Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
2
Оглавление
Введение…………………………………………………………………………3
Глава 1. Генезис уголовной ответственности за фальшивомонетничество в России……………………………………………………………………………8
Глава 2. Юридический состав фальшивомонетничества…………………….23
2.1. Объект фальшивомонетничества………………………………………….23
2.2. Объективная сторона фальшивомонетничества………………………….55
2.3. Субъективная сторона, субъект фальшивомонетничества………………77
2.4. Квалифицирующие признаки фальшивомонетничества……...…………80
Глава 3. Отграничение фальшивомонетничества от смежных составов преступлений……………………………………………………………………83
Заключение………………………………………………….……………….…93
Список использованной литературы………………………………………..97
3
Введение
Опасность фальшивомонетничества общество осознавало всегда. «Как ни многочисленны бедствия, в результате которых королевства, княжества и республики идут к упадку, самыми сильными являются четыре: раздоры, смертность, неурожайность и обесценение монеты. Первые три так очевидны, что все их осознают, четвертое же, т.е. обесценение Монеты, познается только немногими и лишь глубоко рассуждающими, потому что оно поражает и разрушает государства не сразу и бурно, а медленно и скрыто»1
Это утверждение более чем столетней давности остается справедливым и поныне. Обесценивание денег (инфляция), поддерживаемое и массовым выпуском в оборот фальшивых денежных знаков, - одна из острейших социально —экономических проблем современной России.
Среди основных причин, обусловивших с начала 90-х гг. резкое увеличение проявлений фальшивомонетничества, следует назвать наличие «прозрачных» границ России, способствующих практически беспрепятственному перемещению фальшивомонетчиков; дефицит денежной массы, ввод в обращение денежных знаков новых образцов без принятия необходимого объема превентивных мер к пресечению фактов их подделки и др. Немалое влияние на развитие данного вида преступлений оказали и существенные изменения, произошедшие в характеристике фальшивомонетничества. Это выразилось в транснациональном характере деятельности преступников, повышении уровня их профессионализма, их техническом оснащении.
К возникшей проблеме Российское государство отнеслось со всей серьезностью. Так, Пленум Верховного Суда Российской Федерации в постановлении от 28 апреля 1994 года, подчеркнул, что
4
изготовление и сбыт поддельных денег или ценных бумаг представляет повышенную общественную опасность в условиях становления рыночной экономики, подрывая устойчивость отечественной валюты и затрудняя регулирование денежного обращения2. Эти преступные проявления наносят существенный ущерб и в целом являются одним из факторов, дестабилизирующих финансовую деятельность государства.
Борьба с фальшивомонетничеством3,приобретающим все более угрожающие масштабы, одна из острейших проблем, относимых к числу приоритетных направлений деятельности правоохранительных органов России. Многолетние наблюдения показывают, что удельный вес фальшивомонетничества в экономических преступлениях составляет 5%.
Наиболее высокий уровень зарегистрированных преступлений был отмечен в 1994 году. Однако масштабы явления продолжают оставаться значительными и представляют реальную угрозу для нормального функционирования государственной денежной системы. В 2003 году в структуре фальшивомонетничества преобладала подделка российских денежных знаков (6387 из 7061 преступлений)4. В 462 случаях фальсифицировалась иностранная валюта, а в 163 случаях — ценные бумаги. Было изъято купюр различного достоинства: рублей — 9,5 тыс. купюр, иностранной валюты б тыс. купюр. В 2003 году ущерб, причиненный России от подделки денег, составил 1 млрд. 120 тыс. 600 руб. Из обращения изъято 24 050 купюр. Поддельной иностранной валюты в России в 2003 году было изъято 4249 купюр различного достоинства на сумму 357 620 долл. США и 147 тыс. купюр евро на сумму 18 080 евро. За последние годы резко возросло число фактов данного преступления. Крупные партии фальшивых долларов
5
Были изъяты в Москве, Московской, Свердловской, Калининградской области. В целом по России в 2005 году было выявлено 6918 фактов фальшивомонетничества5.
Вместе с тем криминологические и криминалистические особенности
фальшивомонетничества осложняют задачу его предупреждения, раскрытия и расследования. Уровень раскрываемости этого преступления колеблется в
пределах 13%.
Положение осложняется тем, что многие граждане не осведомлены, как им действовать при получении и обнаружении у них фальшивых денежных знаков. Некоторые из них во избежание материального ущерба пытаются сбыть фальшивки другим лицам, чем совершают преступление, квалифицируемое по ст. 186 УК РФ.
Нельзя сказать, что проблема фальшивомонетничества не получала своего освещения в научных трудах специалистов уголовного права и криминологии. Проблемами ответственности за фальшивомонетничество в разное время весьма активно занимались многие авторы, среди которых особого внимания заслуживают такие, как М. И. Бажанов, С. В. Бородин, Б.С. Болотский,А.С. Горелик, Ю.И. Евстратов,В.Д. Ларичев, И. И. Карпец, Ю. А. Красиков, Л. Л. Кругликов, С.П. Щерба, Э. Ф. Побегайло, Л. А. Саврасов, Н. К. Семернева, В. В. Сташис, Г. С. Фельдштейн, А. Л. Цветинович и другие.
Работы этих авторов пронизаны многими ценными рассуждениями и выводами, составляющими подлинное теоретическое достояние современной науки уголовного права. Вместе с тем подавляющее большинство работ посвященных вопросам противодействия фальшивомонетничеству указанными авторами были выполнены в иных социальных, уголовно-правовых, криминологических и временных параметрах и потому, они не могли учесть тех изменений произошли в жизни нашего общества в
6
в последнее десятилетие.
Специальная литература последнего времени по этим вопросам так же не отражает в полной мере современные проблемы борьбы с фальшивомонетничеством6.
Анализ практики раскрытия и правовой оценки фальшивомонетничества показывает, что действия правоприменителя до сих пор не всегда достаточно эффективны. На уровне профессиональной подготовки практических работников крайне негативно отражается недостаточное научно — методическое обеспечение работы по борьбе с проявлениями фальшивомонетничества.
Непоследовательная позиция по вопросу квалификации фальшивомонетничества прослеживается и в решениях судов вышестоящих инстанций по конкретным уголовным делам.
Таким образом, совокупность указанных факторов и настоятельная
необходимость повышения эффективности противодействия фальшивомонетничеству, обусловливают актуальность настоящего исследования.
Цель настоящей дипломной работы - раскрыть содержание уголовно-правовых проблем, связанных с изготовлением и сбытом поддельных денег и ценных бумаг, определить направление совершенствования уголовного законодательства в данной сфере.
Для достижения указанной цели необходимо реализовать следующие задачи:
1. дать законодательное понятие изготовления или сбыта поддельных денег и ценных бумаг;
7
2. Осветить некоторые точки зрения на данную проблематику, существующую в уголовно-правовой науке;
З. Охарактеризовать объективные и субъективные признаки преступления;
4. Охарактеризовать виды деяний, отражающих содержание данного преступления;
5. Показать, чем данное преступление отличается от смежных составов преступлений (мошенничества, изготовления или сбыта поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов).
При написании настоящей дипломной работы использовались диалектический и исторический методы, а также ряда частно - научных методов: статистических обобщений, сравнительного правоведения, социологического, системно-структурного и логико-правового.
Научную основу работы составили концептуальные положения общей теории уголовного права, отраслевых правовых и неправовых наук (истории, психиатрии, психологии, и пр.), труды указанных современных отечественных правоведов, работы русских ученых ХIХ — начала ХХ вв., а так же монографические работы статьи, учебники и учебные пособия.
В процессе выполнения исследования проводился анализ действующего Уголовного кодекса, а также уголовного законодательства России конца ХIХ — начала ХХ вв. Кроме того, изучались руководящие разъяснения и опубликованная судебная практика Верховных Судов СССР и России по вопросам исследуемой темы.
Практическую основу работы составили статистические материалы и судебная практика из опубликованных источников.
Данная работа состоит из содержания, введения, четырех глав, которые поделены на параграфы, заключения, списка использованной литературы.
8
Глава 1. Генезис уголовной ответственности за
фальшивомонетничество в России
В российском законодательстве ответственность за фальшивомонетничество как самостоятельное преступление была введена Указом царя Алексея Михайловича 1637 г. о так называемых «денежных» ворах. Оно рассматривалось, с одной стороны, как подлог и обман, а с другой как нарушение прибыльной регалии государства, получающего пошлину в пользу казны от переделки серебра на монеты. Наказание посредством “залития” горла расплавленным металлом, кроме акта устрашения, символизировало утоление алчности преступника тем материалом, из которого он делал фальшивые деньги. Жестко преследовалось фальшивомонетничество и по Уложению 1649 г.
В 1654—I663 гг. вместо серебряных монет в обращение выпустили медные с принудительно установленным серебряным курсом. Обращаясь наравне с серебряными деньгами, медные монеты были во много раз дешевле. Тайная чеканка частными лицами медных монет стала высокоприбыльным ремеслом, в котором участвовали даже лица, принадлежавшие к правящим слоям общества. Есть сведения, что фальсификацией денег занимался тесть царя Алексея Михайловича И.Д. Милославский видный представитель древнего рода, который играл заметную роль в Русском государстве ХУII в.. В результате курс медных монет непрерывно падал, резко поднялись цены. Наводнение денежного обращения неполноценными монетами вызвало сильное обесценивание денег, привело к массовому обнищанию народа и вызвало восстание, вошедшее в историю под названием «Медного бунта». Восстание подавили, а многих фальшивомонетчиков подвергли суровым наказаниям. По свидетельству В. Сокольского, в эти годы было казнено 7000 и наказано отсечением рук — 15000 « денежных воров»7
9
Первая попытка выпуска бумажных денег в России предпринята в период недолгого царствования Петра 3. В его Указе от 25 мая 1762 г. об учреждении Государственного банка и о внедрении в денежную систему России банковских билетов они характеризовались как «яко самое лучшее и многими в Европе примерами изведанное средство». Однако Указ не был выполнен.
Манифестом Екатерины II от 29 декабря 1768 г. (опубликован 1 февраля 1769 г.) в России введены в обращение бумажные деньги сначала в Петербурге и Москве. В документе отмечалось, что от состояния денежного обращения «зависят благоденствия народа и цветущее состояние торговли», указывались причины введения ассигнаций.
Первоначально бумажные деньги не имели собственной стоимости и доставляли собой лишь знаки, замещающие в обращении фиксированное
количество металлической монеты. В Петербурге и Москве учреждались банки для размена ассигнаций, которые должны были иметь хождение наравне с металлической монетой и приниматься «во все государственные сборы за наличные деньги без малейшего затруднения». После 1771 г. обмен ассигнаций стал производиться в банках вне зависимости от места их выдачи. Банки обязаны были за ассигнации «платеж производить без малейшего замедления и потери времени»8.
С 1769-го по 178бг. ассигнации выпускались достоинством в 100, 75, 50, 25 рублей. Однако практически сразу после эмиссии появились фальшивки. Указом Екатерины II в 1771 г. отмечалось: «Известно нам стало, что в Санкт-Петербургский банк для вымена государственных ассигнаций вступило несколько подложных ассигнаций, т. е. 25-рублевых, переписанных в 75-рублевые таким образом, что цифирь вторый, и в строках написанное слово «25» выскоблены и вместо того вписаны цифирь седьмый, и в строках словами семьдесят, но оная при этом так осторожно учинена,
10
что при первом взгляде и не будучи о том предуведомлену, трудно таковую подложность распознать»9.
Тем же Указом повелевалось изъять из обращения все ассигнации 75-
рублевого достоинства и впредь их не выпускать. Простота исполнения ассигнаций первого образца облегчала их подделку. Как показывают материалы секретной экспедиции Сената, где рассматривались дела о фальшивых ассигнациях, их подделкой занимались представители многих слоев населения: купцы, мещане, чиновники, крестьяне, дворяне, военные и даже духовные лица. Однако распространенность фальшивых бумажных денег 6ьила небольшой. За пять с половиной лет выявлено 276 поддельных ассигнаций. Общая сумма подделок едва достигала 200 тыс.руб. при эмиссии более 5 млн. руб. 10.
Фальшивомонетничество в России в этот период наказывалось смертной казнью. В редких случаях она заменялась вечной каторгой. Так, в 1794 г. отставной капитан Фрайденберг и бывший в иностранной службе подпоручик барон Гулепрехт за изготовление фальшивых ассигнаций приговорены к лишению чинов и дворянского достоинства, затем публично на обеих руках каждого раскаленным железом было поставлено клеймо из первых букв слов «вор и сочинитель фальшивых ассигнаций», после чего оба были сосланы «навечно» на каторжные работы в Нерчинск.
Накопленный негативный опыт - привел к выводу о необходимости новой эмиссии ассигнаций с другим внешним видом. Ассигнации этого образца достоинством в 100, 50, 25 руб. выпускались на белой бумаге нового сорта, более трети всех денежных знаков составляли 5- и 10-рублевые купюры. Эти деньги обращались вплоть до 1818 г. Модификация денег продолжилась в ходе денежной реформы 1839—1843 гг., провозгласившей основной денежной единицей серебряный рубль. Были выпущены
11
кредитные билеты 50-рублевого достоинства, обращавшиеся параллельно с серебром и разменивавшиеся на серебряную монету. Реформой 1895—1897 гг. осуществлен переход денежной единицы на золотой стандарт, установлены жестки е требования по обязательному обеспечению золотом выпускаемых кредитных билетов.
В связи с развитием технологии печатания бумажных денег произошел отрыв от приемов подделки, которыми владели фальшивомонетчики. Прежде всего, необходимо отметить «орловскую» печать, изобретенную графом Орловым. Вследствие этого значительно сократилось число выявленных случаев совершения этого преступления.
Однако, несмотря на предпринимаемые организационные и другие меры, фальшивомонетничество не исчезло, а география распространения подделок расширялась. Нередко фальшивомонетчики находили себе приют в монастырях и раскольничьих скитах. В 1877 г. разоблачили организованную и тщательно законспирированную шайку фальшивомонетчиков из 14 человек. Входившие в состав этой группы лица пытались изготовить 25- и 3 - рублевые казначейские билеты вначале в церкви Святого Давида в г. Тбилиси, а затем в Эчмиадзинском монастыре вблизи Еревана11.
В отчете III жандармского отделения отмечалось, что распространение поддельных денежных знаков и различных государственных ценных бумаг осуществлялось посредством фабрикации их внутри государства и путем ввоза из-за границы. В результате они достигли такого Количества, которое угрожало подрывом общественного доверия к правительственным бумагам, не только за рубежом, но и внутри страны.
Продолжалось развиваться уголовное законодательство об ответственности за фальшивомонетничество. Юридическая наука того времени точно определила степень опасности рассматриваемого преступления. Авторы проекта Уголовного Уложения 1903 г. писали :
12
«Введение на денежный рынок поддельных денежных знаков, в особенности при трудности распознавания от настоящих, подрывает доверие вообще к денежным знакам, обращающимся на рынке, колеблет твердость и устойчивость разнообразных сделок, совершаемых посредством денег как орудия мены, увеличивает размер процентов на риск в предприятиях и т. д. За вредом, причиняемым отдельному лицу, стоит вред, причиняемый другим, в момент деяния еще неопределенным лицам, всему обществу»12.
Одним из последствий вступления России в первую мировую войну и революционных событий 1917 г. стало разрушение ее денежной системы. Временным правительством был издан указ от 23 августа 1917 г. о выпуске казначейских знаков достоинством в 20 и 40 рублей. На денежных знаках отсутствовали номер, серия, дата выпуска, обязательные прежде подписи управляющего и кассира Государственного банка.
Пришедшие к власти в октябре 1917 г. большевики, исходя из идеологических воззрений, отрицали возможность использования прежней финансовой системы и законодательства. Новая власть взяла курс на отказ
денег, опираясь на положение марксистской политэкономии об отмирании роли денег в социалистическом обществе.
С переходом к политике военного коммунизма была ограничена сфера денежного обращения, вводилось строгое нормированное снабжение населения, запрещалась частная торговля, рабочие за труд получали натурой13. В связи с утратой роли денег в розничном товарообороте снизилась и волна фальшивомонетничества.
Гражданская война, разрушившая экономику и фактически раздробившая территорию страны различными военно-политическими движениями, привела к хаосу в денежном обращении, массовому произвольному выпуску множества квазиденег. Эти денежные суррогаты
13
были полностью обесценены, следствием чего стал все возрастающий денежный голод. В поисках выхода из критической ситуации местные органы власти начали осуществлять миссию собственных средств платежа, которые, как правило, выпускались на обыкновенной бумаге с указанием номинала, места и учреждения, выпустившего знак. Одновременно в качестве заменителей денег в оборот водились различные суррогаты: боны, облигации и т.п. Но и здесь, подделка знаков оплаты проявила себя в полной мере. Так, в Армавире были выпущены в оборот денежные боны с принудительным курсом обмена. При этом за относительно короткий срок в платежном обороте было обнаружено фальшивых бонов на сумму пять миллионов рублей14.
Указание на наказуемость этого деяния «по законам революционного времени» имеется в ряде декретов о выпуске в обращение новых денежных знаков РСФСР и в некоторых декретах о подсудности революционных военных трибуналов. Декретом ВЦИК «Об изъятии из общей подсудности в местностях, объявленных на военном положении» от 20 июня 1919 г., подделка денежных знаков отнесена к контрреволюционным преступлениям15. В этих условиях фальшивомонетничество стало рассматриваться как форма сопротивления свергнутых классов и деклассированных элементов, хотя в новом законодательстве не содержалось нормативного определения этого преступления. Именно такой идеологизированный подход к оценке социальной сущности фальшивомонетничества обозначен названным декретом ВЦИК. Несмотря на то, что в тот период понятие контрреволюционного преступления являлось фактически синонимом понятия государственного преступления, такая законодательная классификация искажала социальную характеристику фальшивомонетничества, которое совершается не только и не столько по
14
политическим мотивам, а обусловлено глубокими и сложными социально-экономическими факторами, действующими в различных общественно -экономических и политических системах.
Применение декрета в определенной степени способствовало защите сферы денежного обращения от преступных посягательств, разрушительно воздействовавших на кредитно-денежную систему, находившуюся в стадии зарождения. Но очень скоро проявились ограниченные возможности чисто репрессивных мер в решении экономических задач. С переходом к новой экономической политике широкое развитие получили частная и государственная торговля, что привело к усилению роли денег как всеобщего эквивалента обмена и увеличению потребности в них.
В условиях перехода Советского государства на рельсы мирного строительства, борьба за социалистическое переустройство экономики страны на основе новой экономической политики, начало которой положил Х съезд партии (март 1921 г.), неизмеримо возросло значение советских денег и денежного обращения.
«Еще до социалистической революции социалисты писали, что деньги отменить сразу нельзя... - говорил В. И. Ленин. - Нужно очень много технических и, что гораздо труднее и гораздо важнее, организационных завоеваний, чтобы уничтожить деньги»16.
Однако единая денежная политика сформировалась не сразу. Вместе с рублями функционировали параллельные валюты многочисленные суррогаты, наводнявшие тогда денежное обращение, сдерживали сферу индивидуального обмена. Крестьяне не желали продавать свои продукты за обесцененные деньги, предпочитая совершать прямой товарообмен.
Стремясь укрепить роль денежного обращения в экономике, ВЦИК и СНК РСФСР декретом от 9 октября 1922г.под угрозой уголовного наказания, как за подделку денег, запретили выпуск всяческих денежных суррогатов
15
(облигаций, бон и других денежных обязательств на предъявителя)17.
Образование СССР потребовало создания единой общесоюзной системы, обеспечивающей унификацию денежной единицы, имеющей одинаковую платежную силу на территории всей страны. Весьма удачно проведенные в 1924 и 1927 гг. денежные реформы значительно оздоровили денежное обращение. Выпущенный золотой червонец использовался как свободно конвертируемая валюта. Изменения в экономической жизни общества обусловили последующее развитие законодательства об ответственности за подделку денег и ценных бумаг, уточнение юридической характеристики этого преступления как опасного для интересов государства.
Первый советский Уголовный кодекс (УК РСФСР 1922 г.) отнес фальшивомонетничество к преступлениям, особо опасным для порядка управления, причем ст. 85 УК РСФСР, указывавшая на признаки этого преступления, рассматривала его в качестве квалифицированного вида подделки документов. В дальнейшем ст. 85 УК РСФСР в части ответственности за подделку денежных знаков дважды (в 1923 и 1924 гг.) уточнялась в направлении усиления ответственности за это преступление и более четкого разграничения его с другими видами подделки документов18.
