Статья затрат всего на год в том числе на IV квартал 1 Матер
Работа добавлена на сайт samzan.net:
Таблица 1
Смета I затрат на производство продукции общества с ограниченной ответственностью
|
№ |
Статья затрат |
всего на год |
в том числе на IV квартал |
|
1 |
Материальные затраты (за вычетом возвратных отходов) |
36540 |
9135 |
|
2 |
Затраты на оплату труда |
17608 |
4402 |
|
3 |
Амортизация основных фондов* |
2090 |
523 |
|
4 |
Прочие расходы – всего, в том числе: |
6253 |
1563 |
|
4.1 |
а) уплата процентов за краткосрочный кредит |
430 |
110 |
|
4.2 |
б) налоги, включаемые в себестоимость,* в том числе: |
5567 |
1392 |
|
4.2.1 |
социальный налог (26%)* |
4578 |
1145 |
|
4.2.2 |
прочие налоги |
989 |
247 |
|
4.3 |
в) арендные платежи и другие расходы |
256 |
60 |
|
5 |
Итого затрат на производство* |
62491 |
15623 |
|
6 |
Списано на непроизводственные счета |
10238 |
2560 |
|
7 |
Затраты на валовую продукцию* |
52253 |
13063 |
|
8 |
Изменение остатков незавершенного производства* |
344 |
86 |
|
9 |
Изменение остатков по расходам будущих периодов |
-12 |
-3 |
|
10 |
Производственная себестоимость товарной продукции* |
51897 |
12974 |
|
11 |
Внепроизводственные (коммерческие) расходы |
5261 |
1315 |
|
12 |
Полная себестоимость товарной продукции* |
57158 |
14290 |
|
13 |
Товарная продукция в отпускных ценах (без НДС и акцизов) |
85200 |
21550 |
|
14 |
Прибыль на выпуск товарной продукции* |
28042 |
7011 |
|
15 |
Затраты на 1 рубль товарной продукции* |
0,609 |
0,15 |
* Определить
Показатели на IV квартал определяются делением на 4.
Показатель 3 = показателю строки 7 таблицы 4.
Показатель 4.2.1 = показателю строки 2 таблицы 1 *26%.
Показатель 4.2 = показателям строк 4.2.1+4.2.2.
Показатель 4 = показателям строк 4.1+4.2 = 6253 тыс. руб.
Показатель 5 = показателям строк 1+2+3+4 = 62491 тыс. руб.
Показатель 7 = показателям строк 5-6.
Показатель 8 = показателю строки 2 таблицы 11.
Показатель 10 = показателям строк 7-8+9 = 57897 тыс. руб.
Показатель 12 = показателям строк 10+11 = 57158 тыс. руб.
Показатель 14 = показателям строк 7-8+9 = 57897 тыс. руб.
Показатель 15 = показателям строк 10/13 = 0,609 тыс. руб.
Таблица 3
Данные к расчету амортизационных отчислений на основные производственные фонды
Стоимость основных фондов, на которые начисляется амортизация на начало года – 15530 тыс. рублей
|
февраль |
май |
август |
ноябрь |
|
|
Плановый ввод в действие основных фондов, тыс. рублей |
4100 |
3600 |
||
|
Плановое выбытие основных фондов, тыс. рублей |
6360 |
1070 |
Среднегодовая стоимость полностью амортизированного оборудования (в действующих ценах) – 1030 тыс. рублей. Средневзвешенная норма амортизационных отчислений – 13,5%
Таблица 4
Расчет плановой суммы амортизационных отчислений и ее распределение
|
№ строки |
Показатель |
Сумма, тыс. рублей |
|
1 |
Стоимость амортизируемых основных производственных фондов на начало года |
15530 |
|
2 |
Среднегодовая стоимость вводимых основных фондов |
4038 |
|
3 |
Среднегодовая стоимость выбывающих основных производственных фондов |
3054 |
|
4 |
Среднегодовая стоимость полностью амортизированного оборудования (в действующих ценах) |
1030 |
|
5 |
Среднегодовая стоимость амортизируемых основных фондов (в действующих ценах) – всего |
15484 |
|
6 |
Средняя норма амортизации |
13,5 |
|
7 |
Сумма амортизационных отчислений – всего |
2090 |
|
8 |
Использование амортизационных отчислений на кап. вложения |
2090 |
Используя данные таблицы 3 выполним следующие расчеты:
Показатель 2 = (4100/12*10,5 + 3600/12*1,5) = 4038 тыс. руб.
