Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
4 Бизнес-план
Целью данного бизнес плана является получение кредита на разработку обучающего пособия по работе с программным пакетом Electronics Workbench.
Программный пакет Electronics Workbench представляет собой систему разработки, имитации и отладки электрических схем. Обучающее руководство предназначено для высших и средних учебных заведений и предприятий, ведущих какие либо разработки или изучающих различные электрические схемы и планирующих использовать программное обеспечение Electronics Workbench и может быть полезным в получении навыков работы с пакетом и в усвоении теоретического материала по различным курсам , связанными с разработкой и изучением электрических схем.
4.1 Компания
Алматинский институт энергетики и связи основан 10 января 1997 года на базе Алматинского Энергетического института. Он занимается подготовкой специалистов различных специальностей: инженеров электроэнергетиков, теплоэнергетиков, экономистов, а также инженеров радиотехников. В данное время в институте занимается 2800 студентов, преподавание ведут 160 докторов и кандидатов наук.
Помимо подготовки специалистов институт занимается научно-исследовательской и конструкторской работами. На базе исследований, выполненных на кафедрах и в лабораториях АИЭС защищено 9 докторских, более 150 кандидатских диссертаций, опубликовано более 420 монографий, учебников и учебных пособий, получено свыше 400 патентов и авторских свидетельств на изобретения.
4.2 Продукция
Программный продукт Electronics Workbench является средством разработки и имитатором электрических цепей и представляет собой программу с несложным интерфейсом и встроенными средствами помощи. Работа с этой программой позволяет инженеру производить изучение, разработку и отладку электрических схем. Разрабатываемое учебное пособие поможет инженеру быстро освоить интерфейс данного программного средства и на примерах позволит изучить особенности программы и принципы разработки и анализа схем. Работая с этой программой инженер составляет схему из компонентов EWB, и задавая и изменяя их параметры производит настройку и диагностику работы той или иной схемы.
Отличительной особенностью данного руководства является его уникальность на Казахстанском рынке, поскольку подобные описания EWB на текущий момент существуют только на английском, французском и немецком языках разработка руководства является достаточно сложной задачей, требующей разработчика владения английским техническим языком, операционной системой Windows и знания принципов работы электрических схем и методик их анализа. Также данная программа может работать на любых IBM-совместимых компьютерах, не требуя при этом мощных вычислительных машин, что в данное время весьма привлекательно, так как не каждая организация имеет мощные ЭВМ.
4.3 Оценка реализационной цены метода, а также затрат на его разработку
При оценке реализационной цены разработки необходимо учитывать затраты на ее выполнение, стоимость человеко-дня, трудоемкость (в чел/днях), лимитную цену продукта, а также цену реализации. Расчет данных показателей приведен выше в пункте экономической части.
Затраты на материалы – 2165 т.,
Фонд оплаты труда – 16411,27 т.,
Отчисления на социальное страхование – 4923,38 т.,
Амортизационные отчисления – 2227,27 т.,
Затраты на электроэнергию – 431,98 т.,
Косвенные расходы – 10443,53 т.,
Общеинститутские расходы – 22379,0 т.,
ИТОГО СОБСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ – 58981,43 т.,
Отчисления в фонд занятости – 298,39 т.,
Отчисления в дорожный фонд – 1179,63 т.,
ИТОГО СЕБЕСТОИМОСТЬ РАЗРАБОТКИ – 60459 т.,
Лимитная цена – 84643,23 т ,
Цена рефлизации – 101571,88 т.
4.4 Рынок
В связи со специфичностью программного обеспечения Electronics Workbench рынок распространения продукта - руководства по применению EWB невелик и составляет порядка нескольких десятков заинтересованных институтов и организаций.
На сегодняшний день данная продукция на рынке Казахстана не имеет аналогов, следовательно не имеет конкурентов. Единственной проблемой в настоящее время является нелегальное копирование руководства и примеров схем, “пиратство”, что предполагает потерю примерно 30% потенциальных покупателей, приобретших пиратские копии. Клиенты приобретшие лицензионные копии продукта получают скидку в цене при каждом последующем обновлении и уведомляются о внесении изменений или дополнений в продукт.
