Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
Содержание
ВВЕДЕНИЕ …………………………………………………………………………………………….2
ГЛАВА 1. Правовые регулирования договоров банковского вклада и счета ………………….....3
1.1. Понятия договоров банковского счета и вклада и их характеристика……………………..…9
1.2. Субъекты договоров банковского вклада и счета……………………………………………..16
ГЛАВА 2. Процедуры заключения договора на примере банка «Московский
индустриальный банк»……………………………………………………………………………….18
2.1.Характеристика Акционерного коммерческого банка «Московский индустриальный банк»…………………………………………………………………………………………………...25
2.2.Условия заключения договора банковского вклада и банковского счета, особенности ……31
ЗАКЛЮЧЕНИЯ……………………………………………………………………………………….37
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ………………………………………………….…..40
Приложение …………………………………………………………………………………...………42
Открытие и ведение банковских счетов и вкладов – традиционные банковские операции и, пожалуй, наиболее распространенные банковские услуги. Банковский счет – это то, с чего начинается функционирование банковской системы страны. В современной действительности банковские счета стали не только неотъемлемой частью хозяйственной деятельности индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, но и частью повседневной жизни физических лиц.
Договор банковского счета и вклада широко распространен в банковской практике. Вместе с тем остается немало спорных вопросов его о юридической и экономической природе и выполняемых по счету операциях. Банковские счета вошли в жизнь каждого: подчас физическое или юридическое лицо имеет не просто банковский счет, а несколько счетов в иностранных валютах. При этом в России ежедневно совершаются миллионы операций по счетам граждан, предпринимателей, юридических лиц – резидентов и нерезидентов. Согласно абз. 1 п. 3 ст. 834 Гражданского Кодекса к отношениям банка и вкладчика по счету, на который внесен вклад, применяются правила о договоре банковского счета, если иное не предусмотрено правилами гл. 44 Гражданского Кодекса или не вытекает из существа договора банковского вклада. Договор банковского вклада не представляет собой разновидность договора банковского счета ввиду различия целей этих договоров.
Договор банковского счета направлен не только на обеспечение каких-либо финансовых целей физических и юридических лиц. Важной целью банковского счета является обеспечение циркуляции денежной массы. Обеспечить стабильность рынка банковских услуг – одна из важнейших задач государства, поскольку именно оно при установлении правового регулирования имеет возможности учитывать важнейшие экономические показатели и закономерности в рассматриваемой сфере. Кроме того, стабильность гражданского оборота зависит от стабильности и совершенства правового регулирования отношений, возникающих из договоров банковского счета и от добросовестности сторон при исполнении принятых на себя обязательств.
На изучение проблем, связанных с банковским договором, направлены научные работы таких авторов, как: Аграновский А.В1., Борисенко А.А2., Брагинский М.И3., Витрянский В4., Гузнов А.Г5., Дружкова Г.А6., Емельянцев В.П7., Курбатов А.Я8., Мозолин В.П9., Новоселова Л.А10., Садыков Р.Р11., Самова Ф12., Сарбаш С.В13., Суханов Е.А14., Флейшиц Е.А15., Щелконов Е.М.16 и других.
Объектом исследования этой курсовой работы являются особенности правового регулирования банковского договора. Предмет исследования составляет деятельность различных участников банковского договора.
Актуальность курсовой работы заключается и в том, что существует множество статей и научных работ, раскрывающих понятие и особенности банковского договора, при этом трактовки авторов сильно расходятся по ряду важнейших вопросов. Поэтому я считаю крайне важным рассмотреть различные научные подходы к банковскому договору и проанализировать гражданское законодательство, касающееся изучаемой сферы.
Цель курсовой работы состоит в том, чтобы исследовать сущность и правовую природу банковского договора, вопросы его заключения, исполнения и расторжения.
Задачами курсовой работы являются:
- рассмотрение истории становления правового регулирования;
- изучение современного законодательного регулирования банковского договора;
- анализ понятия договора и его условий;
- рассмотрение содержания банковского договора;
- исследование особенностей банковского договора, его роли в современных гражданско-правовых отношениях.
Методологическую основу исследования составляет всеобщий диалектико-материалистический метод, ретроспективный метод и методы анализа, синтеза, сравнительного правоведения.
ГЛАВА 1. Правовые регулирования договоров банковского вклада и счета
Договор банковского вклада
Договор банковского вклада — реальный, а не консенсуальный договор. Такой договор возникает с момента передачи денег банку. Считается заключенным и порождает у сторон права и обязанности только с момента внесения вкладчиком в банк денежной суммы (вклада). Договор банковского вклада является односторонним и возмездным, так как порождает только право вкладчика требовать возврата внесенной во вклад денежной суммы, а также выплаты процентов и соответствующую ему обязанность банка. Кроме того, если вкладчиком выступает гражданин, данный договор признается публичным, т.е. на взаимоотношения граждан-вкладчиков и банков распространяется действие ст. 426 ГК. Обязательство имеет только банк: вкладчик имеет право требовать у банка возврата суммы вклада (целиком или части) и процентов по нему и не имеет каких-либо обязанностей по нему, таким образом, рассматриваемый договор является односторонним (односторонне обязывающим).
Договор банковского вклада – возмездный договор. Возмездным данный договор является потому, что при любых обстоятельствах банк обязан выплатить вкладчику проценты. Даже при досрочном расторжении договора банковского вклада по инициативе вкладчика банк не имеет права отказывать последнему в выплате процентов и тем более взыскивать с клиента неустойку, уменьшая сумму внесенных им денежных средств. Однако это не лишает банк права при досрочном расторжении договора банковского вклада клиентом уменьшить сумму процентов, выплачиваемых ему в порядке, предусмотренном договором. В качестве предмета договора могут выступать только денежные средства (сумма вклада и проценты по нему). При этом денежная сумма, составляющая вклад может быть выражена как в рублях, так и иностранной валюте. Именно предмет договора позволяет отличить данное соглашение от смежных соглашений, например, от вклада драгоценных металлов.
Важно подчеркнуть, что по требованию вкладчика банк обязан вернуть сумму вклада в той валюте, которая обусловлена договором банковского вклада.Это означает, что для банка законом устанавливается обязанность по оказанию депозитных услуг гражданам, которые он по характеру своей деятельности должен осуществлять в отношении каждого, кто к нему обратится. В связи с этим, во-первых, банк не вправе оказывать предпочтение одному вкладчику перед другим в отношении заключения данного договора (кроме случаев, прямо установленных законом или иными правовыми актами); во-вторых, цена депозитных услуг (т.е. размер процентов на вклад), а также иные условия договора банковского вклада должны станавливаться одинаковыми для всех вкладчиков (за исключением случаев, когда законом или иными правовыми актами допускается предоставление льгот для отдельных их категорий); в-третьих, отказ банка от заключения договора банковского вклада при наличии у него возможности предоставить гражданину-потребителю депозитные услуги не допускается.При необоснованном уклонении банка от заключения данного договора применяются положения, установленные п. 4 ст. 445 ГК. При этом условие о размере процентов на вклад, а также иные условия договора банковского вклада, не соответствующие требованиям об установлении их одинаковыми для всех вкладчиков (за указанным выше исключением), являются ничтожными. Вместе с тем в связи с реальностью данного договора гражданин-вкладчик не вправе требовать принудительного заключения договора банковского вклада, а банк не может быть признан необоснованно уклоняющимся от его заключения при отсутствии доказательств внесения денежной суммы во вклад. Кроме того, этот договор не обладает свойствами публичности, когда в роли вкладчика выступает юридическое лицо.Договор банковского вклада по своей правовой природе весьма близок к договору банковского счета. Согласно п. 3 ст. 834 ГК к отношениям банка и вкладчика по счету, на который внесен вклад, применяются правила о договоре банковского счета (если иное не предусмотрено правилами гл. 44 ГК или не вытекает из существа договора банковского вклада). Исходя из общности объектного состава обоих договоров, а также смысла банковской деятельности по ведению счетов клиентов, можно прийти к заключению, что поступающие в банк от вкладчика наличные или безналичные денежные средства независимо от формы договора банковского вклада всегда учитываются (числятся) на определенных счетах в банке. Следовательно, казалось бы, вполне правомерно рассматривать договор банковского вклада в качестве особой разновидности договора банковского счета. Однако для договора банковского вклада нахождение безналичных денежных средств на определенном счете в банке является чисто технической характеристикой3. Оценивая правовую природу договора банковского вклада, нельзя не заметить его отличий от договора банковского счета. Договор банковского вклада является реальным, т.е. считается заключенным только с момента внесения вкладчиком денежной суммы в банк. По депозитному счету не допускается наличие дебетового сальдо, а значит, невозможно и его кредитование банком. Как уже отмечалось ранее, договор банковского счета и договор банковского вклада имеют различные цели, не совпадают и их конечные договорные результаты.
Наконец, немаловажным является и то, что договор банковского вклада выделен в отдельную главу части второй ГК. Это дает основания утверждать, что он рассматривается законодателем как самостоятельный вид гражданско-правового договора. Согласно ст. 836 Гражданского Кодекса договор банковского вклада должен быть совершен в письменной форме. Письменная форма договора банковского вклада считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом либо иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям, предусмотренным для таких документов законом, банковскими правилами или обычаями делового оборота. Несоблюдение письменной формы договора банковского вклада влечет его недействительность (ничтожность). Существенным условием договора банковского вклада является лишь его предмет. Согласно общему правилу, установленному ст. 843 Гражданского Кодекса, заключение договора банковского вклада с гражданином и внесение денежных средств на его счет по вкладу удостоверяются сберегательной книжкой. Иное может быть определено соглашением сторон. Договором банковского вклада может быть предусмотрена выдача именной сберегательной книжки или сберегательной книжки на предъявителя. Именная сберегательная книжка является документом, лишь удостоверяющим принадлежность вклада определенному лицу, а сберегательная книжка на предъявителя признана законом ценной бумагой.
К ценным бумагам также относятся сберегательные и депозитные сертификаты. Сберегательный (депозитный) сертификат удостоверяет сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных сертификатом процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка. Как сберегательные, так и депозитные сертификаты могут быть предъявительскими или именными (ст. 844 Гражданского Кодекса). Сертификаты должны быть срочными. В случае досрочного предъявления сберегательного (депозитного) сертификата к оплате банком выплачиваются сумма вклада и проценты, выплачиваемые по вкладам до востребования, если условиями сертификата не установлен иной размер процентов (п. 3 ст. 844 Гражданского Кодекса). В последнее время все более широкое распространение получает использование по вкладам граждан пластиковых карт, которые позволяют осуществлять расчетные операции так же, как и по сберегательной книжке. Основными обязанностями банка, которым соответственно корреспондируют основные права вкладчика, являются возврат вкладчику полученной банком суммы вклада и выплата причитающихся ему процентов.
