Лекция 1 ~ 10.11.11 Назначение и состав пакета 1С предприятие В состав пакета 1С включаются следующие компоне
Работа добавлена на сайт samzan.net:
Поможем написать учебную работу
Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
от 25%
Подписываем
договор
Пакеты прикладных программ
Лекция 1 – 10.11.11
Назначение и состав пакета 1С предприятие
В состав пакета 1С включаются следующие компоненты:
- 1С Бухгалтерия – для автоматизации учета в любой организации.
- 1С Торговля и склад - позволяет автоматизировать складской учет, в ней имеются элементы логистики. Ее ставят те, кто занимается оптово-розничной торговлей или на складе много товара.
- 1С Зарплата и кадры – предназначена для автоматизации кадрового учета, а также для автоматизации расчетов по заработной плате. Ее устанавливают когда на предприятии работает много наемных работников. Она полностью автоматизирует работу отдела кадров.
- 1С Деньги – предназначена для учета личных финансов, либо у ИП.
Компонента 1С Бухгалтерия
Компонента 1С Бухгалтерия предназначена для ведения бухгалтерского учета, формирования налоговой, бухгалтерской и другой регламентированной отчетности. Включает в себя:
- План счетов с типовыми настройками аналитического, валютного и количественного учета.
- Список констант. Константа – особый вид справочника с информацией, которая изменяется крайне редко. Пример: название фирмы, ФИО руководителя.
- Набор справочников – информации, которая периодически меняется (инфа о материалах). Нужна для того, чтобы хранить информацию об объектах аналитического учета.
- Набор документов.
- Набор стандартных отчетов.
- Регламентированные бухгалтерские и налоговые отчеты. Позволяет делать баланс, отчеты движения капитала. Предназначены для сдачи в контролирующие органы.
Использование 1С Бухгалтерия позволяет автоматизировать следующие разделы бухгалтерского учета:
- Операции по кассе, банку, операции с иностранной валютой.
- Операции по учету основных средств, нематериальных активов.
- Учет материалов, товаров.
- Учет затрат на производство и реализацию продукции.
- Учет расчетов с персоналом по заработной плате, расчеты с подотчетными лицами.
- Учет расчетов с бюджетом и внебюджетными фондами.
Режимы запуска программы 1С Бухгалтерия
Для выполнения различных видов действий в программе 1С Бухгалтерия существует несколько режимов запуска:
- 1С Предприятие – основной режим работы программы – предназначен для ввода и обработки данных бухгалтерского учета.
- Конфигуратор. Предназначен для конфигурирования системы.
- Отладчик. Запускаем если необходимо отладить модуль.
- Монитор – позволяет при работе с сетевыми версиями программы просматривать список работающих в данный момент, а также истории работы пользователей.
Лекция 2 – 14.11.11
Начало работы в программе 1С Бухгалтерия
Настройку параметров системы начинают с настройки общих параметров и интерфейса программы. Для начала настройки нужно из меню Сервис выбрать пункт Параметры. В появившемся окне выбираем закладку Общие. В закладке Общие имеются следующие элементы:
- Рабочая дата – предназначена для установки даты, которая будет использована при ведении учета в качестве текущей.
- Год начала рабочего столетия.
- Число цифр года в представлении даты.
- Использовать формульный калькулятор.
- Отключить разделители триад в числах.
- Режим открытия объектов – определяет режим открытия документов или справочников. Имеет 2 возможных значения: редактирование и просмотр.
- Режим удаления объектов. Имеет 2 возможных значения: пометка на удаление и удаление объектов.
В закладке Интерфейс настраиваются используемые в системе шрифты и пиктограммы.
Вкладка Журналы являются средством работы с документами. Пользователь, работая с журналом может вводить, просматривать, редактировать, удалять документы. В системе предусмотрены следующие настройки журналов:
- Начало интервала видимости журналов.
- Конец интервала видимости журналов.
Вкладка Операции. Настройки:
- Расчет суммы операции. Данная настройка имеет следующие варианты:
- Стандартный способ.
- Не рассчитывать.
- По первой проводке.
- Копирование операций. Дата, сумма, заголовок, проводка – данные элементы могут быть скопированы.
