Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
ТЕМА 1
Страховой риск – предполагаемое событие, на случай наступления, которого проводится страхование, обладающее признаками вероятности и случайности его наступления.
Классификация страхового риска:
Страховой портфель – совокупность принятых страховщиком на ответственность рисков и финансовых гарантий выполнения обязательств по этим рискам с учётом структуры обязательств и структуры активов.
Портфель рисков – сформированное в целях солидарной раскладки ущерба объединение специально отобранных, обработанных и принятых на ответственность страховой компании рисков.
Страховой максимум - пороговая величина, которую не должен превышать риск, оставляемый страховщиком на собственном удержании.
Кумуляция риска – состояние портфеля, когда большое количество застрахованных объектов могут быть затронуты одним и тем же страховым случаем, что ведёт к крупным убыткам.
Технический риск страховщика – вероятность превышения фактическим уровнем совокупных страховых выплат уровня, прогнозируемого страховщиком.
Классификация рисков страховой компании (по версии Европейского комитета по страхованию):
Текущие риски:
Специальные риски:
Оценка рисков:
Основан на гипотезе, что все объекты, с которыми работает страховщик, находятся в одинаковой рисковой ситуации подвержены одинаковой вероятности наступления страхового случая, следствием которого будет одинаковый для всех объектов ущерб. Применим только в однородных совокупностях. Прост, но неточен.
Для достижения однородности совокупности разбиваются по признаку, определяющему рисковую ситуацию на несколько однородных групп.
Предполагает определение средней величины риска, а затем использование скидок и надбавок к средней величине в процентах от её размера в зависимости от рисковой ситуации.
Применяется в отношении рисков, которые невозможно сопоставить со средней величиной. Оценка даётся страховщиком произвольно в соответствии с его профессиональным опытом.
Андеррайтинг – процедура действий по принятию или неприятию на ответственность страховщика заявленных рисков по оговорённому объекту страхования с установлением страхового тарифа и франшиз в целях предложения страховой услуги с условиями, удовлетворяющими страховщика и страхователя.
Андеррайтинг включает в себя:
Страховые агенты – физические или юридические лица (коммерческие организации), которые представляют страховщика в отношениях со страхователем и действуют от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями.
Страховые брокеры – физические или юридические лица (коммерческие организации), которые действуют в интересах страхователя (перестрахователя) или страховщика (перестраховщика) и осуществляют деятельность по оказанию услуг, связанных с заключением договоров страхования (перестрахования) между страховщиком (перестраховщиком) и страхователем (перестрахователем), а также с исполнением указанных договоров. При оказании услуг, связанных с заключением указанных договоров, страховой брокер не вправе одновременно действовать в интересах страхователя и страховщика.
Страховые актуарии - физические лица, осуществляющие на основании трудового договора или гражданско-правового договора со страховщиком деятельность по расчетам страховых тарифов, страховых резервов страховщика, оценке его инвестиционных проектов с использованием актуарных расчетов.
ТЕМА 2 Классификация страхования
1. Классификация страхования по форме организации;
2. Классификация страхования по отраслевому признаку;
3. Классификация страхования по форме проведения страхования;
4. Классификация страхования по особенностям расчета нетто-ставки;
5. Классификация страхования в зарубежных странах.
Классификация страхования – научное деление страхования на систему взаимосвязанных звеньев по определённым признакам.
Классификация страхования по форме организации
Государственное страхование – форма страхования, при которой в качестве страховщика выступает государственная организация.
Акционерное страхование – организационная форма страховой деятельности, при которой в качестве страховщика выступает акционерное страховое общество, формирующее свой уставный капитал путем выпуска и реализации акций и облигаций, в т.ч. на фондовой бирже.
Взаимное страхование – организационно-правовая форма страхования, суть которой состоит в объединении физических или юридических лиц в общества взаимного страхования для защиты своих имущественных интересов. При этом каждый страхователь становится одновременно и участником такого общества, которое является организацией некоммерческого типа, т.к. не ставит своей целью получение прибыли. Данный способ страховой защиты базируется, как правило, на профессиональном, коммерческом или территориальном единстве его участников.