УК РСФСР I926г. в ст.58-9 полностью воспроизвел эту классификацию. Общегосударственная опасность подделки денег четко проявилась в установлении ответственности за него законами СССР, которые затем включались в Уголовные кодексы союзных республик, в том числе в УК РСФСР. В 1927 г. ЦИК СССР утвердил «Положение о преступлениях государственных», которым установлена уголовная ответственности за фальшивомонетничество как за государственное преступление19. Ст. 22 этого Положения предусматривала в своей первой части строгое наказание за подделку или сбыт в виде промысла поддельной металлической монеты,
16
государственных казначейских билетов, билетов Государственного банка Союза ССР, государственных ценных бумаг, а равно за подделку или сбыт в виде промысла поддельной иностранной валюты. Новая редакция нормы об ответственности за фальшивомонетничество восполнила пробелы прежнего законодательства. Во-первых, за сбыт поддельных денежных знаков и ценных бумаг устанавливалась ответственность, как за самостоятельное преступление. Ранее сбыт фальшивок не самим подделывателем, а другими лицами мог рассматриваться лишь в качестве соучастия в их подделке. Во-вторых, включено прямое указание о наказуемости подделки иностранной валюты. Советский Союз участвовал в принятии Женевской Конвенции 1929 о подделке денежных знаков20.
Денежная система СССР строго планировалась. При этом происходило сочетание централизованного в масштабе всей страны регулирования денежного обращения с расширением прав и ответственности правительств союзных республик и местных органов власти за состояние денежного обращения 21. Иностранные денежные знаки и ценные бумаги в иностранной валюте не имели хождения и не могли служить законным платежным средством в пределах СССР. Торговля и оказание услуг на иностранную валюту прекратилась с 1 января 1936 г. после ликвидации Всесоюзного торгового объединения «ТОРГСИН» постановлением СНК СССР от 14 ноября 1935 г.
Способы изготовления и сбыта поддельных денег и ценных бумаг вследствие особенностей экономического и политического устройства общества претерпели изменения. Основные источники фальшивых рублей находились на территории других стран. В ноябре 1928 г. в Ленинграде задержали Гринберга, у которого обнаружили 222 фальшивых 10-рублевых купюр. Следствие пришло к выводу, что Гринберг кроме сбыта фальшивых
17
денег занимался разведывательной деятельностью.
Разведки ряда западноевропейских государств неоднократно пытались использовать фальшивые деньги и в качестве средства борьбы против Совет- кой власти. Еще в годы гражданской войны для формирования Добровольческой армии в одной из тайных типографий Берлина отпечатали три миллиона фальшивых рублей. Этой «продукцией» снабжались группировки различной политической ориентации, действовавшие на территории Советской России. Во время интервенции на дальнем Востоке японские военные власти также выпускали поддельные рубли. Фальшивые деньги должны были служить не только средством финансирования военно-политической борьбы с новым государством, но и средством подрыва его финансовой системы. Противники Советской власти использовали любые средства в этом противостоянии.
Глава нефтяного концерна «Ройял датч-шелл» Генри Детердинг выступил в английской печати с прогнозом о нарастании инфляции в Советском Союзе, а министр финансов Уинстон Черчилль обратился к английским промышленникам предостережением против кредитования советских заказов, намекая на то, что советские заказчики неплатежеспособны. С помощью организации, которой руководил тесно связанный с английской разведкой бывший царский генерал Глазенан, в СССР перебросили первую партию - около 12 тысяч экземпляров фальшивых червонцев. Но операция была сорвана усилиями правоохранительных органов Советского Союза. После ее провала германская полиция провела обыск в типографии города Франк-фурт-на-Майне, где печатались фальшивые червонцы. При обыске обнаружили около 120 тыс. полуготовых банкнот и огромные запасы бумаги с водяными знаками22. Сокращение товарных ресурсов на потребительском рынке,введение карточной системы в годы ВОВ привели к значительному ограничению и ослаблению
18
роли денег. Платежный дефицит покрывался посредством государственных займов и эмиссии денег. Сделки купли-продажи часто совершались в форме прямого товарообмена. Ослабление роли денег в хозяйственном обороте страны привело к существенному снижению уровня фальшивомонетничества. В периоде 1940 г. по 1 апреля 1944 г. в суд было направлено всего 16 дел на фальшивомонетчиков. Важная особенность того времени - участие в фальшивомонетничестве лиц, сотрудничавших с оккупантами. В Латвии была пресечена деятельность группы фальшивомонетчиков, возглавляемая Сексте, который в годы войны служил в войсках СС23.
Наряду с этим огромный размах приобрела до и во время Второй Мировой войны деятельность гитлеровских фальшивомонетчиков. 28 мая 1941 г. у министра хозяйства и президента Рейхсбанка Функа состоялось совещание, на котором принято предложение Розенберга о печатании советских денежных билетов. Известно, что советские деньги изготовили в гитлеровской Германией заблаговременно. Они ввозились в СССР под видом дипломатической почты и сбывались путем покупки драгоценностей, предметов антиквариата и произведений искусства. Цель совещания 28 мая — передать дальнейшее осуществление операции в связи с предстоящим началом военных действий против СССР хозяйственным финансовым органам рейха.
После окончания войны проблема борьбы с фальшивомонетничеством в СССР вновь обострилась. В 1945 г. зарегистрировано 244 таких преступлений. Среди поддельных денег все чаще выявлялись фальшивки, изготовленные немецкой и японской разведками, которые завозились на территорию СССР демобилизованными военнослужащими из-за границы.
Задачи восстановления разрушенного войной хозяйства и развития экономики страны не могли быть решены без укрепления денежной системы.
19
После войны активизировались механизмы денежного обращения, сфера действия денег расширилась, увеличивая спрос на них как средство платежа. Это повлекло рост случаев подделки денег. В 1947 г. судами рассмотрено 147 дел о фальшивомонетничестве. После принятия в декабре 1947 г. решения о проведении денежной реформы и отмене карточек на промышленные и продовольственные товары, наблюдается постепенное снижение уровня преступлений в сфере денежного обращения: в 1948 году в суд было направлено 28 дел, а в 1949 г.— 24 дела о фальшивомонетничестве.
Несмотря на невысокий уровень фальшивомонетничества и либерализацию политического режима в стране в конце 50-х начале 60- гг., социально-правовая оценка фальшивомонетничества как опасного преступления не меняется.
В последующем возникла необходимость дальнейшего совершенствования законодательства. Важным событием явилось принятие Верховным Советом СССР 25 декабря 1958 г. нового «закона об уголовной ответственности за государственные преступления»24. В ст. 24 этого Закона, говорилось об ответственности за изготовление с целью сбыта, а также сбыт поддельных государственных казначейских билетов, билетов Государственного банка СССР, металлической монеты, государственных ценных бумаг или иностранной валюты.
В дальнейшем Указом Президиума Верховного Совета СССР от 5 мая
1961 г. «Об усилении борьбы с особо опасными преступлениями» эту статью дополнили частью второй, устанавливающей повышенное наказание,вплоть до применения смертной казни с конфискацией имущества, за фальшивомонетничество в виде промысла. Дополнение было вызвано не
только усилением репрессивного начала в борьбе с особо опасными преступлениями, но и интересами усиления охраны денежного обращения в СССР после перехода с 1 января 1961г.на новый масштаб цен и обмена денег.
20
Усилением контроля государства за денежным обращением и целенаправленной деятельностью правоохранительных органов создана эффективная система мер противодействия фальшивомонетничеству. Большую роль в разработке этой системы сыграло развитие в эти годы научных основ борьбы с преступностью, вооружившее работников оперативно-розыскных аппаратов специальными знаниями по предупреждению, выявлению и раскрытию фактов незаконного изготовления и сбыта поддельных денег и ценных бумаг. В частности, во ВНИИ МВД СССР в тот период проблеме борьбы с фальшивомонетничеством посвящены исследования Солопанова Ю. В., Синилова Г.К. и других ученых. Выработанные наукой и практикой предложения и рекомендации о мерах борьбы с этим преступлением были учтены в редакции ст. 87 УК РСФСР 1960 г.
За 20 лет (1961—1981 гг.) количественные показатели выявленного фальшивомонетничества сократились в 23 раза. Однако в качественных характеристиках преступной деятельности фальшивомонетчиков происходили существенные изменения. В первый период после выпуска денег образца 1961 г. подделка металлической монеты и бумажных денежных билетов осуществлялась, в основном, неквалифицированно (путем рисования, двукратного копирования и т.п.), без применения технических средств. Известный случай качественной подделки 25-рубленых купюр облаченным впоследствии Барановым, изготовившим в 1977 г. небольшую партию таких фальшивых банкнот, потребовал от него 17 лет подготовительных работ. Кроме того, происходит совершенствование способов изготовления подделок с использованием новейших технологий полиграфии и копирования.
Становление в России рыночной экономики сопровождается ростом общего числа преступлений в сфере экономической деятельности, среди которых около 5% занимает фальшивомонетничество. Среди основных
21
причин, обусловивших с начала 90-х гг. резкое увеличение проявлений фальшивомонетничества, следует назвать наличие «прозрачных границ России, способствующих практически беспрепятственному перемещению фальшивомонетчиков; дефицит денежной массы, ввод в обращение денежных знаков новых образцов без принятия необходимого объема превентивных мер к пресечению фактов их подделки и др. Немалое влияние на развитие данного вида преступлений оказали и существенные изменения, произошедшие в характеристике фальшивомонетничества. Это выразилось в транснациональном характере деятельности преступников и повышении уровня их профессионализма. Нарастающий вал фальшивомонетничества потребовал вылить борьбу с данным преступлением в отдельное направление работы подразделений по борьбе с экономическими преступлениями органов внутренних дел. С 1993 г. эти подразделения занимаются профилактикой и раскрытием преступлений во взаимодействии с другими заинтересованными службами МВД и других министерств и ведомств, а также с правоохранительными органами других стран.
С 01.01. 1997 г. вступил в силу новый УК Российской Федерации, ст. 186 которого предусматривает ответственность за фальшивомонетничество:
1. Изготовление в целях сбыта или сбыт поддельных банковских билетов центрального банка Российской Федерации, металлической монеты, государственных ценных бумаг или других ценных бумаг в валюте Российской Федерации либо иностранной валюты или ценных бумаг в иностранной валюте -
наказываются лишением свободы на срок от пяти до восьми лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до пяти лет либо без такового.
2. Те же деяния, совершенные в крупном размере, -
наказываются лишением свободы на срок от семи до двенадцати
22
лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до пяти лет либо без такового.
3.Деяния, предусмотренные частями первой или второй настоящей статьи, совершенные организованной группой, -
называются лишением свободы на срок от восьми до пятнадцати лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы иного дохода осужденного за период до пяти лет либо без такового.
23
Глава 2. Юридический состав фальшивомонетничества.
2.1 Объект фальшивомонетничества.
Как уже отмечалось во введении к настоящей работе Верховный Суд России в Постановлении от 14.07.1994 г. «О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг» указал, что такое «...преступление приобретает повышенную общественную опасность в условиях становления рыночной экономики, подрывая устойчивость государственных денег и затрудняя регулирование денежного обращения».
Изготовление и сбыт поддельных денег или ценных бумаг преступление сложное для анализа. Поэтому существует ряд точек зрения, отражающих позицию ученых-правоведов. В советской литературе по уголовному праву объектом фальшивомонетничества принято было считать денежную систему25. Профессор В.Д. Меньшагин полагал, что «объектом посягательства при подделке денежных знаков и государственных ценных бумаг является советская денежная система»26, а авторы учебного пособия по советскому уголовному праву 1958 г. указывали, что «объектом подделки денег и сбыта поддельных денег является советская денежная система, а объектом подделки государственных ценных бумаг и сбыта поддельных ценных бумаг является советская кредитная система»27. Современные авторы придерживаются мнения, что нельзя рассматривать изготовление и сбыт поддельных денежных знаков или ценных бумаг в качестве так называемого составного преступления (двухобъектного или многообъектного). Для изготовления и сбыта – поддельных денежных знаков и ценных бумаг необходимо определить один-единственный непосредственный объект, который отражал бы специфический характер
24
этого преступного посягательства28. Это согласуется с мнением, высказанным А. Н. Трайниным, который указывал, что для отражения спецификации конкретного преступления или конкретной группы преступлений, объект в качестве элемента состава непременно должен обрести новые индивидуальные черты.
Поэтому определение денежного обращения в качестве непосредственного объекта фальшивомонетничества не только наиболее успешно индивидуализирует данное преступление, но и позволяет решить другие вопросы, относящиеся к правильному пониманию составов изготовления сбыта поддельных денежных знаков.
Основным непосредственным объектом данного преступления являются общественные отношения, обеспечивающие право на эмиссию денег и ценных бумаг только уполномоченным кругом субъектов экономической деятельности связанные с ними интересы, в том числе:
а) исключительное право Российской Федерации на денежную эмиссию, закрепленное в п. «ж» статей первых Федеративного договора, являющегося составной частью Конституции РФ;
б) устойчивость государственных денег и эффективное регулирование денежного обращения;
в) исключительное право на эмиссию национальной валюты, которое принадлежит другим государствам;
г) право государственных и негосударственных хозяйствующих субъектов на эмиссию ценных бумаг, выраженных как в российской национальной, так и в иностранной валюте;
д) интересы межгосударственного финансового обмена, поскольку хождение на внутреннем рынке России значительного количества поддельной иностранной валюты препятствует активному инвестированию
25
в нашу экономику денежных средств из-за рубежа.
Дополнительным непосредственным объектом рассматриваемого преступления являются общественные отношения, обеспечивающие имущественные права потенциальных добросовестных приобретателей поддельных денег или ценных бумаг29.
Поскольку составной частью объекта преступного посягательства является предмет, обратимся к его рассмотрению.
Уголовный кодекс РСФСР в ст. 87 следующим образом определил предмет фальшивомонетничества: поддельные государственные казначейские билеты, билеты Государственного банка СССР (металлической монеты, государственные ценные бумаги, иностранная валюта). Для советской кредитной системы, которая находилась в руках социалистического государства, характерны плановое использование в интересах расширенного социалистического воспроизводства, тесная увязка со всей финансовой системой и народнохозяйственным планированием в целом. Ценные бумаги, удостоверяющие некоторые виды кредита отношений в СССР, получили иное, чем в странах капитализма, значение в хозяйственном обороте. Если в капиталистическом обществе, благодаря широкой системе коммерческого кредита и биржевым операциям с ценными бумагами, они превращаются в денежные суррогаты, замещающие наличные деньги, то в условиях развития советского государства ценные бумаги были лишены такой роли. Государственные ценные бумаги СССР, формой которых являлись облигации государственных займов, не могли быть ни платежным, ни расчетным средством, ни объектом биржевой торговли (спекуляции). Более того, советский закон рассматривал торговлю (спекуляцию) ценными бумагами в качестве преступления и устанавливал за него строгое наказание. Советские государственные ценные бумаги не признавались средством
26
Обращения в сфере хозяйственного оборота, изготовление и сбыт поддельных государственных ценных бумаг СССР не содержал в себе, как отмечает ряд ученых того времени, непосредственной опасности для планового регулирования советского денежного обращения. Эти преступления, считали они, могли привести только к искусственному увеличению государственного долга Советского государства, благодаря чему потребуются большие, чем предполагалось, денежные суммы для его погашения. Все эти обстоятельства исключали возможность признания советского денежного обращения посредственным объектом посягательства при изготовлении и сбыте поддельных облигаций государственных займов. Коренное отличие в характере и значении денежных знаков и государственных ценных бумаг видят не только в том, что их подделка и сбыт имеют характер посягательства на различные объекты, охраняемые уголовным правом, но так же имеют существенное значение и для обрисовки объективной стороны преступлений.
Авторы учебного пособия по уголовному праву 1958 г., признавая посредственным объектом посягательства при полном изготовлении и сбыте государственных ценных бумаг советскую кредитную систему, в подделке номеров облигаций государственных займов с целью обманного получения выигрышей видели только посягательство на социалистическую собственность. Аргументируя различие этих деяний, они указывали на отсутствие в последнем случае такого признака, как выпуск поддельных облигаций в обращение, так как каждая такая облигация будет предъявлена только один раз в соответствующую сберегательную кассу для оплаты30.
Итак, в советский период развития нашего государства, необходимо указать на общее мнение советский ученых, делавших вывод, что это преступление ввиду коренных отличий от изготовления и сбыта фальшивых денежных знаков не может быть отнесено к понятию
27
фальшивомонетничества - преступления, посягающего на советское денежное обращение. Установление ответственности за изготовление и сбыт фальшивых денежных знаков и за изготовление и сбыт поддельных государственных ценных бумаг в одной статье закона они расценивали лишь как равную (в общем плане) оценку степени их общественной опасности и установление за эти преступления наказания в одинаковых пределах.
Разновидностью предметов, ответственность за подделку которых предусматривалась законом наравне с подделкой советских денежных знаков, являлась иностранная валюта.
В СССР устанавливалась валютная монополия, которая «...непосредственно связывалась с монополией внешней торговли, являющейся основой советской таможенной политики и обеспечивающей планомерное пользование валютных ресурсов в интересах развития советской экономики и укрепления международных торговых отношений СССР»31.
В условиях социалистического государства изготовление и сбыт поддельных иностранных денежных знаков не могли оказать непосредственного влияния на плановое регулирование советского денежного обращения. Правда, иностранные денежные знаки обменивались в СССР на советские деньги по соответствующему курсу. Но и в этом случае они не поступали в обращение на внутреннем рынке, а выплаченные в обмен на них суммы советских денег учитывались при исполнении кассового плана Государственного банка Союза ССР. Отмечая эти особенности, ученые того времени указывали на отсутствие непосредственной опасности подделки иностранной валюты для внутреннего рынка СССР. Вместе с тем, они же отмечали, что поддельные иностранные денежные знаки и ценные бумаги могут быть направлены и на внутренний рынок той страны, на территории
28
Которой подделка не производится, так как в условиях международного торгового обмена обращение на внутреннем рынке государств иностранной валюты наряду с отечественной является не исключением, а скорее правилом.
Преследуя преступные посягательства при изготовлении и сбыте поддельных иностранных денежных знаков, советское уголовное законодательство выполняло ту же роль, что и при преследовании изготовления и сбыта поддельных советских денежных знаков. В этих пределах предмет подделки для состава преступления безразличен, а непосредственный объект преступного посягательства остается одним и тем же. При этом изготовление фальшивой иностранной валюты в СССР полностью подходит под понятие «фальшивомонетничество» с одной лишь оговоркой: под иностранной валютой принято понимать только иностранные денежные знаки, но не платежные документы и ценные бумаги в иностранной валюте. Подделка последних на территории СССР (или гражданами СССР) являлась либо вовсе безразличной с точки зрения советского уголовного права (подделка обязательства в иностранной валюте, выписанного в СССР, которое по закону вообще не является действительным), либо составляло другое преступление, но не фальшивомонетничество и не подделку советских государственных ценных бумаг. Такой позиции придерживался в свое время и Пленум Верховного Суда Союза ССР, давая в своем Постановлении от 26 октября 1931 г. разъяснения о порядке применения постановлений Женевской Конвенции 1929 г. о подделке денежных знаков.
Предметом преступления, ответственность за которое установлена ч.1 ст. 186 УК РФ, могут быть:
— банковские билеты Центрального банка Российской Федерации;
— металлическая монета;— государственные ценные бумаги; — другие ценные бумаги в валюте Российской Федерации;
29
- иностранная валюта или ценная в иностранной валюте.
Итак, предметом, преступления, предусмотренного ст. 186 УК РФ,
являются, прежде всего, банковские билеты ЦБ РФ и российская металлическая монета, к рассмотрению которых следует обратиться. Для уяснения содержания понятия «деньги» требуется обратиться к следующим законодательным актам Конституции РФ, Гражданскому кодексу РФ, Закону РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10 октября 2003 г.
Согласно ст. 75 Конституции РФ, денежной единицей в Российской Федерации является рубль. Денежная эмиссия осуществляется исключительно ЦБ РФ. Введение и эмиссия других денег в РФ не допускается. Эти положения конкретизируются и развиваются в ГК РФ, Законе РФ от 25 сентября 1992 г. «О денежной системе»32 , Федеральном Законе РФ «О Центральном банке РФ» и в других нормативных актах. Так, в законе «О денежной системе» указано, что наличные деньги выпускаются в обращение в виде банковских, билетов и металлической монеты . Подделка и незаконное изготовление банкнот и монет преследуется по закону (ст. 10).
