ЛЕКЦИЯ I ВВЕДЕНИЕ [2] 1
Работа добавлена на сайт samzan.net:
Агарков М.М. Основы банкового права
|
[1] ЛЕКЦИЯ I. ВВЕДЕНИЕ [2] 1. Предмет банкового права. 2. Отношение банкового права к другим дисциплинам. 3. Основные моменты истории советского банкового законодательства. 4. Источники банкового права. [3] ЛЕКЦИЯ II. ПРАВОВОЕ ПОЛОЖЕНИЕ БАНКОВОГО ДЕЛА В СССР [4] 1. Вопрос о государственной банковой монополии. 2. Порядок открытия кредитных учреждений. 3. Организационные фор мы кредитных учреждений. 4. Торговая регистрация, обяза тельное ведение счетоводства и публичная отчетность кре дитных учреждений. [5] ЛЕКЦИЯ III. ПРАВОВОЕ ПОЛОЖЕНИЕ БАНКОВОГО ДЕЛА В СССР (Продолжение) [6] 1. Кредитная система СССР. 2. Регулирование деятельности кредитных учреждений. 3. Кредитные планы. 4. Надзор за деятельностью кредитных учреждений. [7] Л Е К Ц И Я IV. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ О БАНКОВЫХ СДЕЛКАХ [8] 1. Банковые сделки (операции) и их классификация. 2. Уставные сделки кредитных учреждений. 3. Совершение банковых сделок. 4. Контокоррентный договор. [9] ЛЕКЦИЯ V. ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ [10] 1. Выпуск банковых билетов. 2. Денежные вклады и их виды. 3. Юридическая природа денежного вклада. 4. Вкладные доку менты. 5. Вклады в государственные трудовые сберегательные кассы. 6. Вклады в кредитно-кооперативные организации. 7. Об лигационные займы кредитных учреждений. [11] ЛЕКЦИЯ VI. АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ [12] 1. Виды активных операций. 2. Открытие кредита. 3. Понятие и юридическая природа учета. 4. Векселя, принимаемые к учету. [13] ЛЕКЦИЯ VII. АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ (Продолжение) [14] 1. Срочные ссуды. 2. Специальный текущий счет до востребо вания (on call). 3. Целевые ссуды. 4. Гарантийный кредит. 5. Акцептный и рамбурсный кредиты. [15] ЛЕКЦИЯ VIII. ЗАЛОГ, ПРАВО УДЕРЖАНИЯ, ЗАЧЕТ [16] 1. Залоговое право как институт банкового права. 2. Залог товаров. 3. Залог распорядительных товарных бумаг. 4. Залог товара в обороте. 5. Залог товара в переработке. 6. Залог права застройки и строений. 7. Залог ценных (фондовых) бумаг. 8. Залог векселей. 9. Право удержания. 10. Зачет. [17] ЛЕКЦИЯ IX. ОПЕРАЦИИ ПО СОДЕЙСТВИЮ ПЛАТЕЖАМ. ЧЕК [18] 1. Виды операций по содействию платежам. 2. Понятие и юридическая природа чека. 3. Содержание чека. 4. Отношения между чекодателем и банком (плательщиком). 5. Отношения между чекодателем и чекодержателем и чекодержателей между собой. 6. Отношения между чекодержателем и банком (плательщиком). [19] ЛЕКЦИЯ X. ОПЕРАЦИИ ПО СОДЕЙСТВИЮ ПЛАТЕЖАМ (Продолжение) [20] 1. Перевод. Денежный аккредитив. 2. Комиссионные платеж ные поручения. Товарный аккредитив. Инкассовые операции. 3. Организация взаимных расчетов. [21] ЛЕКЦИЯ XI. ПРОЧИЕ БАНКОВЫЕ ОПЕРАЦИИ. БАНКОВАЯ ТАЙНА. ПРОЦЕССУАЛЬНОЕ ПОЛОЖЕНИЕ КРЕДИТНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ |
ЛЕКЦИЯ I. ВВЕДЕНИЕ
1. Предмет банкового права. 2. Отношение банкового права к другим дисциплинам. 3. Основные моменты истории советского банкового законодательства. 4. Источники банкового права.
1. Предмет банкового права. Банковое право, как показывает самое название, есть совокупность юридических норм, регулирующих организацию и деятельность банков.
Для применения норм банкового права, а также для точного установления границ изучающей их дисциплины было бы очень важно дать определение понятия банка. Однако сколько-нибудь удовлетворительного определения этого понятия не существует. Как в экономической, так и в юридической науке банк всего чаще определяют как предприятие, являющееся посредником в кредите. Примером такого определения может служить определение Шеффле, согласно которому «банковое дело есть вид торговли, заключающейся в передаче в пользование заменимо го движимого капитала. Этот капитал при помощи кредита направляется на производство и обращение благ или на возме щение посредством платежей денежной стоимости отпущенных благ». Другой экономист, Лифман, дает следующее определе ние: «Под банковым делом следует понимать ту отрасль торгов ли, которая ставит себе задачей собирание, хранение и предос тавление в пользование денежного капитала. Одним словом, банковое дело заключается в торговле денежным капиталом». Как указывает Адольф Вебер, эти определения сводятся к тому, что сущностью современного банка является «торговая деятельность, заключающаяся в передаче пользования замени мым движимым капиталом». К той же самой мысли сводятся определения, которые предложены в юридической литературе. Так, например, Виванте говорит, что «банк есть торговое предприятие, которое собирает капиталы для систематического их распределения посредством кредитных операций». В рус ской юридической литературе проф. Шершеневич указывал, что «основная задача банков сводится к посредничеству в кредите». Приведенные мнения свидетельствуют, что указание на посредничество в кредите является весьма распространен ным способом определять понятие банка. Для того, чтобы проверить правильность подобных определений, необходимо рассмотреть, какие функции присущи банкам, в частности, является ли посредничество в кредите единственной основной функцией, а также имеется ли она налицо во всех случаях, когда мы относим определенное предприятие к числу банков.
Рассмотрение функций, присущих банку, с несомненностью показывает, что они не могут быть сведены к одному лишь посредничеству в кредите. Банк оказывает своим клиентам услуги трех категорий. Во-первых, банк собирает чужие деньги, принимая на себя хранение денежных сумм, становясь как бы кассиром своих клиентов (текущие счета), или предоставляя им возможность помещения (инвестирования) капиталов (облига ционные займы банков, срочные вклады). В том и другом случае банк на основе этих средств получает возможность оказывать своим клиентам услуги двух остальных категорий. Во-вторых, банк оказывает кредит в форме приобретения от клиента беспроцентных денежных требований, главным образом век сельных требований (учетная операция), или же в форме займа (различные виды ссудных операций), или же принимая на себя ответственность по обязательствам клиента (гарантийный кре дит, акцептный кредит). В-третьих, банк выполняет различного рода поручения клиентов по учинению и принятию платежей, как-то: оплаты чеков, переводов, аккредитивов, инкассирова ние платежей по векселям и другим документам и т. п. Соответ ственно этим трем категориям услуг необходимо различать три функции, характерные для банка: 1) собирание чужих средств, 2) оказание кредита и 3) содействие платежному обороту. Кро ме этих основных функций, банк выполняет некоторые другие, например, в области товарной торговли (товарно-комиссионные операции), торговли фондовыми ценностями и др.
Три указанных основных функций банков, хотя и являются наиболее для них характерными, все же не всегда все вместе присущи предприятиям, которые принято считать банками. В частности, истории банкового дела известны банки, которые не занимались оказанием кредита. Такими банками были так наз. жиро-банки. Жиро-банки не предоставляли кредита своим клиентам, а только содействовали платежному обороту путем жиро-операций, т. е. перенесением сумм с одного счета на другой. К числу таких банков принадлежали знаменитые Ам стердамский (1609—1795 гг.) и Гамбургский (1619—1873 гг.) банки. С другой стороны, мы имеем банки, которым не присуща функция содействия платежному обороту. К их числу принад лежат банки долгосрочного кредита, которые, если и выполня ют платежные поручения своих клиентов, то только в качестве вспомогательных к основным операциям по предоставлению долгосрочного кредита (см., напр., ст. 13 Положения о банке долгосрочного кредитования промышленности — Собр. Зак. СССР 1928 г., № 42, ст. 377). В качестве примера из иностран ного законодательства может служить германский закон об ипотечных банках 13 июля 1899 г. (§ 5). Особенно характерной для современного банка является функция по собиранию чужих средств. Она является основой для двух других функций. Рикардо полагал, что банк действительно делается банком лишь с того момента, как он начинает работать чужими день гами. Однако, если не отсутствие, то, по крайней мере, незначи тельность этой функции не мешают относить к числу банков такие предприятия, которые работают преимущественно со бственным капиталом.