Показатель 3 = (6360(12-7,5)/12+ 1070(12-4,5)/12) = 3054 тыс. руб.
Показатель 5 = показателям строк 1+2+3+4 =15484 тыс. руб.
Показатель 7 = показатель 5 * 13,5% = 15484*0,135 = 2090 тыс. руб.
Показатель 8 = показателю строки 7.
Таблица 5
Данные к расчету объема реализации и прибыли
|
№ |
Показатель |
тыс. руб |
|
1 |
Фактические остатки нереализованной продукции на начало года: |
|
|
1.1 |
а) в ценах базисного года без НДС и акцизов |
2500 |
|
1.2 |
б) по производственной себестоимости |
1950 |
|
2 |
Планируемые остатки нереализованной продукции на конец года: |
|
|
2.1 |
а) в днях запаса |
7 |
|
2.2 |
б) в действующих ценах (без НДС и акцизов)* |
1676 |
|
2.3 |
в) по производственной себестоимости* |
1009 |
Прочие доходы и расходы |
||
|
3 |
Выручка от реализации выбывшего имущества |
7600 |
|
4 |
Доходы, полученные по ценным бумагам (облигациям) |
920 |
|
5 |
Прибыль от долевого участия в деятельности других предприятий |
856 |
|
6 |
Расходы от реализации выбывшего имущества |
5340 |
|
7 |
Проценты к уплате* |
618 |
|
8 |
Расходы на оплату услуг банков |
70 |
|
9 |
Доходы от прочих операций |
10876 |
|
10 |
Расходы по прочим операциям |
9100 |
|
11 |
Налоги, относимые на финансовые результаты |
1534 |
|
12 |
Содержание объектов социальной сферы – всего, в том числе: |
1220 |
|
12.1 |
а) учреждения здравоохранения |
200 |
|
12.2 |
б) детские дошкольные учреждения |
730 |
|
12.3 |
в) содержание пансионата |
290 |
|
13 |
Расходы на проведение НИОКР |
200 |
Показатель 2.2 = показателю строки 13 таблицы 1/90*7 = 21550/90*7=1676.
Показатель 2.3 = показателю строки 10 таблицы 1/90*7 = 12974/90*7=1009
Показатель 7 = показателю строки 9 таблицы 9 = 586+32 = 618.
Показатель 12 = показателям строк 12.1+12.2+12.3 =1220 тыс. руб.
Таблица 6
Расчет объема реализуемой продукции и прибыли
|
№ строки |
Показатель |
Сумма, тыс. рублей |
|
1 |
Фактические остатки нереализованной продукции на начало года: |
5000 |
|
1.1 |
а) в ценах базисного года без НДС и акцизов |
2500 |
|
1.2 |
б) по производственной себестоимости |
1950 |
|
1.3 |
в) прибыль |
550 |
|
2 |
Выпуск товарной продукции (выполнение работ, оказание услуг): |
170400 |
|
2.1 |
а) в действующих ценах без НДС и акцизов |
85200 |
|
2.2 |
б) по полной себестоимости |
57158 |
|
2.3 |
в) прибыль |
28042 |
|
3 |
Планируемые остатки нереализованной продукции на конец года: |
3359 |
|
3.1 |
а) в днях запаса |
7 |
|
3.2 |
б) в действующих ценах без НДС и акцизов |
1676 |
|
3.3 |
в) по производственной себестоимости |
1009 |
|
3.4 |
г) прибыль |
667 |
|
4 |
Объем продаж продукции в планируемом году: |
172048 |
|
4.1 |
а) в действующих ценах без НДС и акцизов |
86024 |
|
4.2 |
б) по полной себестоимости |
58099 |
|
4.3 |
в) прибыль от продажи товарной продукции (работ, услуг) |
27925 |
Показатель 1 = показателям строк 1.1+1.2+1.3.
