У вас вопросы?
У нас ответы:) SamZan.net

Разработка финансовых решений

Работа добавлена на сайт samzan.net: 2016-03-05

Поможем написать учебную работу

Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.

Предоплата всего

от 25%

Подписываем

договор

Выберите тип работы:

Скидка 25% при заказе до 28.4.2025

"Разработка финансовых решений"

Министерство науки и образования Украины

Приднепровская государственная академия строительства и архитектуры

Кафедра Международной экономики Курсовая работа

По дисциплине Информационные системы

и технологии

тема : Разработка финансовых решений

Днепропетровск 2009 год   

Содержание

Введение

1. Лабораторная работа №1

2.Лабораторная работа №2

Введение

 

Данная дисциплина «Информационные системы и технологии», достаточно молода среди иных экономических дисциплин. Она возникла из-за востребованости компьютерных технологий и их широкого применения в нашей жизни, работе, различных производственных и государственных сферах, включая и экономику.

Достаточная простота и наглядность использования компьютера в качестве средства для реализации поставленных задач, расчётов и т.п., привели к появлению и огромному росту разных поколений программ для облегчения отслеживания, координации и управления материальными и финансовыми потоками.

И данная дисциплина наглядно демонстрирует, как с помощью компьютерных простейших программ можно реализовать расчёт многих сложных преобразований показателей экономических задач. В данной работе приведено выполнение 2-х лабораторных работ с помощью электронных таблиц Excel.

Лабораторная работа № 1 Планирование выплаты кредита «постнуменрандо» (равными долями)

Задача. При недостатке оборотных активов у предприятия они пополняются за счет кредитов. Прежде чем взять кредит, необходимо рассчитать, каковы будут расходы по займу и обслуживанию долга (процентные платежи) в том числе, т.е. составить денежный поток на весь срок кредита.

Исходные данные:

Сумма кредита, тыс. грн.     2850

Срок, лет                      4

Процентная ставка, % 22

Заполнив все необходимые графы и произведя все расчёты я получила данную таблицу а также итоговые значения показателей, что позволило мне произвести «Оценку обслуживания долга» (процент обслуживания долга) и согласно исходным данным он достаточно высок-55%, что говорит о том что затраты на «обслуживание кредита» 1567,5 тыс. грн., занимают больше половины изначальной суммы долга 2850 тыс. грн.

Таблица №1 "Исходные данные"

Год Остаток долга на Погашение Процентные Расходы по начало года долга платежи-22% займу 1 2850 712,5 627 1339,5 2 2137,5 712,5 470,25 1182,75 3 1425 712,5 313,5 1026 4 712,5 712,5 156,75 869,25 Итого 2850 1567,5 4417,5 Табл.№1 Процент обслуживания долга 55%

В таблице №2 я предлагаю рассмотреть план кредита с измененной (от исходной) суммой кредита ( с 2850 тыс. грн  до 1700 тыс. грн).

Что мы здесь видим, безусловно сумма кредита меньше соответственно расходов по займу нежели в первом случае-табл.1. Единственное но, которое здесь присутствует, это прежняя «Оценка обслуживания долга»(процент обслуживания долга) и согласно данным он достаточно высок-55%, что говорит о том что затраты на «обслуживание кредита» 935 тыс. грн. занимают больше половины изначальной суммы долга 1700 тыс. грн.

Год Остаток долга на Погашение Процентные Расходы по начало года долга платежи-22% займу 1 1700 425 374 799 2 1275 425 280,5 705,5 3 850 425 187 612 4 425 425 93,5 518,5 Итого 1700 935 2635 Табл.№2 Процент обслуживания долга 55%

В таблице №3 я предлагаю рассмотреть план кредита с измененной процентной ставкой банка в большую сторону то есть с 22% до 30%.

Таблица №3 "Процентная ставка больше исходной

Год Остаток долга на Погашение Процентные Расходы по начало года долга платежи-30% займу 1 2850 712,5 855 1567,5 2 2137,5 712,5 641,25 1353,75 3 1425 712,5 427,5 1140 4 712,5 712,5 213,75 926,25 Итого 2850 2137,5 4987,5 Табл.№3 Процент обслуживания долга 75%

В данной таблице исходные данные суммы кредита не изменились, но посмотрим на величину процентных платежей 2137,5 тыс. грн., эта сумма выше всех предыдущих показателей этой категории, при этом сумма долга = 2850тыс. грн

Если же говорить об «Оценке обслуживании долга»(процент обслуживания долга) и согласно данным он очень высок-75%, что говорит о том что затраты на «обслуживание кредита» составляют 3/4  от  долга.