Если основными функциями какого-либо предприятия явля ются три указанные выше функции, то по существу мы имеем дело с банком. Однако, очень часто не пользуются этим терми ном для обозначения предприятий, которые по своим размерам являются не столь значительными. Так, часто противопостав ляют банкам сельскохозяйственные и промысловые кредитно-кооперативные товарищества, а также общества взаимного кредита. Иногда же последние (общества взаимного кредита) тоже называют банками. До революции у нас принято было различать банки и банкирские конторы. Последние в противо положность первым не были организованы в форме акционер ных обществ. Это деление относилось только к частным банко вым предприятиям. Акционерная форма сама по себе свиде тельствует о том, что предприятие имеет характер, присущий крупному предприятию. Характерным для банка является также постановка дела, присущая коммерческому предпри ятию. Во всяком случае, нет такого логически-правильно пос троенного определения, которое в точности соответствовало бы тому понятию, которое имеют в виду, пользуясь термином «банк». Можно только сказать, что если для предприятия не характерна ни одна из трех указанных основных функций, то оно не является банком. В этих же широких пределах вопрос может решаться только для каждого отдельного случая, в зависимости от условий места и времени, в связи с исторически сложившимися навыками и принятыми в хозяйственном оборо те взглядами.
Законодательства часто пользуются термином «банк», «бан ковый промысел», но обычно не дают им определений, а если дают, то совершенно бессодержательные, примером чего может служить § 2 английского вексельного закона 1882 г., который определяет банкира как лицо, занимающееся банковым про мыслом. Советское законодательство также пользуется терми ном «банк», например, Положение о комитете по делам банков при Наркомфинах союзных республик (Собр. Зак. СССР 1927 г., № 64, ст. 648). Ст. 1 этого положения относит к ведению Коми тета согласование деятельности кредитных учреждений и, в частности, указывает на распределение клиентов между банками (п. а), регламентацию процентных, комис сионных и иных операционных ставок по активным и пассив ным банковским операциям (п. б), рационализацию опе раций банков (п. в), мероприятия по уменьшению адми нистративно-хозяйственных расходов банков (п. г) и ме роприятия по размещению банками государственных займов (п. д.). Указанная статья хотя вначале и говорит и кредитных учреждениях, в дальнейшем имеет в виду лишь более узкое понятие банка. Это соответствует и общему смыслу положения, которое, как это с очевидностью явствует из его содержания, не имеет отношения к государственным трудовым сберегательным кассам и ломбардам.
Гораздо чаще, чем понятие «б а н к», советское законодатель ство пользуется понятием «кредитное учреждение». Большинство устанавливаемых им юридических положений советское законодательство связывает не с понятием банка, а с понятием кредитного учреждения. Так, например, изъятие из общего правила относительно очередности удовлетворения из заложенного имущества установлено для кредитных учрежде ний (ст. 101 Г. К. РСФСР); для кредитных же учреждений установлены особые привилегии по взысканию с должников (пост. ЦИК и СНК СССР о подсудности гражданских дел кредитных учреждений и о правах этих учреждений по взыска ниям с их должников — С. 3. 1928 г., № 14, ст. 115). В некото рых случаях закон говорит не о «кредитных учреждениях», а о «кредитных установлениях» (см. ст. 92, 137, 213, Г. К. РСФСР), причем, очевидно, не делает различия между этими терминами. Понятие кредитного учреждения шире понятия банка. К числу кредитных учреждений относятся сберегательные кассы и ломбарды. Термином «кредитное учреждение» наша законода тельная и административная практика пользуется для обозна чения следующих организаций: Государственный банк СССР, государственные трудовые сберегательные кассы, банк для Внешней торговли СССР, Дальневосточный банк, Среднеази атский банк, Банк для долгосрочного кредитования промыш ленности и электрохозяйства СССР, Центральный банк комму нального хозяйства и жилищного строительства, а также мес тные коммунальные банки, Центральный сельскохозяйствен ный банк, сельскохозяйственные банки союзных республик, а также общества сельскохозяйственного кредита (местные сель скохозяйственные банки), Всероссийский и Украинский коопе ративные банки, сельскохозяйственные и промысловые кре дитные товарищества и их союзы, общества взаимного кредита и ломбарды (акционерные и коммунальные). Сомнительным может быть вопрос об отнесении к числу кредитных учрежде ний частных гарантийных товариществ (пост. ВЦИК и СНК РСФСР от 19 марта 1928 г. — С. У. РСФСР 1928 г., № 36, ст. 264). Ст. 1 указанного постановления устанавливает, что «частные гарантийные товарищества с ограниченной ответ ственностью имеют своей целью обеспечение обязательств своих членов, возникающих из их торговой деятельности, путем выдачи означенными товариществами гарантий по обязатель ствам своих членов перед третьими лицами». Таким образом, основной операцией этих товариществ является так наз. гаран тийная операция, которой занимаются и многие кредитные учреждения. Но этого недостаточно для причисления гарантий ных товариществ к числу последних. Никакие другие операции, свойственные кредитным учреждениям, не могут ими совер шаться. Подтверждением тому, что гарантийные товарищества не являются кредитными учреждениями, является то, что они подлежат контролю не Народного комиссариата финансов РСФСР, а Народного комиссариата торговли РСФСР (ст. 11).
Понятие кредитного учреждения не обладает большей опре деленностью, чем понятие банка. Больший объем понятия делает его несколько более бедным по содержанию. Характер ными для кредитного учреждения, как и для банка, являются указанные выше три функции — собирание средств, предос тавление кредита и содействие платежному обороту, причем так же, как и для признания наличности банка, нет надобности в соединении всех трех функций. Но в отличие от банка для понятия кредитного учреждения не является характерным крупный размер предприятия, а также специфически коммер ческая постановка дела.
Не относятся к числу кредитных учреждений те предпри ятия, которые совершают какую-либо операцию, присущую кредитным учреждениям, в качестве дополнительной или вспо могательной к тем операциям, которые составляют основной предмет деятельности предприятия. Поэтому, напр., не являют ся кредитными учреждениями железные дороги, которые могут выдавать ссуды (ст. 19 Устава жел. дорог — С. 3. СССР 1927 г., № 30, ст. 308), и потребительские, сельскохозяйственные и промысловые кооперативные товарищества, которые могут принимать вклады от своих членов (пост. СНК СССР о вкладных операциях кооперативных организаций — С. 3. СССР 1928 г., № 53, ст. 476).
Неопределенность понятия кредитного учреждения не при чиняет особых затруднений, так как ограниченное количество типов кредитных учреждений и регулирование их деятельнос ти государственной властью позволяют на практике без особых затруднений определять, относится ли данная организация к числу кредитных учреждений.
Термин «кредитное учреждение» является неудачным. Сло вом «учреждение» советское законодательство обычно пользу ется для обозначения государственного органа, состоящего на бюджете, или для обозначения частного юридического лица, не являющегося корпорацией (ст. 15 Г. К. РСФСР — «частные учреждения с правами юридических лиц, как-то: больницы, музеи, ученые учреждения, публичные библиотеки и т. д. — могут быть учреждаемы только с разрешения соответствую щих органов власти»). Ни то, ни другое значение не относится к термину «кредитное учреждение». Кредитное учреждение, являющееся государственным органом, никогда не состоит на государственном бюджете, а всегда на хозяйственном расчете. С другой стороны, частных кредитных учреждений, организо ванных в качестве «частных учреждений», не существует. Выражение «кредитное учреждение» не соответствует также тому значению, которое придается в теории термину «учреж дение». В теории термином «учреждение» обозначаются юри дические лица, не являющиеся корпорациями (вопрос о разли чии учреждений и корпораций весьма спорен). С этой точки зрения Государственный банк есть учреждение, а какой-либо акционерный банк не является таковым.
Несмотря на свои недостатки, термин «кредитное учрежде ние» настолько вошел в обиход, что от него не представляется возможным отказаться. Важно только, чтобы он не вводил в заблуждение.
В начале лекции мы указали, что предметом нашего изуче ния является банковое право, т. е. совокупность юридических норм, регулирующих организацию и деятельность банков (кре дитных учреждений). Как мы указали, в большинстве случаев законодательство связывает юридические последствия с поня тием кредитного учреждения. Поэтому, быть может, правиль нее было бы озаглавить курс не «банковое право», а «право кредитных учреждений». Однако, отсутствие точного определе ния понятий «банк» и «кредитное учреждение» делают вполне возможным сохранение привычного и традиционного названия «банковое право», тем более, что значительная часть курса будет посвящена прежде всего банкам. Но и некоторые другие кредитные учреждения, а именно сберегательные кассы и кредитно-кооперативные организации, имеют столь важное значение для народного и государственного хозяйства, что им должно быть отведено соответствующее место.
К организации и к деятельности кредитных учреждений имеют применение нормы, регулирующие имущественный обо рот вообще (например, нормы акционерного права, нормы гражданских кодексов о сделках, договорах, обязательствах, залоге имуществ и т. д.). В них нет ничего специфически связанного с кредитными учреждениями. По общему правилу, в наших лекциях мы не будем на них специально останавли ваться. Рассмотрение этих норм составляет задачу других предметов преподавания, главным образом гражданского пра ва. Исключение будет сделано лишь в тех случаях, когда тот или иной институт имеет особенно большое значение именно в банковом деле (например, контокоррентный договор), а также в тех, когда применение этих норм к отношениям, в которых участвуют кредитные учреждения, представляет какие-либо особенности (напр., применение норм о займе к целевым ссудам).
Другую группу норм, относящихся к кредитным учреждени ям, составляют нормы, непосредственной целью которых явля ется урегулирование тех или иных вопросов банкового права. Примером могут служить нормы постановления о принципах построения кредитной системы, постановления о подсудности гражданских дел кредитных учреждений и т. д. Изучение этих норм составляет непосредственную задачу банкового права.