Банковские билеты ЦБ печатаются, а металлические — чеканятся определенного размера, качества, материала, цвета и формы рисунка лицевой и оборотной стороны, а монеты еще и определенного веса. Кроме того, бумажные денежные знаки имеют индивидуально присвоенный каждому денежному знаку номер указанной литерами серии. Однако не все реквизиты денежного знака являются равноценными по своему значению. Главными реквизитами российских денежных знаков является знак его государственной принадлежности, наименование и обозначение на лицевой и оборотной стороне прописью и цифрами номинальной стоимости. Остальные реквизиты денежного знака являются дополнительными, облегчающими отличие одного денежного знака от другого и, кроме того, служащими средством защиты
30
их от подделки33. При этом имеются в виду банковские билеты и металлическая монета как находившиеся в обращении, так и изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену. Этот вывод следует из текста ст. 1 Закона РФ от 9 октября 1992 г. «о валютном регулировании и валютном контроле»34, где к валюте РФ отнесены, в частности, «изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену рубли в виде банковских билетов (банкнот) ЦБ РФ».
За последние пятьдесят лет, сначала в СССР, затем в Российской Федерации сменилось пять видов денежных знаков. Указом Президента РФ от 4 августа 1997 г. № 822 «Об изменении нарицательной стоимости российских денежных знаков и масштаба цен» с 1 января 1998 г. была предусмотрена и осуществлена деноминация рубля и замена обращающихся рублей на новые по соотношению 1000 рублей в деньгах старого образца на 1 руб. в новых деньгах с параллельным обращением старых и новых денежных знаков. По окончании 1998 г. обращение банкнот и металлической монеты старого образца прекратилось, но до 2002 г. учреждения ЦБ РФ были обязаны осуществлять прием и обмен денежных знаков старого образца на новые.
Начиная с 70-х годов в нашей стране осуществляются выпуски монет из драгоценных металлов коллекционного и инвестиционного назначения. В советский период все они предназначались для реализации на международном рынке, а на территории СССР продавались только иностранцам за свободно конвертируемую валюту. Лишь в 90-х годах, по мере отмены ряда законодательных и административных запретов и ограничений, эти монеты начинают реализовываться в России. В конце 90-х годов Банк России ежегодно пускает в обращение до четырех десятков серебряных и несколько видов золотых монет причем более 50% их тиража
31
Распространяется на отечественном рынке. Институционально российский рынок монет представляет собой сеть из многих сотен отделений и филиалов учреждений Сбербанка России, других кредитных организаций, нумизматических фирм и клубов в большинстве регионов Российской Федерации. К операциям с монетами привлекаются работники коммерческих банков, торговых организаций, коллекционеры - нумизматы, перед которыми постоянно встает проблема идентификации монет, определения их подлинности.
Для правильного полного освещения выбранной темы необходимо определить основные понятия, применяемые к описанию монеты. Лицевая сторона монеты (аверс) несет изображение официальной символики (государственного герба, эмблемы Банка России, художественных символов Москвы), номинал монеты, год выпуска. Кроме того, на аверс наносится обозначение драгоценного металла по периодической системе Д.И. Менделеева, проба сплава, масса химически чистого драгоценного металла в монете в граммах и товарный знак монетного двора-изготовителя35. На оборотной стороне (реверсе) расположены портреты юбиляров, рисунки и мотивы, относящиеся к теме, которой посвящена монета, или иная символика.
Край диска монеты со стороны аверса и реверса обрамляет кант, который выступает над рельефным изображением обеих сторон монеты и в плане имеет форму сплошного узкого кольца. Боковая поверхность монеты называется гуртом. Все рисунки и надписи, нанесенные на аверсы и реверсы монет, исполняются рельефно, то есть выступающими над полем плоскими участками, лишенными каких-либо изображений и надписей. Совокупность всех встречающихся на монете буквенных и цифровых надписей называется легендой36.
32
Лигатурной массой монеты называют её общую массу в граммах. Содержание драгоценного металла в монете отражает абсолютное значение количества химически чистого драгоценного металла в монете в граммах. Проба монеты показывает соотношение между количеством химически чистого драгоценного металла в монете и ее общей (лигатурной) массой. Выражается количеством весовых единиц химически чистого драгоценного металла в 1000 весовых единиц лигатурной массы монеты.
По особенностям технологического процесса чеканки монеты делятся на основные группы: 1) исполненные в качестве «пруф»; 2) исполненные в обычном или улучшенном качестве.
Монеты качества «пруф» изготавливаются методом, позволяющим получить на поверхности монеты чистое, зеркальное поле и матовое рельефное отражение и надписи. Это монеты, как правило, коллекционного назначения, их выпуск либо приурочивается к юбилеям и памятным датам, знаменательным событиям истории и современности, либо посвящается актуальным проблемам культуры, защиты окружающей среды, другим аналогичным темам37. Рисунки реверсов зачастую сложные по композиции, многоплановые; надписи указывают на тематику, которой посвящен выпуск монет.
Монеты обычного качества — это продукция традиционного высокоавтоматизированного чеканного производства: курсовые и разменные монеты, а также монеты из драгоценных металлов инвестиционного назначения, тиражи которых могут достигать нескольких миллионов штук. На монетах этого вида нет зеркальных поверхностей, поля, рисунки и надписи имеют одинаковую поверхностную фактуру, рельефы не контрастируют с полями. Рисунки на реверсах таких монет зачастую несложные, одноплановые.
Монеты улучшенного качества отличаются от монет обычного
33
Качества главным образом тем, что они не имеют мелких насечек, царапин и других повреждений, обусловленных особенностями автоматизированного производства, что достигается более тщательной подготовкой инструментов и заготовок, а также мерами по защите монет от механических воздействий при выбросе готовой продукции в накопители станков и других технологических участках автоматической подачи.
Денежные знаки нового поколения, которые сейчас обращаются в РФ, имеют высокую степень защиты от подделок и фальсификаций, соответствующую современным международным стандартам. Центральный банк РФ впервые заблаговременно распространил официальные описания банкнот и монет, вводимых в обращение с 1 января 1998 года. В них перечислены наиболее важные сведения, зная которые можно быстро определить подлинность денежных знаков.
К защитным реквизитам российских банкнот относятся: 1) водяные знаки, расположенные на купонных полях денежных билетов, они хорошо видны на просвет, на одном краю банкноты повторяются фрагменты рисунка лицевой или оборотной стороны, на другом — цифровое обозначение номинала банкноты; 2) защитная нить, находящаяся в толще бумаги. Представляет собой мерную полосу, хорошо видимую на просвет, с текстом ЦБР и числовым, номиналом банкнот в прямом и перевернутом изображении; 3) метки для людей с ослабленным зрением, предназначенные для деления номинала банкнот на ощупь. Изображены на купонном поле
лицевой стороны в виде определенных комбинаций кружков и полос, имеющих хорошо выраженный рельеф; 4) Микротекст, состоящий из букв ЦБР и числовых номиналов банкнот; 5) микроузор, выполненный в виде цветных прямоугольников внутри которых расположены мелкие геометрические фигуры; 6) рельефное изображение слов билет банка России, расположенное в верхней части лицевой стороны банкнот; 7) серебряная краска, нанесенная на цифровые обозначения номиналов всех банкнот,
34
имеющая характерный блеск; 8) скрытое изображение букв РР, называемое кипп-эффектом. Его можно наблюдать при рассмотрении узорной ленты банкноты под острым углом падающего света38.
Изготовление с целью сбыта и сбыт денежных знаков и ценных бумаг, изъятых из обращения (монеты старой чеканки, советские и российские деньги, отмененные денежными реформами и т.п.), не подлежащих обмену и имеющих лишь коллекционную ценность, не образуют состава преступления, предусмотренного ст. 186 УК РФ, и могут при наличии к тому оснований квалифицироваться как хищение чужого имущества путем обмана или злоупотребления доверием (мошенничество).
Предметом преступления, предусмотренного ст. 186 УК РФ могут быть также государственные и другие ценные бумаги в валюте Российской Федерации. Определение общего понятия ценной бумаги содержится в ст. 142 ГК РФ. Ценная бумага определяется как «документ, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление и передача которых возможны только при его предъявлении. С передачей ценной бумаги переходят все удостоверяемые ею права в совокупности». В третьей части рассматриваемой нормы законодатель специально подчеркнул, что в случаях или в порядке, установленных законом, для осуществления и передачи прав, удостоверенных ценной бумагой, достаточно доказательств их закрепления в специальном реестре (обычном или компьютеризированном ).
Среди видов ценных бумаг, перечисленных в ст. 143 ГК РФ, прямо назван лишь один вид государственных ценных бумаг — государственная облигация. Интересам уголовно-правовой защиты кредитной системы государства в основе соответствует определение понятия государственной облигации (инскрипции – по принятой в дореволюционный период
35
терминологии), предложенное В.А. Беловым: «Инскрипция всякая (вне зависимости от наименования) именная предъявительская ценная бумага, удостоверяющая право ее держателя (бенефициара), принадлежащего к кругу установленных эмитентом субъектов, на получение от государства эмитента, в предусмотренный ею срок минимальной стоимости, а также права на получение фиксированного в ней процента от номинальной стоимости либо иные имущественные права.
Инскрипции «до востребования» или с возможностью их досрочного погашения ничтожны. Должником по инскрипциям является государственная
казна вне зависимости от органа, формально осуществившего эмиссию»39.
Необходимо, однако, уточнить, что отсутствие в российском законодательстве легального определения инскрипции означает, что даже государственные, облигации «до востребования» либо предусматривающие отсрочку их погашения на длительный (несколько лет) или неопределенный срок, относятся к государственным ценным бумагам в смысле ч. 1 ст. 186 УК РФ. Этот вывод основывается на толковании специальной цели уголовно-правой защиты национальной кредитной системы - обеспечение ее стабильности. Очевидно, что подделка документа, определенного в соответствии с нормативным актом как государственная ценная бумага, хотя фактически и не выполняющего всех функций ценной бумаги, посягает на
стабильность всей национальной кредитной системы40.
В этой связи к государственным ценным бумагам, безусловно, должны быть отнесены все обращающиеся на внутреннем рынке России документы, специально определенные как государственные ценные бумаги:
1) приватизационный чек (ваучер);
2) облигация государственного внутреннего займа 1991 г.;
3) облигация государственного внутреннего валютного займа;
36
4) государственные краткосрочные бескупонные обязательства (ГКО);
5) государственные казначейские обязательства СССР;
6) облигации внутреннего выигрышного займа 1992 г.;
7) золотой сертификат Министерства финансов Российской Федерации
1993 г.;
8) казначейский вексель Министерства финансов Российской Федерации
1994 г.;
9) казначейские обязательства Министерства финансов РФ;
10) облигация золотого Федерального займа 1995 г.
Из приведенного перечня разновидностей государственных ценных бумаг специального внимания заслуживают приватизационные чеки (ваучеры) и государственные краткосрочные бескупонные обязательства. Несмотря на то, что ваучер в силу своей правовой природы не является собственно ценной бумагой, он все же подлежит включению в число документов, составляющих предмет преступления, предусмотренного ст. 186 УК РФ, в силу приводившихся ранее доводов в пользу более широкого толкования понятия «государственная ценная бумага».
Государственные краткосрочные бескупонные обязательства представляют собой достаточно уникальные с позиции отечественного права вид государственных ценных бумаг, которые существуют в виде документа, исполненного не на бумажном носителе, а в качестве электронной записи в памяти ЭВМ и, таким образом, являются примером бездокументарной ценной бумаги (ст. 149 ГК РФ). Здесь хотелось бы отметить, что среди ученых нет единого мнения по поводу того, могут ли ГКО быть предметом фальшивомонетничества или нет. Так, например, Б.В. Волженкин не склонен считать предметом изготовления или сбыта поддельных денег или ценных
бумаг так называемые бездокументарные бумаги, которые существуют не в виде документа, исполненного на бумажном носителе, а в качестве электронной записи в памяти ЭВМ или записи в ином реестре; по его
37
мнению, вряд ли внесение ложных записей в таких случаях можно назвать изготовлением дельной ценной бумаги; тем более технически невозможен их сбыт.
Мы же придерживаемся точки зрения Л.д. Гаухмана, который считает, что ГКО могут быть предметом фальшивомонетничества и, что подделка ГКО будет считаться оконченной с момента внесения искажения в такую запись. На взгляд возможность признания ГКО предметом фальшивомонетничества может быть объяснено их особенностями, как бездокументарных бумаг. Изготовление таких бумаг и состоит во внесении записей в государственный реестр, а уголовно наказуемое деяние состоит, таким образом, во внесении ложных записей в указанный реестр, что в свою очередь, охватывается составом, предусмотренным ст. 186 Уголовного кодекса РФ. Наши рассуждения подтверждаются аргументами и выводами, сделанными Л.Д.Гаухманом и С.В.Максимовым в своей работе «Преступления в сфере экономической деятельности»41.
Кроме названных государственных ценных бумаг, в предмет преступления, предусмотренного ст. 186 УК РФ, должны быть включены также долговые товарные обязательства СССР и РСФСР, должником по которым в силу Федерального закона РФ «О государственных долговых товарных обязательствах» от 1 июня 1995 г. является Россия, к числу таких обязательств относятся:
1)облигация беспроцентного займа на приобретение товаров народного потребления;
2) целевой чек на приобретение легкового автомобиля.
В связи с этим приведем наиболее характерный пример, когда предметом рассматриваемого преступления становилась вышеуказанная ценная бумага. Так, Каплан Е. Л., намереваясь изготовить с целью сбыта, а также сбыть поддельные облигации государственного целевого
38
беспроцентного займа 1990 вступил в преступный сговор с не установленными следствием лицами. С этой целью он у себя в квартире в г. Санкт — Петербурге, используя имевшийся у него бланк именной облигации №0009369, полученной от не установленного источника, изготовил поддельную облигацию государственного целевого беспроцентного займа 1990 г., которая в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 16. 01.96 г. №З3 «О мерах по реализации Федерального Закона «О государственных товарных обязательствах»» представляла право гражданину РФ, являющемуся ее владельцем, при их погашении в отделениях Сбербанка РФ вместо указанного в ней а/м «Волга ГАЗ 2410» получить 60% его стоимости.
В соответствии с преступной договоренностью, не установленное следствием лицо в бланке облигации №0009З69 исполнило рукописный текст о том, что владельцем облигации является подставное лицо — гражданин Васильев Сергей Владимирович, заверив эту запись поддельной печатью Почепского отделения Сбербанка РФ Брянской области, которым якобы была выдана данная облигация. Не установленный следствием исполнитель подделки также произвольно расписался за контролера и кассира этого банковского учреждения.
После этого он лично на обратной стороне этой облигации произвел запись о том, что новым владельцем облигации является Тоносян Андраник Меликович, также заверив указанную фиктивную запись поддельной печатью Почепского отделения Сбербанка РФ Брянской области.
Затем Каплан совместно с не установленным следствием лицом, имея при себе паспорт Тоносяна А.М., прибыл в Колпинское отделение Сбербанка РФ, где обратился за содействием в получении денег по облигации к начальнику отдела кадров, которая являлась его знакомой, но не была посвящена в его преступные намерения. Совместно с ней и соучастником Каплан прошел в операционный зал банковского учреждения, где после
39
представления его начальником отдела кадров работникам банка, он предъявил контролеру поддельную облигацию №0009369, имевшийся у него паспорт на имя своего родственника Тоносяна А.М., выехавшего на постоянное место жительства за границу, и представил ей своего соучастника как владельца облигации Тоносяна А.М.
Затем Каплан лично расписался в поддельной облигации за Тоносяна в получении 24 051 600 неденоменированных рублей, а также лично произвел в ней рукописный текст о том, что Тоносян А.М. якобы проживает в г. Санкт — Петербурге, а прописан в г. Благовещенске Амурской области, что не соответствовало действительности. После этого он передал облигацию контролеру, таким образом сбыв ее, и завладел полученной от контролера указанной суммой денег.
До момента введения в действие нового Уголовного кодекса РФ существенную проблему представляла возможность отнесения к числу государственных ценных бумаг региональных облигаций, выпускаемых органами власти субъектов Российской Федерации. Сегодня включение этого вида ценных бумаг в содержание предмета рассматриваемого преступления не является спорным уже в силу того, что понятием «другие ценные бумаги в валюте Российской Федерации» охватываются все виды ценных бумаг, выраженных в рублях Российской Федерации42.
До 1 января 1997 г. подделка облигации регионального (или местного)
Займа, выпущенной органами власти субъекта РФ или органами местного самоуправления, должна была, на взгляд Л.Д. Гаухмана, оцениваться как подделка официального документа, либо как приготовление к мошенничеству, если виновный намеревался совершить хищение с помощью именной государственной ценной бумаги (ст.15 и 147 УК РСФСР), либо как оконченное мошенничество, если виновный подделал с целью хищения денег
40
государственную ценную бумагу на предъявителя (ст. 147 УК РСФСР). Во всех этих случаях (за исключением подделки такой ценной бумаги с целью хищения в крупном размере) ст. 186 УК РФ обратной силы в отношении таких преступлений, совершенных до 1 января 1997 г., не имеет, поскольку наказания, предусмотренные данной статьей, являются более суровыми чем наказания, предусматривавшиеся Уголовным кодексом РСФСР43.
К «другим ценным бумагам в валюте Российской Федерации» относятся предусмотренные гражданским законодательством (ст. 145 ГК) и иными нормативными актами России ценные бумаги, отличные от инскрипций: ценные бумаги на предъявителя; именные ценные бумаги; ордерные ценные бумаги.
К ценным бумагам на предъявителя в соответствии с российским законодательством относятся: банковские (депозитарные и сберегательные) сертификаты, векселя переводные и простые, коносаменты, копии векселей, купоны, лотерейные билеты, облигации, опционы, сберегательные книжки, чеки. Существует также мнение о возможности отнесения к числу таких ценных бумаг транспортных билетов, залоговых свидетельств (варрантов), свидетельств о собственности (составных частей двойных свидетельств товарного склада), а также счетов-фактур.
Следует отметить, что не может квалифицироваться как изготовление или сбыт поддельных ценных бумаг подделка билета денежно-вещевой или иной лотереи или сбыт подобного лотерейного билета44. Как отмечено в Постановлении №2 Пленума Верховного Суда РФ от 28 апреля 1994 г. «О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг», билет денежно-вещевой лотереи не является ценной бумагой. Поэтому его подделка с целью сбыта или незаконного получения
41
выигрыша квалифицируется как приготовление к мошенничеству, а в случае сбыта либо получения по нему выигрыша как оконченное мошенничество (п. 10)45.
К ордерным ценным бумагам относятся аккредитивы, векселя, коносаменты, копии векселей, чеки, для признания держателем которых требуется не только предъявление соответствующей бумаги, но и наличие доказательства тождества ее предъявителя с лицом, указанным в ее тексте или в последней передаточной надписи (индоссаменте). В ордерной ценной бумаге обязательно должен быть указан кредитор или третье лицо, в пользу которого первый кредитор предписывает осуществлять исполнение по ценной бумаге. К именным ценным бумагам согласно отечественному законодательству относятся акции, банковские сертификаты, векселя, коносаменты, облигации, сертификаты акций, чеки, обладающие признаками ордерных ценных бумаг, содержащие прямое указание на конкретное лицо — кредитора, и, как правило, надпись «именная».