Закон содержит особые правила об обеспечении возврата вклада (ст. 840 Гражданского Кодекса). Банки обязаны обеспечивать возврат вкладов граждан путем обязательного страхования, а в предусмотренных законом случаях и иными способами. Возврат вкладов граждан банком, в уставном капитале которого более 50% акций или долей участия имеют Российская Федерация, ее субъекты, а также муниципальные образования, кроме того, гарантируется их субсидиарной ответственностью по требованиям вкладчика к банку в порядке, предусмотренном ст. 399 Гражданского Кодекса. Способы обеспечения банком возврата вкладов юридических лиц определяются договором банковского вклада. При заключении договора банковского вклада банк обязан предоставить вкладчику информацию об обеспеченности возврата вклада. Исполнение договора банковского вклада осуществляется, прежде всего путем выплаты процентов по вкладу. Начисление этих процентов начинается со дня, следующего за днем поступления денежных средств в банк, и до дня ее возврата вкладчику включительно, а если ее списание со счета вкладчика произведено по иным основаниям, – до дня списания включительно. Если иное не предусмотрено договором банковского вклада, проценты на сумму банковского вклада выплачиваются вкладчику по его требованию по истечении каждого квартала отдельно от суммы вклада, а невостребованные в этот срок проценты увеличивают сумму вклада, на которую начисляются проценты. При возврате вклада выплачиваются все начисленные к этому моменту проценты (ст. 839 Гражданского Кодекса). Согласно п. 2 ст. 838 Гражданского Кодекса, если иное не отмечено договором банковского вклада, банк вправе изменять размер процентов, выплачиваемых по вкладам до востребования. Размер процентов, выплачиваемых по иным видам вкладов, внесенных гражданином, не может быть односторонне уменьшен банком, если иное не зафиксировано в законе. Вместе с тем, когда вкладчиком является юридическое лицо, одностороннее уменьшение банком размера процентов не допускается, если иное не предусмотрено законом или договором (п. 3 ст. 838 Гражданского Кодекса). Поскольку на основании договора банковского вклада возникает денежное обязательство, последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения условия о возврате вклада и выплате процентов по нему определяются по правилам, установленным ст. 393, 395 Гражданского Кодекса. В соответствии со ст. 837 Гражданского Кодекса основное деление вкладов на виды производится по срокам их возврата. Договор банковского вклада заключается на условиях выдачи вклада по первому требованию (вклад до востребования) либо на условиях возврата вклада по истечении определенного договором срока (срочный вклад). Вместе с тем договором может быть предусмотрено внесение вкладов и на иных условиях их возврата, не противоречащих закону.
По договору банковского вклада любого вида банк обязан выдать сумму вклада или ее часть по первому требованию вкладчика. Данное правило не распространяется лишь на вклады, внесенные юридическими лицами на иных условиях их возврата, предусмотренных договором. При возвращении срочного или другого вклада, иного, чем вклад до востребования, вкладчику по его требованию до истечения срока либо до наступления иных обстоятельств, указанных в договоре банковского вклада, банк выплачивает проценты в таком же размере, как по вкладам до востребования, если договором не определен иной их размер.
В случаях, когда вкладчик не требует возврата суммы срочного вклада по истечении срока либо суммы вклада, внесенного на иных условиях возврата, по наступлении предусмотренных договором обстоятельств, договор считается продленным на условиях вклада до востребования, если иное не предусмотрено договором. Согласно ст. 842 Гражданского Кодекса возможно внесение вкладов в пользу третьих лиц. По целевому назначению вклады можно подразделить на вклады к рождению ребенка либо к достижению им определенного возраста, к бракосочетанию, пенсионные и т.д. Все вклады такого рода являются разновидностями срочного вклада.
В соответствии с п. 1 ст. 845 Гражданского Кодекса по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету. Договор банковского счета является консенсуальным, двусторонним и безвозмездным (если договором прямо не предусмотрена его возмездность).
Договор банковского счета относится к числу консенсуальных договоров. Для признания его заключенным и вступившим в силу требуется лишь подписание соглашения между физическим или юридическим лицом – владельцем счета и банком, который должен незамедлительно открыть счет. Этот договор является двусторонним и возмездным4. Он порождает права и обязанности у каждой стороны правоотношения. Соответственно основанием обязанности одной стороны является выполнение другой стороной правоотношения своих встречных обязательств по договору. Таким образом, договор банковского счета является казуальной сделкой.
Для понимания сущности и значения договора банковского счета для современного гражданского оборота необходимо рассмотреть разновидности счетов, открываемых в соответствии с действующим законодательством и подзаконными актами.
Банки открывают в валюте Российской Федерации и иностранных валютах следующие виды счетов:
- текущие счета;
- расчетные счета;
- бюджетные счета;
- корреспондентские счета;
- корреспондентские субсчета;
- счета доверительного управления;
- депозитные счета судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов.
Текущие счета открываются физическим лицам для совершения расчетных операций, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой. Им уделяется наибольшее внимание в моей курсовой работе.
Расчетные счета открываются юридическим лицам, не являющимся кредитными организациями, а также индивидуальным предпринимателям или физическим лицам, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, для совершения расчетов, связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой.
Бюджетные счета открываются в случаях, установленных законодательством Российской Федерации, лицам, осуществляющим операции со средствами бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации.
Счета доверительного управления открываются доверительному управляющему для осуществления расчетов, связанных с деятельностью по доверительному управлению.
Депозитные счета судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов открываются соответственно судам, подразделениям службы судебных приставов, правоохранительным органам, нотариусам для зачисления денежных средств, поступающих во временное распоряжение, при осуществлении ими установленной законодательством Российской Федерации деятельности и в установленных законодательством Российской Федерации случаях5.
Корреспондентские счета открываются кредитным организациям. Банку России открываются корреспондентские счета в иностранных валютах. Корреспондентские субсчета открываются филиалам кредитных организаций. Они используются для взаиморасчетов в самой банковской системе и напрямую не имеют отношения к расчетам между физическими и юридическими лицами, и не охватываются в полном объеме гражданско-правовым договором банковского счета.
Взгляд на правовую природу договора банковского счета как на сложную совокупность самостоятельных договоров или элементов этих договоров имеет ряд существенных недостатков. Поэтому следует рассмотреть соотношение договора банковского счета с иными предусмотренными законодательством сделками.
Действующее законодательство не дает прямого ответа на вопрос о том, чем договор банковского вклада отличается от договора банковского счета. Указанная ситуация порождает определенные сложности на практике. Договор банковского счета нельзя рассматривать как договор о вкладе, который поместили не на депозитный, а на расчетный, текущий или иной счет, как полагают некоторые ученые6.
Это два различных договора, которые, однако, исторически сохраняют отдельные общие черты. Вклады представляют разовый взнос (хотя договором могут предусматриваться и дополнительные взносы) определенной суммы денег в банк на депозит и ее разовое изъятие. По вкладам, в отличие от текущих счетов, нет движения поступлений и платежей. По ним банк не осуществляет платежей и расчетов. Когда конкретный договор банка с клиентом предполагает систематическое осуществление банком безналичных расчетов с кредиторами клиента по указанию последнего и за его счет - перед нами договор банковского счета. Однако если в договоре указано, что возврат денег может быть произведен банком по указанию клиента путем безналичных перечислений, в том числе на счета третьих лиц, а расчеты по обязательствам клиента не допускаются, - перед нами договор банковского вклада. Таким образом, конструкция договора банковского вклада в отличие от договора банковского счета не допускает расчетных операций за исключением случаев приема и возврата суммы вклада.
Сторонами договора банковского вклада являются банк и вкладчик. При этом услугодателем в отношении граждан выступает не просто кредитная организация, а именно банк. Согласно ст. 835 Гражданского Кодекса, ст. 13, 36 Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» банковские операции по привлечению денежных средств во вклады могут осуществляться банками лишь на основании лицензии, выданной Центральным банком РФ. Кроме того, в соответствии со ст. 36 вышеуказанного Закона право привлечения во вклады денежных средств физических лиц предоставляется лишь тем банкам, с даты государственной регистрации которых прошло не менее двух лет. Что же касается принятия вкладов (депозитов) от юридических лиц, то право его осуществления может быть предоставлено также и небанковским кредитным организациям, на отношения которых с вкладчиками в таких случаях распространяются правила о банковском вкладе (п. 4 ст. 834 Гражданского Кодекса). В качестве вкладчика может выступать любой субъект гражданского права. В частности, п. 2 ст. 26 Гражданского Кодекса устанавливает, что несовершеннолетние в возрасте от 14 до 18 лет вправе самостоятельно, без согласия родителей, усыновителей и попечителя в соответствии с законом вносить вклады в кредитные учреждения и распоряжаться ими. Закон допускает внесение денежных средств на счет вкладчика третьими лицами (ст. 841 Гражданского Кодекса).
Сторонами договора банковского вклада являются банк и вкладчик. Данный договор относится к числу банковских операций и в силу этого предполагает участие на стороне услугодателя специального субъекта. При этом услугодателем выступает не просто кредитная организация, а именно банк. Согласно ст. 835 ГК осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой Центральным банком РФ. Кроме того право привлечения во вклады денежных средств физических лиц предоставляется лишь тем банкам, с даты государственной регистрации которых прошло не менее двух лет. Вместе с тем, если законом предоставляется право принимать вклады (депозиты) от юридических лиц не банкам, а другим кредитным организациям, на отношения этих организаций и юридических лиц-вкладчиков распространяются правила о договоре банковского вклада7.
Согласно ст. 835 ГК8 в случае принятия вклада от гражданина лицом, не имеющим на это права, или с нарушением порядка, установленного законом или принятыми в соответствии с ним банковскими правилами, вкладчик может потребовать немедленного возврата суммы вклада, а также уплаты на нее процентов, предусмотренных ст. 395 ГК, и возмещения сверх суммы процентов всех причиненных ему убытков. Если таким лицом приняты на условиях договора банковского вклада денежные средства юридического лица, такой договор является недействительным как не соответствующий требованиям закона (ст. 168 ГК).
Вкладчиком может быть любое юридическое или физическое лицо. Банк обязан иметь лицензию на совершение банковских операций, предусматривающую его право на привлечение денежных средств во вклады. Субъектами договора банковского счета выступают банк или другая кредитная организация, имеющая лицензию на совершение этого вида банковских операций (п. 1, 4 ст. 845 Гражданского Кодекса) и клиент (владелец счета). Клиентом по данному договору может быть любое физическое или юридическое лицо, однако режим банковских счетов, открываемых разным видам субъектов, различен. Так, например, юридическим лицам не открываются текущие, а филиалам юридических лиц или гражданам, не имеющим предпринимательского статуса, – расчетные счета. Поскольку в качестве стороны в договоре банковского счета всегда участвует юридическое лицо, данный договор должен заключаться в простой письменной форме (п. 1 ст. 161 Гражданского Кодекса). Согласно п. 1 ст. 846 Гражданского Кодекса при заключении договора банковского счета клиенту или указанному им лицу открывается счет в банке на условиях, согласованных сторонами. Порядок открытия счета в банке определяется банковскими правилами.
Объектом договора банковского счета являются действия банка, на которые вправе притязать клиент, - осуществление расчетных сделок, ведение счета и оплата его остатка. Цель договора банковского счета заключается в совершении расчетных сделок по поручению клиента. Целью же владельца счета, вступающего в отношения с банком по договору банковского счета, является обеспечение доступа к системе безналичных расчетов. Предмет договора банковского счета не ограничивается услугами банка по открытию и ведению счета9. Рассматриваемый договор заключается банками в ходе осуществления своей предпринимательской деятельности. По указанной причине договор банковского счета должен считаться возмездным. Возмездный характер договора банковского счета подтверждается специальными правилами о кредитовании счета10. Согласно ст. 850 ГК РФ в случаях, когда в соответствии с договором банковского счета банк осуществляет платежи со счета, несмотря на отсутствие денежных средств, банк считается предоставившим клиенту кредит на соответствующую сумму со дня осуществления такого платежа, а отношения сторон регулируются нормами о займе и кредите11.