В дальнейшем предметом нашего рассмотрения будут нормы банкового права СССР и РСФСР. Основным материалом явля ются нормы общесоюзного значения, т. к., ввиду тенденции банкового права к единству, наиболее важные его вопросы урегулированы в общесоюзном порядке.
2. Отношение банкового права к другим дисциплинам. Ближайшее отношение к банковому праву имеют другие юри дические дисциплины, особенно так наз. хозяйственное право. В составе хозяйственного права принято различать гражданское право и торговое право, которые обычно разъединяют в качес тве предметов преподавания. Банковое право в основном пред ставляет собой специальный отдел торгового права, посвящен ный банкам. Выделение его основано отчасти на соображениях педагогического, отчасти систематического свойства. В плане преподавания, составленном для подготовки специалистов по банковому делу, этой отрасли права должно быть уделено надлежащее место. Но и по существу такое выделение пред ставляет ряд удобств. Вопросы, относящиеся к тем кредитным учреждениям, которые не являются банками, как, например, сберегательные кассы, а также и вопросы, относящиеся к некоторым видам банка, как, например, вопрос о формах долгосрочного кредитования сельского хозяйства или жилищ ного строительства, с трудом могут быть включены в состав торгового права. Выделение же юридических проблем, относящихся организации и деятельности кредитных учреждений в одну дисциплину, позволяет подвергнуть единому рассмотрению единые по своей природе проблемы. Занятия банковым право и предполагают знакомство с гражданским и торговым правом
Организация и деятельность кредитных учреждений в значительной степени обусловлена регулирующей деятельностью государственной власти. Правовые нормы, относящиеся к этой деятельности, а также к структуре и компетенции соответствующих государственных органов, составляют предмет изучения банкового права. Этой стороной своего предмета банковое право соприкасается с государственным и административным правом.
Hopмы, регулирующие организацию и деятельность кредит ных учреждений, могут быть поняты только в связи с теми областями народного хозяйства, к которым они относятся, т. е. с кредитом и денежным обращением. Цель нормы может быть установлена лишь на основании соображений экономического свойства. Между тем определение цели той или иной нормы является совершенно необходимым для разрешения юридичес ких вопросов. Поэтому банковое право требует для своего изучения основательного знакомства с теорией кредита и денежного обращения.
Наконец, следует отметить, что в банковом деле крупная роль принадлежит вопросам технического порядка, в частности вопросам счетоводства. Правовое регулирование банковых сде лок очень часто зависит от технических способов совершения соответствующих операций. Кроме того, самая постановка сче товодства и основанной на нем отчетности кредитных учрежде ний служат предметом законодательной регламентации. Поэто му сведения из области банковой техники и банкового счетовод ства равным образом необходимы для изучения банкового права
3. Основные моменты истории советского банкового законодательства. История советского банкового законода тельства есть история советской государственной политики в области банкового кредита. Банковое законодательство было одним из средств кредитной политики, и его развитие может быть рассмотрено лишь под этим общим углом зрения. Кредит ная политика советской власти в свою очередь неотделима от экономической политики в целом.
Не имея возможности дать полный очерк истории советского банкового законодательства, мы остановимся только на главных этапах этой истории.
Первый период советского банкового законодательства пред ставляет собой период ликвидации дореволюционных кредит ных учреждений. Наиболее значительным законодательным актом этого периода был декрет Центрального Исполнительно го Комитета от 14 декабря 1917 года о национализации банков (С. У. РСФСР, 1917 г., № 10, ст. 150). В вводной его части было указано, что декрет издается «в интересах правильной органи зации народного хозяйства, в интересах решительного искоре нения банковой спекуляции и всемерного освобождения рабо чих, крестьян и всего трудящегося населения от эксплуатации банковым капиталом и в целях образования подлинно служа щего интересам народа и беднейших классов единого Народного банка Российской республики». Основной целью издания декре та было стремление сломить экономическую мощь буржуазии. Содержание декрета сводилось к двум мероприятиям перво степенной важности. Во-первых, он объявил банковое дело монополией государства. Во-вторых, он объединил все сущес твовавшие в момент издания декрета частные акционерные банки и банкирские конторы с Государственным банком, при чем активы и пассивы ликвидируемых банков передал послед нему. В течение 1918и 1919 гг. были также ликвидированы все остальные виды дореволюционных кредитных учреждений (земельные банки, городские банки, общества взаимного креди та). Монополию банкового дела осуществлял Государственный банк, переименованный в Народный банк РСФСР. Однако, в условиях военного коммунизма деятельность последнего не имела необходимых предпосылок и, естественно, должна была замереть. Поэтому декрет Совета Народных Комиссаров от 19 января 1920 г. упразднил его и передал его активы и пассивы Бюджетно-расчетному управлению НКФ («Изв. ВЦИК» от 25 января 1920 г.).
Второй период советского банкового законодательства начи нается с 1921 г. С переходом к новой экономической политике образовались предпосылки, необходимые для развития банко вого дела. 30 июня 1921 г. был издан декрет Совета Народных Комиссаров об отмене ограничений денежного обращения и мерах к развитию вкладной и переводной операций (С. У. 1921 г., № 52, ст. 301), который, во-первых, отменил всякие ограничения денежных сумм, могущих находиться на руках у частных лиц, и, во-вторых, установил впервые в советском законодательстве начало неприкосновенности вкладов и банко вой тайны. Этот декрет является первым звеном истории советского банкового законодательства после эпохи военного коммунизма. 12 октября 1921 г. ВЦИК, по докладу НКФ, поста новил учредить Государственный банк (С. У. 1921 г., № 72, ст. 593). Положение о Государственном банке было принято IV сессией ВЦИК (С. У. РСФСР, 1921 г., № 75, ст. 615). Кроме создания Государственного банка, ко второму периоду относит ся учреждение Банка потребительской кооперации (Покобанка), а также Промышленного банка и Российского коммерчес кого банка, преобразованных впоследствии во Всероссийский кооперативный банк, Торгово-Промышленный банк и Банк для внешней торговли. К тому же периоду относится создание обществ сельскохозяйственного кредита и коммунальных бан ков. Первые были учреждены на основании постановления ВЦИК и СНК от 21 декабря 1922 г. о восстановлении сельского хозяйства и сельскохозяйственной промышленности и об орга низации для крестьянства сельскохозяйственного кредита (С. У. РСФСР, 1922 г., № 81, ст. 1046). Нормальный устав этих об ществ был издан 27 февраля 1923 г. (С. У. РСФСР, 1923 г., ст. 23-4). Коммунальные банки были созданы постановлением ВЦИК и СНК от 18 января 1923 г. (С. У. РСФСР, 1923 г., № 4, ст. 82). Еще до издания этого постановления, в 1922 г., был учрежден Московский городской банк. Наконец, к этому же периоду относится возникновение обществ взаимного кредита, нормальный устав которых был утвержден Советом Труда и Обороны 2 сентября 1922 г. (Оф. прилож. к № 31 «Вестника Финансов» за 1922 г.). Положения о Государственном банке и уставы банков, учрежденных в этом периоде, послужили осно вой, на которой развилось в дальнейшем советское банковое право.
Третий период следует считать с 1923 г., со времени образо вания Союза ССР. С формальной стороны советское банковое законодательство, начиная с этого периода, характеризуется разделением на общесоюзное и республиканское. Со стороны содержания этот период продолжает основную линию преды дущего. Создаются новые банки (Электробанк, Дальневосточ ный банк, Среднеазиатский банк, Юго-восточный банк, Цен тральный банк коммунального хозяйства и жилищного строи тельства, Центральный сельскохозяйственный банк). Пере сматриваются уставы банков, учрежденных в предшествую щий период. Положение о Госбанке 1921 г., несмотря на превра щение Госбанка из банка РСФСР в банк СССР, не было пересмотрено. Оно действует до настоящего времени. Кроме того, были изданы некоторые законодательные акты, касающи еся деятельности кредитных учреждений, например, постанов ления ЦИК и СНК СССР от 11 декабря 1925 г. о порядке удовлетворения обеспеченных залогом требований кредитных учреждений (С. 3., 1925 г., № 84, ст. 630). В этот период были созданы те элементы, из которых в следующем периоде будет создаваться кредитная система СССР.
К 1926 г. СССР был в достаточной степени насыщен кредит ными учреждениями. В течение предшествующих лет сеть кредитных учреждений росла до известной степени стихийно. В условиях советского хозяйства необходимо было рационали зировать кредитную сеть и превратить ее в кредитную систему. Последнее и явилось главной целью законодательной деятель ности в области кредита в 1927 г. Этот период, четвертый, в настоящее время еще не закончился. В 1927 г. изданы следую щие важные законодательные акты: Положение о системе сельскохозяйственного кредита (С. З.СССР, 1927 г.,№ 4, ст. 39), Положение о кооперативном кредите (С. 3. СССР, 1927 г., № 4, ст. 44), Постановление о принципах построения кредитной сис темы (С. 3. СССР, 1927 г., № 35, ст. 364), Положение о Комитете по делам банков при НКФ СССР, о Совещаниях по делам банков при НКФ союзных республик (С. З.СССР, 1927 г.,№ 64, ст. 648). В 1928 г. изданы основные положения об обществах взаимного кредита (С. 3. СССР, 1928 г., № 11, ст. 94), Положение о Банке долгосрочного кредитования промышленности и электрохозяй ства СССР (С. 3. СССР, 1928 г., № 42, ст. 377). Законодательная деятельность в этом направлении еще продолжается. Советская кредитная система еще не является во всех отношениях уста новившейся.