4.5 Маркетинг
Конечными потребителями предлагаемого продукта являются предприятия занимающиеся подготовкой специалистов в области радио- электротехнике, так как руководство по EWB позволяет быстро освоить основные принципы и нюансы работы с данным программным продуктом. Также в приобретении руководства будут заинтересованы организации занимающиеся разработкой различного вида электрических схем.
Продажа программы будет осуществляться как непосредственно самим институтом, так и через сеть магазинов, занимающихся реализацией компьютерной продукцией, посредством заключения договоров на реализацию продукции.
Одним из основных способов продвижения программы на рынок будет реклама. Планируется использовать следующие каналы распространения рекламы:
-реклама в средствах массовой информации;
-реклама на упаковке продукции;
-распространение в сети Internet информации о существовании данного продукта;
- рассылка информации о продукте потенциальным заказчикам посредством обычной и электронной почты.
Политика поддержки продукции заключается в информировании потенциальных покупателей о выпуске новых версий и дополнений к продукту, а постоянным клиентам предоставление скидки при его покупке.
4.6 Менеджмент
Для разработки руководства по работе с программным комплексом EWB выделено 70 человеко-дней. Состав исполнителей по теме “Применение программного комплекса Electronics Workbench для моделирования работы радио электрических устройств” определен графиком проведения основных этапов разработки и представлен в таблице 4.1. Персонал занимающийся непосредственной разработкой программы состоит из инженера, руководителя и консультанта.
Таблица 4.1 - График основных этапов проведения разработки
|
Наименование работ |
Исполнитель |
Трудоем., Чел/дни |
|
1 Выдача задания. |
Руководитель |
1 |
|
2 Составление плана проведения работ. |
Инженер |
1 |
|
3 Обзор научно - технической литературы. |
Инженер |
10 |
|
4 Постановка задачи разработки руководства пользователя. |
Консультант |
5 |
|
5 Подготовка документации к EWB. |
Инженер |
3 |
|
6 Перевод документации EWB “Интерфейс пользователя” |
Инженер |
5 |
Продолжение таблицы 4.1
|
Наименование работ |
Исполнитель |
Трудоем., Чел/дни |
|
7 Перевод документации EWB “Элементы схем EWB и их параметры” |
Инженер |
5 |
|
8 Перевод документации EWB “Интерфейс пользователя” |
Инженер |
5 |
|
9 Задание электрических цепей и параметров для примеров. |
Руководитель |
1 |
|
10 Составление схем примеров в EWB. |
Инженер |
1 |
|
11 Анализ полученных результатов. |
Консультант |
1 |
|
12 Отладка схем примеров. |
Инженер |
5 |
|
13 Составление руководства по использованию интерфейса EWB. |
Инженер |
5 |
|
14 Составление руководства “EWB в примерах” |
Инженер |
5 |
|
15 Формирование библиотеки примеров в файловом виде. |
Инженер |
1 |
|
16 Анализ полученных результатов. |
Консультант |
2 |
|
17 Разработка технико-экономической части. |
Инженер |
3 |
|
18 Оформление необходимой документации. |
Инженер |
4 |
|
19 Подведение итогов проделанной работы. |
Инженер Консультант |
2 2 |
|
20 Защита работы. |
Инженер Руководитель |
1 1 |
|
Итого: |
70 |
4.7 Оценка риска и страхование
Шансы на успех можно оценить как очень высокие вследствие наличия малого количества конкурентов и их местонахождения. Виды риска, которым может быть подвергнута данная разработка заключается в изменении налоговой политики, колебаниях валютного курса и сужении потребительского рынка.
Организационные меры по профилактике рисков и меры по сокращению потерь:
а) установка системы сигнализации помещений и приобретение сейфов и несгораемых шкафов,
б) организация службы наемной охраны,
в) страхование имущества,
г) обязательное резервное копирование и защита от несанкционированного доступа.
4.8 Финансирование
Полные затраты на выполнение разработки складываются из следующих компонентов /6/:
- Зм - затраты на материалы;
- Зз.п. - затраты на зарплату;
- За - затраты на амортизацию оборудования;
- Зэ - затраты на электроэнергию;
- Зпр. - прочие затраты и отчисления;
т.е.