В соответствии с пунктом 1 статьи 846 Гражданского кодекса Российской Федерации при заключении договора банковского счета клиенту открывается счет в банке на условиях, согласованных сторонами. Вместе с тем следует иметь в виду, что в случае, когда коммерческим банком на основании действующего законодательства, банковских правил разработан и объявлен договор банковского счета определенного вида, содержащий единые для всех обратившихся условия (цена услуг банка, размер процентов, уплачиваемых банком за пользование денежными средствами, находящимися на счете клиента, и т. д.12), банк в соответствии с абзацем 1 пункта 2 статьи 846 ГК РФ обязан заключить такой договор с любым клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на указанных условиях. Банк не вправе отказать в открытии счета, совершение соответствующих операций по которому предусмотрено законом, учредительными документами банка и выданным ему разрешением (лицензией), за исключением случаев, когда такой отказ вызван отсутствием у банка возможности принять на банковское обслуживание либо допускается законом или иными правовыми актами (например, в случае отсутствия надлежащих документов у лица, желающего открыть счет и т. п.)
Таким образом, банк обязан заключить договор банковского счета с клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях, соответствующих требованиям, предусмотренным законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами – утвержденными Центральным Банком и дополненными в конкретном банке банковской системы. При необоснованном уклонении банка от заключения договора банковского счета клиент вправе предъявить ему требования, предусмотренные пунктом 4 статьи 445 ГК РФ, а именно обратиться в суд с требованием о понуждении заключить договор, а так же потребовать возмещения убытков, причиненных отказом банка заключить договор банковского счета.
Открытие клиентам банковских счетов производится банками при условии наличия у клиента правоспособности (дееспособности). Основанием открытия банковского счета является заключение договора банковского счета и представление всех документов, определенных законодательством Российской Федерации. Открытие клиенту банковского счета производится только в том случае, если банком не только получены все предусмотренные документы, но и проведена идентификация клиента. При открытии банковского счета банк должен установить, действует ли лицо, обратившееся для открытия счета, от своего имени или по поручению и от имени другого лица, которое будет являться клиентом. В случае если обратившееся для открытия счета лицо является представителем клиента, банк обязан установить личность представителя клиента, а также получить документы, подтверждающие наличие у него соответствующих полномочий. Банк обязан располагать копиями документов (либо сведениями об их реквизитах), удостоверяющих личность клиента или лица, личность которого необходимо установить при открытии банковского счета, счета по вкладу (депозиту)13. Банковский счет является открытым с внесением записи об открытии соответствующего лицевого счета в Книгу регистрации открытых счетов. Должностные лица банка осуществляют прием документов, необходимых для открытия счета соответствующего вида, проверку надлежащего оформления документов, полноты представленных сведений и их достоверности, на основании полученных документов проверяют наличие у клиента правоспособности (дееспособности). В указанных целях должностные лица банка взаимодействуют с клиентами и их представителями, запрашивают и получают необходимую информацию.
Исходя из статьи 848 ГК РФ, банк обязан совершать для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота, если договором банковского счета не предусмотрено иное.
Юридическая сущность проводимых банком операций по счету сводится к переводу в той или иной форме прав в отношении банка от плательщика к получателю денежных средств14. Как списание средств со счета клиента, так и зачисление на него средств охватываются понятием операций по счету. Юридически все они представляют собой форму исполнения договора банковского счета. Гражданский кодекс РФ устанавливает обязанность банка совершать для клиента-владельца счета все виды операций, которые предусмотрены для соответствующей разновидности счетов, ранее рассмотренных в моей курсовой работе (расчетный, текущий и т. д.), законом, банковскими правилами или обычаями делового оборота, применяемыми в банковской практике. Это, в частности, касается случаев отсутствия у конкретного банка корреспондентских отношений с некоторыми другими, например зарубежными, банками, что исключает возможность осуществления некоторых операций. Банк должен оговорить это обстоятельство при заключении договора (открытии счета), иначе клиент будет вправе потребовать от него возмещения всех убытков, причиненных ему отказом в совершении конкретной операции15.
Согласно статье 865 ГК РФ банк плательщика обязан перечислить соответствующую сумму банку получателя, у которого с момента зачисления средств на его корреспондентский счет и получения документов, являющихся основанием для зачисления средств на счет получателя, появляется обязательство, основанное на договоре банковского счета с получателем средств, по зачислению суммы на счет последнего (пункт 1 статьи 845 ГК РФ).
Как уже было отмечено, в соответствии с п.2 ст.849 ГК РФ банк обязан по распоряжению клиента выдавать, или перечислять со счета денежные средства клиента не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если иные сроки не предусмотрены законом, изданными в соответствии с ним банковскими правилами или договором банковского счета. В случае просрочки исполнения банком платежного поручения клиента последний вправе до момента списания денежных средств с корреспондентского счета банка плательщика отказаться от исполнения указанного поручения и потребовать восстановления не переведенной по платежному поручению суммы на его счете (пункт 2 статьи 405 ГК РФ). На практике зачастую возникают ситуации, когда банк осуществляет кредитование клиента по счету. Эта операция строится на основании ст.850 ГК РФ и договора заключенного между сторонами. Как правило, в договоре сторонами оговаривается сумма лимита кредитования. Также в договоре должно найти отражение указание на период кредитования, размер процентной ставки за пользование кредитом и число таких кредитных представлений в течение определенного времени (или срока действия договора). Такое кредитование является разновидностью кредита, и на эти отношения распространяются нормы гл.42 ГК РФ, если договором не предусмотрено иное. Однако нельзя полностью исключать применение гл.42 ГК РФ или некоторых наиболее существенных ее норм, что может привести к изменению правовой природы возникающих правоотношений. За совершение операций по счету клиента, банк, как правило, получает от клиента вознаграждение. Как закрепляет ст.851 ГК РФ в случаях, предусмотренных договором банковского счета, клиент оплачивает услуги банка по совершению операций с денежными средствами, находящимися на счете. Денежные требования банка к клиенту, связанные с кредитованием счета (статья 850) и оплатой услуг банка (статья 851), а также требования клиента к банку об уплате процентов за пользование денежными средствами (статья 852) прекращаются зачетом (статья 410), если иное не предусмотрено договором банковского счета. Зачет указанных требований осуществляется банком. Банк обязан информировать клиента о произведенном зачете в порядке и в сроки, которые предусмотрены договором, а если соответствующие условия сторонами не согласованы, - в порядке и в сроки, которые являются обычными для банковской практики предоставления клиентам информации о состоянии денежных средств на соответствующем счете. Применяя статью 853 ГК РФ, необходимо иметь в виду, что договором банковского счета не может быть дополнен перечень встречных требований банка и клиента, в отношении которых в силу пункта 1 названной статьи допускается зачет. Однако в соответствии с данной нормой договором банковского счета может быть исключен зачет и этих требований16. Такая инициатива по осуществления зачета принадлежит банку, на который возлагается обязанность проинформировать клиента о произведенной им зачетной операции. Порядок и сроки предоставления такой информации должны быть согласованы в договоре. При отсутствии этого условия уведомление о зачете должно направляться клиенту одновременно с представлением очередной выписки по счету. При этом право использовать зачет для погашения встречных однородных обязательств в соответствии со ст.410 ГК РФ принадлежит любой стороне правоотношения, и при бездействии банка клиент может сам сделать ему заявление о зачете встречных денежных обязательств, срок исполнения которых наступил. При этом при отсутствии любого из перечисленных условий применяется норма п.1 ст.852 ГК РФ и предполагается, что банк обязан выплачивать клиенту соответствующее вознаграждение за остаток на счете. Как правило, такое вознаграждение выплачивается в виде определенного годового процента. Порядок начисления и выплаты таких процентов, более подробно, устанавливается договором. При отсутствии в договоре соответствующего условия в размере, обычно уплачиваемом банком по вкладам до востребования (ст. 838 ГК РФ). Согласно пункту 1 статьи 847 ГК РФ права лиц, осуществляющих от имени клиента распоряжения о перечислении и выдаче средств со счета, удостоверяются клиентом путем представления банку документов, предусмотренных законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами и договором банковского счета. Проверка полномочий лиц, которым предоставлено право распоряжаться счетом, производится банком в порядке, определенном банковскими правилами и договором с клиентом. В случаях передачи платежных документов в банк в письменной форме банк должен проверить по внешним признакам соответствие подписей уполномоченных лиц и печати на переданном в банк документе образцам подписей и оттиска печати, содержащимся в переданной банку карточке, а также наличие доверенности, если она является основанием для распоряжения денежными средствами, находящимися на счете.
Договор банковского вклада должен быть заключен в письменной форме. Не соблюдение формы депозитного договора влечёт его ничтожность с последствиями, установленными ст. 167, 168 ГК. Письменная форма договора банковского вклада считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом либо иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям, предусмотренным для таких документов законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.17 Договор может быть оформлен путем составления единого документа в двух экземплярах, один из которых выдается вкладчику (ст. 36 Федерального закона «О банках и банковской деятельности»), а также другими способами, перечисленными в ст. 434 ГК РФ. Кроме того, договор банковского вклада может быть заключен путем выдачи вкладчику сберегательной книжки, сберегательного или депозитного сертификата либо иного документа, отвечающего требованиям законодательства, банковских правил и обычаев делового оборота. Если соглашением сторон не предусмотрено иное, заключение договора банковского вклада с гражданином и внесение денежных средств на его счет по вкладу удостоверяются сберегательной книжкой (именной или на предъявителя). В сберегательной книжке должны быть указаны и удостоверены банком наименование и место нахождения банка (ст. 54 ГК РФ), а если вклад внесен в филиал, также место нахождения его соответствующего филиала, номер счета по вкладу, все суммы денежных средств, зачисленных на счет, все суммы денежных средств, списанных со счета, и остаток денежных средств на счете на момент предъявления сберегательной книжки в банк. Если не доказано иное состояние вклада, данные о вкладе, указанные в сберегательной книжке, являются основанием для расчетов по вкладу между банком и вкладчиком. Выдача вклада, выплата процентов по нему и исполнение распоряжений вкладчика о перечислении денежных средств со счета по вкладу другим лицам осуществляются банком при предъявлении сберегательной книжки. Именная сберегательная книжка служит письменным доказательством заключения договора банковского вклада с гражданином и внесения денежных средств на его счет. Она не является ценной бумагой и может существовать как наряду с договором банковского вклада, оформленным в виде единого документа, так и без него. Если же договор банковского вклада был совершен в виде единого документа, а сберегательная книжка по каким-либо причинам не была оформлена, внесение денег во вклад может быть удостоверено, например, квитанцией к приходному кассовому ордеру, подписанной кассиром банка18. Сберегательная книжка на предъявителя является ценной бумагой. Поэтому она имеет значение не только письменного доказательства заключения договора банковского вклада и внесения денежных средств на счет гражданина, но и правообразующее (конститутивное) значение. Отсутствие сберегательной книжки не может быть восполнено наличием договора банковского вклада в виде документа, подписанного вкладчиком и банком19. Для случаев, когда сберегательная книжка утрачена или повреждена, установлены специальные правила. Если сберегательная книжка является именной, банк не освобождается от своих договорных обязательств и по заявлению вкладчика должен выдать ему новую сберегательную книжку. Отсутствие у вкладчика сберегательной книжки на предъявителя освобождает банк от обязательств до восстановления вкладчиком своих прав по утраченной ценной бумаге. Если незаконный владелец сберкнижки известен вкладчику, он может предъявить к нему иск.