4. Источники банкового права. Источником банкового права прежде всего являются постановления высших законода тельных органов СССР и союзных республик. Согласно п. «м», ст. 1 Конституции СССР, к компетенции СССР отнесено уста новление единой денежной и кредитной системы. Ст. 1 Консти туции СССР не дает точного разграничения между вопросами, подлежащими разрешению в союзном порядке, и вопросами, которые должны быть разрешены в союзных республиках. Ее содержание трудно конкретизировать посредством юридико-догматического анализа. Она устанавливает лишь некоторые общие вехи, самое же распределение компетенции происходит в порядке текущей работы законодательных учреждений. За конодательная практика за 5 лет позволяет придти к выводу, что к исключительной компетенции СССР относятся все вопро сы, непосредственно затрагивающие кредитные учреждения общесоюзного значения, а также установление основных поло жений о кредитных учреждениях республиканского или мес тного значения.
Кредитные учреждения в своей организации и деятельности подлежат действию не только законов, специально к ним относящихся, но и законов, регулирующих имущественный оборот вообще. В первую очередь следует отметить гражданс кое законодательство. Основные институты советского граж данского права урегулированы в гражданских кодексах союз ных республик. Предусмотренные ст. 1 Конституции СССР основы гражданского законодательства еще не изданы. В граж данских кодексах и в других актах гражданского законодатель ства наряду с основным их содержанием, относящимся к имущественному обороту вообще, встречаются отдельные нор мы, специально имеющие в виду кредитные учреждения.
Кроме постановлений законодательных органов, источника ми банкового права являются ведомственные нормативные акты Народных комиссариатов финансов СССР и союзных республик (постановления, инструкции, циркуляры).
Серьезное значение в числе источников банкового права .имеют разъяснения пленума Верховного суда РСФСР (ст. 180 Положения о судоустройстве РСФСР). В разъяснениях плену ма Верховного суда РСФСР урегулированы некоторые сущес твенные вопросы банкового права, например, вопрос о залого вых квитанциях на предъявителя и др.
Весьма важным источником банкового права являются опе ративные правила кредитных учреждений. Значение источни ка права признано за ними законом (ст. 92 Г. К. РСФСР).
В 1924 и 1925 гг. существовало предположение об издании кредитного устава. Оно не получило осуществления.
Вопросы для повторения к I лекции
1. Что такое банковое право?
2. Что такое банк?
3. Что такое кредитное учреждение?
4. Каково соотношение между понятиями банка и кредитного учреждения?
5. Каково отношение банкового права к другим юридическим дисциплинам?
6. На какие периоды можно разбить историю советского банкового законодательства?
7. Какие существуют источники советского банкового права?
Указания для учащихся к I лекции
1. При уяснении вопроса о предмете банкового права следует иметь в виду, что понятия банка и кредитного учреждения сами по себе являются понятиями экономическими, а не юридичес кими. Они поэтому не обладают той точностью, которая прису ща последним. Однако они необходимы для изучения правовых вопросов, так как закон связывает с наличностью банка или кредитного учреждения определенные юридические последст вия.
2. Система юридического знания не является чем-то окосте невшим и неизменным. Исходя из той или иной точки зрения, можно различным образом группировать правовой материал по юридическим дисциплинам. Для нашего времени весьма харак терно выделение юридических дисциплин по признаку той области народного хозяйства, которую регулируют соответ ствующие нормы (банковое право, страховое право, промышленное право, транспортное право и т. д.). Эта тенденция, несомненно, связана с усиленным вмешательством государства в экономическую жизнь, ведущим к разрастанию и усложнению правовых норм, специально относящихся к отдельным областям народного хозяйства.
3. При изучении банкового права приходится считаться с исключительной бедностью русской научной литературы по этому вопросу.
4. При изучении банкового права, кроме законодательного материала, необходимо ознакомление с банковыми оператив ными правилами. Наиболее полное собрание последних — Певзнер и Дрисин, Банковое дело, Руководство для банковских работников, ч. II. Харьков, 1927 г. Однако, в настоящее время оно значительно устарело.
Литература
1. Л. С. Элиассон.— Деньги, банки и банковые операции. 1926 г., стр. 38—51.
2. В. И. Шретер.— Советское хозяйственное право (право торгово-промышленное), 1928 г., стр. 314—315.
ЛЕКЦИЯ II. ПРАВОВОЕ ПОЛОЖЕНИЕ БАНКОВОГО ДЕЛА В СССР
1. Вопрос о государственной банковой монополии. 2. Порядок открытия кредитных учреждений. 3. Организационные фор мы кредитных учреждений. 4. Торговая регистрация, обяза тельное ведение счетоводства и публичная отчетность кре дитных учреждений.
1. Вопрос о государственной банковой монополии. Го сударственной банковой монополией называется исключитель ное право государства заниматься банковым делом. Государ ственная банковая монополия была провозглашена в России декретом ЦИК от 14 декабря 1917 года о национализации банков (С. У. 1917 г., № 10, ст. 150). Статья первая этого декрета гласила: «банковое дело объявляется государственной монопо лией». Осуществление государственной банковой монополии было возложено на Государственный банк, впоследствии пере именованный в Народный банк РСФСР. В течение 1918—19 гг. происходила ликвидация дореволюционных кредитных учреж дений и передача их операций Народному банку РСФСР. Вместе с тем в течение этих двух лет реорганизация народного хозяйства, почти полный переход промышленности в руки государства, ликвидация рыночных отношений и прекращение торговли сделали излишним банковский кредит. Поэтому дек ретом от 19 января 1920 года был упразднен Народный банк РСФСР и все его активы и пассивы были переданы Централь ному бюджетно-расчетному управлению. Бюджетно-расчетное управление должно было постепенно ликвидировать пассивы и активы по перешедшим к нему банковым операциям.
Банковое дело возобновилось в 1921 году. Постановлением 4-й сессии ВЦИК был учрежден в составе НКФ Государствен ный банк РСФСР. Постановление комиссии, по докладу НКФ, опубликованное от имени 4-й сессии ВЦИК (С. У. 1921 г., № 72, ст. 593), гласило: «стоя на точке зрения государственной банковой монополии, утвердить декрет СНК от 4 декабря об образо вании в составе НКФ Государственного банка». В постановле нии 4-й сессии ЦИК по этому вопросу (С. У. 1921 г., № 72, ст. 594) о государственной банковой монополии уже не было упомянуто. Это постановление гласило просто: «учредить в составе НКФ Государственный банк РСФСР». В дальнейшем советское банковое законодательство не упоминает о государ ственной банковой монополии. Если бы развитие нашего банко вого законодательства продолжало оставаться на почве тех начал, которые были положены в основу декрета ЦИК от 14 декабря 1917 года и постановления 4-й сессии ВЦИК, то можно было бы утверждать, что государственная банковая монополия продолжает существовать и до настоящего времени. Однако, в дальнейшем советское банковое законодательство пошло по иному пути. В том же 1921 году были учреждены Российский коммерческий банк и Промышленный банк. Россий ский коммерческий банк являлся частным предприятием, уч режденным на основе концессионного договора. Наличность концессионного договора свидетельствовала о том, что советс кое правительство рассматривало учреждение частного банка как изъятие из действующего законодательства. Однако, при учреждении Промышленного банка правительство исходило из другой точки зрения. В Промышленном банке наряду с государ ственным капиталом участвовал и частный капитал. Частный капитал был допущен к участию в этом банке на основании устава этого банка, без заключения концессионного договора. В дальнейшем советское законодательство регулирует порядок открытия кредитных учреждений, не устанавливая при этом тех ограничений, которые вытекают из государственной банко вой монополии. Постановлением СТО от 10 ноября 1922 года о порядке утверждения уставов и надзора за деятельностью кредитных учреждений (С. У. РСФСР 1922 г.,№ 76, ст. 943) был урегулирован порядок возникновения кредитных учреждений, причем в правилах этого постановления не содержалось указа ний на то, что могут учреждаться лишь государственные кредитные учреждения. Банковое законодательство Союза ССР не регулирует общими нормами порядок возникновения кре дитных учреждений, но делает это в отношении отдельных видов кредитных учреждений. Положением об акционерных обществах от 17 августа 1927 г. (С. 3. 1927 г., № 49, ст. 500) урегулирован вопрос о порядке возникновения акционерных банков. Положение не запрещает организации частных акцио нерных банков, но только подчиняет их учреждение общему для всех акционерных обществ разрешительному порядку. Дей ствующее советское законодательство содержит нормы, регу лирующие организацию и деятельность кооперативных и час тных, а также смешанных кредитных учреждений. К числу кооперативных кредитных учреждений относятся так называ емые организации кооперативного кредита, т. е. сельскохозяй ственные и промысловые кредитные товарищества и их союзы, а также Всероссийский кооперативный банк и Украинский кооперативный банк. К числу частных кредитных учреждений относятся общества взаимного кредита (Положение об ОВК, С. 3. СССР 1928 г., № 11, ст. 94). Смешанными акционерными обществами являются местные коммунальные банки. Уставы акционерных банков общесоюзного значения (Промбанк, Цекомбанк и др.) допускают участие частного капитала.