Показатель 1.1 = показателю строки 1.1 таблицы 5.
Показатель 1.2 = показателю строки 1.2 таблицы 5.
Показатель 1.3 = показателям строк 1.1-1.2.
Показатель 2 = показателям строк 2.1+2.2+2.3.
Показатель 2.1 = показателю строки 13 таблицы 1.
Показатель 2.2 = показателю строки 12 таблицы 1.
Показатель 2.3 = показателю строки 14 таблицы 1.
Показатель 3 = показателям строк 3.1+3.2+3.3+3.4.
Показатель 3.1 = показателю строки 2.1 таблицы 5.
Показатель 3.2 = показателю строки 2.2 таблицы 5.
Показатель 3.3 = показателю строки 2.3 таблицы 5.
Показатель 3.4 = показателям строк 3.2-3.3.
Показатель 4 = показателям строк 4.1+4.2+4.3.
Показатель 4.1 = показателям строк 1.1+2.1-3.2.
Показатель 4.2 = показателям строк 1.2+2.2-3.3.
Показатель 4.3 = показателям строк 1.3+2.3-3.4.
Таблица 7
Показатели по капитальному строительству
|
№ |
Показатель |
тыс. руб. |
|
1 |
Капитальные затраты производственного назначения в том числе: |
8100 |
|
1.1 |
объем строительно-монтажных работ, выполняемых хозяйственным способом |
3500 |
|
2 |
Капитальные затраты непроизводственного назначения |
3120 |
|
3 |
Норма плановых накоплений по смете на СМР, выполняемых хозяйственным способом, % |
9,41 |
|
4 |
Средства, поступающие в порядке долевого участия в жилищном строительстве |
710 |
|
5 |
Ставка процента за долгосрочный кредит, направляемый на капитальные вложения, % |
20 |
Таблица 8
Данные к расчету потребности в оборотных средствах
|
№ |
Показатель |
3 |
|
1 |
Изменение расходов будущих периодов |
-12 |
|
2 |
Прирост устойчивых пассивов |
230 |
|
3 |
Норматив на начало года: |
|
|
3.1 |
производственные запасы |
3935 |
|
3.2 |
незавершенное производство |
236 |
|
3.3 |
расходы будущих периодов |
15 |
|
3.4 |
готовая продукция |
501 |
|
4 |
Нормы запаса в днях: |
|
|
4.1 |
производственные запасы |
45 |
|
4.2 |
незавершенное производство |
4 |
|
4.3 |
готовые изделия |
7 |
Таблица 9
Расчет источников финансирования кап. вложений, тыс. рублей
|
№ строки |
Источник |
Капитальные вложения производственного назначения |
Капитальные вложения непроизводственного назначения |
|
1 |
Ассигнования из бюджета |
- |
- |
|
2 |
Прибыль, направляемая на кап. вложения |
2750 |
2250 |
|
3 |
Амортизационные отчисления на основные производственные фонды |
2090 |
- |
|
4 |
Плановые накопления по смете на СМР, выполняемые хозяйственным способом |
329 |
- |
|
5 |
Поступление средств на жилищное строительство в порядке долевого участия |
- |
710 |
|
6 |
Прочие источники |
- |
- |
|
7 |
Долгосрочный кредит банка |
2931 |
160 |
|
8 |
Итого вложений во внеоборотные активы |
8100 |
3120 |
|
9 |
Проценты по кредиту к уплате (ставка 20% годовых) |
586 |
32 |
Показатель 2 пр.наз-я = показателю строки 2 таблицы 10.
Показатель 2 непр.наз-я = показателю строки 3 таблицы 10.
Показатель 3 пр.наз-я = показателю строки 3 таблицы 1.
Показатель 4 пр.наз-я = показателю строки 1.1 и 3 таблицы 7 = (9,41%*3500)/100 = 329.
Показатель 5 непр.наз-я = показателю строки 4 таблицы 7.
Показатель 8 пр.наз-я = показателю строки 1 таблицы 7.
Показатель 8 непр.наз-я = показателю строки 2 таблицы 7.
