» г.Каунас, Литва производило поставку триполифосфата натрия, лауретсульфата натрия, дованолов, АБСК и других компонентов по приемлемой цене и с отсрочкой платежа на 30 календарных дней. Всего было получено сырья на сумму более 65763 EUR
В декабре 2012года был заключен договор с ООО «Профхим» г.Санкт-Петербург на поставку основных видов сырья: ТПФ Na, АБСК, Диэтилфталата и др. Первую партию остродефицитного сырья на сумму 504065рос.руб. получили 15.12.2012года. Оплата за отгруженную продукцию производится в течение 30 календарных дней с даты поставки.
В 2012году была проведена работа по переносу таможенного склада в помещение склада №31, 32 здания производственного корпуса аэрозолей. В соответствии с Приказом ГТК РБ от 29.03.2012г. №121-ОД внесены изменения в реестр владельцев таможенных складов. Приказом по заводу от 10.04.2012г. №71 была создана постоянная зона таможенного контроля, в пределах территории таможенного склада №СБ-0901/0000004.
На складе сырья и материалов приемка материальных ценностей проводилась в соответ-ствии с Положением о приемке товаров по количеству и качеству, утвержденное Постановлением СМ РБ №1290 от 03.09.2008г. Выдача сырья и материалов производ-ственным подразделениям и сторонним организациям производилась по оформленным требованиям и товаросопроводительным документам. Учет и сохранность материальных ценностей, размещенных на складах, была полностью обеспечена. Погрузочно-разгрузочные работы, текущие и планово-предупредительные ремонты велись в соответствии с утвержденными графиками и требованиями правил и норм охраны труда и пожарной безопасности.
5. Инновационная деятельность на предприятии
ОАО «Брестский завод бытовой химии» в настоящее время проводит работы по реконструкции склада пропан-бутана с целью приведения его в соответствие действующим требованиям правил и норм. Наполнение пропеллентом продукции в аэрозольной упаковке на период реконструкции склада остановлено.
Снижение объемов производства связано со снятием с производства аэрозольной спиртосодержащей продукции.
В сентябре 2010 году наше предприятие обращалось в Брестский облисполком с просьбой о ходатайствовании перед Советом Министров Республики Беларусь о временном (до окончания реконструкции склада) разрешении на заполнение пропеллентом непищевой спиртосодержащей продукции в аэрозольной упаковке на другом предприятии республики - ООО «Миран –парфюм» г.Минск, также имеющем необходимую лицензию. Разрешение не было получено.
В настоящее время производство аэрозольной продукции без содержания спирта осуществляется с учетом оказания услуг ООО «Миран-парфюм» г.Минск, где производится заполнение баллона пропеллентом. Связанные с эти транспортные расходы и услуги по заполнению увеличивают себестоимость продукции, но позволяют сохранить ассортимент.
Учитывая, что указанный склад является опасным производственным объектом на разработку проекта было затрачено дополнительное время, в том числе на поиск проектной организации.
Работы по проекту на реконструкцию были начаты в 2010 году:
- Решение Брестского горисполкома на разработку проекта получено 14.10.2010г.
- Архитектурно-планировочное задание утверждено главным архитектором Брестской области 17.01.2011г.
- Разработчиком проекта является РУП «ОКБ Академическое», г.Минск, по договору от 21.09.2010г.
- Заключение по проекту Госстройэкспертизы по Брестской области получено 29.06.2012г.
- Подрядчиком для проведения строительных работ является ЗАО «Брест-Оптимал», договор от 28.08.2012г. Работы начаты в сентябре 2012года, срок окончания – март 2013 года.
В 2012 году по сравнению с 2011 годом произошло уменьшение количества активных клиентов и, как следствие, недостаточное увеличение объёмов продаж, что объясняется общим снижение покупательской способности, повышением конкуренции, увеличением объёмов импортного конкурентного товара. В сложившихся условиях ряд крупных торговых организаций сократил объёмы закупок продукции производства ОАО «Брестский завод бытовой химии». Так, самая крупная розничная сеть ООО «Евроторг» отдаёт предпочтение импортному товару российского или украинского производства, импортёром которого сам же и является. Аналогичная ситуация и по другим крупным предприятиям внутреннего рынка республики.
В 2012году сократился экспорт продукции - это обусловлено в первую очередь отсутствием основной экспортируемой продукции – лаков в аэрозольной упаковке.
Увеличение объёмов производства в настоящее время не представляется возможным, так как остатки готовой продукции соответствуют нормативу и составляют двухмесячную потребность.
При вводе в эксплуатацию склада пропан-бутана производство спиртосодержащей аэрозольной продукции будет возобновлено, что позволит увеличить объем производства и выйти на положительную рентабельность продаж. В зависимости от роста объема производства будет возможность повышения заработной платы на предприятии. Средняя заработная плата в октябре 2012г. составила 2,8 млн.руб.
6. Эффективность и финансовое состояние предприятия
6.1 Анализ финансового состояния.