Таким образом, действующее законодательство допускает наряду с государственными кредитными учреждениями также и кооперативные, частные и смешанные. Поэтому необходимо придти к выводу, что институт государственной банковой монополии действующему советскому праву неизвестен. Отсут ствие государственной банковой монополии не означает отказа государства от занятия господствующих позиций в области банкового дела. Государство обеспечивает себе господство в области банкового дела другими способами, а именно: разре шительным порядком на открытие кредитных учреждений и регулированием их деятельности.
2. Порядок открытия кредитных учреждений. Законо дательство Союза ССР не знает общих норм о порядке открытия кредитных учреждений. Оно устанавливает только порядок открытия отдельных видов этих учреждений. В отношении акционерных банков действует порядок, установленный Поло жением об акционерных обществах (С. 3. СССР 1927 г., № 49, ст. 500) для всех акционерных обществ вообще. Но в Положении содержатся также некоторые специальные нормы, относящие ся к акционерным банкам. Разрешение вопроса об учреждении акционерного банка должно производиться СНК СССР, если в
учреждении принимают участие иностранные граждане или иностранные юридические лица или если в уставе акционерного общества предусмотрена возможность приобретения ими ак ций, а также если устав общества, хотя бы и не предусматри вающий участия иностранного капитала, имеет концессионный характер. Уставы акционерных банков, в которых не менее 50% акций должно принадлежать государственным учреждениям СССР или предприятиям, или организациям, уставы которых подлежат утверждению органов СССР, а также уставы акцио нерных банков, район деятельности которых выходит за преде лы одной союзной республики, утверждаются НКФином СССР (ст. 13), причем предварительно должно быть испрошено разре шение СТО на учреждение такого банка. Если устав содержит отступления от постановлений ЦИК или СНК СССР, а также ЦИК или СНК союзных республик, то эти отступления подле жат утверждению СНК СССР. Если устав содержит отступле ния от постановлений СТО или ЭКОСО союзной республики, то эти отступления подлежат утверждению СТО. Если устав акционерного банка не подлежит утверждению в союзном порядке, но содержит отступления от постановлений ЦИК и СНК СССР, то эти отступления подлежат утверждению СНК СССР. Если такой устав содержит отступления от постановле ния СТО, то эти отступления подлежат утверждению СТО.
Порядок учреждения кредитно-кооперативных организаций урегулирован Положением о кооперативном кредите (С. 3. СССР 1927 г., № 4, ст. 44). Учреждение сельскохозяйственных и промысловых кредитных товариществ и их союзов происхо дит в явочном порядке. Регистрация таких товариществ, а равно и кредитных союзов, состоящих исключительно из таких организаций, правление которых находится в пределах одной союзной республики, производится финансовыми органами в порядке, установленном законодательством соответствующей союзной республики. Для РСФСР этот порядок устанавливает ся Положением о сельскохозяйственной кооперации (С. У. РСФСР 1927 г., № 109, ст. 736) и Положением о промысловой коопера ции («Изв. ЦИК» 1928 г., № 173). Уставы остальных кредитных союзов утверждаются СНК СССР.
Учреждение обществ взаимного кредита регулируется Поло жением о них от 8 февраля 1928 года (С. 3.1928 г., № 11, ст. 94).
Уставы обществ взаимного кредита представляются учредите лями, которых должно быть не менее 5, через местные финан совые отделы на утверждение НКФ союзных республик. Фи нансовые отделы направляют уставы со своим отзывом. Уставы, содержащие отступления от нормального устава, направляют ся на утверждение того органа, который утверждает нормаль ный устав. Уставы, не содержащие таких отступлений, утвер ждаются НКФ союзной республики. Нормальный устав об ществ взаимного кредита утвержден ЭКОСО РСФСР 5 июля 1928 г. (С. У. РСФСР 1928 г., № 111, ст. 687).
Законодательство СССР регулирует, кроме того, порядок открытия контор, отделений и агентств кредитных учреждений. Согласно постановлению СНК СССР от 11 августа 1924 года (С. 3.1924 г., № 5, ст. 62) конторы, отделения и агентства могут открываться не иначе, как с предварительного разрешения того НКФ, под непосредственным надзором которого состоит кре дитное учреждение.
Законодательство РСФСР регулирует в общей форме поря док открытия кредитных учреждений в упомянутом выше постановлении СТО от 10 ноября 1922 года о порядке утвер ждения уставов и надзора за деятельностью кредитных учреж дений (С. У. РСФСР 1922 г., № 76, ст. 943). В развитие этого постановления НКФином издана инструкция от 7 мая 1923 г. (Оф. прил. к «Вестн. Финансов» от 17 мая 1923 г., № 19). Согласно этому постановлению, уставы всех вновь возникаю щих кредитных учреждений должны вноситься через местные финансовые отделы в НКФ. НКФ вносит эти уставы на утвер ждение СТО (в настоящее время ЭКОСО РСФСР). Уставы тех кредитных учреждений, по которым уже имеются утвержден ные нормальные уставы или основные положения, в случае, если они не содержат существенных отклонений от нормальных уставов или основных положений и нет возражений со стороны заинтересованных ведомств, утверждаются непосредственно НКФином. Дополнения и изменения уставов производятся в том же порядке, который установлен для их утверждения. Поста новление СТО от 10 ноября 1922 года действует в настоящее время постольку, поскольку специальными узаконениями для отдельных видов кредитных учреждений не установлен иной порядок их открытия.
Постановлением СНК РСФСР от 17 июля 1928 г. о комму нальных и акционерных ломбардах (С. У. РСФСР1928 г., № 112, ст. 694) урегулирован вопрос об учреждении ломбардов. Лом барды делятся на коммунальные -и акционерные. Коммуналь ные ломбарды учреждаются городскими советами и местными исполнительными комитетами при отделах коммунального хо зяйства. Акционерные ломбарды учреждаются городскими со ветами и местными исполнительными комитетами, согласно Положению об акционерных обществах, в виде смешанных акционерных обществ.
3. Организационные формы кредитных учреждений. Советское законодательство знает несколько типов организа ции кредитных учреждений.
Государственный банк СССР является государственным кре дитным учреждением. Он имеет двойственную юридическую природу. С одной стороны, он является учреждением, входя щим в состав Народного комиссариата финансов СССР (ст. 3 Положения о НКФ СССР - «Вестник ЦИК, СНК, СТО СССР» 1923 г., № 10, ст. 309), с другой стороны, он представляет собой предприятие, состоящее на хозяйственном расчете и обладаю щее собственной, независимой от казны юридической лич ностью. Однако, Государственный банк СССР связан с казной тем, что в случае, «если в каком-либо году убыток по операциям банка превысит сумму запасного капитала, то непокрытая часть убытка, по утверждению Народным комиссаром финансов годового отчета банка, сносится на особый счет Народного комиссариата финансов для покрытия из общегосударственных средств в бюджетном порядке» (ст. 4 Положения о Государ ственном банке).
Управление Государственным банком организовано следую щим образом. Во главе Государственного банка стоит правле ние, состоящее из председателя и членов правления. Председа тель правления назначается Советом Народных Комиссаров, члены правления назначаются народным комиссаром финансов. Статья 5 Положения о Государственном банке формулиру ет полномочия, принадлежащие в отношении банка народному комиссару финансов. Народный комиссар финансов осущес твляет высшее наблюдение за деятельностью банка, в частнос ти, утверждает все основные правила по операциям банка, дает руководящие указания о направлении его деятельности, утвер ждает размер % и комиссионного вознаграждения и, кроме того, утверждает ежегодную смету расходов и годовой отчет банка. Положение ® Государственном банке предусматривает учреж дение при правлении, а также при областных конторах и отделениях банка учетно-ссудных комитетов, задачей которых является установление кредитоспособности учреждений, пред приятий, организаций и лиц, ходатайствующих об открытии кредита. Учетно-ссудный комитет при правлении состоит из представителей некоторых Народных комиссариатов, в том числе и НКФ, представителей кооперативных организаций, а также из приглашаемых председателем правления и утвер ждаемых народным комиссаром финансов представителей про мышленности и торговли. Постановления Учетно-ссудного ко митета утверждаются правлением Государственного банка или управляющими областных контор и отделений по принадлеж ности.
Учетно-ссудные комитеты, хотя и предусмотрены Положе нием, но в настоящее время прекратили свое существование.
Для проверки отчетности, операций и прочих дел Государ ственного банка народный комиссар финансов СССР ежегодно назначает ревизионную комиссию.
Государственный банк имеет многочисленные филиалы, ко торые разделяются на: а) конторы, б) отделения и в) агентства.
Средства Государственного банка составляют основной и запасный капиталы. Основной капитал отпускается банку из государственных средств в бюджетном порядке. Запасный капитал образуется путем ежегодных отчислений в размере 50% из чистой прибыли банка. Размер запасного капитала не ограничен.