Показатель 7 пр.наз-я = показателям таблицы 9 = 8-2-3-4 = 2931.
Показатель 7 непр.наз-я = показателям таблицы 9 = 8-2-3-4 = 160.
Показатель 4 пр.наз-я = показателю строки 5 таблицы 7 и строки 7 таблицы 9 = (20%*2931)/100 = 586.
Показатель 4 непр.наз-я = показателю строки 5 таблицы 7 и строки 7 таблицы 9 = (20%*160)/100 = 32.
Таблица 10
Данные к распределению прибыли
|
№ |
Показатель |
тыс. руб. |
|
1 |
Отчисления в резервный фонд |
3000 |
|
2 |
Реконструкция цеха |
2750 |
|
3 |
Строительство жилого дома |
2250 |
|
4 |
Отчисления в фонд потребления – всего*, в том числе: |
3020 |
|
4.1 |
а) на выплату материальной помощи работникам предприятия |
1120 |
|
4.2 |
б) удешевление питания в столовой |
1000 |
|
4.3 |
в) на выплату дополнительного вознаграждения |
900 |
|
5 |
Налоги, выплачиваемые из прибыли |
980 |
|
6 |
Погашение долгосрочных кредитов* |
515 |
Показатель 4 = показателям строк 4.1+4.2+4.3 = 3020 тыс. руб.
Показатель 6 = показатель строки 7 таблицы 9/6(число лет кредита) = 515.
Таблица 11
Расчет потребности предприятий в оборотных средствах
|
№ строки |
Статьи затрат |
Норматив на начало года, тыс. рублей |
Затраты IV кв., тыс. рублей – всего |
Затраты IV кв., тыс. рублей/день |
Нормы запасов, в днях |
Норматив на конец года, тыс. рублей |
Прирост (+), снижение (-) |
|
1 |
Производственные запасы |
3935 |
9135 |
102 |
45 |
4545 |
610 |
|
2 |
Незавершенное производство |
236 |
13063 |
145 |
4 |
580 |
344 |
|
3 |
Расходы будущих периодов |
15 |
- |
- |
- |
3 |
-12 |
|
4 |
Готовые изделия |
501 |
14290 |
159 |
7 |
1112 |
611 |
|
5 |
Итого |
4687 |
- |
- |
- |
6240 |
1553 |
|
Источники прироста |
|||||||
|
6 |
Устойчивые пассивы |
230 |
|||||
|
7 |
Прибыль |
1323 |
Производственные запасы
Норматив на начало года, тыс. рублей = показателю строки 3.1 таблицы 8.
Затраты IV кв., тыс. рублей – всего = показателю строки 1 таблицы 1.
Затраты IV кв., тыс. рублей/день = затраты IV кв.– всего/90.
Нормы запасов, в днях = показателю строки 4.1 таблицы 8.
Норматив на конец года, тыс. рублей = затраты IV кв./день * нормы запасов, в днях = 4545.
Прирост = норматив на конец года - норматив на начало года = 610.
Незавершенное производство
Норматив на начало года, тыс. рублей = показателю строки 3.2 таблицы 8.
Затраты IV кв., тыс. рублей – всего = показателю строки 7 таблицы 1.
Затраты IV кв., тыс. рублей/день = затраты IV кв.– всего/90.
Нормы запасов, в днях = показателю строки 4.2 таблицы 8.
Норматив на конец года, тыс. рублей = затраты IV кв./день * нормы запасов, в днях = 580.
Прирост = норматив на конец года - норматив на начало года = 344.
Расходы будущих периодов
Норматив на начало года, тыс. рублей = показателю строки 3.3 таблицы 8.
Снижение = показателю строки 1 таблицы 8.
Норматив на конец года, тыс. рублей = снижение + норматив на начало года = 3
Готовые изделия
Норматив на начало года, тыс. рублей = показателю строки 3.4 таблицы 8.
Затраты IV кв., тыс. рублей – всего = показателю строки 12 таблицы 1.
Затраты IV кв., тыс. рублей/день = затраты IV кв.– всего/90.
Нормы запасов, в днях = показателю строки 4.3 таблицы 8.