По итогам 12 месяцев 2012 года ОАО «Брестский завод бытовой химии» получил чистую прибыль в размере 50 млн.руб.
Выручка от реализации продукции, товаров, работ, услуг(без учета НДС) за 2012 составила 33 322 млн.руб. Прибыль от производства за 2012 год составила 4405млн.руб. Убыток от реализации продукции, товаров, работ, услуг за 2012 составил 2 647 млн.руб. Общая прибыль от текущей деятельности предприятия за 2012 год – 457млн.руб. По состоянию на 01.01.2013 г. балансовая прибыль 131 млн.руб., платежи из прибыли(налог на прибыль)составил 81млн.руб.
Рассчитываем темпы роста и прироста основных показателей развития организации.
|
Показатель |
Год |
Абсолютный темп прироста |
Относительный темп прироста,% |
|
|
2012 |
2011 |
|||
|
Активы на конец года, млн.руб. |
48893 |
38788 |
10105 |
26,05 |
|
Собственный капитал, млн.руб. |
22460 |
16107 |
6353 |
39,44 |
|
Общая сумма прибыли отчетного периода, млн.руб. |
131 |
215 |
-84 |
-39,07 |
|
Чистая прибыль, млн.руб. |
50 |
23 |
27 |
117,39 |
|
Выручка от реализации продукции, работ, услуг, млн.руб. |
33322 |
27920 |
5402 |
19,35 |
|
Прибыль от текущей деятельности, млн.руб. |
457 |
4374 |
-3917 |
-89,55 |
|
Рентабельность продаж (отношение прибыли от текущей деятельности к выручке от реализации продукции),% |
1,37 |
15,67 |
14,3 |
Из таблицы видно, что имущественный потенциал предприятия вырос на 26,05%. При этом темп прироста собственного капитала (39,44%) выше темпов прироста совокупных активов, что свидетельствует о наращивании суммы собственного капитала и увеличении его доли в общей валюте баланса.
Темп прироста выручки (19,35%) ниже темпов прироста активов, из чего можно сделать вывод о снижении интенсивности использования ресурсного потенциала организации.
Прибыль от текущей деятельности за отчетный период снизилась в 9,6раза.
Показателями, характеризующие финансовую устойчивость предприятия являются коэффициент текущей ликвидности, коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами, коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами, коэффициент абсолютной ликвидности, коэффициент обеспеченности просроченных финансовых обязательств активами, коэффициент оборачиваемости оборотных средств которые рассчитываются следующим образом:
|
№ |
Наименование показателя |
На начало периода |
На момент установления неплатеже- способности |
Нормативное значение коэффициента |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
1 |
Коэффициент текущей ликвидности (К1): |
1,37 |
1,41 |
K1>=1,4 |
|
2 |
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами (К2): |
0,27 |
0,29 |
K2>=0,2 |
|
3 |
Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами (К3) : |
0,58 |
0,54 |
К3 <= 0,85 |
|
4 |
Коэффициент абсолютной ликвидности (Кабсл) |
0,01 |
0,04 |
Кабсл>=0,2 |
|
5 |
Коэффициент оборачиваемости капитала |
- |
0,76 |
оборачиваемость капитала повысилась |
|
6 |
Коэффициент оборачиваемости оборотных средств |
- |
1,70 |
оборачиваемость оборотных средств повысилась |
|
7 |
Коэффициент финансовой независимости |
0,42 |
0,46 |
Кфн>=0,4 - 0,6 |
|
|
Коэффициент капитализации |
1,41 |
1,18 |
Ккап<=1,0 |
6.2 Состояние бухгалтерского учета.
В отчетном 2012 году учетная политика ОАО «Брестский завод бытовой химии» проводилась в соответствии с приказом завода «Об учетной политике ОАО «Брестский завод бытовой химии», Законом РБ «О бухгалтерском учете и отчетности», другими нормативными актами.
Изменение учетной политики, оказавших влияние на финансовые результаты ОАО «Брестский завод бытовой химии» в 2012 году не было.
На заводе бухгалтерский учет ведется с помощью автоматизированной формы. В отчетном году продолжалась работа по внедрению программного продукта «1С: Бухгалтерия, сетевая версия 7,7.»
По состоянию на 01.01.2013 проведена переоценка основных средств предприятия только в части зданий, сооружений и передаточных устройств индексным методом. В связи с чем, восстановительная стоимость основных средств увеличилась на 14208 млн.рублей, износ увеличился - на 7905 млн. рублей.
Отнесение на себестоимость продукции (товаров, работ, услуг) нормируемых затрат производилась в пределах установленных норм. Перерасхода нормируемых затрат в течение года ни по одному элементу не было.
Выручка, полученная от реализации продукции (товаров, работ, услуг) отражалась на счетах учета по мере отгрузки.
В соответствии с Уставом ОАО «Брестский завод бытовой химии» управление Обществом осуществляют общее собрание акционеров, наблюдательный Совет, дирекция.
Из-за отсутствия источников финансирования дивиденды акционерам ОАО «Брестский завод бытовой химии» не начислялись и не выплачивались.
4