Государственные трудовые сберегательные кассы возглав ляются Главным управлением государственных трудовых сбе регательных касс, входящих в состав НКФ СССР (ст. 3 Положе ния о НКФ СССР). Во главе управления стоит начальник, назначаемый народным комиссаром финансов СССР. Послед ний согласно статье 16 Положения о Гострудсберкассах (С. 3. СССР 1925 г., № 81, ст. 612) утверждает основные правила по операциям сберегательных касс, финансовые и операционные их планы, а также планы сети этих касс и имеет общий надзор за их операциями. Кроме того, народный комиссар финансов утверждает смету доходов и расходов по Гострудсберкассам, а также их годовой отчет. Для объединения деятельности Гострудсберкасс на территории союзных республик, в столицах этих республик учреждаются Главные государственные трудо вые сберегательные кассы, в отношении которых Народным комиссариатам финансов союзных республик принадлежит право надзора. В круг деятельности Главгострудсберкасс, по мимо производства операций на общих основаниях, входит ряд вопросов и дел по управлению и наблюдению за деятельностью сберегательных касс соответствующей республики (ст. 21). В качестве местных учреждений могут быть открыты в городах и сельских местностях на всей территории СССР Гострудсберкассы. Гострудсберкассы организуются в виде самостоятель ных филиалов, а равно могут открываться при всех учрежде ниях Народных комиссариатов финансов, путей сообщения, почт и телеграфов (приписные кассы). Кроме того, кассы могут открываться и при других государственных учреждениях, а также при кооперативных и профессиональных организациях по соглашению с этими учреждениями и организациями.
Для проверки годового отчета народный комиссар финансов ежегодно назначает ревизионную комиссию.
Для покрытия возможных убытков по операциям служит запасный капитал Гострудсберкасс, который образуется путем ежегодных отчислений в размере 50% из чистой прибыли этих касс. Отчисления из чистой прибыли в запасный капитал производятся до тех пор, пока размер запасного капитала не достигнет 10% остатка вклада на 1 декабря отчетного года. Впредь до образования запасного капитала, Гострудсберкассам из средств Союза отпускаются 10 миллионов в качестве специ ального запасного капитала.
Правительство Союза ССР принимает на себя ответствен ность за целость сумм, вверяемых Гострудсберкассам. Кроме того, при недостаточности доходов Гострудсберкасс и их запас ного капитала для начисления %% по вкладам и покрытия расходов и убытков, недостающая сумма пополняется из средств казны (ст. 2 и 13).
Положение о Гострудсберкассах не упоминает о том, что они представляют собой юридическое лицо. Однако, несомненно, они таковыми являются. В соответствии с этим статья 7 Поло жения указывает, что Главному управлению Гострудсберкасс предоставляется в пределах Положения приобретать для своих надобностей имущества, вступать в обязательства, отвечать и искать в судебных установлениях. Такие же права осуществля ются местными учреждениями сберегательных касс в пределах предоставленных им полномочий.
Наиболее распространенной организационной формой кре дитного учреждения является в советском законодательстве акционерное общество. Акционерные банки подлежат действию Положения об акционерных обществах (С. 3. СССР 1927 г., .№ 49, ст. 500).
Положение об акционерных обществах различает три вида акционерных обществ: государственные, смешанные и просто акционерные общества. Государственным акционерным общес твом считается такое акционерное общество, в котором, согласно его уставу, все акции принадлежат государственным учреж дениям и предприятиям. Смешанным считается такое акцио нерное общество, в котором, согласно уставу, государственным учреждениям и предприятиям должно принадлежать не менее половины акций или же государству должно принадлежать не менее половины мест в выборных органах общества, или же не менее половины дивиденда. Смешанные акционерные общества, поскольку в их уставах или в законе не установлено иное, приравниваются к частным предприятиям. В форме смешан ных акционерных обществ организуются местные коммуналь ные банки. См. нормальный устав, утвержденный ЭКОСО РСФСР 21 июля 1928 г. (С. У. РСФСР, 1928 г., № 110, ст. 686). Местные с.-х. банки являются акционерными обществами прос то. См. нормальный устав, утвержденный ЭКОСО РСФСР 31 июля 1928 г. (С. У. РСФСР 1928 г., № 105, ст. 664).
В отношении других акционерных банков вопрос об их принадлежности к той или другой категории решается на основании уставов.
Законодательные акты, посвященные отдельным банкам, а также уставы банков содержат порой довольно существенные особенности по сравнению с общим акционерным правом. При мером может служить Положение о Банке долгосрочного кре дитования промышленности и электрохозяйства (Промбанк). Этот банк не укладывается ни в одну из трех категорий, предусмотренных Положением об акционерных обществах. Он не является ни государственным, ни смешанным акционерным обществом. Тем не менее, Положение не рассматривает его как простое акционерное общество и распространяет на него ряд норм, установленных законом для государственных акционер ных обществ.
Всероссийский кооперативный банк и Украинский коопера тивный банк представляют собой общества с ограниченной ответственностью и с постоянным капиталом. Наличность пос тоянного капитала отличает эти два кооперативных банка от других известных советскому праву обществ с ограниченной ответственностью, которые, по общему правилу, обладают пе ременным капиталом и в связи с этим переменным составом членов. Постоянный основной капитал сближает кооператив ные банки с акционерными банками, от которых они отличаются дополнительной кратной ответственностью пайщиков по обяза тельствам банка. Во Всекобанке дополнительная ответствен ность пайщика равна пятикратной сумме принадлежащих ему паев. В Украинбанке дополнительная ответственность пайщика равна десятикратной сумме принадлежащих ему паев. В ос тальном как Всекобанк, так и Украинбанк построены по типу акционерных обществ. Особенность этих банков — в составе их членов. Во Всекобанке в состав пайщиков могут входить только кооперативные организации всех видов и степеней (§ 8). В Украинбанке, кроме кооперативных организаций, в состав пайщиков могут входить также Народный комиссариат финан сов, Госбанк, Всекобанк.
Организационные формы сельскохозяйственных и промыс ловых кооперативных кредитных товариществ и их союзов те же самые, что и формы сельскохозяйственных и промысловых кооперативных товариществ и их союзов, не имеющих кредит ных функций.
Организация обществ взаимного кредита определена Поло жением о них (С. 3. СССР 1928г., №11, ст. 94), а также нормальным уставом (С. У. РСФСР 1928 г., № 111, ст. 687). Общества взаимного кредита представляют собой товарищест ва с ограниченной ответственностью и с переменным капиталом. Членами общества взаимного кредита могут быть, во-первых, физические и юридические лица, занимающиеся торговлей, промышленностью или иной промысловой деятельностью в районе деятельности общества, во-вторых, собственники строений и застройщики, владеющие строениями в районе деятельности обществ. Государственные предприятия, а также кооперативные и общественные организации не могут состоять членами обществ взаимного кредита. Никто не может состоять одновременно членом более одного общества взаимного кредита. Общества не могут состоять членами других обществ взаимного кредита. Членами общества могут быть также лица, имеющие не менее трехлетнего стажа работы в кредитных учреждениях или в промышленных и торговых предприятиях в случае избрания их в члены правления обществ. Члены общества несут по обязательствам общества, сверх ответственности своими членскими взносами, дополнительную ответственность в размере открытого им кредита, не считая кредита, открытого под залог облигаций государственных займов. Эта дополнительная ответственность наступает только в случае признания общества несостоятельным или обращения его к ликвидации и обнаружившейся при этом недостаточности его имущества для удовлетворения кредиторов. Кредит, открываемый члену общества, не может превышать предусмотренного уставом предела, который не должен быть более десятикратного членского взноса. Органами обществ взаимного кредита являются: общее собрание, правление, приемный комитет для приема и исключения членов общества (с последующим утверждением правления) и ревизионная комиссия. Уставом общества может быть предусмотрено образование совета. Если количество членов общества достигает трехсот, то общее собрание может быть заменяемо собранием уполномоченных, которое пользуется всеми правами общих собраний членов обществ, кроме разрешения вопросов об изменении устава и ликвидации общества. Общества взаимного кредита ликвидируются: а) в случае уклонения от предусмотренной уставом цели или уклонения их деятельности в сторону, противную интересам государства, б) в случае признания общества несостоятельным, в) в случае уменьшения числа членов ниже пятидесяти, г) в случае уменьшения складочного капитала ниже предусмотренного уставом размера или в случае, если общая сумма всех принятых на себя обществом обязательств, включая обязательства по поручительствам, превысит складочный и запасный капиталы более чем в десять раз, и капитал не будет пополнен в месячный срок со дня общего собрания, на котором было констатировано уменьшение капитала, д) по постановлению общего собрания.
Согласно пост. СНК РСФСР о ломбардах (С. У. РСФСР, 1928 г., № 112, ст. 694), коммунальные ломбарды организуются при коммунальных отделах исполкомов. Акционерные же ломбарды представляют собой смешанные акционерные общества, в которых горсоветам, местным исполкомам и государственным учреждениям и предприятиям должно принадлежать не менее половины, а частным лицам может принадлежать не более одной четверти всего числа акций. Основной капитал акционерного ломбарда не может быть менее 25 тыс. рублей. Размер дивиденда не может превышать 6% годовых. Из чистой прибыли, остающейся за вычетом отчислений в резервный капитал и других установленных законом отчислений, образуется специальный капитал выдачи дивиденда в размере, обеспечивающем на три года его выдачу. Чистая прибыль, остающаяся после этого отчисления, обращается на увеличение основного капитала и на удешевление и облегчение условий кредита, предостав ляемого ломбардами нуждающемуся населению.
4. Торговая регистрация, обязательное ведение счетоводства и публичная отчетность кредитных учреждений. Кредитные учреждения на общем основании подлежат торговой регистрации, согласно ст. 10 Положения о торговой регистрации (С. 3. СССР, 1927 г., № 57, ст. 579). Не подлежат торговой регистрации Госбанк СССР и Гострудсберкассы ввиду того, что они входят в состав Народного комиссариата финансов. Кредитно-кооперативные организации подлежат торговой регистрации на основании правил, установленных для кооперации.