Технология изготовления и выпуска ценных бумаг незначительно отличается от технологии, применяемой при производстве денег, но они иначе защищены от подделок. Основными средствами защиты ценных бумаг являются : бумага с включением хлопкового волокна, исключающего люминесценцию, наличие печати организации, наличие стандартного формата (А4, А5), фон бланка документа, состоящий из двух защитных сеток, наложенных друг на друга, характерная печать (металлографическая, офсетная, орловская, высокая). С учетом функционального назначения у ценных бумаг могут быть и дополнительные средства защиты от фальсификации. Способы защиты ценных бумаг постоянно совершенствуются и встречаются в различных сочетаниях. Комбинация элементов защиты рассчитана как на применение простейших методов экспресс - контроля, доступных практически любому человеку, так и на
42
использование специальных методов. Привлекательность ценных бумаг для подделок состоит в больших возможностях для финансовых спекуляций; относительной простоте совершения операций; сложности осуществления контроля за их реальным оборотом; скрытном характере деятельности участников рынка и слабом уровне защиты от фальсификаций. Большинство инвестиционных компаний осуществляют скупку ценных бумаг, как у отдельных граждан, так и у предприятий. При этом определить их подлинность удается не всегда, так как часто преобладает лишь стремление извлечь максимальную прибыль. Во многих случаях приобретение ценных бумаг осуществляется не через кассу банка или депозитария, а за наличные деньги. Следующим видом предмета преступления, ответственность за которое предусмотрена ст. 186 УК РФ, является иностранная валюта, обязанность защищать которую от подделки вытекает из принятых Россией обязательств СССР по борьбе с подделкой не только национальной валюты, но и валюты других государств (металлической монеты, бумажных денег, в том числе банковских билетов), имеющей хождение в силу закона, закрепленных в Международной конвенции о борьбе с подделкой денежных знаков (Женева, 20 апреля 1929 г.). В соответствии с ч. З ст. 1. Закона РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» от 9 октября 1992 г., к иностранной валюте относятся:
1)денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в соответствующем иностранном государстве или группе государств, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену денежные знаки;
2) средства на счетах в денежных единицах или расчетных единицах.
К ценным бумагам в иностранной валюте относятся платежные документы (чеки, векселя, аккредитивы и т.д.), фондовые ценности и другие долговые обязательства, выраженные в иностранной валюте.
43
Пункт 8 постановления №2 Пленума Верховного Суда РФ «О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг» от 28 апреля 1994 г. также не позволяет широко толковать понятие «иностранная валюта», исключая из его содержания ценные бумаги другого государства, которые теперь прямо указываются в тексте ст. 186 УК РФ как самостоятельный вид предмета данного преступления.
Наиболее распространенными деньгами в мире являются доллары США. Первая серия банкнот появилась в 1871 г. Различные нововведения минувших лет не привели к коренному изменению внешнего вида этих денежных знаков, хотя, по сути, они неоднократно подвергались модифицированию. Независимо от того, в каком году были выпущены банкноты, они и сейчас остаются обязательными к приему по имеющемуся номиналу. За время существования доллара сменилось четыре поколения американской валюты. Каждое новое поколение содержит существенные технологические изменения, цель которых максимально затруднить подделку банкнот. Около пятидесяти лет тому назад посредством легко узнаваемых портретов, иных изображений были систематизированы различия между банкнотами разных номиналов. Основным отличием новых банкнот США достоинством в 100 долларов является увеличение размеров портрета президента страны, подделка деталей которого существенно усложнилась. Изображение несколько смещено в сторону от центра, в результате появляется место для размещения водяных знаков, сам же портрет меньше подвергается износу по месту сгиба.
Ни одна из денежных купюр США устаревшего образца не подлежит девальвации или изъятию из обращения. Выпуск в обращение новой серии банкнот отражает в первую очередь стремление государства охранять и защищать свою валюту. Известно, что новые способы защиты купюр достоинством в сто долларов позволили снизить случаи подделок в семнадцать раз. Основные элементы новых 50—ти долларовых банкнот
44
Также не изменены. В частности, бумага на ощупь прежнего качества, вместе с тем купюры последнего поколения будут содержать новые элементы защиты от подделок.
На банкноте полоска расположена справа от портрета и имеет желтоватый оттенок. При осмотре изображения цифры в нижнем правом углу банкноты под разными углами, типографская краска меняет цвет из зеленого в черный. Микропечать на лицевой стороне использована на боковой кайме и на воротнике рубашки Юлиссиса Гранта. Тонкие концентрические линии размещены на обеих сторонах банкноты в изображении фона портретов и зданий. Другие новые элементы защиты предназначены только для приборного контроля. Водяной знак имеет одно изображение с портретом государственного деятеля и хорошо просматривается с обеих сторон.
Основную денежную массу сейчас составляют денежные знаки в купюрах 1, 2, 5, 10, 20, 50, и 100 долларов США выпуска не ранее 1926 года. Нередко встречаются еще деньги конца прошлого века. Банкноты, выпущенные в течение последних семидесяти лет, отпечатаны на белой бумаге. За исключением купюр нового поколения, они не имеют водяных знаков. В толщу наги впрессованы микроскопические тонкие шелковые волокна синего и красного цветов. Размер всех денежных знаков одинаков 156,4 на 66,6 миллиметра. Текст и рисунки лицевой стороны печатаются серой краской, за исключением серийного номера казначейства, имеющего специфическую краску зеленого цвета.
На белом пространстве лицевой стороны, в четырех местах напечатана одна из цифр (от 1 до 12), указывающая очередность буквы в латинском
алфавите. Различным федеральным резервным банкам, осуществляющим эмиссию долларовых банкнот, присвоены собственные цифровые и буквенные обозначения. Например, билет Федерального резервного банка в Бостоне имеет в левом черном круге букву «А», а в четырех местах белого
45
пространства цифры «4».
Денежные билеты США печатаются с гравированных металлических пластин. Специальная бумага в процессе печати образуется и приобретает прочность и характерную выпуклость, хорошо определяемую на ощупь,
присущую только подлинным билетам. Все денежные знаки, кроме оборотной стороны купюры достоинством в 100 долларов, имеют рамку лицевой и оборотной сторон, состоящую из тонкого гильоширного рисунка46.
Фальшивые банкноты реализуются преступниками преимущественно в других странах. Не является исключением и Россия. Весной 1998 г. во Владивостоке, при попытке сбыта были изъяты триста фальшивых купюр достоинством в 100 долларов США. Подделки принадлежали корейскому дипломату из Генерального консульства КНДР. Банкноты оказались настолько искусной подделкой, что ее признаки смогли выявить только опытные специалисты при проведении экспертизы на специальном оборудовании. По их мнению, обнаруженные фальшивки невозможно было распознать как при обычном визуальном контроле, так и при помощи инфракрасного излучения, магнитной идентификации, равно и некоторых других современных средств технического контроля подлинности денежных знаков. Номера и серии у изъятых купюр были разными. В ходе эксперимента банковская аппаратура опознавала северокорейские фальшивки, как подлинные деньги. Привлечь фальшивомонетчика к уголовной ответственности по российским законам не далось. Правоохранительные органы Приморья передали задержанного
Дипломата представителям Генерального консульства КНДР, подтвердившего его дипломатический иммунитет47.
Сбыт фальшивых долларов США для многих оказывается непростым
46
делом и влечет за собой множество серьезных проблем. Так, два жителя
Екатеринбурга приобрели за полцены на Северном Кавказе партию фальшивых долларов, изготовленных способом цветного копирования. Часть их ушла на приобретение ювелирных изделий, другую было решено вложить в наркобизнес. Они приобрели около ста литров уксусного ангидрида, необходимого для манипуляций с опием, но едва не отравились его парами во время транспортировки. Решив довести начатое дело до конца, стали обменивать фальшивые доллары в коммерческих киосках города, но вскоре были задержаны и осуждены приговором суда к отбытию лишения свободы на восемь лет в колонии строгого режима. Здесь же заметим, что несмотря на
выпуск единой валюты «евро» довольно часто продолжают встречаться фальшивые высококачественные немецкие марки, французские и бельгийские франки, итальянские лиры и датские кроны, которые выведены из обращения.
В последнее время обращения немецкой марки находилось два типа банкнот, эмитированных Немецким федеральным банком, начиная с 1960 года (банкноты достоинством 5; 10; 20; 50; 100; 500 и 1000 марок); начиная с 1989 да (банкноты достоинством 10; 50; 00; 200 марок). Денежные знаки были отпечатаны на специальной бумаге, имеющей впрессованную защитную нить и характерные водяные знаки. На банкнотах, выпущенных в обращение после 1989 года, имелись светящиеся волокна и рисунки. У купюр каждого достоинства индивидуальный размер, который возрастает по мере, увеличения нежного номинала. Например, банкнота достоинством в десять марок имела размеры 130 на 65 мм, а достоинством в двести марок— 162 на 77 мм.
Водяные знаки имелись на всех без исключения банкнотах и представляют собой отчетливо видимое на просвет портретное изображение. Их отличительная особенность в том, что они исполнены в виде портрета, совпадающего с портретным изображением на лицевой стороне каждой
47
банкноты. Водяные знаки хорошо видны при осмотре на просвет с обеих сторон банкноты под любым углом зрения. По мнению специалистов Национального банка Германии, они практически не поддавались качественной фальсификации. Первые случаи подделки евро зарегистрированы в Италии и Германии всего через несколько дней после их выпуска. На подделках, обнаруженных в настоящее время, водяные знаки имитированы посредством печати. Чаще всего этом используются желтые или серые краски бледных тонов. В таких случаях портрет или отдельные его фрагменты печатаются на одной из сторон, реже - с двух сторон одновременно. Имитированные знаки плохо различимы при осмотре банкноты на просвет. Контур портрета получается размытым, не имеет выразительности, а при более грубом способе изготовления банкноты водяной знак никак не воспроизводится. Сейчас таких фактов уже сотни (в т.ч. есть и зарегистрированные в России), поэтому идет активное обсуждение необходимости замены евро на новые купюры уже через несколько лет.
Рассмотренные денежные купюры являются наиболее распространенными в мире, это и влияет на их «популярность» среди фальшивомонетчиков. Тем не менее, довольно часто встречаются также фальшивые высококачественные английские фунты стерлингов, японские иены, индийские рупии, датские кроны.
В завершение параграфа необходимо дать экономическую характеристику фальшивомонетничества.
Деньги — неотъемлемый элемент товарного хозяйства, существенно и постоянно воздействующий на состояние конъюнктуры и на ход экономического цикла. В рыночной экономике все товары, услуги, природные ресурсы, а также способность людей к труду приобретают снежную форму. Таким образом, деньги выступают эквивалентом товарно-материальных ценностей. Денежное обращение, т. е. движение денег, опосредующее оборот товаров и услуг, регулирует денежная система.
48
Современная денежная система России характеризуется: 1) отменой официального золотого содержания денежных единиц; 2) демонетизацией золота; 3) отказом от бумажных денег в виде казначейских билетов и переходом к неразменным на золото кредитным деньгам - банкнотам; 4) выпуском банкнот в обращение в порядке кредитования хозяйства, государства, а также под прирост официальных золотых и валютных резервов; 5) усилением государственного регулирования денежного обращения в связи с особой значимостью соблюдения в рыночной экономике основополагающего принципа денежной системы — соответствия количества денег объективным потребностям экономического оборота; 6) возросшей значимостью доверия населения к денежным знакам и ценным бумагам.
С переменами в экономике структура денежной массы России претерпела институциональные перемены48. В отличие от денежной массы СССР для анализа изменений движения денег на определенную дату и за определенный период в России используют денежные агрегаты49.
В современной финансовой статистике России используют четыре агрегата.
Посредством денежных знаков проводится налично-денежное обращение, т. е. осуществляется кругооборот товаров и услуг, а также расчеты. Налично-денежное обращение — это движение наличных денег в сфере обращения и выполнение ими двух функций — средства платежа и средства обращения.
Денежные знаки – это специализированные финансовые документы, выполняющие функции денег, стандарт, номинал, условия эмиссии и
49
обращение которых устанавливаются законодательно и охраняются государством посредством исполнения норм внутреннего и международного права.
для уяснения роли ценных бумаг как составляющей денежной массы в современной экономике России, как и при анализе денежных знаков, важно установить выполняемые ими функции. В зависимости от места финансового и фондового рынка в системе общественного воспроизводства ценные бумаги выполняют функции: 1) средств удостоверения имущественных и обязательственных прав (акции и их сертификаты, облигации, коносаменты); 2) средств расчета (чеки, ваучеры, казначейские обязательства); 3) орудий товарного кредита (вексель); средств покрытия дефицита государственного бюджета, инструментов проведения денежно кредитной политики (ГКО, ОГЗ); форм более полной реализации функций других ценных бумаг (купоны, ордера, варранты); 4) средств покрытия дефицитов местных бюджетов и финансирования региональных инвестиционных программ (облигации муниципальных займов); 5) инструментов реализации на иностранных фондовых рынках собственных ценных бумаг (депозитные расписки); 6) форм реализации общенациональных социальных и экономических программ (федеральные жилищные сертификаты, приватизационный чек «ваучер»); 7) средств финансирования производства (акции, корпоративные облигации); 8) способов привлечения денежных ресурсов для корпораций (банковские сертификаты); 9) средств покрытия государством долгов своих органов и учреждений перед их клиентами (облигации внутреннего валютного займа - ВВЗ); 10) способов мобилизации денежных средств населения — облигации сберегательного займа ОГСЗ.
Из анализа перечисленных выше основных функций ценных бумаг следует, что они выполняют : 1) денежно – распорядительные функции; 2) товаро - распорядительные функции; 3) капитало – распорядительные функции. По экономической характеристике ценные бумаги – это
50
специфическая экономическая форма, которая: отражает денежные, заемные обязательственные отношения между участниками финансового рынка, одной стороной в этих отношениях может являться государство; самостоятельно обращается на рынке и потому имеет собственный курс; обладает свойствами ликвидности, надежности, доходности.
Все ученые, рассматривавшие проблему фальшивомонетничества, в общих чертах отмечали в качестве негативных последствий данной преступной деятельности экономический ущерб. Необходимость рассмотрения проблемы ущерба от фальшивомонетничества в настоящее время обусловлена новыми экономическими условиями и особенностями функционирования денежных знаков и ценных бумаг в России.
Одна из важных сторон отрицательного влияния фальшивомонетничества на макроэкономику отражена в «количественной» теории денег. Еще в середине 18 века Д. Юм писал: «... деньги суть не что иное, как представители товаров и труда». Так как при излишке денег требуется большее их количество для представления товаров, количественная теория выражает прямую зависимость цен от количества денег. Первопричиной, двигателем изменений выступает денежная масса. Увеличение обращающихся денег, считает Д. Юм, «..приводит к повышению цен на один товар, затем на другой, пока, в конечном счете, цены всех товаров не вырастут в такой же пропорции, что и количество денег»50.
Явление снижения покупательной способности денег по различным факторам, в том числе связанным с превышением массы денежных знаков над товарной массой получило название инфляции. Проблема инфляции находится в центре внимания современного государства. Превышение денежной массы над товарной – внутренний фактор инфляции. Контроль за инфляцией требует ограничения количества обращающихся денег и роста денежной массы. Это является условием стабилизации ценового
51
роста — финансовой стабилизации как важнейшей предпосылки экономического роста.
Инфляция — экономическое явление особого рода, так как всегда и везде представляет собой денежный феномен. Если признать, что инфляция имеет дело не только с изменением количества денежных знаков, но и с тем, что создает подобную ситуацию, то теория инфляции становится многогранной.
Экономическая практика свидетельствует о прямом воздействии на инфляционные процессы не только количественных, но и качественных характеристик денежных знаков и ценных бумаг. Денежные знаки и ценные бумаги, находясь в обращении, выступают особым товаром финансового рынка. Как и всякий товар, денежные знаки и ценные бумаги имеют свои потребительские свойства, важнейшим из которых является подлинность. Наличие в обращении фальшивых денежных знаков снижает доверие к данной денежной единице или ценной бумаге. Фактор доверия регулирует приоритеты торговых партнеров и инвесторов (выбор валюты сделки: рубль или доллар; хранить денежные знаки в «кубышке» или инвестировать, в том числе в ценные бумаги). Следовательно, потребительское качество финансовых инструментов — их подлинность выступает одним из рычагов рыночных отношений.
Фальшивомонетничество — один из факторов инициации инфляции. По данным проведенных опросов, 41% лиц, занимающихся розничной торговлей в частном порядке, закладывают в цену товара и предполагаемый урон от принятия к оплате фальшивого денежного знака, 20% делают это в качестве компенсации за уже принятую к оплате фальшивку, 39% уклонились от ответа. Лица, торгующие в не принадлежащих им торговых заведениях, показали, что в случае обнаружения фальшивки в выручке, в 70% случаев ущерб компенсируется за счет работника, непосредственно принявшего её к оплате, в 30% случаев – коллективно; владелец
52
предприятия никогда не возмещает ущерб. Но в любом случае причиненный ущерб ложится на конечного потребителя в виде роста цен.
Профессор Ю. В. Солопанов, исследовавший вопросы ответственности за фальшивомонетничество в условиях централизованной экономики, считал, что при фальсификации ценных бумаг государственного займа ущерба для государства нет, объясняя это возможностями плановой экономики. Надо признать, что в определенной степени это соответствовало действительности. Новые экономические условия дают повод для иного взгляда на исследование экономических последствий подделки ценных бумаг, в том числе и государственного займа.
Ценные бумаги представляют собой связующее звено между общественными, политическими, государственными интересами с одной стороны, и совокупностью экономических отношений и связей в обществе, с другой. К примеру, общественно значимые явления и события в обществе (негативная информация, связанная с появлением подделок ценных бумаг) воздействуют на курсы ценных бумаг (в первую очередь - биржевых), а те — на функционирование экономики. Особая чувствительность финансового рынка к появлению фальшивых ценных бумаг объясняется тем, что для дестабилизации данного финансового института достаточно появления хотя бы одного экземпляра фальсификата. Поэтому фальшивомонетничество можно отнести к одной из угроз экономической безопасности России51
53
Указом Президента № 730 от 16.07.1997 года «О государственной комиссии по защите прав инвесторов на финансовом и фондовом рынках России» определен комплекс мер по обеспечению надежности функционирования института ценных бумаг52. Поскольку фальшивомонетничество составляет безусловную угрозу для инструментов фондового рынка, возрастает и значение борьбы с этим явлением как одной из форм реализации мер по обеспечению надежности рынка ценных бумаг.
Фальшивомонетничество частично выполняет функцию криминального перераспределения национального богатства. Прямой вред от реализации такой функции заключается в том, что реальные элементы ВВП (товары, услуги) обмениваются на «денежные» знаки, пустые по своему содержанию. В случае фальсификации ценных бумаг государственного займа возникают заемные денежные обязательства государства перед ложным инвестором.
Ущерб от фальшивомонетничества имеет многоплановую характеристику. Он имеет социальный, политический, финансовый, хозяйственные аспекты. К ним относятся:
- упущенная выгода за неполученную прибыль от неосуществленной эмиссии;
- снижение доверия к денежным знакам на внутреннем рынке (одна из причин возникновения параллельной денежной системы в России, выраженная в долларизации экономики);
- снижение доверия к денежным знакам в России на внешнем рынке. Валюта России выступает одним из главных инструментов влияния на политические и экономические процессы, происходящие в СНГ;
- дискредитация органов государственного управления и правоохранительных органов России;
54
- способствует росту инфляции, вызывающей социальное напряжение в обществе и долгосрочные криминальные последствия;
- искусственное увеличение внутреннего и внешнего государственного долга России;
- нарушение прерогативы государства на эмиссию денежных знаков и ценных бумаг государственного займа;
- снижение активности частных инвесторов на рынке ценных бумаг;
- снижение уровня управляемости макроэкономическими процессами посредством эмиссии денежных знаков и ценных бумаг государственного займа, а также другие.
55
2.2 Объективная сторона фальшивомонетничества
Категории, относящиеся к внешней стороне преступного деяния, имеют особое значение для квалификации преступного деяния ( в т.ч. и фальшивомонетничества). Это объясняется в первую очередь, тем немаловажным обстоятельством, что при расследовании и квалификации любого преступного деяния правоприменители изначально имеют дело с объективными факторами, которые относятся к объективной стороне преступления (место совершения преступления, следы совершенного деяния, последствия от него).
Рассмотрение объективной стороны фальшивомонетничества предполагает выяснение возможных видов злоупотреблений. В истории монет, которая насчитывает более 2700 лет, известны разные виды злоупотреблений. Мы же в настоящей работе коснемся наиболее изощренных и соответственно более опасных.