- Проверять проводки при записи операции.
- Автоматический ввод новой проводки.
- Рассчитывать сумму проводки по цене.
- Рассчитывать сумму проводки по курсу.
Вкладка Бухгалтерия. Настройки:
- Основной план счетов.
- Маска кода счета.
- Запрашивать время при вводе документов и операций. Варианты: в начало дня, в конец дня, текущее время, свободное время.
- Быстрый поиск в списках всегда по назначению сортировки.
Лекция 3 – 17.11.11
Ввод сведений о нашей организации
К основным сведениям, характеризующим каждую отдельную организацию относятся:
- Название.
- Коды:
- Виды деятельности и организационно-правовая форма.
- Реквизиты расчетных счетов в банках.
- Реквизиты свидетельства о постановке на налоговый учет.
Для ввода информации об организации нужно из меню Сервис выбрать пункт Сведения об организации. На экране появится окно Сведения об организации, где имеются следующие вкладки:
- Организация, содержит в себе:
- Дата регистрации.
- Название.
- Полное название.
- Наименование плательщика в платежных поручениях на перечисление налогов.
- Юридический адрес организации.
- Почтовый адрес организации.
- Коды, в ней заносятся коды:
- ИНН, КПП.
- Территориальные условия.
- Банк, заполняем все сведения о реквизитах банка:
- № счета.
- Банк, в котором открыт Р.С.
- Место нахождения банка.
- БИК банка.
- Корреспондентский счет банка.
- Индекс, почтовый адрес банка.
- Телефоны банка.
- Сведения о расчетном счете:
- Вид счета:
- Рублевый:
- Расчетный.
- Ссудный.
- Депозитный.
- Валютный. Заполняется поле № и дата разрешения ЦБ на открытие счета в валюте.
- ИФНС, реквизиты:
- Свидетельство о постановке на учет (серия, №).
- Дата выдачи свидетельства.
- Наименование налогового органа, выдавшего свидетельство.
- Код налогового органа, выдавшего свидетельство.
- Налоговый орган, в который предоставляется отчетность.
- Налоги, реквизиты:
- Является ли организация плательщиком единого налога на вмененный доход.
- Розничная торговля.
- Организация предоставлена льгота по единому социальному налогу?
- Организация является плательщиком НДС?
- Ответственные лица: руководитель, главбух, кассир.
Настройка параметров учетной политики
Совокупность способов учета на конкретном предприятии называется учетной политикой.
В соответствии с действующим законодательством организации предлагается возможность выбора одного из способов ведения учета и налогообложения, которая предусмотрена в нормативных документах. Рекомендуется настраивать параметры учетной политики в начале финансового года. Для настройки учетной политики нужно из меню Сервис выбрать пункт Учетная политика. Диалог учетная политика имеет следующие вкладки:
- Общая:
- Метод определения выручки для учета НДС, значения:
- По отгрузке.
- По оплате.
- База распределения косвенных расходов.
- Использовать метод директ-костинг( плановый учет затрат).
- Вариант применения средних оценок стоимости материалов.
- Вариант применения средних оценок стоимости товаров.
- Директ-костинг:
- Распределять общехозяйственные расходы по видам номенклатуры:
- Только по продукции, работам, услугам.
- По всем видам номенклатуры, включая товары.
- База распределения общехозяйственных расходов:
- Себестоимость.
- Выручка.
- Списание издержек.
Здесь необходимо ввести статьи издержек обращения. Издержки обращения – расходы, связанные с реализацией продукции.
- Переоценка счетов (здесь указываются те счета, которые будут переоцениваться в особом порядке (валюта).
- Налоговый учет:
- База распределения прямых расходов для целей налогового учета.
- Учитывать товары в розничной торговле отдельно от товаров в опте.
Общая и индивидуальная настройка программы
Назначение общей настройки – это установка значений констант конфигурации для ввода документов и операций как вручную, так и автоматически.
Индивидуальная настройка программы – это настройка констант для конкретного рабочего места.
Для выполнения общей настройки параметров нужно в меню Сервис выбрать пункт Общая настройка. В появившемся диалоге Общая настройка конфигурации имеются следующие вкладки:
- Начальные значения:
- Валюта.