И последняя 4-я таблица, где рассматривается план кредита с измененной процентной ставкой банка в меньшую сторону то есть с 22% до 15%.

Таблица №3 "Процентная ставка меньше исходной

Год Остаток долга на Погашение Процентные Расходы по начало года долга платежи-15% займу 1 2850 712,5 427,5 1140 2 2137,5 712,5 320,625 1033,125 3 1425 712,5 213,75 926,25 4 712,5 712,5 106,875 819,375 Итого 2850 1068,75 3918,75 Табл.№4 Процент обслуживания долга 37,5%

Итак у нас исходные данные по долгу 2850 тыс. грн., процентные платежи 1068,75 тыс. грн., причём это самый низкий показатель по этой категории при данной сумме долга. А теперь оценим  «Оценку обслуживании долга» (процент обслуживания долга) и, согласно данным, она составляет 37,5% то есть чуть больше 1/3 суммы долга.

ВЫВОДЫ ПО 1-Й ЛАБОРАТОРНОЙ РАБОТЕ: изначально перед нами стояла задача - рассчитать затраты по расходы по займу и обслуживанию долга (процентные платежи) в том числе, т.е. составить денежный поток на весь срок кредита учитывая недостатки оборотных активов у предприятия.

То есть, какие условия кредитования будут оптимальными для предприятия, а значит с наименьшим показателем затратной части на обслуживание кредита, для этого вводился показатель «Оценку обслуживании долга» (в процентном соотношении к сумме долга). Проделанные расчёты показали на примере 4-х приведённых выше таблиц следующее (по вариантам):

1)         затраты на «обслуживание кредита» 1567,5 тыс. грн., занимают больше половины изначальной суммы долга 2850 тыс. грн;

2)         сумма кредита меньше, но прежняя «Оценка обслуживания долга» (процент обслуживания долга) и согласно данным он достаточно высок-55%, что говорит о том что затраты на «обслуживание кредита» 935 тыс. грн. занимают больше половины изначальной суммы долга 1700 тыс. грн;

3)         суммы кредита не изменились, но «Оценке обслуживании долга» (процент обслуживания долга) и согласно  данным он очень высок-75%, что говорит о том что затраты на «обслуживание кредита» составляют 3/4  от  долга, а это негативный фактор;

4)         исходные данные по долгу 2850 тыс. грн., процентные платежи 1068,75 тыс. грн., причём это самый низкий показатель по этой категории при данной сумме долга. А теперь оценим  «Оценку обслуживании долга» процент обслуживания долга) и согласно  данным она составляет 37,5% то есть чуть больше 1/3 суммы долга, а это наиболее оптимальный вариант.

 

Лабораторная работа № 2. Разработка финансовых решений по срокам и объемам выплат денежных средств

 

Задание. При оплате обучения возможны 2 варианта. 1 – платить каждый год с учетом инфляции, 2 – заплатить за весь срок сразу.

Последовательность работы:

1)         Рассчитать поток денежных средств по каждому варианту за весь срок.

2)         Выбрать критерий, по которому производится сравнение вариантов.

3)         Выбрать лучший вариант и обосновать выбор.

Исходные данные:

Оплата за год, грн.      8500

Срок обучения, лет     5

Инфляция, %                18

Банковский процент    21

Сумма на счете, грн.   13000

Заполнив все необходимые графы и произведя все расчёты я получила данную таблицу, а также итоговые значения показателей.

Таблица №1 "Исходные данные по варианту

1-й вариант 2-й вариант Год Плата за Банковский Остаток Плата за Банковский Остаток год доход-21% на счёте год доход 21% на счёте 0 13000 13000 1 8500 945 5445 42500 0 0 2 10030 0 0 3 11835,4 0 0 4 13965,77 0 0 5 16479,61 0 0 Итого 60810,78 945 0 42500 0 0

Таблица № 1 наглядно демонстрирует суммы оплат за обучение, из чего следует, что банковский  доход и остаток на счёте присутствует в 1-м варианте за 1-й год, а во всех последующих показателях по годам в 1-м варианте они отсутствуют по причине погашения суммой оплаты за 2-й год остатка на счёте и отсутствие начисляемого на него банковского дохода.