Подделка монет в узком смысле этого понятия - незаконное изготовление монет или переделка подлинных монет в целях их продажи в качестве редких нумизматических образцов. Подделывают, как правило, старые, редкие образцы монет, обладающие высокой нумизматической ценностью. При этом злоумышленники либо полностью изготавливают имитацию нумизматического раритета, либо «переделывают» сходную по внешнему виду, но обычно недорогую монету, изменяя в ней те или иные детали оформления, чтобы выдать ее за редкую, более дорогую. Известны такие методы подделки редких монет, как использование старых чеканных инструментов, в которые вносились определенные изменения, соединение лицевой и оборотной стороны двух разных подлинных монет, спиливание деталей оформления обычной монеты и напайка новых деталей, характерных для редкой монеты, изменение внешнего вида подлинной монеты путем
56
гравировки, изготовление имитации монетных раритетов методом гальванопластики и др. Незаконное уменьшение массы монеты в целях присвоения драгоценного металла имеет место в случаях, когда злоумышленник похищает незначительное количество металла путем соскабливая его с отдельных участков монеты, спиливания гурта, канта, равномерного стирания всей поверхности монеты и других механических воздействий. После такой «обработки» монета возвращается в оборот как полновесная. Незаконное уменьшение массы монеты было распространенным явлением в период хождения большого количества полноценных монет из драгоценных металлов (например, в эпоху золотого стандарта, когда номиналы монет соответствовали их рыночной «металлической» стоимости). В течение довольно долгого века своей жизни золотые и серебряные монеты, выполняя роль платежных средств, постоянно переходя из рук в руки, из одного кошелька в другой, подвергались естественному износу: приобретали следы потертостей, царапины, вмятины от падения на твердые поверхности или проверки «на зуб» и т.п. Эти естественные дефекты монет, а также особенности нанесенных на них рельефов использовались злоумышленниками для маскировки соскобов, надпилов, надкусываний и других механических воздействий, применявшихся для отделения от монеты частиц металла. Хотя современные монеты из драгоценных металлов в платежном обороте не участвуют и практически не изнашиваются, возможность появления на отечественном рынке монет с уменьшенным количеством металла полностью исключить нельзя.
Фальшивомонетничество — незаконное изготовление монет и внедрение их в обращение под видом подлинных для извлечения дохода; оно объективно направлено на монеты обычного ассортимента, которые ничем не выделяются среди других видов монет, и тяготеет к массовому производству;
57
изготовление отдельных экземпляров фальшивых монет, как правило, экономически не оправдано. Однако не следует полностью исключать возможность появления небольших партий и даже отдельных экземпляров фальшивых монет.
Свой корыстный интерес фальшивомонетчик пытается реализовать путем внедрения в оборот денежных фальсификатов, затраты на производство которых ниже номиналов подлинных курсовых монет или рыночной стоимости памятных монет официальных выпусков. Разница между этими ценовыми категориями формирует прибыль фальшивомонетчика. Арсенал средств для изготовления фальсификатов довольно ограничен. Это либо дешевые цветные металлы и их сплавы, которые по внешнему виду напоминают благородные металлы, либо сплавы золота и серебра с более низким содержанием драгоценных металлов, чем у подлинных монет. Известны факты использования цветных металлов, покрытых тонким слоем драгоценных металлов соответствующих проб. Во всех этих случаях, однако, цель фальшивомонетчика одна и та же: «недовложить» в фальшивку то или иное количество драгоценного металла, выдав ее за полновесную. Нельзя исключить попыток реализации незаконно приобретенных драгоценных металлов путем изготовления из них и внедрения в оборот фальшивых монет.
Такой элемент преступления, как объективная сторона, применительно к ст. 186 УК РФ, характеризуется двумя видами альтернативных действий:
1) изготовление поддельных банковских билетов Центрального банка Российской Федерации, металлической монеты, государственных ценных бумаг и других ценных бумаг в валюте Российской Федерации либо иностранной валюты или ценных бумаг в иностранной валюте;
2) сбыт поддельных банковских билетов Центрального банка Российской Федерации, металлической монеты, государственных ценных бумаг и других
58
Ценных бумаг в валюте Российской Федерации либо иностранной валюты или ценных бумаг в иностранной валюте.
Остановимся поподробнее на каждом из указанных видов альтернативных действий.
Под изготовлением указанных предметов понимается: а) изготовление хотя бы одного экземпляра полностью недействительной банкноты; б) подделка хотя бы одного реквизита подлинного денежного знака.
Изготовление фальшивого денежного знака состоит в создании предметного изображения, внешне схожего с подлинными государственными денежными знаками. После форм изготовления фальшивых денежных знаков рассмотрим содержание этого действия и разрешим важнейший для практики вопрос: каково, с точки зрения наличия данного состава преступления, должно быть качество изготовления фальшивок или, иными словами, что конкретно должен создать, изобразить субъект, чтобы можно было вести речь об изготовлении им фальшивого денежного знака.
Для решения вопроса о признании изготовления денежного знака фальшивомонетничеством по степени его совершенства решающее значение имеет оценка возможности участия данного изображения в денежном обращении наряду с подлинными денежными знаками.
Как уже отмечалось ранее общественная опасность фальшивомонетничества состоит главным образом в том, что наряду с подлинными денежными знаками и под видом подлинных, в денежное обращение дополнительно поступают не поддающиеся плановому учету фальшивые денежные знаки, что может привести к подрыву устойчивости денежного обращения в стране. Следовательно, изготовление изображений денежных знаков, которые в силу несовершенства или незавершенности этого изображения не могут поступить в обращение под видом денег хотя бы в ограниченном кругу лиц, не может рассматриваться в качестве фальшивомонетничества. Значение степени сходства фальшивых денежных и
59
ценных бумаг с подлинниками до определенного времени вызвало разные сомнения. Так, Н.Д.Дурманов утверждал, что степень сходства поддельных денег с настоящими не имеет значения53.
Ю. В. Солопатов считал, что сходство должно быть значительным. В настоящее время в соответствии с Постановлением Пленума Верховного Суда РФ считается, что изготовление может осуществляется любым способом, обеспечивающим существенное сходство по форме, размеру, цвету и другим основным реквизитам с находящимися в обращении денежными знаками или ценными бумагами54.
Исходя из этого, для признания изготовления денежного знака фальшивомонетничеством недостаточно изображения только основных реквизитов денежного знака, то есть его наименования и номинальной стоимости. Необходимо, чтобы были в наличии и другие отличительные черты формы, цвета и рисунка обеих сторон соответствующею денежною знака в объеме, обеспечивающем определенную степень сходства фальшивого денежного знака с подлинным. Отсутствие такого существенного сходства подделки с подлинными деньгами или ценными бумагами исключает ответственность по ст. 186 УК РФ. Так следственными органами Тюменской области предъявлено обвинение по ч.1 ст. 87 УК РСФСР А., сбывшему две фальшивые 50 — тысячные банкноты. Областной суд, рассматривая дело, пришел к выводу, что имевшиеся у А. 50 — тысячные банкноты значительно отличались по внешнему виду от подлинных денег, обнаружение подделки не было затруднительным или невозможным для потерпевших, и эти банкноты не могли поступить в обращение. В подтверждение своего вывода суд сослался в приговоре на показания свидетелей, акт криминалистической экспертизы и квалифицировал действия А. по ч. 2 ст. 147 УК РСФСР (мошенничество)
60
В этом плане следует отметить, что в п.485 гл.25 УК штата Нью-Йорк для признания изделия, подпадающего под понятие фальшивого денежного знака применяется термин «схожесть». Такой подход на наш взгляд, более правильный, поскольку часть степеней защиты полностью не воспринимается органами чувств человека, например магнитная краска.
Общественная опасность фальшивомонетничества применительно к каждому конкретному случаю определяется не только количеством изготовленных фальшивых денег, но и их качеством, так как и то и другое влияет на увеличение массы фальшивых денежных знаков, находящихся в обращении наряду и под видом подлинных. Один фальшивый билет, если он не будет своевременно обнаружен, за сто оборотов под видом подлинного причиняет такой же вред денежному обращению, как сто фальшивых билетов совершивших каждый по одному обороту. Однако непосредственная оценка качества изготовления фальшивых денежных знаков — дело нелегкое. Здесь невозможно заранее установить твердые масштабы соизмерения опасности одного случая фальшивомонетничества с другим, чтобы сказать, что эти фальшивые деньги — высшего сорта, а эти первого и третьего, а следовательно, первый случай опасней второго, а второй — третьего. Возникает вопрос, а нет ли тогда каких-нибудь иных, пусть косвенных, масштабов соизмерения общественной опасности конкретных случаев фальшивомонетничества, доступных для понимания каждого, даже не специалиста. Такой масштаб есть, по крайней мере, в отношении фактов изготовления бумажных фальшивых денег: им является способ изготовления фальшивок. Правда и этот масштаб не является абсолютным, так как при одном и том же способе изготовления с применением одних и тех же орудий различные по способностям и знаниям лица могут изготовить различные по качеству фальшивые денежные знаки. Однако не следует упускать из виду другую сторону этого вопроса — количество фальшивых денежных знаков, которые могут быть изготовлены при применении того или иного способа и
61
орудий подделки. Изготовление фальшивых бумажных денежных знаков предполагает весьма сложную и продолжительную операцию, которая при прочих равных условиях выполняется тем успешнее, чем совершеннее применяемые орудия и инструменты, чем ближе способ изготовления фальшивок к способу изготовления подлинных денежных знаков. Что касается упомянутых «прочих равных условий», под которыми понимается прежде всего индивидуальное мастерство фальшивомонетчика и обстановка совершения преступления, то они оказывают значительно меньшее влияние на быстроту и качество изготовления фальшивок, чем сам способ их изготовления и примененные при этом орудия и инструменты. Способ по действующему законодательству не является квалифицирующим обстоятельством изготовлении фальшивых денежных знаков и безразличен с точки зрения решения вопроса о наличии в действиях виновного состава этого преступления. Но способ изготовления фальшивых денежных знаков является определяющим при оценке общественной опасности конкретных случаев фальшивомонетничества. Способ изготовления фальшивых денежных знаков не только может, но и должен учитываться и не просто учитываться, а браться за основу при определении вида и размера наказания за это преступление. К сожалению, на практике не всегда бывает так. Видимо, под влиянием недооценки способа изготовления фальшивых денежных знаков теорией уголовного права на практике за изготовление нескольких фальшивых денежных билетов от руки нередко назначается максимальное наказание, а за более квалифицированную подделку типографским способом — относительно мягкое наказание.
Довольно известным способом фальшивомонетничества является рисование денежных знаков. Он может показаться примитивным, ибо не требует сложных приспособлений. Однако доступен лишь лицам, владеющим высокой, техникой рисунка, оформительской графики, обладающим большим художественным дарованием. В одной из колоний под
62
Иркутском сидит целая группа так называемых «чистоделов». Один из них прямо в колонии изготовил сто сорок тысяч поддельных купюр. Различается три вида рисования: с натуры; по контурным линиям, предварительно полученным путем перевода с банкноты государственного образца; с использованием трафаретов.
Довольно часто фальшивомонетчики используют различные способы копирования, предусматривающие размягчение краски подлинного денежного знака и получения с него оттиска на бумаге. Производится эта операция в несколько этапов: после размягчения красочное изображение подлинного билета переносится на заранее приготовленную поверхность. Полученное зеркальное отображение подлинной банкноты копируется на бумагу.
Фальшивые денежные знаки могут изготавливаться и фотографическим способом. Основные этапы — фотосъемка подлинного билета; получение негативов; ретушь; получение позитивных изображений на фотобумаге; склеивание лицевой и оборотной стороны; раскрашивание и нанесение серийного номера билета. Наиболее квалифицированной считается подделка денежных знаков медом репрографии. При этом преступниками широко используются копировально-множительная техника и фотоаппаратура. По существу поддельный билет представляет собой копию настоящего. Поскольку использование копировальных аппаратов или печать с негатива придает изображению исключительно черный цвет, фальшивомонетчики осуществляют дополнительную цветовую проработку деталей подделки. В частности, изменяются печать, серийные номера и многие изображения. Их покрывают краской вручную либо способами допечатки с других форм.
В городе Б. О-ской области заведующий кабинетом информатики в нефтяном техникуме К. показал учащимся, как печатаются деньги на ксероксе. Учащиеся изготовили, по их утверждению, в качестве сувениров поддельные купюры на сумму, свыше 200 тыс. руб. Один из учащихся
63
Техникума Ц. изготовил 44 поддельных билета достоинством 1000 рублей с целью сбыта и реализовал совместно с другим учащимся несовершеннолетним М. 10 поддельных купюр55. Заместитель директора нефтяного техникума не контролировал работу кабинета информатики и занятия учащихся на ксероксе, однако, никакого наказания фактически не понес.
Полная подделка может быть произведена и способом полиграфической печати. Она заключается в изготовлении печатных форм и получении с них оттисков. Этот способ позволяет обеспечить высокое сходство с подлинником и возможность тиражирования фальшивых банкнот в неограниченном количестве. Известны следующие виды полиграфического размножения поддельных денег: печатание с форм глубокой печати; печатание с форм высокой печати; печатание с помощью средств оперативной полиграфии. Печатные формы для полиграфической подделки денежных знаков изготавливаются с помощью ручного гравирования или же посредством различных фотохимических процессов. Эти способы позволяют добиться высокого соответствия подделки оригиналу и являются элементом базовых полиграфических технологий. Поэтому фальшивомонетчики часто используют сырье и оборудование типографий и издательских комплексов.
Большинство фальшивых денег изготовляются с использованием печатного станка. В таких случаях настоящая бумага практически не используется, за исключением случаев частичной подделки. Такие купюры не проходят проверку на надрыв, т.е. попросту рвутся. Подлинная же бумага, изготовленная на синтетической основе, прежде чем порваться, характерным образом растягивается.
Профессиональные же фальшивомонетчики отдают предпочтение полиграфии. При создании подделок начинающими фальшивомонетчиками,
64
как правило, используется новейшая офисная техника. Так, например, осенью 1998 года студент 1 курса одного из институтов г.Новочеркасска Г., полагая, что на цветном струйном принтере можно отпечатать и сбыть поддельные денежные купюры, заказал отсканировать на дискету две денежные купюры достоинством 10 и 50 руб. ранее незнакомым ему студентам И. и Ю. Заполучив запись указанной информации на дискете, Г. посвятил в свой преступный умысел своего приятеля также студента 1 курса Б., который согласился принять участие в совершении преступления. В конце ноября — начале декабря 1998 г. Г. и Б. изготовили, используя дискету с записью сканированных денежных купюр достоинством 10 руб. и 50 руб. с помощью монитора, системного блока и цветного струйного принтера, ряд поддельных банковских билетов ЦБ РФ на обыкновенной бумаге для принтерной печати, не имеющих скрытых знаков и защиты. В тот же период Г. и Б. в киосках г. Новочеркасска пытались приобрести на поддельные денежные купюры продукты питания и сигареты. Неустановленным следствием путем в разные числа первой половины декабря 1998 г. были сбыты неустановленными лицами в обмен за полученный товар поддельные, изготовленные Г. и Б. денежные купюры достоинством 50 руб. киоскеру В., частному торговцу О., водителю частного такси М. в виде оплаты за проезд. Остальные поддельные купюры были сбыты с помощью братьев С., Т. и К. Новочеркасский городской суд Ростовской области признал Г., Б., С., Т., К. виновными по ч.1 ст. 186 УК РФ56.
Изготовление может осуществляться любым способом, обеспечивающим сходство по форме, размеру, цвету и другим основным реквизитам с находящимися в обращении подлинными денежными знаками или ценными бумагами. Отсутствие такого существенного сходства подделки с подлинными деньгами или ценными бумагами исключает ответственность по ст. 186 УК РФ.
65
Здесь возникает вопрос, связанный с проблемой, изложенной в п.3 постановления Пленума Верховного Суда РФ «О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг», следующего содержания: «при решении вопроса о наличии или отсутствии в действиях лица состава преступления, предусмотренного ст. 186 УК РФ, необходимо установить, являются ли денежные купюры, монеты или государственные ценные бумаги поддельными и имеют ли они существенное сходство по форме, размеру, цвету и другим основным реквизитам с находящимися в обращении подлинными денежными знаками или ценными бумагами. В случаях, когда имеется явное несоответствие фальшивой купюры подлинной, исключающее ее участие в денежном обращении, а также иные обстоятельства дела свидетельствуют о направленности умысла виновного на грубый обман ограниченного числа лиц, такие действия могут быть квалифицированы как мошенничество.
Но реализовать такое положение не всегда просто. Конечно, бывают случаи, когда грубый характер подделки и направленность умысла на обман конкретного лица или ограниченного круга лиц очевидны. Например, О. на центральном рынке в городе П. приобрел у неустановленного лица 50 тыс., поддельных денежных знаков достоинством по 1000 руб., изготовленных на черно-белом ксероксе. С целью сбыта поддельных денег и завладения личным имуществом граждан он, в период с 16 ноября по 2 декабря 1992 г., заплатил за приобретенные товары 8 поддельными купюрами. Судебная коллегия Верховного Суда РФ отметила, что объектом фальшивомонетничества является государственная денежная система. Это предполагает наличие умысла у виновного на изготовление и сбыт фальшивых денежных знаков или ценных бумаг, имеющих близкое сходство с действительными, что делает возможным пустить поддельный знак в денежное обращение. Поэтому для обвинения лица в фальшивомонетничестве необходимо установить, что им были изготовлены
66
Или сбывались такие фальшивые денежные знаки, обнаружение подделки которых в обычных условиях реализации денег по замыслу виновного было бы затруднительным. В данном случае поддельные деньги были изготовлены с помощью копировально-множительной техники с электрографическим принципом действий. Они соответствовали подлинным образцам лишь по размеру формата, изображению, однако были выполнены в одну краску черного цвета, фон белого поля в мелких деталях изображения был забит полностью или частично черным красителем и т.д. Поэтому Судебная коллегия Верховного Суда, признав, что эти знаки существенно отличались по внешнему виду от настоящих денег, не могли поступить в обращение, а следовательно, причинить ущерб государственной денежной системе, расценила действия О. как мошенничество. Рассмотрим еще одну ситуацию, которая обнаружилась по одному из уголовных дел, расследуемых в Санкт-Петербурге. Задержанные лица пытались сбыть поддельные стодолларовые купюры нового образца, которые внешне практически ничем не отличались от подлинных за исключением одной детали, В левом нижнем углу этих «банкнот» мелким шрифтом на английском языке напечатано: «это не является денежными средствами, законными средствами платежа». Думается, что наличие такой «посторонней» надписи на купюре исключает правовую оценку подобного деяния как фальшивомонетничество.
Для наличия состава преступления достаточно установления хотя бы одного факта изготовления с целью сбыта поддельного денежного знака или ценой бумаги и одного факта их сбыта Вместе с тем следует согласиться с положением, что возможны исключительные случаи, когда в зависимости от конкретного предмета и количества поддельных экземпляров деяние может быть признано малозначительным в соответствии с ч. 2 ст. 14 УК РФ.
Приобретение бумаги, краски; технических средств для изготовления поддельных денег или ценных бумаг должно расцениваться как приготовление к фальшивомонетничеству (ст.30 и ст.186 УК РФ) лишь при
67
условии, что такие, приготовительные меры способны обеспечить изготовление подделок, имеющих существенное сходство с подлинными деньгами и государственными ценными бумагами, находящимися в официальном обороте. В противном случае такие действия должны квалифицироваться как приготовление к мошенничеству, но при условии наличия у последнего квалифицирующих признаков (ст. 30 и ч. 2 или З ст. 159 УК РФ), а также при установлении умысла на обманное завладение чужим имуществом при помощи грубо подделанного денежного знака или ценной бумаги.
Приготовлением к преступлению, согласно закону, признается приискание и приспособление средств или орудий или иное умышленное создание условий для совершения преступлений. Специфическую особенность фальшивомонетничества составляет то, что приготовительные к изготовлению фальшивых денег действия по общему правилу являются общественно опасными и лица, виновные в их совершении, подлежат уголовной ответственности. По тому значению, которое приготовительные действия имеют для осуществления поставленной цели изготовления фальшивых денежных знаков, их общественная опасность может быть сравнимой с опасностью покушения на это преступление. Если изготовление фальшивых денежных знаков способом рисования не требует серьезных приготовлений, то изготовление поддельных денежных знаков способом откопирования, а равно и изготовление фальшивых металлических монет требует значительных по объему приготовительных действий. Они выражаются не только в приискании таких предметов, которые подчас вовсе не встречаются в повседневном житейском обиходе, и приспособлении специальных орудий, но нередко в длительной экспериментальной работе по подбору материалов и отработке методики изготовления фальшивок. Что касается организации полиграфического изготовления фальшивых денежных
68
знаков, то здесь приготовительные действия по сложности, трудоёмкости и затратам времени представляют основную трудность для виновного в осуществлении им преступного замысла.