Сберегательный (депозитный) сертификат является ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка. Сберегательные (депозитные) сертификаты могут быть предъявительскими или именными. Держателем сберегательного сертификата может быть только гражданин. Депозитный сертификат — ценная бумага, аналогичная сберегательному сертификату, однако его держателем может быть только юридическое лицо20. Правила по выпуску и обращению депозитных и сберегательных сертификатов сообщены письмом ЦБ РФ от 10 февраля 1992 г. № 14—3—20 «О депозитных и сберегательных сертификатах банков», а также Указанием ЦБ РФ от 31 августа 1998 г. № 333-У. В соответствии с этими документами сберегательный (депозитный) сертификат является ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в кредитную организацию, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в кредитной организации, выдавшей сертификат, или в любом ее филиале. Исполнение платежа по сертификату обуславливается наступлением указанного в нём срока. Сертификат-вид срочного вклада. В случае досрочного предъявления сертификата к оплате банк обязан выплатить сумму вклада, а проценты в размере, предусмотренном по вкладам до востребования, если условиями сертификата не установлен иной их размер21. Сертификаты могут выпускаться как в разовом порядке, так и сериями. Сертификаты могут быть именными или на предъявителя. Сертификат не может служить расчетным или платежным средством за проданные товары или оказанные услуги. Сертификаты выпускаются в валюте Российской Федерации. Выпуск сертификатов в иностранной валюте не допускается. Сертификаты должны быть срочными. Владельцами сертификатов могут быть резиденты и нерезиденты. Процентные ставки по сертификатам устанавливаются уполномоченным органом кредитной организации.
Проценты по первоначально установленной при выдаче сертификата ставке, причитающиеся владельцу по истечении срока обращения (когда владелец сертификата получает право востребования вклада или депозита по сертификату), выплачиваются кредитной организацией независимо от времени его покупки. В случае досрочного предъявления сберегательного (депозитного) сертификата к оплате кредитной организацией выплачиваются сумма вклада и проценты по вкладам до востребования, если условиями сертификата не установлен иной размер процентов.
Для передачи прав другому лицу, удостоверенных сертификатом на предъявителя, достаточно вручения сертификата этому лицу. Права, удостоверенные именным сертификатом, передаются в порядке, установленном для уступки требований (цессии). Уступка требования по именному сертификату оформляется на оборотной стороне такого сертификата или на дополнительных листах (приложениях) к именному сертификату двусторонним соглашением лица, уступающего свои права (цедента), и лица, приобретающего эти права (цессионария)22.
Соглашение об уступке требования по депозитному сертификату подписывается с каждой стороны двумя лицами, уполномоченными соответствующим юридическим лицом на совершение таких сделок, и скрепляется печатью юридического лица. Каждый договор об уступке нумеруется цедентом. Договор об уступке требования по сберегательному сертификату подписывается обеими сторонами лично. Условие непрерывности оформления цессии должно быть обязательным. Уступка требования по сертификату может быть совершена только в течение срока обращения сертификата. При наступлении даты востребования вклада или депозита кредитная организация осуществляет платеж против предъявления сертификата и заявления владельца с указанием счета, на который должны быть зачислены средства. Средства от погашения депозитного сертификата могут направляться по заявлению владельца только на его корреспондентский, расчетный (текущий) счет23. Для граждан платеж может производиться как путем перевода суммы на счет, так и наличными деньгами. При несоблюдении письменной формы договор банковского вклада является ничтожным. Переданные средства подлежат возврату как неосновательно полученные (ст. 1102 ГК РФ). Вкладчик вправе также потребовать возмещения неполученных им доходов (ст. 1107 ГК РФ), в том числе начисления на сумму вклада процентов, предусмотренных ст. 395 ГК РФ.
Фирменное (полное официальное) наименование банка на русском языке – Открытое акционерное общество коммерческий индустриальный банк. Сокращенное фирменное наименование банка на русском языке – ОАО КБ «МИнБ».
Основан в Москве в 1990 году как Акционерно-коммерческий банк «МИнБ». Зарегистрирован Центральным банком Российской Федерации 29 апреля 1990 года, регистрационный номер 2816. Основной государственный регистрационный номер: 1023500000160. Дата внесения записи о первом предоставлении сведений о кредитной организации в Единый государственный реестр юридических лиц: 26.08.2002.
ОАО КБ «МИнБ» включен в реестр банков - участников системы обязательного страхования вкладов 02 декабря 2004 года под номером 262. Генеральная лицензия на осуществление банковских операций № 2816 от 01.08.2003.
Лицензия Биржевого посредника на совершение фьючерсных и опционных сделок в биржевой торговле на территории Российской Федерации № 772 от 20.12.2005.
На основании Закона Российской Федерации «О правовой охране программ для электронных вычислительных машин и баз данных», введенного в действие 20 октября 1992 года, Российским агентством по патентам и товарным знакам 14 июня 2002 года выдано свидетельство № 2002610957 об официальной регистрации программы для ЭВМ «Автоматизированная банковская система «ОРДОС», правообладателем которой является ОАО КБ «МИнБ».
22 ноября 2002 года, 12 мая 2003 года Банком получены лицензии ФАПСИ (регистрационные номера ЛФ/06-3382, ЛФ/06-3381, ЛФ/06-4185, ЛФ/06-4186, ЛФ/06-4187), дающие право осуществлять деятельность по техническому обслуживанию шифровальных средств в международных платежных системах с использованием банковских карт и системе международного электронного финансового документооборота S. W. I. F. Т., а также осуществлять деятельность по техническому обслуживанию и распространению шифровальных средств, предоставлению услуг в области шифрования информации.
Банк является уполномоченным депозитарием ОАО «ГАЗПРОМ» по ведению депозитарных операций на территории Владимирской, Архангельской, Ивановской и Ярославской областей.
Банк является членом Ассоциации транспортных банков, Ассоциации банков Северо-Запада, Некоммерческой саморегулируемой организации профессиональных участников рынка ценных бумаг «Национальная фондовая ассоциация», некоммерческого партнерства «Банки Золотого кольца», Ассоциации «Россия».
Банк является членом международного объединения «ЕДК-Европейский Деловой Конгресс - зарегистрированное объединение».
Высшим органом управления банка является Общее собрание акционеров.
Совет директоров подотчетен Общему собранию акционеров и организует выполнение его решений. Совет директоров банка действует на основании Положения о Совете директоров ОАО КБ «МИнБ», утверждаемого Общим собранием акционеров.
Руководство текущей деятельностью банка осуществляется единоличным исполнительным органом банка – Председателем Правления и коллегиальным исполнительным органом – Правлением ОАО КБ «МИнБ».
Правление банка под руководством Председателя Правления осуществляет принятие решений по вопросам непосредственного управления текущей деятельностью банка.
Председатель Правления без доверенности действует от имени ОАО КБ «МИнБ», в том числе:
• подписывает любые документы от имени ОАО КБ «МИнБ», в том числе имеет право первой подписи под финансовыми документами, подписывает договоры, письма, односторонние обязательства ОАО КБ «МИнБ» (гарантии);
• распоряжается имуществом и денежными средствами ОАО КБ «МИнБ» для обеспечения его текущей деятельности в пределах, установленных Уставом и действующим законодательством Российской Федерации;
• представляет интересы ОАО КБ «МИнБ» в учреждениях, организациях как в Российской Федерации, так и за ее пределами, в том числе в иностранных государствах;
• принимает решения о предъявлении претензий и исков, подписывает претензионные письма, исковые заявления, ходатайства, отзывы на иски и иные документы, направляемые в судебные инстанции Российской Федерации и международные судебные инстанции;
• определяет кадровую политику ОАО КБ «МИнБ», утверждает структуру, штатную численность и должностные оклады работников ОАО КБ «МИнБ» (включая обособленные и внутренние структурные подразделения), осуществляет в отношении работников ОАО КБ «МИнБ» права и обязанности работодателя, предусмотренные трудовым законодательством;
• от имени ОАО КБ «МИнБ» выдает доверенности на представление интересов банка;
• открывает корреспондентские и иные счета банка;
• организует и контролирует межбанковские операции с Центральным банком Российской Федерации и другими коммерческими банками;
• организует бухгалтерский учет в банке, утверждает учетную политику;
• издает приказы и дает указания, обязательные для исполнения всеми работниками;
• определяет порядок заключения ОАО КБ «МИнБ» договоров и соглашений;
• решает вопросы взаимодействия с клиентами ОАО КБ «МИнБ» и партнерами;
• устанавливает (в соответствии с законодательством) процентные ставки по кредитным договорам, договорам банковского вклада, ставки комиссионного вознаграждения, определяет другие условия для кредитных, расчетно-кассовых и иных услуг;
• самостоятельно принимает решения о предоставлении крупных кредитов и о совершении сделок, предметом которых является имущество, стоимость которого составляет до 10% балансовой стоимости активов ОАО КБ «МИнБ» на дату принятия решения о совершении сделки;
• рассматривает и утверждает положения о структурных подразделениях ОАО КБ «МИнБ», распределяет обязанности между заместителями;
• организует работу по созданию обособленных и внутренних структурных подразделений ОАО КБ «МИнБ» и контролирует их работу;
• определяет перечень информации и документации, относящейся к коммерческой тайне и конфиденциальной информации, определяет перечень лиц, имеющих доступ к информации и документации, находящейся под «особым» режимом;
Система органов и направлений внутреннего контроля обеспечивает соблюдение порядка осуществления и достижения целей, установленных законодательством Российской Федерации, учредительными и внутренними документами ОАО КБ «МИнБ».
Систему органов внутреннего контроля составляют:
Общее собрание акционеров банка;
Совет директоров банка;
Правление банка;
Председатель Правления банка, его заместители;
Ревизионная комиссия банка;
Главный бухгалтер банка, его заместители;
Руководители филиалов, их заместители;
Главные бухгалтеры филиалов, их заместители;
Служба внутреннего контроля;
Ответственный сотрудник (структурное подразделение) по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;
Иные структурные подразделения банка, определенные Положением о системе внутреннего контроля банка.
ОАО КБ «МИнБ» осуществляет следующие операции:
• привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
• размещение указанных выше привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет;
• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
• осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
• инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
• куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
• привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
• выдачу банковских гарантий;
• осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
Помимо перечисленных банковских операций банк вправе осуществлять следующие сделки:
• выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
• приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
• доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
• осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
• предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
• лизинговые операции;
• оказание консультационных и информационных услуг;
• иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Все банковские операции и другие сделки банк может осуществлять в рублях и в иностранной валюте при наличии соответствующей лицензии Банка России.
Банк имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами и выданной лицензией профессионального участника рынка ценных бумаг.
ОАО КБ «МИнБ» осуществляет кредитование юридических и физических лиц на принципах срочности, возвратности, платности. Кредиты выдаются ОАО КБ «МИнБ» после изучения финансового положения и проверки платежеспособности заемщиков. Кредиты, предоставленные ОАО КБ «МИнБ», как правило, обеспечиваются залогом имущества, принадлежащего заемщику, на которое в соответствии с действующим законодательством может быть обращено взыскание. Кредиты, предоставляемые ОАО КБ «МИнБ», обеспечиваются также банковскими гарантиями, поручительствами и иными способами, используемыми в банковской практике в соответствии с действующим законодательством.