- Единица измерения.
- Ставка НДС.
- Ставка налога с продаж.
- Банковский счет.
- Подразделение.
- Склад.
- Вид договора.
- Режимы:
- Использовать список корректных проводок.
- Все документы помещать в журнал операций.
- Контроль отрицательных остатков МПЗ (материально-производственные запасы).
- Учет заработной платы ведется во внешней программе.
- Дата запрета редактирования документов.
- Приходные документы:
- Основной вариант расчета налогов (НДС сверх 18%).
- Пересчитывать учетную стоимость согласно выбранному варианту расчета налогов (всегда ставить нет).
- Пересчет в строках приходных документов. Если в введенной строке приходного документа исправляется количество, то необходимо пересчитать:
- Сумму и налоги.
- Цены.
- Расходные документы:
- Основной вариант расчета налогов (должен совпадать с приходными документами).
- Порядок хранения отпускной цены.
- Прочее:
- На дату.
- Районный коэффициент.
- Ставка рефинансирования центрального банка.
- Процент обязательной продажи валюты.
Индивидуальная настройка конфигурации
Для проведения индивидуальной настройки нужно в меню Сервис выбрать пункт Индивидуальная настройка. В появившемся диалоге Индивидуальная настройка конфигурации имеются следующие настройки:
- Закрывать документ при переходе в журнал.
- Комментировать выполняемые действия.
- Открывать журнал при вводе документа.
- Запрашивать подтверждение при выходе из программы.
- Использовать для подстановки в документы.
- Общие значения.
- Значения рабочего места.
Ввод первоначальных остатков в информационную базу
Ввод остатков на счета осуществляется в журнале операций с помощью фиктивного счета 00. Остатки вводятся на дату за день до начала работы. Далее необходимо провести проверку правильности ввода остатков. Для этого из меню Отчеты выбрать пункт Оборотно-сальдовая ведомость и сформировать ее.
Счета и субсчета
Наличие счетов позволяет получать обобщенную информацию о средствах предприятия для детализации этой информации применяются субсчета.
В программе 1С в любой момент можно открыть компьютерный план счетов, для этого из меню Операции выбираем План счетов.
Виды счетов, применяемых в программе
- Валютные счета.
- Количественные счета – итоги рассматриваются не только в стоимостном, но и в количественном.
- Забалансовые счета.
- Активные счета.
- Пассивные счета.
- Активно-пассивные.
Кроме счетов синтетического учета в программе 1С применяются счета аналитического учета. В программе 1С они именуются субконто.
Заполнение констант
Константы – это разновидность справочников, предназначенная для хранения информации, которая изменяется достаточно редко или не изменяется вообще. Единожды внесенная, эта информация используется при формировании документов в расчетах в отчетных формах.
Изменения, внесенные в константы, автоматически появляются в тех местах, где эти константы используются.
Для того, чтобы открыть перечень констант, необходимо из меню Операции выбрать пункт Константы. На экране появляется окно Список констант, которая представляет собой таблицу, состоящую из трех колонок. 1 колонка – код – краткое наименование, 2 колонка – полное наименование, 3 колонка – значения.
Поскольку константы содержат элементы учетной политики, то они заполняются главным бухгалтером.
Документы и журналы
Все создаваемые документы в программе 1С сохраняются в специализированных журналах, а также в общем журнале документов.
Документы, в зависимости от статуса отмечены различными пиктограммами.
- Красная галка – документ проведен.
- Синий крестик – документ помечен на удаление.
- Белый квадрат – документ сохранен, но не проведен.
Счет – документ, который является образцом для заполнения.
Действия над документами
- Просмотр.
- Редактирование. Нельзя редактировать документы, относящиеся к прошлому отчетному периоду.
- Копирование.
- Удаление.
- Отмена удаления.
- Печать.
- Поиск документов.
- Ввод на основании.
Справочники в программе 1С Бухгалтерия
Справочники предназначены для хранения информации о множестве однотипных объектов. В программе 1С Бухгалтерия справочники используются при формировании документов, для выбора возможных значений реквизитов, а также для организации аналитического учета.
Использование справочников позволяет упростить процедуру заполнения документов, а также уменьшает возможность ошибочного ввода реквизитов.