Чем более значительны и обширны приготовительные действия виновного, чем упорнее он преодолевает трудности по пути создания условий для изготовления фальшивых денег, тем более устойчив и обдуман его преступный умысел, тем большую общественную опасность приобретают его действия на стадии приготовления. Поэтому вопрос о признании приготовительных к фальшивомонетничеству действий малозначительными, не влекущими за собой уголовной ответственности (ч. 2 ст. 14 УК) может на практике возникать лишь в случаях приготовления к изготовлению фальшивых денег способом рисования. Приготовление к изготовлению фальшивых денежных знаков иными способами представляет серьезную опасность и исключает применение этой нормы уголовного закона.
Одним из существенных признаков наличия в действиях лица объективной стороны приготовления к изготовлению фальшивых денежных знаков является приобретение или приспособление им таких средств и орудий, характер которых дает все основания полагать, что они предназначены именно для совершения этого преступления, а не для каких-либо других целей. Вместе с тем необходимо отметить, что характер приискиваемых или приспосабливаемых средств и орудий является важным, но не единственным признаком приготовления к совершению преступления. Практика знает и иные примеры, когда не характер приискиваемых и приспосабливаемых средств и орудий, а другие обстоятельства были положены в основу доказательства приготовления к изготовлению фальшивых денег.
В отличие от приготовления к преступлению, то есть действий, создающих лишь условия для последующего совершения преступления, покушение характеризуется как действие, непосредственно направленное на
69
достижение преступного результата, на совершение преступления, если при этом оно не было доведено до конца по причинам, не зависящим от воли виновного. Применяя эти положения к изготовлению фальшивых денежных знаков или ценных бумаг, можно сделать вывод, что покушением на это преступление являются действия по непосредственному созданию предметных изображений, внешне схожих с подлинными денежными знаками или ценными бумагами, с целью их последующего сбыта под видом подлинных. В отличие от приготовления, покушение на изготовление фальшивых денежных знаков занимает сравнительно незначительное место в преступной деятельности фальшивомонетчиков. При этом, в противоположность приготовлению, покушение на изготовление фальшивых денег или ценных бумаг наиболее четко определяется в менее опасных случаях фальшивомонетничества (изготовление путем рисования) и довольно трудно отделимо от приготовления при квалифицированном изготовлении фальшивых бумажных денег или при подделке металлических монет.
Возьмем, к примеру, вопрос об оценке деятельности виновного, заключающейся в пробном печатании фальшивки. С одной стороны, она является отработкой орудий и средств преступления или методики его совершенствования, а потому может быть отнесена к созданию условий для совершения преступления в будущем, то есть, приготовлению. С другой стороны — это деятельность, непосредственно направленная на создание предметных изображений, внешне схожих с подлинными денежными знаками. С этой точки зрения, поскольку и пробные изображения могут предназначаться для сбыта, подобная деятельность должна быть оцениваема уже как покушение на изготовление фальшивых денежных знаков. Отсюда, следует, что дать правильную оценку подобной деятельности можно только на основе изучения конкретных обстоятельств дела57. Вопрос о разграничении приготовления и покушения на изготовление денежных
70
знаков или ценных бумаг не имеет значения для квалификации действий виновного, но важен для выполнения требований закона об индивидуализации наказания по признаку степени осуществления виновным своего преступного намерения.
И еще одно замечание. Фальшивомонетничество по своему характеру является так называемым продолжаемым преступлением, слагающимся из ряда повторяющихся однородных действий по изготовлению или сбыту фальшивок. Каждое из этих действий образует оконченное преступление, но все они объединены единым планом и обстановкой совершения и потому представляют собой одно преступление, а не повторение аналогичных преступлений.
Отсюда следуют две важные особенности: 1) субъект, застигнутый за неоконченным изготовлением очередной фальшивки, отвечает не за покушение, а за оконченное преступление, если до этого он полностью изготовил хотя бы один фальшивый денежный знак или ценную бумагу, предназначавшиеся для сбыта;
2) различные усовершенствования орудий и средств или методики преступной деятельности, используемые в процессе изготовления фальшивых денег или ценных бумаг, после полного изготовления хотя бы одной фальшивки не влияют на квалификацию совершенного, так как являются уже не приготовительными действиями, а усовершенствованиями, вносимыми в процесс продолжения единого оконченного преступления.
Вторая форма объективной стороны преступления, предусмотренного ст. 186 УК РФ, — сбыт указанных предметов. Согласно официальному разъяснению Пленума Верховного Суда РФ (постановление №2 от 28 апреля 1994 г., п. «б»), сбыт поддельных денег или ценных бумаг выражается в: а) использовании их в качестве средства платежа при оплате товара или услуги; б)размене; в) дарении; г) даче взаймы; д) продаже е) совершении иных подобных действий.
71
Около 90 % выявленных фактов сбыта относятся к изложенным деяниям. К иным подобным действиям, применительно к рассматриваемому случаю, на взгляд Л.Д. Гаухмана, следует относить лишь такие действия, которые могут привести к вовлечению подделок в официальный оборот.
Сбыт фальшивых денежных знаков тесно связан с их изготовлением, ибо сбыт предполагает первоначальное изготовление фальшивок, а само изготовление осуществляется с целью сбыта. Однако закон признает каждое из этих деяний самостоятельным преступлением. Такая, не совсем обычная, конструкция закона находит свое объяснение не только в повышенной общественной опасности фальшивомонетничества, но и в необходимости обеспечения успешной борьбы с ним путем установления ответственности за преступную деятельность на более ранней стадии, когда охраняемый объект только ставится в опасность причинения вреда. Нельзя, не учитывать, что не сбытчики фальшивых денежных знаков или ценных бумаг, а их изготовители представляют своей деятельностью главную опасность. С другой стороны, не само изготовление фальшивых денег или ценных бумаг, а их сбыт, ввод в обращение непосредственно наносит ущерб российской денежно-кредитной системе. Помимо этого, усиление ответственности за каждое из этих деяний вызывается тем обстоятельством, что далеко не всегда и изготовление и сбыт фальшивых денежных знаков или ценных бумаг осуществляется одними и теми же лицами, а в отдельных случаях каждое из этих деяний может быть полностью совершено самостоятельно (изготовитель фальшивок и их сбытчик могут не знать друг друга).
Назовем все возможные варианты передачи фальшивых денежных знаков и ценных бумаг одним лицом другому:
а) подделыватель передает фальшивки другому лицу под видом подлинных;
б) подделыватель передает поддельные деньги или ценные бумаги другому лицу, знающему о том, что они фальшивые;
72
в) другое лицо, получившее фальшивые денежные знаки или ценные бумаги под видом подлинных, передает их третьему, не подозревая, что передает фальшивки;
г) другое лицо, получившее фальшивые деньги или ценные бумаги под видом подлинных, обнаружив подделку, передает их третьему под видом подлинных;
д) другое лицо, получив заведомо фальшивые деньги или ценные бумаги передает их третьему лицу, также знающему, что они фальшивые;
е) другое лицо, получив заведомо фальшивые деньги или ценные бумаги, передает их третьему под видом подлинных58.
Закономерно возникает вопрос, как оценивать каждый из этих вариантов и какие из них представляют собой сбыт фальшивых денег или ценных бумаг.
Как уже отмечалось, общественная опасность фальшивомонетничества заключается в подрыве устойчивости российской кредитно-денежной системы. Но эти последствия могут наступить лишь в том случае, если в обращение наряду с подлинными, будет находится все больше и больше фальшивых денег или ценных бумаг. Вполне понятно, что фальшивые деньги или ценные бумаги могут участвовать в обращении наряду с подлинными. Только под видом подлинных, то есть когда участники сделок не знают об их фальшивости. Никто не обязан принимать в уплату за товары, работы, услуги и в других сделках фальшивые денежные знаки или ценные бумаги, а если такие деньги и принимаются, то только вследствие ошибки, заблуждения в их подлинности. Человек, впервые пустивший фальшивые деньги или ценные бумаги под видом подлинных в обращение при совершении какой-то сделки, допустил обман, так как не сообщил другому участнику сделки о действительном свойстве передаваемых денег. Этот момент обмана и явился
73
Вводом фальшивых денежных знаков или ценных бумаг в обращение. Дальнейшее обращение этих фальшивок наряду и под видом подлинных будет совершаться до тех пор, пока они не будут изъяты из обращения.
Однако и до указанного нами момента обмана поддельные денежные знаки или ценные бумаги могут передаваться друг другу различными лицами. Так подделыватель может передать изготовленные им денежные знаки или ценные бумаги своему сообщнику, этот сообщник — третьему лицу и т. д., причем каждый из передающих и принимающих лиц будет осведомлен о том, что это не настоящие, а фальшивые денежные знаки. Такая передача может быть и не бескорыстной, а обусловленной участием в преступном доходе от последующей реализации фальшивок. Более того, может совершаться купля-продажа фальшивых денежных знаков или ценных бумаг. Но указанные передачи фальшивок не являются еще их вводом в обращение. Здесь еще передаются, обращаются фальшивые денежные знаки или ценные бумаги как таковые, не наряду с подлинными и не под видом подлинных. Каждый из участников этих передач осведомлен о том, что это фальшивки, и, если он принимает их в обмен на товары или за услуги, то не по номинальному курсу, а значительно ниже, рассчитывая впоследствии поживиться на их вводе в обращение под видом подлинных.
С субъективной стороны сбыт фальшивых денежных знаков или ценных бумаг, так же как и их изготовление, предполагает прямой умысел. Прямой умысел включает в себя определенную цель. Этой целью при сбыте фальшивых денежных знаков или ценных бумаг является корысть, то есть стремление к незаконному получению для себя или других лиц, в судьбе которых данное лицо лично заинтересованно, тех или иных материальных благ.
В итоге можно сделать вывод, что под сбытом фальшивых денежных знаков или ценных бумаг следует понимать их ввод в обращение, то есть
74
Умышленную передачу фальшивых денежных знаков или ценных бумаг с корыстной целью другим лицам под видом подлинных.
Теперь можно вернуться к оценке вышеназванных всех возможных вариантов передачи фальшивых денежных знаков или ценных бумаг от одного лица к другому. Когда сам подделыватель (случай «а»)или лицо, заведомо знающее, что полученные им денежные знаки или ценные бумаги являются фальшивыми (случай «е»), передает их кому-нибудь под видом подлинных, имеет место ввод в обращение, сбыт фальшивых денежных знаков или ценных бумаг. Когда сам подделыватель (случай «б») или лицо, заведомо знающее, что полученные им ранее от других денежные знаки или ценные бумаги являются фальшивыми (случай «д»), передает их кому-нибудь, также знающему, что они фальшивые, ввода в обращение, сбыта еще нет. Содеянное пока находится в границах приготовления к сбыту.
Когда лицо, получившее фальшивьте денежные знаки под видом подлинных, передает их другому также в виде таковых, не подозревал, что передает фальшивые денежные знаки или ценные бумаги (случай «в»), имеет место обращение фальшивых денег или ценных бумаг наряду с подлинными и под видом подлинных, а действия этого лица, как следствие фактической ошибки, исключающей умысел, не являются преступными. Когда лицо, получившее фальшивые денежные знаки или ценные бумаги под видом подлинных, обнаружив подделку, передает их другому снова под видом подлинных (случай «г»), то имеет место так называемая дальнейшая передача фальшивых денег, ранее уже введенных в обращение.
Ко всему этому необходимо сделать одно замечание. Под получением фальшивых денежных знаков или ценных бумаг не следует понимать только получение их непосредственно от подделывателя или его соучастников. Получение фальшивых денежных знаков или ценных бумаг может совершиться различными способами, даже путем похищения или присвоения
75
Находки, когда изготовивший их фальшивомонетчик остается вовсе неизвестный лицу, сбывающему фальшивки.
Итак, как сбыт поддельных денег или ценных бумаг следует оценивать и так называемый вторичный их сбыт, когда последний осуществляется лицом, в силу стечения обстоятельств ставшим обладателем фальшивых денег или ценных бумаг, осознавшим их поддельный характер и, несмотря на это, использующим их как подлинные.
Не могут рассматриваться как сбыт действия обладателя фальшивых денег или ценных бумаг, представляющие собой различные формы избавления от них: выбрасывание, сожжение, оставление без надзора59. Разбрасывание случайно оказавшихся у лица фальшивых купюр в общественном месте в целях демонстрации неуважения к нормам социального общежития может быть квалифицированно как мелкое хулиганство по ст. 20.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях
Сбыт бездокументарных ценных бумаг выражается в уступке права владения ими. В п. 9 постановления Пленума Верховного Суда РФ № 2 от 28 апреля 1994 г. отмечается, что поскольку понятием сбыта поддельных денег, ценных бумаг или иностранной валюты охватывается незаконное приобретение на них чужого имущества, то последнее дополнительной квалификации как хищение не требует. Данное указание не бесспорно в случае приобретения на фальшивые деньги предметов, имеющих особую историческую, научную, художественную или культурную ценность при отсутствии у фальшивомонетничества квалифицирующих признаков, предусмотренных ч.2 ст. 186 УК РФ. Данный вывод обосновывается тем, что наказание, предусмотренное в санкциях нормы об ответственности за хищение предметов, имеющих особую ценность, более суровое, чем
76
наказание, предусмотренное в санкции нормы, устанавливающей ответственность за фальшивомонетничество без отягчающих обстоятельств. Таким образом, сбыт поддельных денег в форме купли предмета, имеющего особую историческую, научную, художественную или культурную ценность, подлежит квалификации по совокупности преступлений по ч.1 ст.186 УК РФ и ч.1 или 2 ст. 164 УК РФ 1996г. В противном случае будет иметь место недооценка общественной опасности совершенного деяния.
В качестве вывода отметим, что объективная сторона состава такого преступления как фальшивомонетничество — это совокупность содержащихся в уголовном законе видовых признаков конкретного преступления, характеризующих внешний процесс посягательства на охраняемые уголовным законом общественные отношения (блага, интересы).
77
2.3 Субъективная сторона, субъект фальшивомонетничества
Субъективная сторона преступления — это совокупность установленных уголовным законом признаков характеризующих внутреннюю (психическую) сторону общественно опасного посягательства, которая определяется конкретной формой вины, мотивом, целью посягательства, а также эмоциональным состоянием субъекта преступления.
Субъективная сторона фальшивомонетничества характеризуется виной в форме прямого умысла по отношению к совершаемым действиям, конкретизированным, целью сбыта применительно к такой форме преступления, как изготовление поддельных денег или ценных бумаг, и не имеющим такой конкретизации применительно к сбыту указанных предметов. Виновный должен осознать, что он изготавливает фальшивые деньги либо, что фактически сбывает фальшивые деньги, и желать сбыть их. Предвидение общественно опасных последствий в виде ущерба для кредитно-денежной системы России не является обязательным элементом субъективной стороны рассматриваемого преступления.
Сбыт поддельных денег или ценных бумаг по неосторожности, например, в результате небрежного хранения обнаруженной фальшивой купюры вместе с подлинными, не образует состава преступления. Исключение составляет небрежное обращение с фальшивыми купюрами должностных лиц правоохранительных или контролирующих органов, изъявших данные купюры, в результате чего действия должны быть квалифицированы по ст. 293 УК как халатность, если указанные лица обладают всеми признаками, перечисленными в примечании 1 к ст. 285 УК60.
Изготовление фальшивых денежных знаков — преступление, которое с субъективной стороны характеризуется, помимо прямого умысла, также специальной целью преступной деятельности,а именно целью последующего
78
сбыта изготовленных под видом подлинных.
Для состава преступления изготовления фальшивых денежных знаков безразлично, каким путем полагал виновный осуществить цель сбыта: лично или через других лиц. Но установление самой цели сбыта в действиях лица, изготовившего фальшивые денежные знаки в этих случаях существенно различно. Когда изготовление фальшивых денежных знаков сопровождается их сбытом самим подделывателем, то наличие цели сбыта при изготовлении не вызывает сомнения. Когда сбыт фальшивых денег производится другими лицами без прямого участия самого подделывателя, то о наличии цели сбыта при изготовлении фальшивых денежных знаков можно судить лишь косвенно и, в частности, по обстановке совершения самого изготовления и пересдачи фальшивых денег другим лицам, впоследствии осуществившим их сбыт. Установление цели сбыта фальшивых денежных знаков еще более осложняется, когда преступные действия изготовителя пресечены на стадии предварительной преступной деятельности или хотя и после изготовления фальшивок, но до начала сбыта. Разрешение такой задачи требует тщательного анализа всех обстоятельств деяния в конкретной обстановке его совершения. Изготовление единичных экземпляров фальшивых денежных знаков с целью составления личной коллекции не образует состава преступления. Не является фальшивомонетничеством изготовление изображений денежных знаков не в целях сбыта под видом подлинных денег, а в иных целях. В качестве примера можно привести изготовление денежных знаков с целью демонстрации своего умения рисовать.
Указание закона на цель сбыта при изготовлении фальшивых денежных знаков имеет значение главным образом для отграничения от фальшивомонетничества случаев изготовления изображений денежных знаков в иных, полезных целях. Примером последнего может служить изготовление бутафорских денег в театрах. В случаях, когда изображения
79
денежных знаков, изготовленные действительно без цели сбыта под видом подлинных, без ведома изготовителя сбываются другими лицами в качестве фальшивых, ответственности за фальшивомонетничество подлежат только эти другие лица. Сбыт поддельного денежного знака (ценной бумаги) лицом, не осведомленным о поддельном характере сбываемого, не образует состава преступления.
Субъектом преступления, ответственность за которое установлена ст. 186 УК РФ, является любое вменяемое физическое лицо (гражданин России, иностранец, апатрид), достигшее шестнадцатилетнего возраста. Незаконным изготовлением денежных знаков в России занимается небольшой круг лиц, тесно связанных между собой родственными или этническими узами, или же совместным участием в преступлениях. Практика расследований показывает, что преступники-одиночки встречаются достаточно редко. Ими становятся, как правило, лица среднего возраста, обладающие знаниями в области химии и полиграфии, равно и навыками высокого технического уровня. Фальшивомонетничество — прерогатива преступников-мужчин. Женщины, причастные к совершению таких преступлений, встречаются крайне редко и только в качестве сбытчиков подделок или поставщиков сырья61.
Лицо, совершившее подделку или сбыт денег или ценных бумаг, обладающее дипломатическим статусом неприкосновенности или приравненным к нему статусом, подлежит обязательному привлечению к уголовной ответственности по уголовному закону государства, его направившего, в случае, если данное государство ратифицировало Международную конвенцию о борьбе с фальшивомонетничеством 1929 г.
80
2.4. Квалифицирующие признаки фальшивомонетничества
Квалифицирующими признаками изготовления или сбыта поддельных денег или ценные бумаг, согласно ч.2 ст. 186 УК РФ, являются:
а) совершение рассматриваемого преступления в крупном размере;
б) лицом, ранее судимым за изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг.
Отягчает ответственность совершение деяния в крупном размере либо лицом, ранее судимым за изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг. Предлагается считать фальшивомонетничеством, совершенным в крупном размере, если сумма изготовленного или сбытого эквивалентна сумме, превышающей 250 тысяч рублей.
При решении вопроса о наличии в деянии, ответственность за которое установлена в ст.186 УК РФ, признака совершения его лицом, ранее судимым за изготовление поддельных денег или ценных бумаг, следует исходить из сроков погашения судимости, установленных ст. 86 и 95 УК РФ даже в том случае, когда речь идет о наказаниях, назначенных до 1 января 1997 г.
Согласно ч.1 ст.86 УК РФ лицо, осужденное за совершение преступления, считается судимым со дня вступления обвинительного приговора суда в законную силу до момента погашения или снятия судимости. В соответствии с Уголовным кодексом РФ, судимость учитывается при рецидиве преступлений и при назначении наказания.