Кооперативное страхование – форма страховой деятельности, заключающаяся в проведении страховых операций кооперативными страховыми организациями.
Классификация страхования по отраслевому признаку
В соответствии с российским законодательством, на российском страховом рынке существуют две отрасли страхования: личное и имущественное.
Личное страхование - область страхования, основу отношений в которой составляют события в жизни физических лиц, страхование жизни, здоровья, трудоспособности человека, а также форма организации сбережений к определенному возрасту, установленному сроку или на определенные цели.
К личному страхованию относятся:
1. Страхование жизни на случай смерти, дожития до определённого возраста или срока либо наступления иного события;
2. Пенсионное страхование;
3. Страхование жизни с условием периодических выплат (ренты, аннуитета) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика;
4. Страхование от несчастных случаев и болезней;
5. Медицинское страхование.
Подразделяется на:
- страхование жизни, предусматривающее обязанность страховщика произвести страховую выплату в случае смерти застрахованного, а также дожития его до окончания срока страхования или возраста, определённого договором страхования;
- страхование здоровья, предусматривающее обязанность страховщика произвести страховую выплату в оговорённых размерах при нанесении вреда здоровью застрахованного лица или болезни.
Имущественное страхование – отрасль страхования, объектом которой выступают имущественные интересы застрахованного лица, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом, осуществлением предпринимательской деятельности и несением ответственности перед третьими лицами за причинённый ущерб.
К имущественному страхованию относятся:
1. Страхование средств наземного транспорта (за исключением железнодорожного);
2. Страхование средств железнодорожного транспорта;
3. Страхование средств воздушного транспорта;
4. Страхование средств водного транспорта;
5. Страхование грузов;
6. Сельскохозяйственное страхование;
7. Страхование имущества юридических лиц за исключением транспортных средств и сельскохозяйственного страхования;
8. Страхование имущества граждан, за исключением транспортных средств;
9. Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;
10. Страхование гражданской ответственности владельцев средств воздушного транспорта;
11. Страхование гражданской ответственности владельцев средств водного транспорта;
12. Страхование гражданской ответственности владельцев средств железнодорожного транспорта;
13. Страхование гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные объекты;
14. Страхование гражданской ответственности за причинение вреда вследствие недостатка товаров, работ, услуг;
15. Страхование гражданской ответственности за причинение вреда третьим лицам;
16. Страхование гражданской ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору;
17. Страхование предпринимательских рисков;
18. Страхование финансовых рисков.
Подразделяется на:
- страхование имущества;
- страхование ответственности за причинение вреда. Имеет своим объектом возмещение расходов страхователя при возникновении гражданской ответственности за причинение вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц;
- страхование ответственности по договору;
- страхование предпринимательских рисков. Могут быть застрахованы риски предпринимательской деятельности, возникающие в силу нарушения обязательств контрагентами предпринимателя; изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам.
Классификация страхования по форме проведения страхования
Обязательное страхование – страхование, при котором обязанность страховать непосредственный имущественный интерес возлагается на страхователя непосредственно нормами закона.
Обусловлено потребностью общества в страховании.
Принципы обязательного страхования:
1) полнота охвата объектов страхования;
2) определение законом или иными правовыми актами предметов страхования, страховых случаев, размера страховой суммы и страхового тарифа.
Добровольное страхование – страхование на основе свободного принятия решения о страховании, регулируемое договором между страхователем и страховщиком.
Принципы добровольного страхования:
1) волеизъявление сторон;
2) срочность;
3) выборность приёма на страхование;
4) отсутствие регламентаций при определении существенных условий страхования.
Классификация страхования по особенностям расчета нетто-ставки
1) Страхование жизни: расчёты тарифных ставок при помощи актуарных методов, на основе таблиц смертности и норм доходности по инвестициям временно свободных средств резервов по страхованию жизни;
2) Рисковые виды страхования – виды страховой деятельности, иные, чем страхование жизни, не предусматривающие обязательств страховщика по выплате страховой суммы при окончании срока действия договора страхования и не связанные с накоплением страховой суммы в течение срока действия этого договора.