Норматив на конец года, тыс. рублей = затраты IV кв./день * нормы запасов, в днях = 1112.
Прирост = норматив на конец года - норматив на начало года = 611.
Итого
Норматив на начало года, тыс. рублей = 4687
Норматив на конец года, тыс. рублей = 6240.
Прирост = 1553
Устойчивые пассивы = показателю строки 2 таблицы 8.
Прибыль = прирост – устойчивые пассивы = 1323 тыс. руб.
Таблица 12
Данные к расчету источников финансирования социальной сферы и НИОКР
|
№ |
Показатель |
тыс. руб. |
|
1 |
Средства родителей на содержание детей в дошкольных учреждениях |
50 |
|
2 |
Средства целевого финансирования |
100 |
|
3 |
Общая сумма средств, направляемых на содержание детских дошкольных учреждений |
730 |
|
4 |
Средства заказчиков по договорам на НИОКР |
200 |
|
5 |
Общая сумма средств, направляемых на НИОКР |
200 |
Таблица 13
Проект отчета о прибылях и убытках
|
№ строки |
Показатель |
Сумма, тыс. рублей |
|
I. Доходы и расходы по обычным видам деятельности |
||
|
1 |
Выручка (нетто) от продажи продукции в планируемом году |
85200 |
|
2 |
Себестоимость реализуемой продукции в планируемом году |
57158 |
|
3 |
Прибыль (убыток) от продажи |
28042 |
|
II. Прочие доходы и расходы |
||
|
4 |
Проценты к получению |
920 |
|
5 |
Проценты к уплате |
618 |
|
6 |
Доходы от участия в других организациях |
856 |
|
7 |
Прочие доходы |
18476 |
|
8 |
Прочие расходы – всего, в том числе: |
17464 |
|
8.1 |
а) содержание учреждений здравоохранения |
200 |
|
8.2 |
б) содержание детских дошкольных учреждений |
730 |
|
8.3 |
в)содержание пансионата |
290 |
|
8.4 |
г) расходы на проведение НИОКР |
200 |
|
8.5 |
д) налоги, относимые на финансовые результаты |
1534 |
|
8.6 |
е) прочие расходы |
14510 |
|
9 |
Прибыль (убыток) планируемого года |
30212 |
Показатель 1 = показателю строки 13 таблицы 1.
Показатель 2 = показателю строки 12 таблицы 1.
Показатель 3 = показателю строки 14 таблицы 1.
Показатель 4 = показателю строки 4 таблицы 5.
Показатель 5 = показателю строки 7 таблицы 5.
Показатель 6 = показателю строки 5 таблицы 5.
Показатель 7 = показателям таблицы 5 = 3+9 = 18476 тыс. руб.
Показатель 8 = показателям строк 8.1+8.2+8.3+8.4+8.5+8.6 = 17464 тыс. руб.
Показатель 8.1 = показателю строки 12.1 таблицы 5.
Показатель 8.2 = показателю строки 3 таблицы 12.
Показатель 8.3 = показателю строки 12.3 таблицы 5.
Показатель 8.4 = показателю строки 5 таблицы 12.
Показатель 8.5 = показателю строки 11 таблицы 5.
Показатель 8.6 = показателям таблицы 5 строк 6+8+10 = 14510 тыс. руб.
Показатель 9 = показателям таблицы 13 строк 3+4-5+6+7-8 = 30212 тыс. руб.
Таблица 14
Расчет налога на прибыль
|
№ строки |
Показатель |
Сумма, тыс. рублей |
|
1 |
Прибыль – всего, в том числе: |
30212 |
|
1.1 |
прибыль, облагаемая по ставке 9% |
77 |
|
1.2 |
прибыль, облагаемая по ставке 20% |
5871 |
|
2 |
Сумма налога к уплате по ставке 20% - всего, в том числе: |
1174 |
|
2.1 |
в федеральный бюджет |
587 |
|
2.2 |
в бюджет субъекта Федерации |
5284 |
|
2.3 |
в местный бюджет |
- |
|
3 |
Сумма налога к уплате по ставке 9% - всего, в том числе: |
77 |
|
3.1 |
в федеральный бюджет |
77 |
|
3.2 |
в бюджет субъекта Федерации |
- |
|
3.3 |
в местный бюджет |
- |
|
4 |
Общая сумма налога в федеральный бюджет |
664 |
|
5 |
Общая сумма налога в бюджет субъекта Федерации |
5284 |
|
6 |
Общая сумма налога в местный бюджет |
- |
|
7 |
Итого сумма налога на прибыль (по ставкам 20 и 9%) |
5948 |
|
8 |
Прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия после уплаты налога на прибыль (по ставкам 20 и 9%) |
24264 |
Показатель 1 = показателю строки 9 таблицы 13.