Кредитные учреждения на общем основании подлежат обязательному ведению счетоводства (С. 3. СССР 1927 г., № 1, ст. 8).
Равным образом на общем основании кредитные учреждения подлежат действию правил о публичной отчетности (С. 3. СССР, 1926 г., № 60, ст. 452; 1928 г., № 61, ст. 559). Однако, в отношении публичной отчетности для кредитных учреждений закон устанавливает некоторые специальные нормы. Согласно п. 1 правил, публичная отчетность заключается: а) в опубликовании и печати балансов и других сведений, б) в представлении балансов и отчетности в Народный комиссариат финансов (СССр, Наркомфины союзных республик и местные финорганы но принадлежности. Публично отчетности подлежат все кредитные учреждения, за исключением кредитно-кооперативных организаций, сельскохозяйственных и промысловых, кредитно-кооперативных товариществ и их союзов, основной капитал которых не превышает 100 000 рублей. Публикация производится в «Экономической Жизни» кредитными учреждениями общесоюзного значения, а остальными в органах печати, указанных постановлениями экономических совещаний (советов) союзных республик. Кооперативные организации первой и второй ступени имеют право помещать свои публикации по своему выбору, либо в центральном органе своей системы кооперации, либо в местном органе печати.
По общему правилу публикации подлежат годичные и ликвидационные балансы и счета прибыли и убытков (ст. 6). Сверх того: 1) общества взаимного кредита, размер оборотного капитала которых не превышает 50 000 рублей, местные с.-х. банки, коммунальные банки и кредитно-.кооперативные организации, основной капитал которых не превышает 500 000 рублей, а также ломбарды публикуют вступительные балансы; 2) кредитно-кооперативные организации, основной капитал которых превышает 500 000 рублей, публикуют вступительные и трехмесячные балансы; 3) местные с.-х. банки и коммунальные банки, основной капитал которых превышает 500 000 руб., публикуют вступительные и шестимесячные балансы; 4) все остальные кредитные учреждения публикуют вступительные ежемесячные балансы (ст. 7).
Вопросы для повторения ко II лекции
1. Каково отношение советского законодательства к вопросу о государственной банковой монополии?
2. Каков порядок открытия акционерных банков?
3. Какие кредитные учреждения открываются в явочном порядке?
4. Какова организация Государственного банка СССР?
5. Какова организация государственных трудовых сберега тельных касс?
6. Какими особенностями обладает организация Всероссий ского кооперативного банка по сравнению с другими товари ществами с ограниченной ответственностью, а также по срав нению с акционерными банками?
7. Какова организация обществ взаимного кредита?
8. Подлежат ли Государственный банк и государственные трудовые сберегательные кассы торговой регистрации?
9. В чем особенности обязательной публичной отчетности кредитных учреждений?
Указания для учащихся ко II лекции
1. Желательно, чтобы при проработке этой лекции читатель возобновил в памяти соответствующие отделы хозяйственного права (об акционерных обществах, о товариществах с ограни ченной ответственностью и т. д.).
2. Желательно ознакомление читателей с текстом законов, на которые сделаны ссылки, или, по крайней мере, с важнейшими из них. Это указание относится и ко всем последующим лекци ям.
Литература
1. В. Н. Шретер.— Советское хозяйственное право (право торгово-промышленное) 1928 г., стр. 158—191.
2. В. Ю. Вольф.— Основы учения о товариществах и акционерных обществах. 1927 г., стр. 149—158.
3. А. Г. Гойхбарг.— Очерки хозяйственного права 1927 г., стр. 45— 59.
4. Е. И. Данилова. И. С. Перетерский иС.И.Раеви ч.— Советское хозяйственное право. 1926 г., стр. 144—154.
5. Ландкоф.— Товарищества с ограниченной ответственностью.
6. Его же.— Товарищества и акционерные общества, 1926 г., стр.107—119.
7. Краснокутскии.— Товарищества с ограниченной ответствен ностью, 1915 г.
8. Л. С. Элиассон.— Деньги, банки и банковые операции 1926 г., стр. 30—51.
9. П. Севрук.— Сельскохозяйственный кредит в СССР 1928 г стр. 99—113.
10. Г. Шмидт.— Кооперативный кредит, 1927 г.
11. Н. Озерецковский,— Правовая организация советской коопера ции, 1927 г.
ЛЕКЦИЯ III. ПРАВОВОЕ ПОЛОЖЕНИЕ БАНКОВОГО ДЕЛА В СССР (Продолжение)
1. Кредитная система СССР. 2. Регулирование деятельности кредитных учреждений. 3. Кредитные планы. 4. Надзор за деятельностью кредитных учреждений.
1. Кредитная система СССР. Выше было указано, что в настоящее время банковое законодательство СССР не знает государственной банковой монополии. Было также указано, что действующее советское законодательство не содержит запрещения к учреждению банков различного типа с соблюдением, установленного законом, разрешительного порядка (для кредитно-кооперативных организаций — явочного порядка). Однако, государственная власть обеспечивает себе господствующие позиции в области организации кредита посредством построения, обладающего внутренним единством кредитной системы СССР. Для того, чтобы связать все кредитные учреждения страны в единое целое, необходимо осуществление следующих формальных предпосылок. Каждое кредитное учреждение должно быть создано для достижения вполне определен ных целей. Функции кредитных учреждений должны быть, по возможности, строго разграничены между ними. Кроме того, закон должен урегулировать взаимные отношения между ними. В законодательстве СССР единство кредитной системы получи ло свое выражение в Постановлении ЦИК и СНК от 15 июня 1927, г. о принципах построения кредитной системы СССР (С. 3. СССР 1927 г., № 35, ст. 364).
Положение о принципах построения кредитной системы прежде всего определяет задачи отдельных кредитных учреждений и устанавливает основные начала распределения между ними функций по кредитованию советского народного хозяйства. Последующее законодательство (основные положения о Банке долгосрочного кредитования промышленности и элек трохозяйства СССР — С. 3.1928 г., № 42, ст. 377) внесло уже в содержание этого постановления некоторые изменения, вызванные слиянием Акционерного банка по электрификации (Электробанк) с Торгово-Промышленным банком СССР и образованием единого Банка долгосрочного кредитования промышленности и электрохозяйства. В соответствии с этим постановление подлежит переработке. В настоящее время эта переработка не имела еще места.
Для определения задач, поставленных государственной властью отдельным кредитным учреждениям, имеют также значение положения о них и их уставы. Согласно ст. 1 Положения о Госбанке, Госбанк имеет целью способствовать кредитом и прочими банковыми операциями развитию промышленности, сельского хозяйства и товарооборота, концентрации денежных оборотов и проведению иных мер, направленных к установлению правильного денежного обращения. В настоящее время с прекращением краткосрочных операций Торгово-Промышленного банка и Электробанка Госбанк монопольно осуществляет краткосрочное кредитование промышленности, торговли и тран спорта за следующими исключениями: а) кредитование внеш ней торговли он делит с Банком для внешней торговли Союза ССР; б) краткосрочное кредитование кооперации он делит с кооперативными банками, Всекобанком и Украинбанком и союзами с.-х. и промысловой кооперации; в) местные коммунальные банки осуществляют краткосрочное кредитование предприятий местного значения; г) Общества взаимного кредита осуществляют наряду с Госбанком краткосрочное кредитование частной торговли и промышленности; д) краткосрочное кредитование сельского хозяйства осуществляется системой сельскохозяйственного кредита (см. ниже), а также кредитно-кооперативными организациями; е) промысловые кредитно-кооперативные организации оказывают краткосрочный кредит кустарной промышленности.
Долгосрочное кредитование промышленности и электрохо зяйства осуществляется Банком долгосрочного кредитования промышленности и электрохозяйства (Промбанк). Долгосроч ное кредитование местной промышленности осуществляется также местными коммунальными банками.
Долгосрочное кредитование всех видов коммунального хо зяйства и жилищного строительства осуществляется Центральным банком коммунального хозяйства и жилищного строительства (Цекомбанк) и местными коммунальными банками. Цекомбанк осуществляет также целевое краткосрочное кредитование коммунального хозяйства и жилищного строительства.
В состав общей кредитной системы СССР в качестве ее составной части входит система сельскохозяйственного кредита, которая во главе с Центральным сельскохозяйственным банком Союза ССР осуществляет кредитование долгосрочное, а также краткосрочное на производственные и сбытовые цели индивидуальных и коллективных крестьянских хозяйств, сельскохозяйственной кредитной кооперации, а равно советских хозяйств и других сельскохозяйственных предприятий и организаций. Построение системы сельскохозяйственного кредита урегулировано Положением о системе сельскохозяйственного кредита от 7 января 1927 года (С. 3. СССР 1927 г., № 4, ст. 39). Согласно второй статье этого Положения в систему сельскохозяйственного кредита входят: а) Центральный сельскохозяйственный банк СССР; б) сельскохозяйственный банк союзных республик; в) общества сельскохозяйственного кредита (местные сельскохозяйственные банки) и г) сельскохозяйственные кредитные кооперативные организации.