2- вариант, значительно уступает, порядка 18000, по общей сумме оплаты за весь период обучения и не имеет дополнительных затрат в виде что банковский  дохода и остатка на счёте.

Таблица №2, наглядно демонстрирует суммы оплат за обучение с измененным %-м инфляции с 18 до 21, банковский доход также равен 21%.

1-й вариант 2-й вариант Год Плата за Банковский Остаток Плата за Банковский Остаток год доход-21% на счёте год доход 21% на счёте 0 13000 13000 1 8500 945 5445 42500 0 0 2 10285 0 0 3 12444,85 0 0 4 15058,27 0 0 5 18220,50 0 0 Итого 64508,62 945 0 42500 0 0

Из данной таблицы следует что 2-й вариант остался без изменений, а 1-й увеличился более чем на 4,5 тысячи гр-н в итоге за весь период обучения.

Таблица №3 "Изменённые данные банковского %-та(15%)

1-й вариант 2-й вариант Год Плата за Банковский Остаток Плата за Банковский Остаток год доход-15% на счёте год доход 21% на счёте 0 13000 13000 1 8500 675 5175 42500 0 0 2 10030 0 0 3 11835,4 0 0 4 13965,77 0 0 5 16479,61 0 0 Итого 60810,78 675 0 42500 0 0

Таблица №3, наглядно демонстрирует суммы оплат за обучение с измененным %-м банковского дохода  с 21 до 15, процент инфляции=18%.

Из данной таблицы следует что 2-й вариант остался без изменений, а 1-й - относительно общей суммы остался без изменения, а вот сумма дохода банку составила 675 грн – а это самый низкий показатель этого фактора в данном варианте.

ВЫВОДЫ ПО 2-Й ЛАБОРАТОРНОЙ РАБОТЕ: итак 1-ю часть данной работы я выполнила, перейду теперь ко 2-й а именно- выбора критерия сравнения вариантов. Я выбираю за критерий итоговые показатели по графам, денежных средств за весь период обучения присутствующих во всех вариантах, так как итоговые суммы дают полную картину о затратах.

Итак 1-й вариант 1-й таблицы в значениях похож на 1-й вариант 3-й таблицы  с отличием в суммах дохода банка в 3-й таблице он на 270 грн. меньше, что говорит об экономичности варианта 1 3-й таблицы чем того же варианта но в таблице 1.Значения же 1-го варианта 2-й таблицы самые максимальные из всех общая сумма больше на 4,5 тысячи грн чем в остальных таблицах, что говорит о неэкономичности такого пути оплаты обучения.

Что касается 2-го варианта, то он самый экономичный по всем итоговым показателям с весомой разницей примерно в 18000 грн., а это достаточно большая сумма. Единственный его минус в том, что сумму в более чем 42000 грн необходимо внести сразу, а это совсем нелегко сделать людям желающим учиться, но не обладающим такой финансовой силой. Поэтому таким абитуриентам подойдёт вариант 1 по 3-й таблице как, самый экономичный вариант обучения с Погодиной оплатой обучения.




1. Алеш к словам шейха Салиха альЛюхайдана которые он выставил на саляффоруме 22ого октября 2013 г
2. Документоведение и документационное обеспечение управления Электросталь 2009 год Соста
3. Из этой книги вы почерпнете даже больше чем из других моих книг
4. НЕЗАВИСИМОСТЬ РОССИЙСКАЯ НЕЗАВИСИМОСТЬ
5. не так давно примерно эти слова произнес один из основоположников либеральных российских реформ
6. Проблемы лесопользования и охраны ценных естественных лесов Карелии
7. Тема 10 АНАЛИЗ СЕБЕСТОИМОСТИ ПРОДУКЦИИ
8. Введение 3 Экологическая сертификация
9. культурные ценности [22]
10. В состав материалов данного подраздела предлагается включить следующие сведения