У вас вопросы?
У нас ответы:) SamZan.net

г

Работа добавлена на сайт samzan.net: 2016-03-13

Поможем написать учебную работу

Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.

Предоплата всего

от 25%

Подписываем

договор

Выберите тип работы:

Скидка 25% при заказе до 29.6.2025

Должностная инструкция бухгалтер-кассира

УТВЕРЖДАЮ
Генеральный директор
Фамилия И.О. ________________
«________»_____________ ____ г.

1. Общие положения

1.1. Бухгалтер-кассир относится к категории специалистов.
1.2. Бухгалтер-кассир назначается на должность и освобождается от нее приказом генерального директора компании по представлению главного бухгалтер-кассира.
 
1.3. Бухгалтер-кассир непосредственно подчиняется главному бухгалтер-кассиру.
 
1.4. На время отсутствия бухгалтер-кассира его права и обязанности переходят к другому должностному лицу, о чем объявляется в приказе по организации.
1.6. На должность бухгалтер-кассира назначается лицо, отвечающее следующим требованиям: образование — высшее или среднее специальное, стаж аналогичной работы от полугода.
 
1.7. Бухгалтер должен знать:
- законодательные акты, постановления, распоряжения, приказы, другие руководящие, методические и нормативные материалы по организации учета денежных средств и заработной платы;
- порядок ведения кассовых операций, принятый в РФ;
- специальные компьютерные программ, предназначенных для работы, включая электронную систему «банк-клиент».
1.8. Бухгалтер-кассир руководствуется в своей деятельности:
- законодательными актами РФ;
- Уставом компании, Правилами внутреннего трудового распорядка, другими нормативными актами компании;
- Положением о бухгалтерии организации;
- приказами и распоряжениями руководства;
- настоящей должностной инструкцией.

2. Должностные обязанности бухгалтера

Бухгалтер-кассир выполняет следующие должностные обязанности:
2.1. Осуществляет прием наличных денежных средств в кассу предприятия с одновременным занесением информации в компьютерную базу данных.
2.2. Выдает наличные денежные средства подотчетным лицам на основании служебных записок, заверенных подписью генерального директора или финансового менеджера с одновременным занесением информации в компьютерную базу данных.
2.3. Контролирует соблюдение лимита остатка денежных средств в кассе.
2.4. Сдает наличную выручку в банк.
2.5. Получает наличные денежные средства по чеку в банке.
2.6. Ежедневно ведет кассовую книгу и оформляет первичные кассовые документы в соответствии с порядком ведения кассовых операций в РФ.
2.7. Ведет и учитывает расходы с подотчетными лицами предприятия, проверяет, оформляет и проводит в компьютерной базе данных авансовых отчетов подотчетных лиц.
2.8. Начисляет и выплачивает заработную плату работникам предприятия.
2.9. Исчисляет налоги по заработной плате, своевременное их перечисляет.
2.10. Готовит платежные поручения и отправляет их в банки по системе «банк-клиент».
2.11. Обменивается корреспонденцией с банками: предоставляет в банки информацию, предусмотренную законодательством (кассовые планы, заявления на утверждение лимита остатка наличных средств в кассе, подтверждение остатков на расчетных счетах и т.п.); получает необходимые предприятию справок, писем, подтверждений.

3. Права бухгалтера-кассира

Бухгалтер-кассир имеет право:
3.1. Принимать решения в рамках своей компетенции.
3.2. Получать информацию, в том числе и конфиденциальную, в объеме, необходимом для решения поставленных задач.
3.2. Вносить предложения по совершенствованию работы, связанной с предусмотренными настоящей инструкцией обязанностями.
3.3. В пределах своей компетенции сообщать своему непосредственному руководителю о всех выявленных в процессе своей деятельности недостатках и вносить предложения по их устранению.
3.4. Запрашивать лично или по поручению главного бухгалтера от руководителей подразделений и специалистов информацию и документы, необходимые для выполнения его должностных обязанностей.
3.5. Требовать от руководства предприятия оказания содействия в исполнении своих должностных обязанностей и прав.