Показатель 1.1 = показателю строки 5 таблицы 5 * 0,09 = 77.
Показатель 1.2 = показателям строки 9 таблицы 13 и строки 5 таблицы 5 = (30212-856)*0,2 = 5871.
Показатель 2 = показателю строки 1.2 таблицы 14*0,2 = 5871*0,2 = 1174.
Показатель 2.1 = показателям строки 9 таблицы 13 и строки 5 таблицы 5 = (30212-856)*0,02 = 587.
Показатель 2.2 = показателям строки 9 таблицы 13 и строки 5 таблицы 5 = (30212-856)*0,18 = 5284.
Показатель 3 = показателям строк 3.1+3.2+3.3 = 77 тыс. руб.
Показатель 3.1 = показателю строки 5 таблицы 5 * 0,09 = 77.
Показатель 4 = показателям строк 2.1+3.1 = 664 тыс. руб.
Показатель 5= показателю строки 2.2 таблицы 14.
Показатель 7 = показателям строк 4+5 = 5948 тыс. руб.
Показатель 8 = показателям строк 1-7 = 24264 тыс. руб.
Таблица 15
Распределение прибыли планируемого года
|
№ строки |
Показатель |
Сумма, тыс. рублей |
|
1 |
Всего прибыль |
30212 |
|
2 |
Отчисления в резервный фонд |
3000 |
|
3 |
Кап. вложения производственного назначения (реконструкция цеха) |
2750 |
|
4 |
Кап. вложения не производственного назначения (строительство жилого дома) |
2250 |
|
5 |
Отчисления в фонд потребления – всего, в том числе: |
3020 |
|
5.1 |
а) на выплату материальной помощи работникам предприятия |
1120 |
|
5.2 |
б) удешевление питания в столовой |
1000 |
|
5.3 |
в) на выплату вознаграждения по итогам года |
900 |
|
6 |
Прирост оборотных средств |
1323 |
|
7 |
Налоги, выплачиваемые из прибыли |
980 |
|
8 |
Налог на прибыль 20% |
5871 |
|
9 |
Налог на прочие доходы 9% |
77 |
|
10 |
Погашение долгосрочного кредита |
515 |
|
11 |
Остаток нераспределенной прибыли до выплаты дивидендов |
10426 |
|
12 |
Выплата дивидендов |
10426 |
|
13 |
Нераспределенная прибыль после выплаты дивидендов |
0 |
Показатель 1 = показателю строки 9 таблицы 13.
Показатель 2 = показателю строки 1 таблицы 10.
Показатель 3 = показателю строки 2 таблицы 10.
Показатель 4 = показателю строки 3 таблицы 10.
Показатель 5 = показателю строки 4таблицы 10.
Показатель 6 = показателю строки 7 таблицы 11.
Показатель 7 = показателю строки 5 таблицы 10.
Показатель 8 = показателю строки 1.2 таблицы 14.
Показатель 9 = показателю строки 3 таблицы 14.
Показатель 10 = показателю строки 6 таблицы 10.
Показатель 11 = показателям строк 1-2-3-4-5-6-7-8-9-10 = 10426 тыс. руб.
Показатель 12 = показателю строки 11 таблицы 15.
Показатель 13 = показателям строк 11-12.