ОАО КБ «МИнБ» совершает операции на основе договоров, в которых определяются права, обязанности, ответственность сторон, сроки, процентные ставки и иная плата, способы обеспечения обязательств и другие условия, не противоречащие законодательству. Совершение операций в кредитной организации может происходить как на основании документов оформленных на бумажных носителях, так и на основании электронных платежных документов, содержащих все необходимые реквизиты. Лица, получившие доступ к информации, содержащейся в регистрах бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности, обязаны хранить коммерческую и государственную тайну. За ее разглашение они несут ответственность, установленную законодательством Российской Федерации.
Годовой отчет коммерческого банка подлежит аудиторской проверке, целью ее является подтверждение достоверности полноты и реальности счета, соответствие постановки бухгалтерского учета действующему законодательству и нормативным документам. Годовой отчет коммерческие банк представляет Банку России с положительным аудиторским подтверждением его достоверности.
Ежемесячная бухгалтерская отчетность представляется банком в ГУ ЦБ РФ и налоговые органы. Так как «МИнБ» выполняет операции в иностранной валюте, он дополнительно представляет в ЦБ РФ отчет о движении иностранных активов и пассивов в свободно конвертируемых валютах, а также в других видах валют по операциям с нерезидентами.
Отчет о прибылях и убытках содержит спецификацию (перечень) доходов и расходов, отнесенных на соответствующие счета. В отчете приводятся сгруппированные по отдельным видам процентные и непроцентные доходы и расходы банка. В отдельный раздел выделены расходы на содержание аппарата управления и суммы, списанные в убыток. Данные отчета используются для анализа и выявления факторов изменения доходов и расходов банка. Для формирования уставного капитала банка не могут использоваться ценные бумаги, нематериальные активы и привлеченные денежные средства. Банк размещает обыкновенные и привилегированные акции. Все акции банка именные. Акции, право собственности на которые перешло банку, должны быть реализованы в течение 1 года по рыночной стоимости. Если эти акции не будут реализованы в течение 1 года, то Общее собрание акционеров должно принять решение об уменьшении уставного капитала. Акции выпускаются в бездокументарной форме. Уставный капитал может быть увеличен путем повышения номинальной стоимости всех размещенных акций или размещением дополнительных акций. Уставный капитал может быть уменьшен путем снижения номинальной стоимости акций. Банк не вправе уменьшать уставный капитал до размера меньшего минимального размера уставного капитала.
Собственные средства банка складываются из уставного капитала, резервного и других фондов и других источников, определенных законодательством. Количественная оценка собственных средств (капитала) банка осуществляется с позиции выполняемых им функций (защитная, оперативная, регулирующая). Основным источником финансирования активных операций коммерческого банка являются привлеченные ресурсы, что требует от коммерческих банков проведения активной депозитной политики и расширения депозитных операций. Основной целью этих операций является улучшение ликвидной позиции банка. Наибольший удельный вес в структуре привлеченных средств занимают депозиты клиентов (некредитных организаций), и их доля с каждым годом увеличивается. Существенную долю в структуре занимают выпущенные долговые обязательства. Наименьший удельный вес принадлежит резервам на возможные потери – менее 1%.
В целом, можно отметить, что анализ хозяйственной деятельности КБ «МИнБ» показывает востребованность услуг, предоставляемых банком и соответственно дает возможность сделать предположение о предпосылках дальнейшей эффективной работы данного банка. Одним из важнейших компонентов системы оценки финансового состояния банка является анализ достаточности его капитала. Достаточность капитала имеет статистический и динамический аспекты24. Статистический аспект состоит в необходимости соблюдения минимальных стандартов абсолютного размера капитала, то есть предполагает, что ни один банк, принимающий депозиты и выдающий кредиты, не должен иметь уставный капитал менее 5 млн. евро. Динамический аспект связан с соблюдением банком обязательных нормативов и стандартов.
2.2. Условия заключения договора банковского вклада и банковского счета, особенности
Договор банковского вклада (приложение № 1):
Единственным существенным условием договора банковского вклада является предмет. Данный договор всегда возмезден, т.е. ни при каких обстоятельствах не может быть беспроцентным. Однако отсутствие соглашения о размере процентов не делает его незаключенным. Согласно ст. 838 ГК банк должен выплачивать вкладчику проценты на сумму вклада в размере, определяемом договором банковского вклада. При отсутствии в договоре условия о размере выплачиваемых процентов банк обязан выплачивать проценты в размере, определяемом в соответствии с п. 1 ст. 809 ГК. Это означает, что их размер определяется существующей в месте жительства вкладчика (а если вкладчиком является юридическое лицо - в месте его нахождения) ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования). Согласно ст. 841 ГК допускается внесение третьими лицами денежных средств на счет вкладчика. Банк, если договором банковского вклада не предусмотрено иное, обязан зачислять на счет по вкладу денежные средства, поступившие на имя вкладчика от третьих лиц, с указанием необходимых данных о его счете по вкладу. При этом закон устанавливает презумпцию того, что вкладчик выразил согласие на получение денежных средств от таких лиц, поскольку предоставил им необходимые данные о счете по вкладу25.
Согласно ст. 836 ГК договор банковского вклада должен быть заключен в письменной форме. Письменная форма договора банковского вклада считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом либо иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям, предусмотренным для таких документов законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. Несоблюдение письменной формы договора банковского вклада влечет его недействительность (ничтожность). Закон специально регулирует удостоверение внесения вклада сберегательной книжкой и сберегательным или депозитным сертификатом. Согласно ст. 843 ГК в качестве общего правила заключение договора банковского вклада с гражданином и внесение денежных средств на его счет по вкладу удостоверяются сберегательной книжкой, хотя иное может быть предусмотрено соглашением сторон. В сберегательной книжке должны быть указаны и удостоверены банком его наименование и место нахождения (а если вклад внесен в филиал, также его соответствующего филиала), номер счета по вкладу, все суммы денежных средств, зачисленных на счет и списанных со счета, и остаток денежных средств на счете на момент предъявления сберегательной книжки в банк. Выдача вклада, выплата процентов по нему и исполнение распоряжений вкладчика о перечислении денежных средств со счета по вкладу другим лицам осуществляются банком при предъявлении сберегательной книжки. Учитывая это, в законе установлена презумпция, согласно которой, если не доказано иное, состояние вклада, а также данные о вкладе, указанные в сберегательной книжке, являются основанием для расчетов по вкладу между банком и вкладчиком. Следовательно, бремя доказывания неточности, неполноты или недостоверности содержащихся в сберегательной книжке данных возлагается на вкладчика.
Договором банковского вклада может быть предусмотрена выдача именной сберегательной книжки или сберегательной книжки на предъявителя. Именная сберегательная книжка является документом, лишь удостоверяющим принадлежность вклада определенному лицу, а сберегательная книжка на предъявителя признана законом ценной бумагой26. В связи с этим различаются последствия утраты или приведения в негодное состояние для предъявления в банк именной сберегательной книжки и сберегательной книжки на предъявителя. Если именная сберегательная книжка утрачена или приведена в негодное для предъявления состояние, банк по заявлению вкладчика выдает ему новую. В отличие от этого восстановление прав по утраченной сберегательной книжке на предъявителя осуществляется в порядке, предусмотренном для ценных бумаг на предъявителя (ст. 148 ГК).
Ценной бумагой является также сберегательный и депозитный сертификат (ст. 844 ГК). Сберегательный (депозитный) сертификат удостоверяет сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка. Как сберегательные, так и депозитные сертификаты могут быть предъявительскими или именными.
Сберегательный (депозитный) сертификат не может служить расчетным или платежным средством. Сертификаты выпускаются только в валюте Российской Федерации; выпуск сертификатов в иностранной валюте не допускается. Сертификаты должны быть срочными. Процентные ставки по ним устанавливаются уполномоченным органом кредитной организации. В случае досрочного предъявления сберегательного (депозитного) сертификата к оплате банком выплачиваются сумма вклада и проценты, выплачиваемые по вкладам до востребования, если условиями сертификата не установлен иной размер процентов.
Письменная форма договора банковского вклада может удостоверяться и иными выданными банками вкладчикам документами, которые должны отвечать требованиям, предусмотренным для них законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. Так, в последнее время большое распространение в отечественной банковской практике получило использование по вкладам граждан пластиковых карт, которые позволяют на условиях, определенных договором банковского вклада, осуществлять, так же как и по сберегательной книжке, расчетные операции.
Важную особенность данного вида договора составляет то, что наряду с предметом его существенным условием является указание имени гражданина или наименования юридического лица, в пользу которого вносится вклад. Договор банковского вклада в пользу гражданина, умершего к моменту заключения договора, либо не существующего к этому моменту юридического лица ничтожен27. До выражения третьим лицом намерения воспользоваться правами вкладчика лицо, заключившее договор банковского вклада, может воспользоваться правами вкладчика в отношении внесенных им на счет по вкладу денежных средств. По целевому назначению вклады можно подразделить на вклады к рождению ребенка либо к достижению им определенного возраста, к бракосочетанию, пенсионные и т.д. Следует иметь в виду, что все такого рода вклады являются разновидностью срочного вклада. Договор банковского вклада с участием гражданина - вкладчика имеет особенность: гражданин - вкладчик, открывший счет в банке, вправе дать ему поручение о перечислении третьим лицам денежных средств со вклада. Для юридических лиц такая операция со вкладом прямо запрещена п. 3 ст. 834 ГК28. Их права ограничиваются возвратом вклада и получением процентов. Все расчеты юридических лиц происходят на основании заключенного ими договора банковского счета. На счет по вкладу могут быть зачислены и денежные средства, поступившие от третьих лиц. Согласие вкладчика на получение таких средств предполагается.
Договор банковского счета (приложение № 2):
Исходя из пункта 845 Гражданского кодекса Российской Федерации, по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.
В.П. Емельянцев, проведя анализ норм гражданского законодательства и подзаконных актов, сформулировал, на мой взгляд, одно из наиболее удачных определений договора банковского счета: «По договору банковского счета банк обязуется принимать от клиента и третьих лиц денежные средства в наличной и безналичной формах, зачислять указанные суммы в безналичной форме на счет клиента, исполнять поручение клиента по перечислению денежных средств со счета клиента на счета третьих лиц, на счета клиента в иных кредитных организациях, выдавать клиенту денежные средства в наличной форме, совершать иные предусмотренные законом, договором или банковскими правилами операции, а клиент обязуется выплатить банку вознаграждение, обусловленное договором».29 Такое понимание договора отражает его правовую сущность и назначение, и раскрывает основные права и обязанности его сторон.
Законодательство о договоре банковского счета не содержит каких-либо специальных правил относительно его формы. Следовательно, необходимо исходить из общих норм ГК РФ о письменной форме сделок юридических лиц между собой и с гражданами (п. 1 ст. 161 ГК РФ). Договор банковского счета на практике оформляется, как правило, двумя способами: путем составления и подписания договора в виде единого документа и без такого документа. Отсутствие договора банковского счета в виде единого документа, подписанного сторонами, не означает отсутствия договорных отношений. Подача клиентом заявления об открытии счета является офертой, а разрешительная надпись руководителя банка - акцептом. Существенной чертой денежного обязательства банка по банковскому счету является его абстрактный характер, т.е. сделка оторвана от своего основания30.