Для заполнения справочника необходимо из меню Операции выбрать пункт Справочники. На экране появляется диалог Выбор справочника.
Организация кадрового учета в программе 1С Бухгалтерия
Для создания приказа о приеме на работу нужно в меню Журналы выбрать журнал Кадры. В данном журнале создать новую строку: в появившемся списке выбрать Приказ о приеме, в появившемся окне заполняем все необходимые реквизиты:
- Общие сведения:
- Номер приказа.
- Дата составления приказа.
- ИНН (работника) (состоит из 10 цифр).
- Фамилия, Имя, Отчество.
- Дата рождения.
- Пол.
- Страна ПМЖ.
- Номер ПФР.
- Должность.
- Характер работы:
- Трудовой договор.
- Договор гражданско-правового характера.
- Подразделение.
- Комментарий.
- Начисление заработной платы:
- Месячный оклад.
- Процент северной надбавки.
- Счет отнесения затрат.
- Номенклатура – вид продукции, в себестоимость которой включена з/п работника.
- Затраты на производство.
- Статья затрат по зачислению ЕСН – выплаты на соц. нужды.
- Статьи затрат по отчислению с ФОТ – отчисления на соц. нужды.
- Налоги и отчисления:
- Тип вычета на сотрудника.
- Количество детей.
- Начальные данные – указывается валовый доход с начала года – заполняется для тех сотрудников, которым в этом году были сделаны начисления в другом месте работы, основываясь на справке 2НДФЛ.
- Паспорт:
- Вид документа.
- Серия.
- Номер.
- Кем выдан.
- Дата выдачи.
- Адрес по регистрации.
- Адрес места жительства.
- Телефон.
Операции и проводки
Операции – это отражение хозяйственной деятельности предприятия. Каждая операция может содержать одну или несколько проводок.
В программе 1С существует несколько методов ввода операций:
- Вручную.
Метод вручную осуществляется через специальную форму. Для облегчения ручного ввода существуют типовые операции.
Для применения режима Типовые операции нужно из меню Журналы выбрать Журнал операций, нажать на кнопку Типовые операции, выбрать из списка интересующую операцию, затем в сформированной проводке необходимо проставить сумму, а также субконто.
- Через документы.
Специальные формы документов заданы в конфигураторе. Использование их облегчает ввод хозяйственных операций. Программа запрашивает необходимую информацию. Проводки формируются автоматически при проведении документа. Документы удобно просматривать, искать и печатать.
Автоматизация учета кассовых операций
Кассовые документы создаются и хранятся в журнале Касса.
При создании приходного кассового ордера заполняются следующие реквизиты:
- Номер.
- Дата.
- Дата создания кассового ордера (срок действия кассового ордера 1 день).
- Корреспондирующий счет. Счет 51, если деньги с расчетного счета, 71, если подотчетный, 62, если от покупателя, 73, если работник возмещает ущерб. Не может существовать 50 счет.
- Субконто.
- Движение денежных средств.
- Вид кассы:
- Принято от.
- Основание. Напечатать на основании чего платят деньги.
- Приложение. Документ, на основании которого вносят деньги в кассу (№, дата).
- Указывать в тексте НДС. Указывается только в том случае если продали за наличку товар, и являетесь плательщиком НДС.
- Сумма. Указывается сумма, которая в кассу поступает.
- Ставка НДС 18%.
- Учитывать НП в прошлом году отменили.
- Формировать проводки. Установить галочку.
Документ делает проводки: Д50, К51; Д50, К73, Д50, К62, Д50, К76.
Расходный кассовый ордер
Реквизиты:
- Номер. Автоматически.
- Дата.
- Корреспондирующий счет (51,71,60,70).
- Сотрудники.
- Вид кассы.
- Движение денежных средств по кассе.
- Основание.
- Приложение (документ).
Данный документ осуществляет следующие проводки: Д71,К50, Д70,К50, Д51, К50.