Учитывая положения Общей части Уголовного кодекса РФ во взаимодействии со ст.186 уголовного закона, отметим, что деяние, квалификация которого производится по ч. 1 указанной статьи относится к тяжким преступлениям, так как согласно ч.4 ст.15 УК РФ тяжкими преступлениями признаются умышленные деяния, за совершение которых максимальное наказание не превышает десяти лет лишения свободы, а деяния, квалификация которых производится по ч.2,3 ст.186 УК РФ - к особо
81
тяжким преступлениям, так как согласно ч. З ст. 15 УК РФ особо тяжкими преступлениями признаются умышленные деяния, за совершение которых предусмотрено наказание в виде лишения свободы на срок свыше десяти лет или более строгое наказание. Таким образом, согласно п. «г», «д» ч. З ст. 86 Уголовного Кодекса РФ судимость погашается: в отношении лиц, осужденных к лишению свободы за тяжкие преступления, — по истечении шести лет после отбытия наказания; в отношении лиц, осужденных за особо тяжкие преступления, — по истечении восьми лет после отбытия наказания.
Особо квалифицирующим признаком изготовления или сбыта поддельных денег или ценных бумаг является совершение рассматриваемого преступления организованной группой (ч. З ст. 186 УК РФ). Определяя квалифицирующий признак «совершение преступления организованной группой» по основным видам тяжких преступлений, законодатель, следовательно, правовыми мерами защищает общественные отношения от преступлений, наносящих наибольший вред личности и государству. При этом следует обратить внимание на введение в Кодекс новых составов преступлений, что свидетельствует о его соответствии новым условиям и перспективам развития общественного и государственного устройства России. Это, прежде всего такие виды преступлений, как незаконная банковская деятельность, легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенного недозволенным путем; монополистические действия и ограничение конкуренции; принуждение к совершению сделки или отказу от ее совершения; организация преступного сообщества; хищение либо вымогательство радиоактивных материалов; пиратство и некоторые другие. Криминализация и введение в Уголовный кодекс новых, неизвестных прежнему уголовному законодательству составов преступных деяний, связаны с формированием рыночных отношений в нашей стране и демократизацией общества. С этой точки зрения, уголовно-правовые задачи пресечения организованной преступной деятельности
82
соответствуют процессу формирования новых экономических и социально – политических отношений в России.
Организованные преступные группы — достаточно характерное явление при фальшивомонетничестве, такая группа может ставить перед собой цель неоднократного изготовления или сбыта поддельных денег или ценных бумаг. Здесь может происходить распределение ролей не только между изготовителями фальшивок и теми, кто их сбывает. В составе такой группы могут находиться лица, хранящие поддельную валюту, выполняющие функции перевозчиков и т.д.
В то же время могут быть организованные группы, занимающиеся только изготовлением, поддельных денег и ценных бумаг или только их сбытом. При организованной преступной деятельности все ее участники привлекаются к ответственности как исполнители преступления. Толкование понятия организованной группы применительно к фальшивомонетничеству не отличается принципиально от толкования этого признака применительно к другим составам преступлений, в частности предусмотренному п. «в» ч.2 ст. 191 УК РФ. Для наличия соответствующего признака достаточно, чтобы два лица, достигших шестнадцатилетнего возраста, посредством распределения ролей (один из них непременно должен выполнять функции организатора или руководителя), тщательной подготовки (включающей, например, принятие специальных мер безопасности от уголовного преследования) изготовили с целью сбыта или сбыли хотя бы единственный экземпляр поддельной банкноты, монеты или ценной бумаги.
83
Глава 3. Разграничение фальшивомонетничества от смежных
составов преступлений
Особого внимания заслуживает проблема разграничения фальшивомонетничества от следующих сходных по составу преступлений: 1) мошенничество (ст.159 УК РФ); 2) изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов (ст.187 УК РФ).
Для начала определимся с основными уголовно-правовыми понятиями мошенничества. Согласно ст. 159 УК РФ мошенничество — хищение чужого имущества или приобретенные права на чужое имущество путем обмана или злоупотребления доверием. Таким образом, предметом мошенничества является как имущество, так и право на чужое имущество. Право это может быть закреплено в различных документах: завещании, доверенности ценных бумаг и т.д. Способ действий у преступника при мошенничестве носит либо информационный характер, либо строится на особых доверительных отношениях с потерпевшим. Преступник, прибегая к обману или злоупотреблению доверием, добивается, чтобы потерпевший добровольно передал ему имущество. Но и обман, и злоупотребление доверием — не цель, а лишь средство совершения преступления. Обман как способ хищения состоит либо в сообщении ложных сведений, либо в умолчании об обстоятельствах, сообщение о которых являлось обязательным. Сами факты искажения истинных действий (бездействий) должны носить исключительно предумышленный характер (прямой либо косвенный умысел). Нет умысла — нет состава мошенничества. Следовательно, наличие умысла как признака субъективной стороны преступления, обязательно для того, чтобы признать хищение мошенническими действиями62. Сообщаемые мошенником ложные
84
сведения могут быть самыми разнообразными. Обман может выражаться в устной, письменной либо иной форме. Злоупотребление доверием как способ мошенничества проявляется обычно в использовании для завладения имуществом специальных полномочий виновного или его личных доверительных отношений с лицом, в ведении или под охраной которого находится имущество. Хищение путем мошенничества обычно признается оконченным преступлением с момента завладения чужим имуществом. Субъектом мошенничества может быть лицо, достигшее 16-летнего возраста.
Теперь перейдем к рассмотрению вопроса о разграничении состава фальшивомонетничества от состава мошенничества. Учитывая особую опасность деяний, предусмотренных ст. 186 УК РФ, а также потребности практики в единообразном и правильном применении уголовного закона, Верховный Суд Российской Федерации принял постановление от 28 апреля 1994 г. «О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг». В нем достаточно точно, полно и четко изложены рекомендации по оценке действий, охватываемых составом фальшивомонетничества, разграничению этого преступления и смежных составов преступлений, в первую очередь мошенничества.
Пленум Верховного Суда РФ разъясняет, что при обвинении лица в фальшивомонетничестве должно быть установлено, что им были изготовлены или сбывались такие фальшивые денежные знаки, обнаружение подделки которых в обычных условиях реализации денег было затруднительным или вовсе исключалось. Для квалификации преступления, предусмотренного ст. 87 УК РСФСР (ст. 186 УК РФ), необходимо устанавливать, имеют ли поддельные купюры, монеты или ценные бумаги существенное сходство по форме, размеру, цвету и другим основным реквизитам с находящимися в обращении подлинными денежными знаками или ценными бумагами. В тех случаях, когда имеется явное несоответствие фальшивой купюры подлинной, исключающее ее участие в денежном
85
обращении, а также иные обстоятельства дела свидетельствуют о направленности умысла виновного на грубый обман ограниченного числа лиц, такие действия могут быть квалифицированы как мошенничество. Отсюда следует, что, если поддельные купюры были изготовлены таким грубым способом, который затруднял поступление их в денежное обращение и сбыт, вследствие существенных отличий от подлинных денег, то такие действия не содержат состава преступления, предусмотренного ст.186 УК РФ, и должны рассматриваться как мошенничество.
Качество исполнения фальшивых денежных купюр бывает различным
от самого примитивного, когда фальшивка нарисована красками и цветными карандашами, до самого высокого качества. Помимо сходства купюр по форме, размеру, цвету и основным реквизитам должно быть обеспечено и качество изображения.
Рассматривая примеры из судебной практики по делам о фальшивомонетничестве, обращает на себя внимание следующее дело. Судебной коллегией по уголовным делам Верховного Суда РФ было признано необоснованным осуждение по ст.87 УК РСФСР О. Сбытые им банковские билеты, изготовленные с помощью копировально-множительной техники, хотя частично и соответствовали подлинным образцам, однако были выполнены с обеих сторон одним красителем и имели много лишних деталей, заметных при нормальном освещении. Рассчитывался О. с потерпевшими за купленные товары фальшивыми денежными знаками на улице вечером, когда было темно; потерпевшие деньги внимательно рассматривали и обнаружили подделку спустя незначительное время при пересчете выручки. В связи с этими обстоятельствами содеянное О. было переквалифицировано по ст. 147 УК РСФСР (Ныне 159 УК РФ) как мошенничество63.
86
Сбыт поддельной купюры может быть квалифицирован как мошенничество лишь в том случае, если установлены: явное несоответствие фальшивой купюры подлинной, исключающее её участие в денежном обращении и обстоятельства дела, свидетельствующие о направленности умысла виновного на грубый обман ограниченного числа лиц64.
Так, Президиум Верховного Суда РФ 7 июня 1995 г. удовлетворил протест заместителя Генерального прокурора РФ. В протесте был поставлен вопрос об отмене следующих судебных решений: Тюменского областного суда о признании виновным в совершении мошенничества А., выразившегося в том, что он дважды расплатился с гражданами за покупки поддельными 50- тысячными купюрами, получив при этом сдачу, и Судебной коллегии по уголовным делам Верховного Суда РФ, решением которой приговор областного суда, оставлен без изменений. Удовлетворяя протест заместителя Генерального прокурора РФ, Президиум Верховного Суда РФ указал следующее. Следственные органы предъявили А. обвинение в сбыте поддельных билетов Государственного банка России и квалифицировали его действия по ч. 1 ст. 87 УК РСФСР (ныне ч.1 ст. 186 УК РФ). Областной суд на основании показаний потерпевших, свидетелей, акта криминалистической экспертизы пришел к выводу о том, что имевшиеся у А. 50-тысячные купюры значительно отличались по внешнему виду от подлинных денег, обнаружение подделки не было затруднительным или невозможным для потерпевших и эти купюры не могли поступить в денежное обращение и квалифицировал действия А. по ч.2 ст. 147 УК РСФСР (ст. 159 УК РФ) как мошенничество, совершенное повторно. По смыслу закона уголовная ответственность за мошенничество может наступить в тех случаях, когда несоответствие фальшивой купюры подлинной является явным, исключающим ее участие в денежном обращении и установлен умысел виновного на грубый обман ограниченного числа лиц.
87
Эксперт – криминалист судом допрошен не был и по существу не было выяснено, какие конкретно совпадения и различия с оригиналом имели указанные купюры, и не установлено, имелось ли явное несоответствие фальшивых купюр подлинным. Выяснение этих обстоятельств имеет существенное значение для правильной квалификации действий А. Потерпевшие В. и И. показывали, что они продали А. продукты питания, расплатился он 50-тысячными купюрами, которые «походили на настоящие». При постановлении приговора суд не принял во внимание следующие показания свидетелей. Как пояснила свидетель Ш. она проверила купюру, которой расплатился А. с И. за покупку. Осмотрев ее, она сказала, что деньги подлинные. Из Показаний В., И. и Ш. видно, что данные купюры по существу поступили в денежное обращение.
Показаниям потерпевших и свидетелей суд не дал должной оценки, что необходимо сделать при новом рассмотрении дела. Таким образом, в нарушение уголовно-процессуального законодательства суд рассмотрел дело неполно, некоторые обстоятельства, имеющие существенное значение для правильного разрешения дела, остались невыясненными65.
Особо следует остановиться на уголовно-правовой оценке действий, состоящих в сбыте грубо подделанных иностранных купюр. Иногда в судебной практике подобные деяния квалифицируются как фальшивомонетничество. Так, приговором К-го областного суда в июле 1993 г. был осужден по ст.15, ч.1 ст.87 и ч.1 ст.88 УК РСФСР К., который на рынке, в нарушение установленных правил, купил у неустановленного лица 62 доллара США, а затем, обнаружив, что купюра в 50 долларов поддельная, пытался продать ее на центральном рынке К-ка, но был задержан. Эта купюра представляла собой подлинную банкноту достоинством в 5 долл., на которую были наклеены цифры 50 и надпись «пятьдесят долларов». Под портретом президента стояла подпись «Грант», хотя на портрете был
88
изображен президент Линкольн. Содеянное есть не что иное, как мошенничество.
Кроме всего вышесказанного, Пленум Верховного Суда России в вышеназванном постановлении разъяснил, что предметом преступления не могут быть как монеты старой чеканки, так и советские деньги, отмененные денежными реформами. Изготовление с целью сбыта и сбыт такого рода денежных знаков и ценных бумаг, которые изъяты из обращения и имеют лишь коллекционную ценность, не образуют состава фальшивомонетничества и при наличии к тому оснований должны квалифицироваться как мошенничество66.
Мошенничеством, а не фальшивомонетничеством являются также противоправные деяния, состоящие в изготовлении или сбыте поддельных лотерейных билетов. Поскольку сам по себе лотерейный билет не является ценной бумагой, судебная практика обоснованно исходит из того, что его подделка с целью сбыта или незаконного получения «выигрыша» должна квалифицироваться как приготовление к мошенничеству. Вместе с тем сбыт фальшивого лотерейного билета либо получение по нему «выигрыша» должны влечь ответственность за мошенничество как оконченное преступление. Однако в связи с этим разъяснением уместно сделать ряд уточнений. Во-первых, подделка лотерейного билета с целью сбыта может инкриминироваться его изготовителю только при таком отчуждении фальшивки, которое в дальнейшем обусловит попытку приобретателя получить по ней «выигрыш». Если поддельный билет, например, подарен в иных целях, исключающих незаконное обманное завладение с его помощью чужой собственностью, состав мошенничества отсутствует. Во-вторых, вменение сбыта поддельного лотерейного билета как оконченного мошенничества предполагает только возмездный характер сделки, т. е.
89
продажу, обмен, передачу взаймы фальшивого лотерейного билета другому лицу, не знающему о таком его качестве и приобретающему его для получения полагающегося выигрыша. Сбыт фальшивого лотерейного билета лицу, сознающему, что он поддельный, и рассчитывающему получить по нему незаконный «выигрыш», квалифицируется не как оконченное мошенничество, а как соучастие (подстрекательство или пособничество) в мошеннических действиях другого лица — приобретателя фальшивки. Однако до тех пор, пока последний не получит или не попытается получить с ее помощью «выигрыш». Привлечение изготовителя к уголовной ответственности за сбыт подделки весьма проблематично. Только при доказанности сговора этих лиц на незаконное завладение чужим имуществом с помощью поддельного лотерейного билета они могут быть привлечены к уголовной ответственности за соучастие в приготовлении к мошенничеству, а при фактическом завладении «выигрышем» — за оконченное преступление. В-третьих, получение выигрыша по поддельному лотерейному билету только тогда квалифицируется как оконченное мошенничество, когда будет установлено, что получатель сознавал, что приобретает чужое имущество путем обмана с использованием поддельного лотерейного билета67.
В чем заключается отличие состава фальшивомонетничества (ст. 186 УК РФ) от состава подделки кредитных или расчетных карт и иных платежных документов (ст. 187 УК РФ). Обособленная уголовная ответственность за изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт, а также иных платежных документов, не являющихся ценными бумагами, впервые установлена УК РФ 1996 г. (ст. 187). Включение в УК РФ специальных норм об ответственности за подобные деяния обусловлено постоянно растущим числом преступлений с использованием
90
пластиковых карт. Сейчас уже несколько сот банков используют российские платежные системы: «Юнион Кард», «СТБ Кард», «Золотая корона» и пр. Эмитируются и обслуживаются карты международных компаний «Виза», «Америкэн экспресс», «Мастеркард-Еврокард». Общее число карточек в России составляет около 2 млн. штук. Как утверждают некоторые эксперты, Россия уже догнала отдельные западные страны по уровню мошенничества с платежными картами68.
Признаками, характеризующими элементы состава преступления, предусмотренного ст. 187 УК РФ, являются: непосредственный объект - сложный - в виде общественных отношений, обеспечивающих интересы экономической деятельности, связанные с необходимостью осуществления безналичных расчетов, установленный порядок выполнения таких расчетов, а также имущественные интересы эмитентов, владельцев и пользователей пластиковых расчетных средств; объективную сторону совершение альтернативных действий в виде изготовления или сбыта предметов, перечисленных в ч. 1 ст. 187 УК РФ; субъект — физическое вменяемое лицо, достигшее шестнадцатилетнего возраста; субъективную сторону — вина в форме прямого умысла, конкретизированного применительно к изготовлению предметов, перечисленных в ч. 1 ст. 187 УК РФ, с целью сбыта данных предметов.
Предмет преступления, ответственность за которое установлена в ст. 187 УК РФ, включает кредитные карты, расчетные карты, иные платежные документы, не являющиеся ценными бумагами. Кредитная карта это именной личный платежный документ, который выдается банком и иными уполномоченными кредитными организациями гражданам, имеющим счета в банке, и позволяет им производить оплату товаров и услуг деньгами этих организаций в кредит. Организация затем предъявляет счет для оплаты
91
держателям кредитной карты. Расчетная карта предполагает, что обладающий ею субъект внес на свой счет в банке определенную сумму, в пределах которой он с помощью этой карты безналично может приобретать товары и оплачивать услуги. В настоящее время в России дебетная карта получила широкое распространение. Ряд российских банков выпускает собственные пластиковые карты, позволяющие гражданами осуществлять безналичные расчеты, а также заключили договоры по обслуживанию карт, эмитированных иностранными банками. Кроме того, кредитная или дебетная карта, выданная иностранным банком, может использоваться для получения наличной валюты в обменных пунктах (банкоматах).
К платежным документам, не являющимися ценными бумагами следует отнести платежное поручение, представляющее собой поручение клиента обслуживающему его банку о перечислении определенной суммы со своего счета. Банк, принявший платежное поручение плательщика, обязан перечислить соответствующую денежную сумму банку получателя средств для ее зачисления на счет лица, указанного в поручении. Содержание платежного поручения и представленных вместе с ним расчетных документов и их форма должны соответствовать требованиям, предусмотренным законом, и установленными в соответствии с ним банковским правилам (п. 1 ст.864 ГК).
Объективная сторона рассматриваемого преступления характеризуется альтернативными действиями в виде:
1) изготовление поддельных кредитных либо расчетных карт, а также иных платежных документов, не являющихся ценными бумагами;
2) сбыта указанных выше предметов. Использование поддельных пластиковых карт для расчета за товары или услуги, получения наличной валюты (так же как и иных поддельных платежных документов) является приготовлением к мошенничеству или оконченным мошенничеством, если
92
завладение фактически состоялось, и требует квалификации по совокупности со статьей о мошенничестве.
Итак, подводя итог всему вышесказанному можно сказать, что юридико-техническая статья, построена по образцу ст. 186 УК РФ «изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг». Кроме этого, разграничение между составом фальшивомонетничества и составом, предусмотренным ст.187 УК РФ, можно провести лишь по предмету преступления. Так, предметом фальшивомонетничества являются находящиеся в обращении в Российской Федерации банковские билеты и металлические монеты, выпущенные Центральным банком РФ, государственные и иные ценные бумаги в валюте Российской Федерации, а также иностранная валюта или ценные бумаги в иностранной валюте, имеющие хождение в той или иной стране, а предметом состава преступления, предусмотренного ст. 187 УК РФ являются кредитные или расчетные карты, а также иные платежные документы, не являющиеся ценными бумагами.
93
Заключение
Написание настоящего диплома позволило нам сделать ряд выводов и предложений:
1. Изготовление поддельных денег или их сбыт нарушают государственное регулирование денежного обращения, регламентируемые пропорции между находящимися в обращении товарной и денежной массой, создают излишнее количество денег, не обеспеченное товарной массой, подрывают устойчивость денег;
2. Объектом данного преступления является кредитно — денежная система Российской Федерации, а также других стран, поскольку в соответствии с Международной конвенцией от 20 апреля 1929 г. уголовная ответственность устанавливается за подделку не только собственных денег, но и валюты других стран — участников, в состав которых Россия вошла в 1931 г;
3. Предметом преступления являются банковские билеты Центрального банка Российской Федерации, металлическая монета, государственные ценные бумаги, другие ценные бумаги в валюте Российской Федерации, иностранная валюта, а также ценные бумаги в иностранной валюте. При этом необходимо иметь в виду, что к предмету рассматриваемого преступления относятся и банковские билеты и металлическая монета как находившиеся в обращении, так и изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену. Этот вывод следует из текста ст. 1 Закона РФ от 9 октября 1992 г. «О валютном регулировании и валютном контроле», где к валюте РФ отнесены, в частности, «изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену рубли в виде банковских билетов (банкнот) ЦБ РФ».
Мы считаем, что ГКО (государственные краткосрочные облигации) также могут быть предметом фальшивомонетничества и, что их подделка будет считаться оконченной с момента внесения искажения в такую запись. Возможность признания ГКО предметом фальшивомонетничества
94
объясняется их особенностями, как бездокументарных бумаг. Изготовление таких бумаг и состоит во внесении записей в государственный реестр, а уголовно наказуемое деяние состоит, таким образом, во внесении ложных записей в указанный реестр, что в свою очередь, охватывается составом, предусмотренным ст. 186 Уголовного кодекса РФ;
4. Объективная сторона фальшивомонетничества состоит из двух элементов:
А) изготовление поддельных банковских билетов Центрального банка Российской Федерации, металлической монеты, государственных ценных бумаг и других ценных бумаг в валюте Российской Федерации либо иностранной валюты или ценных бумаг в иностранной валюте;
Б) сбыт поддельных банковских билетов Центрального банка Российской Федерации, металлической монеты, государственных ценных бумаг и других ценных бумаг в валюте Российской Федерации либо иностранной валюты или ценных бумаг в иностранной валюте.