Кроме того, в соответствии со статьей 851 ГК РФ, в случаях, предусмотренных договором банковского счета, клиент оплачивает услуги банка по совершению операций с денежными средствами, находящимися на счете. Плата за услуги банка может взиматься банком по истечении каждого квартала из денежных средств клиента, находящихся на счете, если иное не предусмотрено договором банковского счета. Банк также может уплачивать клиенту проценты за пользование денежными средствами, находящимися на счете клиента, сумма которых зачисляется на счет, если иное не предусмотрено договором банковского счета. Сумма процентов зачисляется в сроки, предусмотренные договором, а в случае, когда такие сроки договором не предусмотрены, по истечении каждого квартала. Проценты уплачиваются банком в размере, определяемом договором банковского счета, а при отсутствии в договоре соответствующего условия в размере, обычно уплачиваемом банком по вкладам до востребования. Содержание договора банковского счета составляют следующие права и обязанности сторон. По договору банковского счета банк обязан вести счет клиента, своевременно и правильно совершать по поручению клиента расчетно-кассовые операции, платить клиенту за остаток средств на его счете и хранить банковскую тайну. В узком смысле содержание договора банковского счета включает обязанность кредитной организации выполнять или обеспечивать выполнение безналичных расчетных операций либо их часть31.
При характеристике правовой связи банка и клиента недостаточно указания на их обязательственный характер. Прежде всего, необходимо учитывать, что в основе этой связи лежит денежное требование клиента к банку32. Не позднее дня, следующего за датой поступления соответствующего расчетного документа, банк обязан начать выполнение поручения клиента о безналичном перечислении средств путем:
а) списания средств со счета,
б) отправки расчетных документов в другой банк для завершения соответствующей операции.
Установленные ст. 849 ГК РФ сроки выдачи и перечисления денег могут быть увеличены или уменьшены законом, банковскими правилами. Срок не является существенным условием договора банковского счета, который может быть и бессрочным. Однако по заявлению одной из сторон договора срок может стать его существенным условием, если на этот счет достигнуто соглашение (п. 1 ст. 432 ГК РФ). В последнем случае истечение срока прекращает договор без судебного решения. Под термином «день», использованным в ст. 849 ГК РФ, следует понимать «банковский» или «операционный» день, т.е. часть рабочего времени банка, когда он осуществляет соответствующие операции. Начало течения сроков совершения операций по счету определяется моментом поступления в банк документов, установленных банковскими правилами, которые позволяют банку правильно произвести записи по счету клиента.
Особенностью правоотношений между клиентом и кредитной организацией является то, что банк гарантирует тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте (ст. 857 ГК РФ). Объектом охраны являются сведения о личности клиента, об их операциях и состоянии счета.
Следовательно, кредитная организация не обязана хранить в тайне сведения о контрагентах своих клиентов, а также другую информацию, не имеющую непосредственного отношения к банковскому счету (кроме сведений о клиенте), если она не взяла на себя такие обязательства. Перечень операций по счету, на которые распространяется действие банковской тайны, определяется в соответствии со ст.848 ГК. Тайна распространяется и на движение вкладов (размер, время и сумма поступления или изъятия, от кого и по каким основаниям поступают суммы и пр.). Сведения, составляющие банковскую тайну, должны быть получены кредитной организацией в процессе осуществления банковских операций и других сделок.
Справки по счетам и вкладам физических лиц выдаются кредитной организацией им самим, судам, а при наличии согласия прокурора - органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве.
В случае разглашения банком сведений, составляющих банковскую тайну, клиент, права которого нарушены, вправе потребовать от банка возмещения причиненных убытков. В отличие от договора банковского вклада является двусторонне обязывающим. Из прав, принадлежащих клиенту, основным следует считать право во всякое время потребовать возврата (выдачи) денежных средств в пределах суммы, учтенной на счете. Этому праву корреспондирует обязанность банка такую выдачу произвести.
Другое основное право - право клиента требовать от банка: а) исполнения за его счет денежного обязательства клиента; б) принятия на себя клиентского долга по денежному обязательству. Этому праву корреспондируют обязанности банка по распоряжению клиента: а) исполнить за счет клиента денежное обязательство последнего перед третьим лицом; б) принять на себя денежный долг клиента. В повседневном и юридическом обиходе они называются обязанностями банка по безналичным расчетам, иногда - обязанностями по "списанию и перечислению средств со счета". Списание и перечисление средств осуществляется по общему правилу в пределах сумм средств, числящихся на банковском счете, если не предусмотрено условие об обязанности банка кредитовать счет или если банк самостоятельно не пожелает осуществить такое кредитование.
Заключение
Таким образом, с точки зрения гражданского права, банковский вклад – оформленная договором банковского вклада сделка, состоящая в передаче банку вкладчиком денежной суммы (вклада) с обязательством возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором. Юридической литературе не утихает дискуссия о природе банковского вклада (как в рамках банковского права, так и гражданского права).
Одни авторы считают, что банк не хранит денежные средства вкладчика, поскольку он ими пользуется, размещая от своего имени и за свой чет на условиях возвратности, платности и срочности. Вот почему, по мнению этих авторов, вкладчик не сохраняет права собственности на денежные средства, а только приобретает права требования к банку. Превалирует точка зрения, что договор банковского вклада является разновидностью договора хранения.
Итак, в работе я выяснила, что появление договора банковского счета стало результатом развития договора банковского вклада путем обогащения его содержания. В соответствии с действующим гражданским законодательством договор банковского счета – это сделка, по которой банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту, денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету. Договор банковского счета на практике оформляется, как правило, двумя способами: путем составления и подписания договора в виде единого документа и без такого документа. Отсутствие договора банковского счета в виде единого документа, подписанного сторонами, не означает отсутствия договорных отношений.
В результате анализа положений действующего законодательства и мнений ученых, который был проведен при написании курсовой работы, установила, что существенной чертой денежного обязательства банка по банковскому счету является его абстрактный характер, т.е. сделка оторвана от своего основания. Объектом договора банковского счета являются действия банка: осуществление расчетных сделок, ведение счета, кредитование счета и другие. Цель договора банковского счета заключается в совершении расчетных сделок по поручению клиента. Содержание договора банковского счета составляют права и обязанности сторон, связанные с открытием счета, его ведением, списанием средств, закрытием счета и ответственностью за невыполнение или ненадлежащее выполнение условий договора.
Также полагаю, что договор банковского счета относится к числу консенсуальных, двусторонних и возмездных. Основополагающий элемент договора банковского счета - это обязательство банка совершать расчетные сделки. Открытие клиентам банковских счетов производится банками при условии наличия у клиента правосубъектности.
Юридическая сущность проводимых банком операций по счету сводится к переводу в той или иной форме прав в отношении банка от плательщика к получателю денежных средств. В соответствии с п. 3 ст. 845 ГК РФ банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие, не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению. Очередность платежей по счету представляет собой определенную законодательством последовательность списания средств с банковских счетов по нескольким расчетным документам, срок оплаты которых уже наступил. Законом не предусмотрено возможности ограничения права клиента на расторжение договора. Договор банковского счета должен считаться прекращенным с момента получения банком письменного заявления клиента о расторжении договора (закрытии счета), если более поздний срок не указан в заявлении. При этом расторжение договора банковского счета является основанием закрытия счета клиента.
Рассмотрев правовую сущность и значение договора, пришла к выводу, что стабильность гражданского оборота во многом зависит от стабильности и совершенства правового регулирования отношений, возникающих из договоров банковского счета и от добросовестного исполнения банком и клиентом своих обязанностей. Договор выступает важнейшим средством индивидуального правового регулирования имущественных и неимущественных отношений. Он ведет к установлению юридической связи между участниками.
Тема взаимоотношений с банками отличается особой актуальностью в настоящее время. Углубленное изучение правового регулирования такого вида банковских услуг как договора банковского счета и банковского вклада назрело особенно сейчас, когда государство всерьез настроено восстановить доверие населения к банковской системе России, и конкуренция между банками существенно ужесточилась. Огромное разнообразие банковских услуг, предлагаемых к вниманию населению, информация о которых буквально «пестрит» в различных газетах, журналах, телевизионных каналах, в действительности же может поставить в тупик человека, ранее не имеющего опыта общения с банком, как при изучении им условий вклада, так и при выборе банка, которому он готов передать свои сбережения. В представленной работе рассмотрены необходимые для понимания каждого: существенные условия договора банковского счета и банковского вклада (депозита), непосредственно условия счетов, вкладов и депозитов, каковы их отличия, и как можно определиться в выборе банка.
Нормативные источники:
Научная литература
Приложение № 1
ДОГОВОР БАНКОВСКОГО ВКЛАДА № ____
«НАКОПИТЕЛЬНЫЙ»
Акционерный коммерческий банк «Московский Индустриальный банк» (открытое акционерное общество), именуемый в дальнейшем «Банк», в лице ___действующего на основании Положения о филиале (дополнительном офисе), доверенности №___, с одной стороны, и ___ именуемый в дальнейшем «Вкладчик», с другой стороны, (далее – «Стороны»), заключили настоящий Договор (далее – «Договор») о нижеследующем:
1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА
1.1. Вкладчик передает, а Банк принимает денежные средства в размере ___ во вклад «Накопительный» на срок ___ дней (далее по тексту «Срок вклада») на условиях настоящего Договора.
1.2. Для учета денежных средств, поступающих во вклад, Банк открывает Вкладчику лицевой счет №____(далее по тексту «Счет вклада») и выдает Вкладчику выписку по Счету вклада.
1.3. Течение Срока вклада начинается со дня, следующего за днем поступления суммы вклада на Счет вклада.
2. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН
2.1. В день подписания Договора Вкладчик обязуется внести в Банк денежные средства в сумме, оговоренной в п.1.1. настоящего Договора, но не менее ___ рублей РФ/___долларов США/___ евро.
2.2. Вкладчик вправе получить сумму вклада по окончании Срока вклада _____г.
2.3. Вкладчик вправе уполномочить распоряжаться денежными средствами, размещенными во вкладе, своего представителя, оформив на его имя доверенность на распоряжение денежными средствами в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации. Указанная доверенность может быть также удостоверена Банком. Банк не несет ответственность за совершение операций по Счету вклада на основании доверенности выданной Вкладчиком, если на момент совершения операции Банку не было известно о прекращении еѐ действия по основаниям, предусмотренным действующим законодательством.
2.4. После совершения приходной или расходной операции наличными денежными средствами по Счету вклада, Банк обязан предоставить Вкладчику выписку по Счету вклада. Выписка по Счету вклада также должна быть предоставлена по первому требованию Вкладчика за любой период действия вклада.
2.5. Вкладчик вправе увеличивать первоначальную сумму вклада путем внесения дополнительных взносов наличными денежными средствами или в безналичном порядке, размер которых и периодичность внесения не ограничены. Дополнительные взносы в безналичном порядке могут быть внесены в валюте, отличной от валюты Счета вклада. В случае поступления дополнительных взносов во вклад в безналичном порядке, в валюте отличной от валюты Счета вклада, Банк производит операцию конвертации, поступивших во вклад денежных средств в валюту Счета вклада. Операция конвертации производится по внутреннему курсу Банка, установленному на день совершения данной операции. Внесение дополнительных взносов прекращается за 30 дней до окончания Срока вклада.
2.6. Частичное снятие денежных средств по Счету вклада не предусмотрено (за исключением начисленных процентов). Вкладчик имеет право получать начисленные проценты ежемесячно или за несколько месяцев сразу.
2.7. Вкладчик обязуется уведомить Банк за 2 (два) банковских дня о желании получить наличные денежные средства со Счета вклада, если получаемая им сумма наличных денежных средств, превышает 100 000 (сто тысяч) рублей РФ, 3 000 (три тысячи) долларов США/евро.