Каждый кассовый ордер распечатывается, сохраняется, но не проводится пока их не подпишет главный бухгалтер и не отчитается кассир. Вечером по отчету кассира проводятся нужные кассовые ордера и распечатываются листы кассовой книги. Для формирования кассовой книги нужно из меню Отчеты выбрать пункт Кассовая книга, в поле Период указать 1 день, пересчитать номера листов с начала года (да) и нажимаем Сформировать.
Автоматизация расчетов с подотчетными лицами
Для создания авансовых отчетов нужно в меню Журналы выбрать Авансовый отчет и создать новый документ. В созданном документе заполняем реквизиты:
- Номер.
- Дата.
- Тип авансового отчета (рублевый, валютный)
- Сотрудник.
- Назначение аванса.
- Выдано из (касса).
- Дата выдачи.
- Сумма выдачи.
- Приложение (количество документов, количество листов).
Оборотная сторона
- Документ (чеки из магазинов, проездные билеты).
- № документа.
- Дата документа.
- Корреспондирующий счет (10 – аванс на покупку чего-либо или 26 – если работник был в командировке).
- Наименование расхода.
- Сумма (сумма расходов по каждому документу).
Автоматизация учета банковских операций
Платежные поручения
Платежными поручениями оплачиваются счета поставщиков, а также налоги и сборы. Для создания платежного поручения нужно в журнале Платежные документы создаем новую строку и из появившегося списка выбираем Платежное поручение. Затем необходимо заполнить следующие реквизиты:
- Номер;
- Дата;
- Получатель (юр. Лицо, которому перечисляем деньги);
- Счет получателя (расчетный счет получателя) ;
- Основание (подробно пишем, за что мы оплачиваем данную сумму);
- Сумма (которую должны проплатить);
- Ставка НДС (только в том случае, если имеется факт продажи, платежи и налоги, взносы);
- Сумма НДС (в случае наличия ставки);
- Назначение платежа (АВТОМАТИВЕСКИ в случае заполнения основания);
- Вид платежа;
- Срок платежа (обычно совпадает с датой документа, но не превышает больше чем на 10 дней);
- Очередность платежа (в хронологическом порядке);
- Указывать в тексте сумму и НДС: да, указывать;
Далее необходимо создать электронный аналог выписки банка. Для создания выписки нужно в журнале Банк создать новую строку:
- Номер (автоматически не проставляется);
- Дата (когда поступила выписка на предприятие);
- Банк (в котором открыт расчетный счет);
- Номер документа (платежного поручения, требования);
- Содержание (содержание операции).
- Корреспондирующий счет.
- Сумма.
Автоматизация учета основных средств
Для отражения поступления основных средств необходимо в журнале учет ОС создать новый документ из появившегося списка выбрать Поступление отдельных объектов ОС, в появившемся окне заполняем следующий реквизиты:
- Номер.
- Дата.
- Входящий документ номер.
- Дата товарной накладной.
- Поставщик.
- Договор.
- Зачет аванса.
- Налоги.
- НДС сверху 18%.
- НДС включать в стоимость (не включать, включается если приобретали в розницу).
- Объект вне оборотных активов (наименование приобретаемого объекта).
Данный документ делает проводку Д08 К60.
Для ввода объекта в эксплуатацию в журнале учет ОС необходимо создать документ Ввод в эксплуатацию (создается на каждый объект отдельно). Закладки:
- Основные средства. В данной закладке заполняются реквизиты:
- №.
- Дата.
- Вид вложения во вне оборотные активы.
- Объект вне оборотных активов. Все названия надо писать на русском.
- Объем вложений по данным бухучета.
- Основные средства.
- Еще раз название объекта по-русски.
- Общие сведения:
- Вид (группа) ОС.
- Ответственное лицо. ФИО работника, несущего ответственность за ОС.
- Место эксплуатации.
- Подлежит амортизации. (не начисляется на земельные участки, книги, животные).
- Начислять амортизацию.
- Списать на затраты производства. Заполняется если в предыдущем пункте написано нет.
- Включать в состав амортизируемого имущества.
- Прочие сведения об ОС.
- Бухгалтерский учет:
- Срок полезного использования в месяцах.
- Способ начисления амортизации.
- Счет отнесения затрат на производство. (Д 20, 25).
- Вид номенклатуры.
- Затраты на производство. Амортизация основных средств.
- Подразделение.
-