При этом правоприменителю, характеризуя объективную сторону рассматриваемого преступления необходимо помнить, что в соответствии с постановлением Пленума Верховного Суда РФ от 28 апреля 1994 г. (в редакции постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации Х 1 от 17 апреля 2001 г.) считается, что изготовление может осуществляться любым способом, обеспечивающим существенное сходство по форме, размеру, цвету и другим основным реквизитам с находящимися в обращении денежными знаками или ценными бумагами. Поэтому для признания изготовления денежного знака фальшивомонетничеством недостаточно изображения только основных реквизитов денежного знака, то есть его наименования и номинальной стоимости. Необходимо, чтобы были в наличии и другие отличительные черты формы цвета и рисунка обеих сторон соответствующею денежною знака в объеме, обеспечивающем определенную степень сходства фальшивого денежного знака с подлинным. Отсутствие такого существенного сходства подделки с подлинными деньгами или
95
ценными бумагами исключает ответственность по ст. 186 УК РФ.
Вторая форма объективной стороны преступления, предусмотренного ст. 186 УК РФ, — сбыт указанных предметов. Сбыт поддельных денег или ценных бумаг выражается в: а) использовании их в качестве средства платежа при оплате товара или услуги; б) размене; в) дарении; г) даче взаймы; д) продаже; е) совершении иных подобных действий. В качестве вывода назовем все известные нам варианты передачи фальшивых денежных знаков и ценных бумаг одним лицом другому:
а) подделыватель передает другому лицу под видом подлинных;
б) подделыватель передает поддельные деньги или ценные бумаги другому лицу, знающему о том, что они фальшивые;
в) другое лицо, получившее фальшивые денежные знаки или ценные бумаги под видом подлинных, передает их третьему, не подозревая, что передает фальшивки;
г) другое лицо, получившее фальшивые деньги или ценные бумаги под видом подлинных, обнаружив подделку, передает их третьему под видом подлинных;
д) другое лицо, получив заведомо фальшивые деньги или ценные бумаги передает их третьему лицу, также знающему, что они фальшивые;
е) другое лицо, получив заведомо фальшивые деньги или ценные бумаги, передает их третьему под видом подлинных.
5. Все вышесказанное позволяет сделать вывод, что под сбытом фальшивых денежных знаков или ценных бумаг следует понимать их ввод в обращение, то есть умышленную передачу фальшивых денежных знаков или ценных бумаг с корыстной целью другим лицам под видом подлинных.
6. С субъективной стороны сбыт фальшивых денежных знаков или ценных бумаг, так же как и их изготовление, предполагает прямой умысел. Прямой умысел включает в себя определенную цель. Этой целью при сбыте фальшивых денежных знаков или ценных бумаг является корысть, то есть
96
стремление к незаконному получению для себя или других лиц, в судьбе которых данное лицо заинтересовано, тех или иных материальных благ.
97
Список использованной литературы
1. Конституция Российской Федерации. 1993. СПАРК. 89 с.
2.БВС РФ, 1994. № 7.
3.БВС РФ, 1994. № 8.
4.БВС РФ, 1996. № 7.
5.С3 СССР, 1932. отдел 2, № 6.
6.ВВС РСФСР, 1962. № 29. Ст. 449.
7.ВВС РФ, 1992. № 45. Ст. 2544.
8.ВВС РСФСР, 1982. № 49. Ст. 1821.
9.Ведомости СНД РФ и ВС РФ, 1993., № 32 Ст. 360.
10.Ведомости СНД РФ и ВС РФ, 1993., № 22. Ст. 789.
Ведомости СНД РФ и ВС РФ, 1992., № 43. Ст. 2406.
11.Ведомости СНД РФ и ВС РФ, 1992., № 45. Ст. 2542.
12.Бельсон Л.М. Интерпол в борьбе с уголовной преступностью.— М, 1989.
120 с.
13.Бабаев М., Крутер М. Современная криминологическая ситуация в России и проблемы ее изучения и оценки // Уголовное право, 2000.,№ 32. 54 с.
14. Борзенков Т.Н. Ответственность за мошенничество. — М., 1971.254 с.
15.Волженкин Б.В. Экономические преступления. — СПб., 1999. 281 с.
16.Витвицкая С.С., Витвицкий А.А. Преступления в сфере экономической деятельности (уголовно — правовой аспект). Учебное пособие. — Ростов н/Д. 1998. 98 с.
17.Гаухман Л.Д., Максимов С.В. Преступления в сфере экономической деятельности — М., 1998. 178 с.
18.Гаухман Л.Д. Проблемы уголовно - правовой борьбы с организованной преступностью в сфере экономики.// Актуальные проблемы борьбы с коррупцией и организованной преступностью в сфере экономики. Вып.1. – М., 1995. 76 с.
98
19.Герцензон А.А., Меньшагин В.Д., Ошерович А.Л., Пионтковский А.А. Государственные преступления. — М. 1938. 129 с.
20. Завидов Б. О понятии мошенничества и его «модификациях» (видоизменениях) в уголовном праве. // Право и экономика, 1998. № 10. 43 с.
21. Краткий анализ состояния преступности в России (январь – декабрь 2003 г.). // Российская юстиция. 2004. № 5. 54 с.
22. Краткий анализ состояния преступности в России (январь - сентябрь 2004 г.). // Российская юстиция. 2005. № 4. 65 с.
23. Краткая характеристика состояния преступности в России в 2003 году. // Российская юстиция, 2004. № 3. 56 с.
24. Карпец И.И. Преступления международного характера. — М.,1979. 214 с.
25.Комментарий к Уголовному кодексу РСФСР./ Под ред. Ю.Д. Северина. —М., 1999. 431 с.
26. Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации./Бородин С.В., Дубовик О.М., Калина С.Г. и др. Отв. ред. Наумов А.В. — М., 2000.398
с.
27. Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации: особенная часть. Ахметшин Х.Ж., Дубовик О.Л., Дьяков С.В. под общ. ред. Скуратова Ю.Н., Лебедева В.М. — М., 1996. 402с.
28.Кузнецов А.П. Уголовный кодекс Российской Федерации: ответственность за преступления, совершенные в сфере валютного регулирования и кредитно - финансовой системе. // Следователь, 1999. № 1.65 с.
29. Ларьков А. Экономическая преступность: характеристика и факторный анализ. // Уголовное право. 1998. № 3. 65 с.
30. Лунеев В.В. Преступность ХХ века. — М., 1997. 145 с.
31.Ляпунов Ю.И. Корыстные правонарушения нетерпимы.—М., 1989. 178 с.
99
32.Международное право.// Отв. ред. Ю.М. Колосов, В.И. Кузнецов. - М., 1999. 265 с.
33.Малышев А.И., Таранков В.И. Бумажные денежные знаки России и СССР.— М., 1991. 154 с.
34.Мамедов А. Правовая природа денег и преступного посягательства в сфере финансов. // Финансовый бизнес. 1999., № 12. 76 с.
35.Манько А.В. Профсоюзы и экономика. 1995., № 5. 45 с.
З6.Никофоров Б.С. Об объекте преступления по советскому уголовному праву. //Советское государство и право, 1956. № 6. 54 с.
З7.Никулин С. Уголовная ответственность за изготовление либо сбыт поддельных денег или ценных бумаг. // Законность, 1995., № 8. 34 с.
38.Основы борьбы с организованной преступностью.// Под ред. В.С. Обнинского. - М., 1996. 98 с.
39.Пионтковский А.А., Меньшагин В.Д. Курс советского уголовного права, особенная часть. Т. 1.— М., 1955. 543 с.
40.Пионтковский А.А. Учение о преступлении по советскому уголовному праву. — М., 1961. 312 с.
41.Руководство для следователей. Расследование преступлений в сфере экономики. // Под ред. Кожевникова И.Н - М.,1999. 189 с.
42.Самойлов А.С., Толкаченко А.А. Уголовное право РФ (особенная часть): учебно-методическое пособие. — М., 1997. 265 с.
43. Сборник документов по истории уголовного законодательства СССР и РСФСР 1917—1952 гг.// Под ред. И.Т. Голякова.—М., 1953. 378 с.
44. Сборник документов по истории уголовного законодательства СССР и РСФСР 1953-1991. Ч. 1. СССР. - Казань, 1992. 400 с.
45.Сборник действующих постановлений пленумов ВССССР, РСФСР и РФ по уголовным делам с комментариями и пояснениями // Отв. ред. Радченко В.И.—М., 1999. 87с.
100
46. Смаков РМ. О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг. // ВВС РФ. 1994. № 8. 197 с.
47. Советское уголовное право. Особенная часть. — М., 1958. 408 с.
48.Солопанов Ю.В. Ответственность за фальшивомонетничество. — М., 1963. 265 с.
49.Солопанов Ю.В. Развитие советского законодательства по вопросу об ответственности за фальшивомонетничество.// Труды Высшей школы МВД СССР, № 3, 1958. 163 с.
50. Сопелъняк Б. После бога - деньги первые... .- Родина, 1993. № 12. 32 с.
51. Судебная статистика: преступность и судимость. — М., 1998. 63 с.
52.Тарасов А. Фальшивомонетчики в России. — М., 1998. 192 с.
53. Тельцов А.П. Преступления в сфере экономики: квалификация, криминалистическая диагностика, предупреждение. — Иркутск, 1997. 87 с.
54. Трайнин А.Н. Учение о соучастии. — М., 1941. 304 с.
55. Трайнин А.Н. Общее учение о составе преступления. — М., 1957. 407 с.
56. Уголовное право Российской Федерации. Особенная часть. // Под ред. Б.В. Здравомыслова. — М., 1999. 461 с.
57. Фальшивые деньги. Фальшивомонетничество. // Под ред. проф.В.Д. Ларичева — М., 2002.
58.Финансы и кредит СССР. — М., 1956.
59. Чащина Л. Ошибки квалификации при рассмотрении дел о мошенничестве. // Российская юстиция, 1998. № 10. 81 с.
60.Шаталов А., Ваксян А. Фальсификация, подделка, подлог. Научно- популярное издание. — М, 1999. 204 с.
61.Экономическая безопасность. — М., 1998.
1 См.: Герасименко М.П. Бумажные деньги.- СПб., 1889. С.99-100.
2 См. Бюллетень Верховного Суда Российской Федерации. – 2001. С.1.
3 Слово «фальшивомонетничество» происходит от латинского – сложный, неверный, поддельный. Термин «фальшивомонетничество» в УК РФ не применяется, однако является рабочим в юридической литературе, обозначающим составы преступлений, предусмотренных ст. 186 УК РФ.
4 См.: Витвицкая С.С., Витвицкий А.А. Преступление в сфере экономической деятельности (уголовно-правовой аспект). Учебное пособие. – Ростов-на-Дону. – 1998. С.26.
5 См.: Бабаев М, Крутер М. Современная криминологическая ситуация в России и проблеме ее изучения и оценки. Уголовное право.-2004.- №32. – С.23.
6 См.: Антонов В.М., Болотский Б.С., Пономарев Н.С. Оперативно-розыскная деятельность аппаратов ЭП по раскрытию и предупреждению фальшивомонетничества. – М., 1994.; Прохорова Е.В., Пуляхин В.Л. Расследование уголовных дел о фальшивомонетничестве.- М.,- 1999; Расследование преступлений, связанных с изготовлением и сбытом поддельных денежных знаков иностранных государств: Методические рекомендации // Информационный бюллетень Следственного комитета при МВД России. 2003.№1 (74).и др.
7 См.: В.Сокольский. О нарушении уставов монетных.-Киев, 1873.С.131.
8 См.: Российский государственный архив древних актов. Фонд Сенат. оп. 126, кн.4335, л. 366-367.
9 См.: Польский Г. Рыцари фальшивых банкнот.-М., 1982.С.10.
10 См.: Российский государственный архив древних актов. Фонд Сенат…, С.389-392.
11 См.: Государственный архив Российской Федерации, ф. 9415 с.оп.5, л.д. 91.
12 См.: Уголовное Уложение. Проэкт редакционной комиссии и объяснения к нему. Т.5.- СПб., 1897.С.18.
13 См.: Мельникова А. Твердые деньги.- М., 1980. С. 19
14 См.: Мельникова А. Указан.работа. С. 25.
15 См.: СУ РСФСР. – 1919., №27. Ст.301.
16 См.: В.И.Ленин. Соч.т.29, С.329.
17 См.:Декрет ВЦИК и СНК от 9 октября 1922г.- СУ РСФСР.- 1922., №65. Ст.841.
18 См.: СУ РСФСР.- №48. Ст.479 и 1924.- №79. Ст.786.
19 См.: СЗ СССР.- 1927., №12. Ст.123.
20 См.: СЗ СССР.- 1932. Отдел 2, №6. Ст.62.
21 См.:Коровушкин А. За дальнейшее укрепление денежного обращения в стране. Деньги и кредит.- 1959., №2.
22 См.:Дроздов Ю. Записки начальника нелегальной разведки.-М.,2000.С.363-364.
23 См.: Государственный архив Российской Федерации. Ф.9415 с, оп.58, л.д.89.
24 См.: Ведомости Верховного Совета СССР. – 1959., №1, Ст.8.
25 См.: Советское уголовное право. Особенная часть.- М.- 1958.С.122.
26 См.: Пионтковский А.А., Меньшагин В.Д. Курс советского уголовного права, особенная часть. Т.1.- М.- 1955. С.25.
27 См.: Советское уголовное право. Особенная часть. – М.- 1958.С.122.
28 См.: Бессчастный С.А., Косарев А.В. Ответственность за изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг. – Москва – Ростов-на-Дону : Издательский центр «Март».- 2003.С.27.
29 См.: Никифоров Б.С. Об объекте преступления по советскому уголовному праву. Советское государство и право.- 1956., 36. С.10.
30 См.: Советское уголовное право. Особенная часть.- М. – 1958. С.73-75.
31 См.: Солопанов Ю.В. Ответственность за фальшивомонетничество.- М., 1963. С.26.
32 См.: Ведомости Съезда народных депутатов РФ и Верховного Совета РФ,1992,№43.Ст.2406.
33 См.: Фальшивые деньги. Фальшивомонетничество под ред.Проф.Ларичева В.Д.- М.,2002.С.93.
34 См.: Ведомости Съезда народных депутатов РФ и Верховного Совета РФ,1992., №45.Ст.2542.
35 См.: Шаталов А., Ваксян А. Фальсификация, поделка, подлог. Научно-популярное издание.- М.Ю1999.С.132.
36 См.: Маклышев А.И., Таранков В.И. Бумажные денежные знаки России и СССР.- М., 1991. С.56.
37 См.: Экономическая безопасность.- М.,1998.С.55.
38 См.: Манько А.В. Профсоюзы и экономика.- 2002., №5.С. 16.
39 См.: Гаухман Л.Д., Максимов С.В. Преступления в сфере экономической деятельности.- М.,1998.С.68.
40 См.: Комментарий к уголовному кодексу Российской Федерации: особенная часть./ Ахметшин Х.Ж., Дубовик О.Л., Дьяков С.В.под.общ.Ред.Скуратова Ю.Н., Лебедева В.М.- М., - 2002.С.162.
41 См.: Гаухман Л.Д., Максимов С.В. Преступления в сфере экономической деятельности.- М., 1998.С.74.
42 См.: Кузнецов А.П. Уголовный кодекс Российской Федерации: ответственность за преступления, совершенные в сфере валютного регулирования и кредитно-финансовой системе.// Следователь. 1999.,№1. С.15.
43 См.: Гаухман Л.Д. Проблемы уголовно- правовой с организованной преступностью в сфере экономики.// Актуальные проблемы борьбы с коррупцией и организованной преступностью в сфере экономики. Вып. 1.- М., 1995.С.79.
44 См.: Самойлов А.С., Толкаченко А.А. Уголовное право РФ (особенная часть): учебно-методическое пособие.- М., 1997.С.34.
45 См.: БВС РФ, 1994.№ 7.С.3.
46 См.: Гильоширная техника – это гравирование на специальной гильоширной машине рисунка в виде узора из тех или иных комбинаций линий. Применяется при изготовлении форм для печатания денежных знаков в целях защиты от подделки.
47 См.: Шаталов А., Ваксян А. Фальсификация, подделка, подлог. Научно-популярное издание.- М., 1999.С.106.
48 В настоящее время денежная система России функционирует в соответствии с Конституцией РФ, Гражданским кодексом РФ, Федеральным законом от 12 апреля 1995 г. «О федеральном банке РФ(Банке России)» и др.
49 См.: Статистический словарь. – М.: Финансы и статистика, 1989.С.108. В СССР при определении денежной массы применялось два параметра :
- сумма денег, размещенных на руках у населения, в кассах предприятий, организаций и учреждений в т.ч. банковских;
- деньги, находящиеся в пути при перемещении денег между предприятиями и банками.
50 См.: Д.Юм. Опыты. – СПб.: Изд-во Солдатенкова, 1896. С.24.
51 Указом Президента РФ от 29.04.2002г. №608 «О государственной стратегии экономической безопасности» государственная стратегия экономической безопасности РФ призвана составной частью национальной безопасности РФ. Объектами экономической безопасности РФ являются личность, общество, государство и основные элементы экономической системы, включая систему институциональных отношений при государственном регулировании экономической деятельности. Определены угрозы экономической безопасности. К ним относятся : увеличение имущественной дифференциации населения и повышения уровня бедности, рост внешнего долга России и связанное с этим увеличение расходов бюджета на его погашение. Определены критерии и параметры состояния экономики, отвечающие требованиям экономической безопасности РФ. К ним относятся устойчивость финансовой системы, определяемая уровнем дефицита бюджета, стабильностью цен, нормализацией финансовых потоков и расчетных отношений, устойчивостью…национальной валюты, степенью защищенности интересов вкладчиков, золотовалютного запаса, развитием финансового рынка и рынка ценных бумаг, а также снижением внутреннего и внешнего долга и дефицита платежного баланса, обеспечение финансовых условий для активизации инвестиционного процесса.
52 См.: Собрание законодательства Российской Федерации. 1997. № 29, ст. 3519.
53 См.: Советское уголовное право. Особенная часть. Госюриздат, 1958.С.74.
54 См.: п.3 постановления №2 Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 28 апреля 1994г. (В редакции постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации №1 от 17 апреля 2001 г.)
55 См.: Смаков Р.М. О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг // БВС РФ.1994.№8. С.14.
56 См.:Архив Новочеркасского городского суда,1999.
57 См.: Солопатов Ю.В. Ответственность за фальшивомонетничество. – М., 1963. С.48.
58 См.: Основы борьбы с организованной преступностью. / Под ред. Овчинского В.С. – М., 1996. С.43.
59 См.: Никулин С. Уголовная ответственность за изготовление либо сбыт поддельных денег или ценных бумаг. // Законность. 1995. №8. С.11.
60 См.: Гаухман Л.Д., Максимов С.В. Преступления в сфере экономической деятельности.- М., 1998.С.77.
61 См.: Шаталов А., Ваксян А. Фальсификация, подделка, подлог. Научно-популярное издание. – М., 1999.С.89.
62 См.: Завидов Б. О понятии мошенничества и его «модификациях» (видоизменениях) в уголовном праве. // Право и экономика, 1998. №10. С.64.
63 См.: Чащина Л. Ошибки квалификации при рассмотрении дел о мошенничестве.// Российская юстиция,1998. №10.С.50.
64 См.: ВВС РФ. 1994.№5. С.3-4.
65 См.: БВС.1996. №7.С.9.
66 См.: Никулин С. Уголовная ответственность за изготовление либо сбыт поддельных денег и ценных бумаг.// Законность, 1995.38.С.8.
67 См.: Чащина Л. Ошибки квалификации при рассмотрении дел о мошенничестве. // Российская юстиция. 1998. №10. С.32.
68 См.: Шаталов А., Ваксян А. Фальсификация, подделка, подлог. Научно-популярное издание. – М., 1999. С.17.