З = Зм + Зз.п. + За + Зэ + Зпр.
Затраты на материалы определяются исходя из норм расхода и из стоимости требуемых материалов.
Составим таблицу расхода материалов (таблица 4.2)
Таблица 4.2 - Затраты на материалы
Наименование |
Единица измерения |
Количе- ство |
Цена за Единицу |
Стои- мость |
|
1 Бумага писчая |
упаковка |
3 |
200 |
600 |
|
2 Бумага для принтера |
упаковка |
1 |
500 |
500 |
|
3 Ручки шариковые |
шт. |
10 |
30 |
300 |
|
4 Карандаши |
шт. |
4 |
25 |
100 |
|
5 Картридж |
проценты |
10 |
6650 |
665 |
|
ИТОГО: |
2165 |
Труд исполнителей разработки руководства оплачивается согласно штатно-окладной системе: месячный оклад руководителя 6000 тенге, инженера 4000 тенге, консультанта 4500 тенге. Для определения стоимости человеко-дня, месячный должностной оклад делится на среднемесячное количество рабочих дней - 25,4 дня. Оплата труда исполнителя определяется как произведение трудозатрат на стоимость человеко-дня. Оплата труда исполнителей представлена в таблице.
Таблица 4.3 - Оплата труда исполнителей
|
Исполнитель |
Месячный оклад, тенге |
Стоимость чел/дня, тенге |
Оплата труда, тенге |
|
1 Руководитель |
6000 |
236,22 |
708,66 |
|
2 Инженер |
4000 |
157,48 |
8818,88 |
|
3 Консультант |
4500 |
177,17 |
1948,87 |
Основная заработная плата определяется как сумма оплаты труда всех исполнителей и премии в размере 30% /6/:
Зосн = (708,66 + 8818,88 +1948,87)*(1 + 0,3) = 14919,33 тенге.
Фонд оплаты труда (ФОТ) - как сумма основной заработной платы и дополнительной заработной платы. Дополнительная заработная плата берется в размере 10% от основной заработной платы:
ФОТ = Зосн + 0,1* Зосн (4.1)
ФОТ =1,1* 14919,33 = 16411,27 тенге.
Отчисления в фонд специального страхования берутся в размере 30% от ФОТ /6/:
Офсс = 0,3* ФОТ (4.2)
Офсс = 0,3* 16411,27 = 4923,38 тенге.
Амортизационные отчисления берутся исходя из того, что стоимость ПЭВМ, на которой выполнялась разработка (PENTIUM 166), составляла 94000 тенге на момент проведения работ, а стоимость принтера LJ-4L равнялась 53000 тенге. С учетом норм амортизации на компьютер - 8%, а на принтер - 20%, амортизационные отчисления за 70 рабочих дней составляют:
А = (94000* 0,08* 50+ 53000* 0,2* 20) / 264 = 2227,27 тенге.
Затраты на электроэнергию рассчитываются по формуле:
ЗЭ = W * T * S, (4.3)
где W - потребляемая мощность;
T - количество часов работы оборудования;
S - стоимость киловатт-часа электроэнергии.
Для компьютера: W = 0,5кВт, Т = 180 ч.
Для принтера: W= 0,05кВт, Т = 50 ч.
Стоимость киловатт-часа электроэнергии на 01.03.98 года составляла 4,5 тенге.
ЗЭ = ((0,5* 180) + (0,05* 50))* 4,5 = 372,78 тенге.
Косвенные расходы рассчитываются как 70% от Зосн:
Зкосв. = 0,70* 14919,33 = 10443,53 тенге
Общеинститутские расходы рассчитываются как 150% от Зосн:
Зои = 1,5* 14919,33 = 22379,0 тенге.
Собственные затраты составляют:
Зсуммар. = 58922023 тенге.
Отчисления в на медицинское страхование берутся как 1% от Зосн:
Одф = 0,02* З (4.4)
Одф = 0,01* 14919,33 = 149,19 тенге.
Отчисления в фонд занятости составляют 2% от Зосн:
Офз = 0,02* Зосн (4.5)
Офз = 0,02* 14919,33 = 298,39 тенге.