В этих видах страхования не используется принцип накопления, следовательно, при расчёте нетто-ставки не производится финансовых исчислений.
Рисковые виды страхования подразделяются на:
2.1) Массовые виды страхования, охватывающие значительное число субъектов страхования и страховых рисков, характеризующихся однородностью объектов страхования и незначительным разбросом страховых сумм.
При расчёте нетто-ставок по таким видам страхования широко используются средние показатели частоты страховых случаев, размера ущерба и страховых сумм.
2.2.) Страхование редких событий и крупных рисков.При расчёте нетто-ставок для этих видов страхования необходимо опираться на статистические данные за ряд лет, использовать специальные методы расчёта нетто-премий, не связанных со средней стоимостью риска, учитывать влияние перестрахования на величину ущерба по всему портфелю рисков данного типа, а также использовать кооперацию в тарификации подобных видов страхования.
ТЕМА 3. Классификация страхования
1. Юридические основы страховых отношений;
2. Государственное регулирование;
3. Лицензирование страховой деятельности в РФ;
Юридические основы страховых отношений.
Страховое право – совокупность общепринятых, законодательно опреде ленных правил (норм) поведения су6ъектов страховых отношений. Страховое право закреплено в законах и подзаконных актах о страховой деятельности.
Страховое законодательство регламентирует:
В страховом законодательстве выделяют следующие ступени, содержащие различные нормы регулирования страховых право отношений:
1) Международные кодексы и соглашения. На уровне международного законодательства отсутствуют специальные (отдельные) кодексы и соглашения, посвященные страхованию, однако имеется целый ряд документов, регла ментирующих те или иные отдельные нормы страхового права, знание которых крайне важно при страховании операций, связан ных с международными торговыми и экономическими отношени ями;
2) Конституция РФ. Конституция РФ не регламентирует страхование как таковое и не дает конкретных ссылок на регламентацию данного вида экономической деятельности, но содержит две важнейшие предпосылки, реализация которых в дальней шем идет в том числе через страхование как институт: социальная защита и медицинское обеспечение, а также экономическая свобода субъектов;
3) Кодексы РФ. Кодексы, в которых есть прямая норма, регламентирующая страховую деятельность, и кодексы, которые опосредованно связаны со страхованием.
4) Федеральные законы РФ.
4.1.) Законы прямого действия: те законы, в которых страхование является основным объектом регулирования. Эти, законы напрямую регламентируют основные вопросы осу ществления страховой деятельности или осуществления определенного вида страхования.
4.2.) Законы непрямого действия - в них страхование является неосновным объектом регулирования данного закона, но, тем не менее, законом регламентируются отдельные положения, касающиеся осуществления страхования: законы, вменяющие субъекту (страхователю) обязанность страховать определенные виды рисков, законы, частично регламентирующие деятельность стра ховщиков.
5) Решения (указы, постановления, приказы) органов исполнительной власти: указы Президента РФ, постановле ния Правительства РФ, приказы министерств и ведомств. Эти нормативные акты носят характер уточнения и конкретиза ции отдельных федеральных законов, а также служат методоло гической базой осуществления страховой деятельности.
Федеральный закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27 ноября 1992 года с изменениями.
Регулирует отношения между лицами, осуществляющими виды деятельности в сфере страхового дела, или с их участием, отношения по осуществлению государственного надзора за деятельностью субъектов страхового дела, а также иные отношения, связанные с организацией страхового дела.
Действие закона не распространяется на отношения по обязательному страхованию вкладов физических лиц в банках, а также на отношения по страхованию экспортных кредитов и инвестиций от предпринимательских и (или) политических рисков, осуществляемому в соответствии с Федеральным законом от 17 мая 2007 года N 82-ФЗ "О банке развития". (ст. 1)
Закон приводит определения понятий страхования и страховой деятельности. (ст. 2)
Формулирует цель организации страхового дела:
Обеспечение защиты имущественных интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении страховых случаев.
А также её задачи:
- проведение единой государственной политики в сфере страхования;
- установление принципов страхования и формирование механизмов страхования, обеспечивающих экономическую безопасность граждан и хозяйствующих субъектов на территории Российской Федерации.