2.8. Банк обязуется ежемесячно выплачивать по вкладу проценты в размере указанном в п.п.3.1. настоящего Договора, выдать сумму вклада по первому требованию Вкладчика при соблюдении им условий п.п.2.7. настоящего Договора.
2.9. Банк не вправе изменять размер процентов на сумму вклада в одностороннем порядке в течение срока его действия, указанного в п.п.1.1. настоящего Договора.
2.10. Банк, как налоговый агент, удерживает и перечисляет в бюджет в установленном порядке налог на доходы физических лиц с суммы процентного дохода по Вкладу в части превышения сумм, не подлежащих налогообложению в соответствии с законодательством Российской Федерации.
2.11. За совершение отдельных операций по Счету вклада (в том числе конвертации) Вкладчик обязан уплачивать Банку комиссии, установленные Тарифами на услуги, предоставляемые ОАО «МИнБ» физическим лицам в части открытия и обслуживания банковского счета (вклада). Оплата услуг Банка производится одновременно с совершением операций по Счету вкладу. Вкладчик обязан самостоятельно ознакомиться с Тарифами (изменениями к ним), размещенными на стендах в операционных залах и/или на официальном Интернет-сайте Банка www.minbank.ru. Банк не несет ответственность за неисполнение Вкладчиком этой обязанности.
|
ВКЛАДЧИК БАНК _________________________________ _________________________________ _________________________________ _________________________________ Подпись Подпись
|
Приложение № 2
ДОГОВОР БАНКОВСКОГО СЧЕТА № __________
г. ______________ «____»_______________20____года
Акционерный коммерческий банк «Московский Индустриальный банк» (открытое акционерное общество), сокращенное наименование – ОАО «МИнБ», далее «БАНК», в лице ____________________________________________________, действующего на основании Положения и Доверенности №07-11/_____ от ___.___.20____г., с одной стороны, и
_________________________________________________________________________________,
(наименование организации)далее «КЛИЕНТ», в лице __________________________________,
действующего на основании ___________________________________________________, с другой стороны, далее совместно именуемые «СТОРОНЫ», заключили настоящий договор о нижеследующем.
1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА
1.1. По настоящему договору БАНК обязуется открыть КЛИЕНТУ_____________________________(указать вид счета) счет, принимать и зачислять поступающие на счет денежные средства, выполнять распоряжения КЛИЕНТА о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету (осуществлять расчетно-кассовое обслуживание) КЛИЕНТА в порядке, установленном действующим законодательством Российской Федерации.
1.2. БАНК использует имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя право КЛИЕНТА
распоряжаться этими средствами при соблюдении норм действующего законодательства РФ и нормативных актов Банка России. БАНК не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств КЛИЕНТА и устанавливать другие, не предусмотренные законодательством Российской Федерации и настоящим договором ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению.
1.3. В случаях, предусмотренных действующим законодательством Российской Федерации,
операции по счету КЛИЕНТА могут быть приостановлены.
1.4. Расчетно-кассовое обслуживание производится БАНКОМ согласно графику работы,
установленному для обслуживания КЛИЕНТОВ. Списание денежных средств со счета осуществляется на основании расчетных документов, в пределах, имеющихся на счете денежных средств. В случае недостаточности на счете КЛИЕНТА средств для исполнения расчетного документа, БАНК не исполняет поручение КЛИЕНТА.
2. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН
2.1. БАНК обязуется:
2.1.1. Зачислять денежные средства на счет, а также выдавать или перечислять денежные средства со счета КЛИЕНТА не позднее дня, следующего за днем поступления в БАНК соответствующего платежного документа и при условии соблюдения КЛИЕНТОМ норм законодательства Российской Федерации и нормативных документов Банка России.
При совершении КЛИЕНТОМ валютных операций в рублях РФ по счету БАНК осуществляет обслуживание счета КЛИЕНТА в строгом соответствии с нормами валютного законодательства Российской Федерации и нормативных документов Банка России.
2.1.2. Принимать у Клиента платежные документы. При этом платежные документы, поступившие в БАНК после окончания операционного времени считаются поступившими на следующий операционный день.
2.1.3. Представлять КЛИЕНТУ выписки и расчетные документы, подтверждающие совершение операций по счету не позднее следующего рабочего дня после совершения операции по счету. Передавать КЛИЕНТУ выписки по счету и подтверждающие расчетные документы через абонентский ящик, либо путем передачи доверенному лицу КЛИЕНТА.
Если КЛИЕНТ не представит свои замечания в течение 10 (десяти) рабочих дней с даты получения выписки, совершенные операции и остаток средств на счете считаются подтвержденными.
2.1.4. В случае письменного обращения КЛИЕНТА с просьбой о предоставлении копий/дубликатов документов, подтверждающих совершенные по счету операции, БАНК обязуется представить КЛИЕНТУ БАНК КЛИЕНТ ______________________________ копии/дубликаты документов (выписки, расчетные документы), оформленные надлежащим образом. Документы могут быть переданы КЛИЕНТУ через абонентский ящик, либо путем передачи уполномоченному лицу КЛИЕНТА.
2.1.5. Принимать на инкассо расчетные документы и доставлять их по назначению. Затраты БАНКА по доставке принятых на инкассо расчетных документов, КЛИЕНТ возмещает в день предоставления документов в БАНК, в соответствии с действующими Тарифами БАНКА.
2.1.6. Выдать КЛИЕНТУ остаток денежных средств по счету, либо по указанию КЛИЕНТА
перечислить денежные средства на указанный КЛИЕНТОМ счет в течение 7 (семи) рабочих дней после получения от КЛИЕНТА письменного заявления о расторжении договора. При этом БАНК вправе удержать из суммы выдаваемых или перечисляемых по поручению КЛИЕНТА денежных средств стоимость услуг БАНКА за осуществление указанных операций в соответствии с действующими Тарифами.
2.1.7. Обеспечивать сохранение тайны банковского счета, операций по счету и сведений о КЛИЕНТЕ. Сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены только самому КЛИЕНТУ или его представителю, а в случаях и в порядке, предусмотренных законодательством Российской Федерации - государственным органам и их должностным лицам.
2.1.8. Информировать КЛИЕНТА:
о графике работы, установленном для обслуживания КЛИЕНТА, путем размещения соответствующей информации в операционных залах БАНКА; о Тарифах БАНКА путем размещения соответствующей информации в операционных залах Банка, а также на Интернет-сайте Банка www.minbank.ru.
2.2. БАНК имеет право:
2.2.1. Приостановить операции или отказать КЛИЕНТУ в совершении операций по счету:
при наличии фактов, свидетельствующих о нарушении КЛИЕНТОМ действующего законодательства Российской Федерации в том числе при нарушении норм валютного законодательства; по основаниям, предусмотренным Федеральным законом № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"; при нарушении правил оформления расчетных и кассовых документов и сроков их представления в БАНК; в случае представления КЛИЕНТОМ расчетных и кассовых документов, подписанных лицами, срок полномочий которых на распоряжение денежными средствами истек, в соответствии с карточкой образцов подписей и оттиска печати.
2.2.2. Не совершать банковские операции при установлении фактов подложности расчетно-кассовых документов. При поступлении в БАНК расчетных документов, вызывающих сомнение в их подлинности, БАНК вправе не проводить операции по счету КЛИЕНТА до получения подтверждения подлинности документов.
2.2.3. Отказать КЛИЕНТУ в выдаче наличных денежных средств, в случаях:
не соблюдения порядка ведения кассовых операций и работы с денежной наличностью;
превышения лимита остатка кассы, согласованного с БАНКОМ;
непредставления оригиналов документов (их надлежаще удостоверенных копий), подтверждающих целевое использование наличных денежных средств.
2.2.4. Истребовать у КЛИЕНТА любые документы, касающиеся осуществления банковских операций по счету КЛИЕНТА, в том числе при проведении операций по счету по распоряжениям КЛИЕНТА, подписанных аналогом собственноручной подписи. При этом БАНК вправе отказать КЛИЕНТУ в выполнении его распоряжения о совершении операций, за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на банковский счет, до представления КЛИЕНТОМ указанных документов.
2.2.5. БАНК, как агент валютного контроля, в соответствии с Федеральным законом «О валютном регулировании и валютном контроле» имеет право затребовать и получать у Клиента документы и информацию, которые связаны с проведением валютных операций в рублях РФ по счетам, а также соблюдения им нормативных актов органов валютного контроля.
2.2.6. Запрашивать у КЛИЕНТА документы (их надлежаще удостоверенные копии), подтверждающие изменение сведений, подлежащих установлению при открытии банковского счета, документы и сведения, а также иные документы о финансово-хозяйственной деятельности КЛИЕНТА, в т.ч. бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях и убытках, налоговые декларации с отметкой налогового органа и др.
2.2.7. Запрашивать у КЛИЕНТА в целях равномерного использования кассовых ресурсов и упорядочения выдач наличных денежных средств, сведения о размерах и сроках выплаты заработной платы, выплат социального характера и стипендий.
2.2.8. Списывать со счета без распоряжения КЛИЕНТА: комиссии за услуги, предоставленные Банком в рамках настоящего договора, в соответствии с действующими Тарифами БАНКА;
БАНК КЛИЕНТ
______________________ _________________________
суммы, ошибочно зачисленные на счет КЛИЕНТА (КЛИЕНТУ выдается выписка по счету и документ, подтверждающий списание ошибочно зачисленных средств); денежные средства по решению суда, а так же в иных случаях установленных законодательством Российской Федерации.
2.2.9. В одностороннем порядке вносить изменения в действующие Тарифы БАНКА. Об изменении Тарифов БАНК информирует КЛИЕНТА не менее чем за 10 (десять) календарных дней до даты их введения путем размещения соответствующих сведений в операционных залах БАНКА, а также на Интернет-сайте БАНКА www.minbank.ru
2.3. КЛИЕНТ обязуется:
2.3.1. Представлять БАНКУ документы и информацию, указанные в п.п. 2.2.4., 2.2.6, 2.2.7. настоящего договора в течение 3 (трех) рабочих дней после получения запроса БАНКА.
2.3.2. Представить БАНКУ документы и информацию, подтверждающие правомерность совершения операций по счету, а также исполнять требования Банка, указанные в п.2.2.5. в сроки, установленные законодательством Российской федерации и нормативными документами банка России.
2.3.3. Уведомить БАНК о намерении получить наличные денежные средства не позднее 12.00 рабочего дня, предшествующего рабочему дню их фактического получения. В противном случае БАНК вправе выдать КЛИЕНТУ наличные денежные средства исходя из остатка денежных средств в кассе БАНКА.
2.3.4. Обеспечивать БАНКУ условия для проведения проверок порядка соблюдения кассовой дисциплины и представлять для проверок бухгалтерские и кассовые документы.
2.3.5. Представлять БАНКУ не позднее, чем за 30 календарных дней до начала квартала, ежеквартальную кассовую заявку ожидаемых поступлений наличных денег и их выдач, а также иные документы, необходимые БАНКУ для представления отчетности в Банк России в установленные сроки. Перечень документов и сроки их представления определяются БАНКОМ и сообщаются КЛИЕНТУ дополнительно.
2.3.6. Представлять БАНКУ расчет на установление лимита остатка наличных денег в кассе. В случае непредставления КЛИЕНТОМ расчета на установление лимита остатка наличных денег в кассе лимит остатка кассы считается нулевым, а не сданная в БАНК денежная наличность - сверхлимитной.