4. Ответственность бухгалтера-кассира

Бухгалтер-кассир несет ответственность:
4.1. За невыполнение и/или несвоевременное, халатное выполнение своих должностных обязанностей.
4.2. За несоблюдение действующих инструкций, приказов и распоряжений по сохранению коммерческой тайны и конфиденциальной информации.
4.3. За нарушение правил внутреннего трудового распорядка, трудовой дисциплины, правил техники безопасности и противопожарной безопасности.
4.4. За правонарушения, совершенные в процессе осуществления своей деятельности - в пределах, определенных действующим административным, уголовным и гражданским законодательством Российской Федерации.
4.5. За причинение материального ущерба - в пределах, определенных действующим трудовым и гражданским законодательством Российской Федерации.

Должностная инструкция бухгалтера-кассира

            ______________________________________________

            (наименование организации, предприятия и т.п.)

 

                "  " ______________ 20__г.  N_________

 

    Настоящая должностная  инструкция  разработана   и   утверждена   на

основании трудового договора с __________________________________________

                              (наименование должности лица, на которого

______________________________________________________ и в соответствии с

   составлена настоящая должностная инструкция)

положениями Трудового  кодекса  Российской  Федерации  и иных нормативных

актов, регулирующих трудовые правоотношения в Российской Федерации.

 

                          I. Общие положения

 

    1.1. Бухгалтер-кассир     относится    к    категории    технических

исполнителей,  принимается на работу  и  увольняется  приказом  директора

предприятия по представлению главного бухгалтера.

    1.2. Бухгалтер-кассир    непосредственно    подчиняется     главному

бухгалтеру и его заместителям.

    1.3. В своей деятельности бухгалтер-кассир руководствуется:

    - нормативными  документами  и методическими материалами по вопросам

выполняемой работы;

    - уставом предприятия;

    - правилами внутреннего трудового распорядка предприятия;

    - приказами  и  распоряжениями   директора   предприятия;

    - распоряжениями главного бухгалтера и его заместителей;

    - настоящей должностной инструкцией.

    1.4. Бухгалтер-кассир должен знать:

    - нормативные   правовые   акты,   положения,   инструкции,   другие

руководящие материалы и документы по ведению кассовых операций;

    - формы кассовых и банковских документов;

    - правила приема, выдачи, учета и хранения денежных средств и ценных

бумаг;

    - порядок оформления приходных и расходных документов;

    - лимиты    остатков    кассовой   наличности,   установленные   для

предприятия, правила обеспечения их сохранности;

    - порядок ведения кассовой книги, составления кассовой отчетности;

    - основы организации труда;

    - правила эксплуатации вычислительной техники;

    - основные положения законодательства о труде;

    - правила внутреннего трудового распорядка;

    - правила и нормы охраны труда.

    1.5. Во   время   отсутствия   бухгалтера-кассира   его  обязанности

исполняет в установленном порядке назначаемый заместитель, несущий полную

ответственность    за   надлежащее   исполнение   возложенных   на   него

обязанностей.

 

                              II. Функции

 

    На бухгалтера-кассира возлагаются следующие функции:

    2.1. Осуществление  операций  с  денежными  средствами   и   ценными

бумагами.

    2.2. Ведение кассовых книг (в валюте и рублях).

    2.3. Составление кассовой отчетности.

    2.4. ______________________________________________________________.

 

                     III. Должностные обязанности

 

    Для выполнения возложенных на него функций бухгалтер-кассир обязан:

    3.1. Осуществлять операции  по  приему,  учету,  выдаче  и  хранению

денежных средств  и  ценных  бумаг  с  обязательным  соблюдением  правил,

обеспечивающих их сохранность.

    3.2. Получать по оформленным в соответствии с установленным порядком

документам денежные средства или оформлять их для  получения  безналичным

путем в  учреждениях  банка  для  выплаты  рабочим  и служащим заработной

платы, премий, оплаты командировочных и других расходов.

    3.3. Вести  на  основе  приходных  и  расходных  документов кассовую

книгу, сверять фактическое наличие денежных сумм и ценных бумаг с книжным

остатком.

    3.4. Составлять  описи  ветхих  купюр,   а   также   соответствующие

документы для их передачи в учреждения банка с целью замены на новые.

    3.5. Составлять кассовую отчетность.