Определены формы страхования: добровольная и обязательная. (ст. 3)
Установлено, что: Объектами личного страхования могут быть имущественные интересы, связанные:
1) с дожитием граждан до определенного возраста или срока, со смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан (страхование жизни);
2) с причинением вреда жизни, здоровью граждан, оказанием им медицинских услуг (страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование).
Объектами имущественного страхования могут быть имущественные интересы, связанные, в частности, с:
1) владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества);
2) обязанностью возместить причиненный другим лицам вред (страхование гражданской ответственности);
3) осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков).
На территории Российской Федерации страхование (за исключением перестрахования и иных предусмотренных федеральными законами случаев) интересов юридических лиц, а также физических лиц - резидентов Российской Федерации может осуществляться только страховщиками, имеющими лицензии, полученные в установленном Законом порядке.
Участниками страховых отношений являются:
1) страхователи, застрахованные лица, выгодоприобретатели;
2) страховые организации;
3) общества взаимного страхования;
4) страховые агенты;
5) страховые брокеры;
6) страховые актуарии;
7) федеральный орган исполнительной власти, к компетенции которого относится осуществление функций по контролю и надзору в сфере страхового дела;
8) объединения субъектов страхового дела, в том числе саморегулируемые организации.
Страховые организации, общества взаимного страхования, страховые брокеры и страховые актуарии являются субъектами страхового дела. Деятельность субъектов страхового дела подлежит лицензированию, за исключением деятельности страховых актуариев, которые подлежат аттестации.
Законом оговорены требования к наименованию юридического лица, являющегося субъекта страхового дела:
- указание на организационно-правовую форму;
- указание на вид деятельности с использованием слов, связанных с понятием "страхование"
- обозначение, индивидуализирующее субъект страхового дела. (ст. 4)
Страхователями признаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона. (ст. 5)
Страховщики - юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации для осуществления страхования, перестрахования, взаимного страхования и получившие лицензии в установленном настоящим Законом порядке.
Страховые организации, являющиеся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам, либо имеющие долю иностранных инвесторов в своем уставном капитале более 49 процентов, не могут осуществлять в Российской Федерации страхование жизни, обязательное страхование, обязательное государственное страхование, имущественное страхование, связанное с осуществлением поставок или выполнением подрядных работ для государственных нужд, а также страхование имущественных интересов государственных и муниципальных организаций.
Иностранными инвесторами признаются иностранные организации, имеющие право осуществлять в порядке и на условиях, которые установлены законодательством Российской Федерации, инвестиции на территории Российской Федерации в уставный капитал страховой организации.
Также закон излагает требования к иностранным инвесторам, осуществляющим инвестиции в российский страховой рынок. (ст. 6)
Страховые агенты – постоянно проживающие на территории Российской Федерации и осуществляющие свою деятельность на основании гражданско-правового договора физические лица или российские юридические лица (коммерческие организации), которые представляют страховщика в отношениях со страхователем и действуют от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями. (ст. 8)
Страховые брокеры – постоянно проживающие на территории Российской Федерации и зарегистрированные в установленном законодательством Российской Федерации порядке в качестве индивидуальных предпринимателей физические лица или российские юридические лица (коммерческие организации), которые действуют в интересах страхователя (перестрахователя) или страховщика (перестраховщика) и осуществляют деятельность по оказанию услуг, связанных с заключением договоров страхования (перестрахования) между страховщиком (перестраховщиком) и страхователем (перестрахователем), а также с исполнением указанных договоров (далее - оказание услуг страхового брокера). При оказании услуг, связанных с заключением указанных договоров, страховой брокер не вправе одновременно действовать в интересах страхователя и страховщика. (ст. 8)
Страховые актуарии – физические лица, постоянно проживающие на территории Российской Федерации, имеющие квалификационный аттестат и осуществляющие на основании трудового договора или гражданско-правового договора со страховщиком деятельность по расчетам страховых тарифов, страховых резервов страховщика, оценке его инвестиционных проектов с использованием актуарных расчетов. (ст. 8)
Статья 9 даёт определения страхового риска и страхового случая.