Таким образом, себестоимость (общая сумма затрат) разработки определяется как сумма всех затрат, включая накладные расходные и отчисления в дорожный фонд и фонд занятости.
С = 58922,23 + 298,39 + 298,39 = 59519,0 тенге.
Сводная смета затрат на проведение разработки на тему “Применение программного комплекса Electronics Workbench для моделирования работы радио электрических устройств” приведена в таблице.
Таблица 4.4 - Сводная смета затрат на проведение разработки
Наименование статей затрат |
Сумма, тенге |
|
1. Затраты на материалы |
2165 |
|
2. Фонд оплаты труда |
16411,27 |
|
3. Отчисления на социальное страхование |
4923,38 |
|
4. Отчисления на медицинское страхование |
149,19 |
|
5. Отчисления в фонд занятости |
298,39 |
|
6. Амортизационные отчисления |
2227,27 |
|
7. Затраты на электроэнергию |
372,78 |
|
8. Косвенные расходы |
10443,53 |
|
9. Общеинститутские расходы |
22379,0 |
|
ИТОГО СЕБЕСТОИМОСТЬ РАЗРАБОТКИ: |
59370,32 |
Лимитная цена разработки складывается из себестоимости научно-исследовательской продукции и прибыли:
Цл = С + П (4.6)
Прибыль рассчитывается как 40% от себестоимости разработки:
П = 0,4* С (4.7)
П = 0,4* 59370,32= 23748,13тенге.
Цл = 59370,32+ 23748,13= 83118,45 тенге.
Цена реализации, с учетом налога на добавленную стоимость (НДС), в размере 20% от стоимости продукции, вычисляется по формуле:
Цр = Цл + НДС = Цл + Цл* 0,2 (4.8)
Цр = 1,2* 83118,45 = 99742,14 тенге.
В условиях рыночных отношений цена реализации научно-исследовательской продукции будет изменяться по многим причинам, в частности, с ростом инфляции. Рыночная стоимость разработки напрямую зависит от состояния рынка и спроса на научно-исследовательскую продукцию и популярности программного продукта на текущий момент.
Для финансирования разработки предлагается взять кредит в Национальном Банке Казахстана 10% годовых на 6 месяцев. Предлагаемый размер кредита 60000.
График возврата кредита представлен в таблице 4.5.
Таблица 4.5 – График возврата кредита
|
Месяц |
Кредит |
Затраты |
% по кредиту |
Долг по кредиту |
Доход |
Баланс |
|
1 |
60000 |
25444 |
500 |
60500 |
- |
Отр. |
|
2 |
- |
25444 |
500 |
61000 |
- |
Отр. |
|
3 |
- |
8481 |
500 |
61500 |
99742 |
Отр. |
|
4 |
- |
- |
500 |
62000 |
- |
Полож. |
|
5 |
- |
- |
500 |
62500 |
- |
Полож. |
|
6 |
- |
- |
500 |
63000 |
- |
Полож. |
Т.е. в случае успешной разработки и продаже продукта возврат кредита возможен через 3 месяца но учитывая специфичность разработки предлагается запланировать срок возврата 6 мес.
Продукт полностью окупается при продаже даже одного комплекта. Изготовление последующих комплектов практически не требует затрат.
Таблица 4.6 – График получения прибыли
|
Время |
Долг по кредиту |
Доход |
Баланс |
|
1 мес |
60500 |
- |
Отр. |
|
1 мес |
61000 |
- |
Отр. |
|
1 мес |
61500 |
99742 |
Полож |
|
1 мес |
62000 |
- |
Полож |
|
1 мес |
62500 |
- |
Полож |
|
1 мес |
63000 |
- |
Полож |
|
Продажа 2-го пакета |
- |
99742 |
Полож |
|
Продажа 5-ти пакетов |
- |
498710 |
Полож |
|
Продажа 10-ти пакетов |
- |
997420 |
Полож |
График, соответствующий таблице 4.6 приведен на рисунке 4.1.
Рисунок 4.1 – График продажи продукта
При продаже большего числа пакетов рекомендуется снизить стоимость продукта для расширения рынка продажи.