    3.6. Осуществлять   наличные   расчеты  в  установленном  порядке  с

организациями и физическими лицами при оплате работ и услуг предприятия.

    3.7. ______________________________________________________________.

    3.8. ______________________________________________________________.

 

                IV. Взаимоотношения, связи по должности

 

    Примечание.  Данный раздел представляется дополнительно к  настоящей

инструкции для применения пользователями по своему усмотрению.

    Для выполнения функций и реализации прав,  предусмотренных настоящей

инструкцией,  бухгалтер-кассир взаимодействует:

    4.1. С директором предприятия или должностным лицом,  его замещающим

по вопросам:

    - получения:    распоряжений,    указаний,   приказов,   относящихся

непосредственно к его деятельности;

    - представления:  всей  необходимой  информации  о движении денежной

наличности в кассе предприятия.

    4.2. С главным бухгалтером и его заместителями по вопросам:

    - получения:  должностной  инструкции,  указаний  на   выплату   или

перечисление денежных средств сотрудникам предприятия,  распоряжений,  на

прочие выплаты из кассы, списка лиц, которым разрешена выдача подотчетных

средств, нормативных  и  инструктивных  документов  по ведению кассовых и

банковских операций, пользованию кассовым аппаратом;

    - представления:  всей  необходимой  информации  о движении денежной

наличности в кассе предприятия, в срок и качественно оформленных кассовых

документов, журналов-ордеров.

    4.3. С сотрудниками бухгалтерского отдела (бухгалтерии) по вопросам:

    - получения:   всех   необходимых,  надлежащим  образом  оформленных

документов на осуществление кассовых  и  банковских  операций,  расчетных

ведомостей, списков на выплату и перечисление заработной платы, приходных

и расходных  кассовых  ордеров  и  других  документов,  необходимых   для

осуществления бухгалтерского учета кассовых операций;

    - представления:  кассовых отчетов,  выписок по  банковским  счетам,

сведений о  депонированных суммах и другой информации о движении денежных

средств.

    4.4. С другими сотрудниками предприятия по вопросам:

    - получения:  договоров,  служебных записок,  распоряжений и  других

документов, подписанных  распорядителями  кредитов,  о  приеме  в кассу и

выдаче из кассы денежных средств;

    - представления: квитанций к приходным и расходным кассовым ордерам.

    4.5. С коммерческими банками по вопросам:

    - получения:  распоряжения  об  установленном  лимите  кассы  и  его

выездной проверки путем снятия наличности в кассе предприятия,  выписок о

движении денежных средств на банковских счетах, наличных денежных средств

на нужды предприятия;

    - представления:  банковских документов для получения и сдачи в банк

наличных денежных средств,  осуществления безналичных платежей (платежных

поручений, заявлений на перевод, объявлений на взнос наличными, расчетных

чеков и других денежных документов).

 

 

    Должностная инструкция разработана в соответствии с ________________

                                                         (наименование,

_____________________________.

  номер и дата документа)

 

 

 

Руководитель структурного подразделения                (инициалы,фамилия)

(на работника которого составлена               _________________________

должностная инструкция)                                  (подпись)

 

                                               "  " _____________ 20__г.

 

    Согласовано:

 

Начальник юридического отдела

 

         (инициалы, фамилия)

_____________________________

      (подпись)

 

"  " ________________ 20__г.

 

 

С настоящей должностной инструкцией ознакомлен:       (инициалы, фамилия)

                                               _________________________

                                                       (подпись)

 

                                               "  " _____________ 20__г.

 




1. Контрольная работа- Психологическая характеристика адаптации освобожденного к условиям жизни на свободе
2. Диагностика психологической готовности к школьному обучению детей с речевыми нарушениями
3. Средняя общеобразовательная школа 2 с углубленным изучением иностранных языков муниципального образова
4. Курсові різниці- поняття, порядок визнання та відображення в обліку
5. Амазония Джеймс РоллинсАмазония OCR Денис Джеймс Роллинс
6. Сили тяжіння
7. Системный подход как инструмент маркетингового анализа территорий
8. Управленческий учет
9. фактор среды выходящий за пределы выносливости организма
10. Исторические предпосылки возникновения цивилизации и государства