Статья 10 приводит определение страховой суммы, страховой выплаты.
Статья 11 определяет правила выплаты страховой премии, определяет понятие страхового тарифа.
Приводятся определения понятий сострахования (ст. 12), перестрахования (ст. 13), установлено, что субъекты страхового дела, в целях координации своей деятельности, представления и защиты общих интересов своих членов могут образовывать союзы, ассоциации и иные объединения (ст. 14).
Установлено, что гарантиями обеспечения финансовой устойчивости страховщика являются экономически обоснованные страховые тарифы; страховые резервы, достаточные для исполнения обязательств по страхованию, сострахованию, перестрахованию, взаимному страхованию, собственные средства и перестрахование, а страховые резервы и собственные средства страховщика должны быть обеспечены активами, соответствующими требованиям диверсификации, ликвидности, возвратности и доходности.
Минимальный размер уставного капитала страховщика, осуществляющего исключительно медицинское страхование, устанавливается в сумме 60 миллионов рублей. Минимальный размер уставного капитала иного страховщика определяется на основе базового размера его уставного капитала, равного 120 миллионам рублей, и следующих коэффициентов:
1 - для осуществления страхования от несчастных случаев и болезней, медицинского страхования и (или) страхование имущества, гражданской ответственности и предпринимательских рисков;
2 - для осуществления страхования жизни;
3 - для осуществления страхования жизни и страхования от несчастных случаев и болезней, медицинского страхования;
4 - для осуществления перестрахования, а также страхования в сочетании с перестрахованием. (ст. 25)
Для обеспечения исполнения обязательств по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию страховщики в порядке, установленном нормативным правовым актом органа страхового регулирования, формируют страховые резервы. Средства страховых резервов используются исключительно для осуществления страховых выплат. Страховщики вправе инвестировать и иным образом размещать средства страховых резервов. (ст. 26)
В статьях 28, 29 изложены требования к учёту и отчётности субъектов страхового дела.
Глава IV закона регламентирует государственный надзор за страховой деятельностью (страховой надзоре).
Установлено, что государственный надзор за деятельностью субъектов страхового дела (далее - страховой надзор) осуществляется в целях соблюдения ими страхового законодательства, предупреждения и пресечения нарушений участниками отношений, регулируемых настоящим Законом, страхового законодательства, обеспечения защиты прав и законных интересов страхователей, иных заинтересованных лиц и государства, эффективного развития страхового дела.
Он осуществляется на принципах законности, гласности и организационного единства. Страховой надзор осуществляется органом страхового надзора и его территориальными органами.
Страховой надзор включает:
1) лицензирование деятельности субъектов страхового дела, аттестацию страховых актуариев и ведение единого государственного реестра субъектов страхового дела, реестра объединений субъектов страхового дела;
2) контроль за соблюдением страхового законодательства, в том числе путем проведения на местах проверок деятельности субъектов страхового дела, и достоверности представляемой ими отчетности, а также за обеспечением страховщиками их финансовой устойчивости и платежеспособности;
3) выдачу в течение 30 дней в предусмотренных настоящим Законом случаях разрешений на увеличение размеров уставных капиталов страховых организаций за счет средств иностранных инвесторов, на совершение с участием иностранных инвесторов сделок по отчуждению акций (долей в уставных капиталах) страховых организаций, на открытие представительств иностранных страховых, перестраховочных, брокерских и иных организаций, осуществляющих деятельность в сфере страхового дела, а также на открытие филиалов страховщиков с иностранными инвестициями;
4) принятие решения о назначении временной администрации, о приостановлении и об ограничении полномочий исполнительного органа страховой организации в случаях и в порядке, которые установлены Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве)". (ст. 30)
Предупреждение, ограничение и пресечение монополистической деятельности и недобросовестной конкуренции на страховом рынке обеспечивается федеральным антимонопольным органом в соответствии с антимонопольным законодательством Российской Федерации. (ст. 31)
Статья 32 регламентирует порядок лицензирования субъектов страховой деятельности. Здесь же приведён список лицензируемых видов страховой деятельности.