Таблица 16
|
№ стр. |
Доходы, расходы |
Выручка от продажи |
Средства целевого финансирования |
Поступления от родителей за содержание детей в дошкольных учреждениях |
Прирост устойчивых пассивов |
Прочие доходы |
Накопления по строительно-монтажным работам, выполняемым хозяйственным способом |
Средства, поступающие от заказчиков по договорам на НИОКР |
Средства, поступающие в порядке долевого участия в жилищном строительстве |
Высвобождение средств из оборота (мобилизация) |
Получение новых займов, кредитов |
Прибыль |
Итого расходов |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
|
1 |
Затраты |
49501 |
495011 |
||||||||||
|
2 |
Платежи в бюджет – всего, в том числе: |
- |
|||||||||||
|
2.1 |
налоги, включаемые в себестоимость продукции |
5567 |
5567 |
||||||||||
|
2.2 |
налог на прибыль |
5948 |
5948 |
||||||||||
|
2.3 |
налоги, уплачиваемые за счет прибыли, остающейся в распоряжении предприятия |
980 |
980 |
||||||||||
|
2.4 |
налоги, относимые на финансовые результаты |
- |
|||||||||||
|
3 |
Выплаты из фонда потребления (материальная помощь и др.) |
3020 |
3020 |
Окончание таблицы 16
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
|
4 |
Прирост собственных оборотных средств |
230 |
1323 |
1553 |
|||||||||
|
5 |
Кап. вложения производственного назначения |
2090 |
329 |
2931 |
2750 |
8100 |
|||||||
|
6 |
Кап. вложения непроизводственного назначения |
710 |
160 |
2250 |
3120 |
||||||||
|
7 |
Затраты на проведение НИОКР |
200 |
200 |
||||||||||
|
8 |
Прочиерасходы |
17464 |
17464 |
||||||||||
|
9 |
Содержание объектов социальной сферы |
100 |
50 |
150 |
|||||||||
|
10 |
Погашение долгосрочных кредитов |
515 |
515 |
||||||||||
|
11 |
Уплата процентов по долгосрочным кредитам |
618 |
618 |
||||||||||
|
12 |
Выплата дивидендов |
10426 |
10426 |
||||||||||
|
13 |
Отчисления в резервный фонд |
3000 |
3000 |
||||||||||
|
14 |
Прибыль |
28042 |
2170 |
30212 |
|||||||||
|
15 |
Итого доходов |
85200 |
100 |
50 |
230 |
20252 |
329 |
200 |
710 |
- |
3091 |
110162 |
Таблица 17
Баланс доходов и расходов (финансовый план)
|
Шифр строки |
Разделы и статьи баланса |
Сумма, тыс. рублей |
|
1 |
2 |
3 |
|
001 |
I. ПОСТУПЛЕНИЯ (ПРИТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ) |
|
|
002 |
А. ОТ ТЕКУЩЕЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ |
|
|
003 |
Выручка от реализации продукции, работ, услуг (без НДС, акцизов и таможенных пошлин) |
88633 |
|
004 |
Прочие поступления – всего, в том числе: |
|
|
005 |
средства целевого финансирования |
100 |
|
006 |
поступления от родителей за содержание детей в дошкольных учреждениях |
50 |
|
007 |
Прирост устойчивых пассивов |
230 |
|
008 |
Итого по разделу А |
89013 |
|
009 |
Б. ОТ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ |
|
|
010 |
Выручка от прочей реализации (без НДС) |
7600 |
|
011 |
Доходы от прочих операций |
10906 |
|
012 |
Накопления по строительно-монтажным работам, выполняемым хозяйственным способом |
329 |
|
013 |
Средства, поступающие от заказчиков по договорам на НИОКР |
200 |
|
014 |
Средства, поступающие в порядке долевого участия в жилищном строительстве |
710 |
|
015 |
Высвобождение средств из оборота |
- |
|
016 |
Итого по разделу Б |
19745 |
|
017 |
В. ОТ ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ |
|
|
018 |
Увеличение уставного капитала |
- |
|
019 |
Доходы от финансовых вложений |
1806 |
|
020 |
Увеличение задолженности - всего, в том числе: |
|
|
021 |
получение новых займов, кредитов |
3200 |
|
022 |
выпуск облигаций |
- |
|
023 |
Итого по разделу В |
5006 |
|
024 |
ИТОГО ДОХОДОВ |