2.3.7. Самостоятельно знакомиться с Тарифами БАНКА и оплачивать услуги БАНКА в соответствии с Тарифами БАНКА.
2.3.8. Представлять письменное подтверждение остатка на счете по состоянию на 01 января не позднее 31 января того же года.
2.3.9. В случае внесения изменений в документы, представленные БАНКУ при открытии, банковского счета, в том числе при изменении адреса местонахождения, в течение 5 (пяти) рабочих дней после внесения изменений /государственной регистрации представить БАНКУ документы, подтверждающие эти изменения, либо их надлежаще заверенные копии.
Информировать БАНК об иных изменениях в своей деятельности, способных повлиять на исполнение настоящего договора, письменно в тот же срок.
2.3.10. Самостоятельно получать в БАНКЕ расчетные документы и выписки по счету.
2.3.11. Возвратить ошибочно зачисленные на счет денежные средства в течение 5 (пяти) рабочих дней после получения выписки по счету, подтверждающей ошибочное зачисление.
2.3.12. Возмещать Банку в соответствии с действующими Тарифами Банка документально подтвержденные телеграфные и почтовые расходы, связанные с осуществлением расчетов, в т.ч. по уточнению поступающих банковских документов из других банков, c возмещением затрат по доставке расчетных документов, по розыску денежных средств, не дошедших до КЛИЕНТА или его контрагентов не по вине БАНКА.
2.3.13. Выполнять иные требования действующего законодательства Российской Федерации при исполнении настоящего договора.
2.4. КЛИЕНТ имеет право:
2.4.1. Самостоятельно распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете, в порядке, установленном действующим законодательством Российской Федерации.
2.4.2. Давать БАНКУ поручения по расчетно-кассовому обслуживанию в соответствии с порядком, установленным действующим законодательством Российской Федерации.
2.4.3. Получать в БАНКЕ справки, консультации и разъяснения о размере остатка средств на счете и о проведенных операциях.
2.4.4. Получать наличные денежные средства в кассах Банка, на цели и в порядке, установленном законодательством Российской федерации.
БАНК КЛИЕНТ
______________________ _________________________
3. СТОИМОСТЬ УСЛУГ И ПОРЯДОК РАСЧЕТОВ
3.1. Стоимость услуг БАНКА по открытию счета и осуществлению расчетно-кассового обслуживания КЛИЕНТА определяется Тарифами БАНКА. В целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма БАНК вправе без предварительного уведомления КЛИЕНТА в одностороннем порядке изменить стоимость услуг по проведению операций с денежными средствами КЛИЕНТА, в том числе по операциям с денежной наличностью, в отношении которых у БАНКА возникли подозрения в незаконном получении или использовании указанных денежных средств, определив их индивидуально для каждой операции КЛИЕНТА.
3.2. БАНК не начисляет проценты за пользование средствами, находящимися на счете КЛИЕНТА, если иное не предусмотрено Тарифами БАНКА или дополнительным соглашением к настоящему договору.
3.3. Списание денежных средств со счета КЛИЕНТА осуществляется БАНКОМ на основании распоряжения КЛИЕНТА. Без распоряжения КЛИЕНТА списание денежных средств со счета КЛИЕНТА допускается по решению суда, а также в случаях установленных законодательством Российской Федерации и настоящим договором.
3.4. БАНК осуществляет безакцептное списание денежных средств со счета КЛИЕНТА на основании платежных требований получателя денежных средств (кредитора):
в случаях, предусмотренных действующим законодательством Российской Федерации;
в случаях, предусмотренных основным договором между КЛИЕНТОМ и получателем денежных средств (кредитором). При этом КЛИЕНТ обязан предоставить в БАНК сведения о получателе денежных средств (кредиторе), который имеет право выставлять платежные требования на списание денежных средств в безакцептном порядке, наименовании товаров, работ или услуг, за которые будут производиться платежи, а также об основном договоре (дата, номер и соответствующий пункт, предусматривающий право безакцептного списания). В случае, если безакцептное списание предусматривается договорами между БАНКОМ и КЛИЕНТОМ сведения о безакцептном списании, указанные выше, считаются предоставленными КЛИЕНТОМ с момента подписания основного договора. Дополнительного предоставления КЛИЕНТОМ сведений о безакцептном списании не требуется.
3.5. При расчетах платежными требованиями с предварительным акцептом сроком для акцепта считается пять рабочих дней, если в платежном требовании получатель средств по основному договору не указал более короткий срок для акцепта. При передаче платежного требования КЛИЕНТУ БАНК проставляет дату, при наступлении которой истекает срок акцепта. День поступления в БАНК платежного требования в расчет указанной даты не принимается. При неполучении акцепта в установленный срок платежный документ возвращается взыскателю.
4. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН
4.1. За неисполнение, либо ненадлежащее исполнение принятых по настоящему договору обязательств стороны несут ответственность в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации. Если за нарушение обязательств предусмотрена неустойка, допускается взыскание только неустойки, но не убытков. БАНК не несет ответственности за действия других банков, не исполнивших платежные требования, выставляемые КЛИЕНТОМ.
4.2. БАНК не несет ответственности за убытки, возникшие у КЛИЕНТА в связи с неисполнением КЛИЕНТОМ своих обязательств по п.2.3.9. настоящего договора.
4.3. В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения своих обязательств по настоящему договору БАНК несет ответственность только при наличии вины.
5. СРОК ДЕЙСТВИЯ ДОГОВОРА
5.1. Настоящий договор вступает в силу со дня его подписания СТОРОНАМИ и действует без ограничения срока.
5.2. КЛИЕНТ вправе расторгнуть настоящий договор в одностороннем порядке письменно уведомив об этом БАНК не менее чем за 5 (пять) рабочих дней до даты расторжения договора. В течение указанного времени КЛИЕНТ обязан исполнить все финансовые обязательства перед БАНКОМ.
5.3. По требованию БАНКА настоящий договор может быть расторгнут в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.
5.4. БАНК вправе расторгнуть настоящий договор в одностороннем порядке при нарушении КЛИЕНТОМ своих обязательств, предусмотренных п.2.3.9. настоящего договора, в том числе при БАНК КЛИЕНТ _________________________________________
непредставлении КЛИЕНТОМ документов, подтверждающих изменение его местонахождения. О намерении расторгнуть договор БАНК уведомляет КЛИЕНТА, договор считается расторгнутым при неполучении ответа КЛИЕНТА в течение 15 (пятнадцати) рабочих дней с момента получения уведомления БАНКА.
6. ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ УСЛОВИЯ
6.1. Все споры по настоящему договору разрешаются сторонами в претензионном порядке. Претензия должна быть рассмотрена в течение семи дней, начиная со дня, следующего за днем ее поступления. При невозможности урегулировать спор он передается на рассмотрение Арбитражного суда.
6.2. Изменения и дополнения к настоящему договору, а также дополнительные соглашения оформляются надлежащим образом и являются неотъемлемой частью настоящего договора.
7. АДРЕСА И РЕКВИЗИТЫ СТОРОН
БАНК КЛИЕНТ
ОАО «МИнБ» ___________________________________
115419, г. Москва, ул. Орджоникидзе, д.5. ______________________________
ИНН / КПП 7725039953 / 997950001 ___________________________________
ОГРН 1027739179160 _______________________________________________
БИК 044525600 ____________________________________________________
Корр. счет № 30101810300000000600 _________________________________
в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России
Тел./факс (495) 956-65-86
М.П. ___________________________________
___________________________________
___________________/________________/
___________________/________________/
Клиент
___________________________________
___________________________________
___________________/________________/
___________________/________________/
М.П.
3 Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй/Под ред. проф. Т.Е.Абовой и А.Ю.Кабалкина - М.: Право и закон, 2008.
4 Витрянский В. Договор банковского счета // Хозяйство и право, 2006. - № 1.
5 Инструкция ЦБ РФ от 14.09.2006 № 28-И в ред. от 14.05.2008 «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)» // «Вестник Банка России», 25.10.2006. - № 57.
6 Новоселова Л.А. Проблемы гражданско-правового регулирования расчетных отношений. Дис... докт. юрид. наук. - М., 1997. Информация с юридического сайта www.allpravo.ru
7 Суханов Е.А. Посреднические и кредитно-финансовые сделки в новом Гражданском кодексе Российской Федерации. - М.: Норма, 1996.
8 Гражданский кодекс РФ (часть 1) от 30 ноября 1994. № 51-ФЗ (в последней ред. от 09.02.2009 № 7-ФЗ) // Собрание законодательства РФ. 1994. № 32. Ст. 3301; Российская газета. 2009. 13 февраля.
9 Витрянский В. Договор банковского счета // Хозяйство и право, 2006. - № 1.
10 Самова Ф. Противоречия договора банковского счета // Хозяйство и право, 2004. - № 7.
11 Витрянский В. Договор банковского счета // Хозяйство и право, 2006. - № 1.
12 Постановление Пленума ВАС РФ от 19.04.1999 № 5 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета» // «Российская юстиция», 1999. - № 8.
13 Инструкция ЦБ РФ от 14.09.2006 № 28-И в ред. от 14.05.2008 «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)» // «Вестник Банка России», 25.10.2006. - № 57.
14 Садыков Р.Р. Банковский счет: безналичные расчеты // Финансы и кредит, 2007. - № 29.
15 Брагинский М.И. Комментарий к части второй Гражданского Кодекса Российской Федерации для предпринимателей. - М.: Фонд «Правовая культура». – 1999.
16 Постановление Пленума ВАС РФ от 19.04.1999 № 5 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета» // «Российская юстиция», 1999. - № 8.
17 Агарков М.М. Основы банкового нрава. - М.: БЕК,2005 год.
18 Брашинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право. Кн.1-3. М.: Статус, 2005 год.
19 Мардалиев Р.Т. Гражданское право.- Спб.: Питер, 2006 год. (краткий курс)
20 Гражданское право: Учебник В. 3 т Т.1 \Под.ред. А.П. Сергеева, Ю.К. Толстого., М.: 2002 год.
21 Мардалиев Р.Т. Гражданское право.- Спб.: Питер, 2006 год. (краткий курс)
22 Гражданское право: Учебник: В 2т.Т.1 \ Отв.ред. Е.А. Суханов. М.: Изд-во БЕК, 2005 г.
23 Брашинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право. Кн.1-3. М.: Статус, 2005 год.
24 Эрлих А.А. Технический анализ товарных и финансовых рынков. Прикладное пособие. – М.: ИНФРА-М, 2007
25 Агарков М.М. Основы банковского права. Учение о ценных бумагах. - М.: ВолтерсКлувер, 2004.
26 Агарков М.М. Основы банковского права. Учение о ценных бумагах. - М.: ВолтерсКлувер, 2004.
27 Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй/Под ред. проф. Т.Е.Абовой и А.Ю.Кабалкина - М.: Право и закон, 2008.
28 Гражданский кодекс РФ (часть 2) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (в последней ред. от 09.04.2009 N 56-ФЗ) // Собрание законодательства РФ. 1996.№ 5. Российская газета. 2009. 11 апреля.
29 Емельянцев В.П. Договор банковского счета: частноправовые и публичноправовые начала // Журнал российского права, 2008. - № 10.
30 Садыков Р.Р. Банковский счет: безналичные расчеты // Финансы и кредит, 2007. - № 29.
31 Аграновский А.В. О роли договора банковского счета в организации безналичных расчетов // Право и политика, 2005. - № 2.
32 Садыков Р.Р. Банковский счет: безналичные расчеты // Финансы и кредит, 2007. - № 29.