113764 |
|
025 |
II. РАСХОДЫ (ОТТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ) |
|
|
026 |
А. ПО ТЕКУЩЕЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ |
|
|
027 |
Затраты на производство реализованной продукции (без амортизационных отчислений и налогов, относимых на себестоимость) |
55941 |
|
028 |
Платежи в бюджет – всего, в том числе: |
12022 |
|
029 |
налоги, включаемые в себестоимость продукции |
5294 |
|
030 |
налог на прибыль, всего |
4244 |
|
031 |
налоги, уплачиваемые за счет прибыли, остающейся в распоряжении предприятия |
980 |
|
032 |
налоги, относимые на финансовые результаты |
1504 |
|
033 |
выплаты из фонда потребления (материальная помощь и др.) |
3020 |
|
034 |
Прирост собственных оборотных средств |
1230 |
|
035 |
Итого по разделу А |
72213 |
|
035 |
Б. ПО ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ |
|
|
037 |
Инвестиции в основные фонды и нематериальные активы – всего, из них: |
|
|
038 |
кап. вложения производственного назначения |
8100 |
|
039 |
кап. вложения непроизводственного назначения |
3120 |
|
040 |
затраты на проведение НИОКР |
400 |
|
041 |
платежи по лизинговым операциям |
- |
|
042 |
долгосрочные финансовые вложения |
- |
|
043 |
расходы по прочей реализации |
5340 |
|
044 |
расходы по прочим операциям |
9100 |
|
045 |
содержание объектов социальной сферы |
1270 |
|
045 |
прочие расходы (целевое финансирование) |
100 |
|
046 |
||
|
047 |
Итого по разделу Б |
27430 |
|
048 |
В. ОТ ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ |
|
|
049 |
Погашение долгосрочных кредитов |
800 |
|
050 |
Уплата процентов по долгосрочнымкредитам |
70 |
|
051 |
Краткосрочные финансовые вложения |
- |
|
052 |
Выплата дивидендов |
10251 |
|
053 |
Отчисления в резервный фонд |
3000 |
|
054 |
- |
|
|
055 |
Итого по разделу В |
14121 |
|
056 |
ИТОГО РАСХОДОВ |
113764 |
|
057 |
Превышение доходов над расходами (+) |
0 |
|
058 |
Превышение расходов над доходами (-) |
0 |
|
059 |
Сальдо по текущей деятельности |
16800 |
|
060 |
Сальдо по инвестиционной деятельности |
-7685 |
|
061 |
Сальдо по финансовой деятельности |
-9115 |
2. Сюжет и композиция романа Герой нашего времени
3. Весенний Бал Кубок Главы Абзелиловского района по танцевальному спорту 16 марта 2014 года
4. Электронные СМИ как составляющая информационных войн
5. Государственное и муниципальное управление
6. членом промышленному развитию всех развивающихся стран
7. Тема работы-Основные методы построения маркетинговых стратегий Санкт ~ Петербур
8. Реферат- Образование и самообразование в условиях информационного общества
9. .1. Назовите вид искусственного сооружения труба мост тоннель лоток 9
10. ТЕМАТИЧЕСКОГО И ПРОГРАММНОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ ИНФОРМАЦИОННЫХ СИСТЕМ Отчет по лабораторной работе 4
11. тематического факта дневного отделения группы ИНФ970 Авилова Виталия Евгеньевича Научный руководит
12. ІСБоровик Аналітична хімія Збірник задач Аналітична хімія
13. паблик рилейшнз На Западе это известно любому интересующемуся экономикой человеку
14. Определение основных показателей эффективности инвестиционных проектов
15. ників багатополюсники описуються відповідними рівняннями які в узагальненому вигляді описують співвідно
16. Тема- Unternehmung Цель занятия- Формирование коммуникативной компетенции по теме-
17. Общие сведения о термодинамических системах
18. Материалы и специальные покрытия 1
19. на тему- Символ дороги в живописи музыке литературе
20. Задание 3 Частотный анализ цепей первого порядка Для схемы представленной в варианте задания выполни