Разграничение функций между банками производится законом не только посредством определения задач каждого из банков, но также посредством распределения между ними клиентуры. Согласно статье 20 постановления о принципах построения кредитной системы клиенты, по общему правилу, должны пользоваться краткосрочным кредитом и сосредоточивать свои свободные средства в одном определенном банке в соответствии с характером своей организации и хозяйственной деятельности. Разработка мероприятий по размежеванию функций и разграничению основной клиентуры была возложена ст. 19 Постановления на НКФ СССР совместно с НКРКИ СССР. В силу этого поручения НКФ СССР совместно с НКРКИ СССР была издана Инструкция «о порядке размежевания деятельности кредитных учреждений» от 20 июня 1027 г. (оф. прил. к «Вести. Финансов» 1927 г., № 41, ст. 357).
Постановление о принципах построения кредитной системы не только определяет задачи банков и разграничивает поле их деятельности, но также устанавливает зависимость их от Госбанка СССР. Согласно ст. 1 этого постановления на Госбанк СССР возлагается непосредственное руководство всей кредитной системой. Для этого ему предоставлен целый ряд полномочий. Госбанк имеет право участвовать в лице своих представителей в советах и ревизионных органах кредитных учрежде ний, в которых участвует государственный капитал. Он имеет право непосредственного наблюдения за использованием бан ками открываемых им кредитов и за направлением всех креди тов по отдельным отраслям народного хозяйства в соответствии с правительственными директивами в области кредитной поли тики. Он имеет также право получить от всех кредитных учреждений балансовые данные, сведения об открываемых кредитных учреждениях и задолженности отдельных клиен тов, а также о текущих счетах и вкладах государственных органов. Все кредитные учреждения обязаны держать в Госбан ке свои свободные резервы в размерах, устанавливаемых Комитетом по делам банков. Кредитные учреждения могут кредитоваться только в Госбанке. Однако это последнее прави ло не распространяется на кредитование системы сельскохо зяйственного кредита, на долгосрочное и целевое краткосроч ное кредитование местных коммунальных банков, а также на кредитование советских кредитных учреждений заграничными организациями. В свою очередь Госбанк обязан в соответствии с общей экономической конъюнктурой, финансовым положени ем и степенью мощности отдельных кредитных учреждений кредитовать их соразмерно с ростом их операций, а также оказывать им поддержку в периоды их кассовых затруднений.
Таким образом закон наделяет Госбанк не только правомочи ями оперативного свойства, как, например, исключительным правом на хранение свободных резервов кредитных учрежде ний, но также и правомочиями административного характера. К числу последних должны быть отнесены право Госбанка участвовать в лице своих представителей в советах и ревизи онных комиссиях кредитных учреждений, право на получение балансовых и иных данных, а также право наблюдения за надлежащим использованием кредитов.
Исключительное право Госбанка кредитовать все кредитные учреждения и хранить их свободные резервы не устраняет корреспондентских отношений между кредитными учреждениями, обеспечивающими каждому из них возможность исполне ния поручений в различных пунктах СССР (ст. 22).
В системе сельскохозяйственного кредита объединяющим центром является Центральный сельскохозяйственный банк. Положение о системе сельскохозяйственного кредита возлагает на него: а) выработку общесоюзных планов по сельскохозяй ственному кредиту и внесение их на утверждение в установлен ном порядке; б) разработку и внесение через НКФ СССР на утверждение СТО предельных процентных ставок по основным операциям сельскохозяйственных банков и обществ сельскохо зяйственного кредита; в) руководство кредитно-финансовой политикой сельскохозяйственных банков союзных республик и согласование ее с общей финансово-кредитной политикой СССР;
г) согласование кредитных планов сельскохозяйственных бан ков союзных республик; д) разработку общих правил по опера циям, проводимых сельскохозяйственными банками и общес твами сельскохозяйственного кредита; е) постоянное наблюде ние за деятельностью сельскохозяйственных банков союзных республик, в частности производство ревизий и обследования этих банков, в целях выяснения их общего положения, проверки выполнения ими планов и инструкций и направления их кре дитной политики. Кроме того, ЦСХБанк имеет право давать другим учреждениям сельскохозяйственного кредита указания относительно операций, производимых за счет отпускаемых им средств. ЦСХБанк может производить также ревизию и обсле дование обществ сельскохозяйственного кредита (местных сель скохозяйственных банков), однако с обязательным согласовани ем этих мероприятий с сельскохозяйственными банками соот ветствующих союзных республик.
Сельскохозяйственным банкам союзных республик предос тавляется в отношении обществ сельскохозяйственного креди та права, указанные выше и в пп. в, г, е, а также право давать им указания относительно операций, производимых за счет средств, отпускаемых им этим обществам.
Таким образом Центральному сельскохозяйственному банку предоставлены в отношении системы сельскохозяйственного кредита еще большие правомочия, чем Госбанку в отношении кредитной системы Союза в целом.
Постоянные взаимоотношения существуют между Централь ным банком коммунального хозяйства и жилищного строительства и местными коммунальными банками. Эти взаимоотноше ния не получили до настоящего времени такого законодатель ного оформления, которое позволило бы говорить о системе коммунального кредита. Препятствием к этому служит, глав ным образом, разнообразие функций местных коммунальных банков, которые, кроме долгосрочного и краткосрочного креди тования коммунального хозяйства и жилищного строительства, занимаются также и кредитованием торговли и промышленнос ти местного значения.
2. Регулирование деятельности кредитных учрежде ний. Всякого рода постановления компетентных органов влас ти, содержащие общие правила или конкретные предписания, которыми должны руководствоваться в своей деятельности кредитные учреждения, являются актами регулирования дея тельности кредитных учреждений. Всякая норма закона, отно сящаяся к деятельности кредитных учреждений, с этой точки зрения может рассматриваться как акт регулирования. В этом смысле можно сказать, что регулирование деятельности кре дитных учреждений имеет место в каждой стране, законода тельство которой содержит нормы, вводящие операции кредит ных учреждений в определенные рамки. В более узком смысле, с точки зрения действующего советского права, актами регули рования являются такие постановления органов власти, кото рые направляют деятельность кредитных учреждений по об щему руслу советской экономической политики в соответствии с хозяйственной конъюнктурой данного момента. Основной целью регулирования деятельности кредитных учреждений является основная цель всей советской экономической полити ки — строительства социализма. Таким образом, для актов регулирования деятельности кредитных учреждений являются характерными два момента: во-первых, координирование дея тельности кредитных учреждений с политикой в других облас тях народного хозяйства, во-вторых, зависимость регулирую щих мероприятий от экономической конъюнктуры в определен ный момент времени. Критерий для отличия актов регулирова ния от других актов государственной власти имеет материаль ный, а не формальный характер.
Содержанием мероприятий по регулированию деятельности кредитных учреждений является установление ограничений автономии кредитных учреждений в совершении банковых операций, как-то: установлении предельного размера процента, ставок комиссионного и прочих видов вознаграждения, взима емого банками, запрещение принимать в залог определенные категории товаров и т. д.
Для советского законодательства является характерной весьма разветвленная система органов государственной власти, к ком петенции которых относится регулирование деятельности кре дитных учреждений.
Регулирование деятельности кредитных учреждений пре жде всего входит в компетенцию высших законодательных органов Союза ССР и союзных республик. Из них необходимо особо выделить Совет Труда и Обороны и Экономические совещания (советы) союзных республик, которые являются органами регулирования народного хозяйства по преимущест ву. Как указывает статья 1 Положения о Совете Труда и Обороны Союза ССР («Вестник ЦИК, СНК и СТО СССР» 1923 г., № 4, ст. 106), СТО учрежден «в целях осуществления хозяй ственного и финансового планов Союза ССР, корректирования их в соответствии с экономической и политической обстановкой, а также в целях ближайшего руководства Народными комисса риатами Союза ССР в области хозяйственных мероприятий и в области мероприятий по обороне». СТО, таким образом, явля ется органом, ведающим вопросами регулирования деятельнос ти кредитных учреждений как вопросами, входящими в состав общих вопросов по регулированию советского народного хозяй ства в целом. Соответствующими органами в союзных респуб ликах являются экономические совещания и советы.
Ближайшим образом занимаются регулированием деятель ности кредитных учреждений органы финансового управления:
Народный комиссариат финансов СССР, Народные комиссари аты финансов союзных республик и их местные органы, а также состоящие при них Комитеты по делам банков, Совещания по делам банков и местные совещания по делам банков. Согласно пункту «е» статьи 2 Положения от НКФ СССР («Вестник ЦИК, СНК и СТО СССР» 1923 г., № 10, ст. 309) к ведению этого комиссариата отнесены разработка и регулирование вопросов государственного, коммунального и частного кредита. НКФ СССР осуществляет регулирование деятельности кредитных учреждений по Валютному управлению. Согласно примечанию к ст. 6-й Положения о НКФ СССР контроль и регулирование деятельности коммунальных, общественных, сельскохозяйствен ных и частных кредитных учреждений производится НКФ союзных республик по системе, утвержденной ЦИК СССР, и в порядке, определяемом законодательными органами союзных республик. Соответствующие этому правилу законодательные акты Союза ССР изданы не были. НКФ союзных республик осуществляют регулирование деятельности кредитных учреж дений согласно своим Положениям, которые, впрочем, так же, как и Положение о НКФ СССР, не содержат ничего, кроме общих указаний на этот счет.
Организация и деятельность Комитета по делам банков при НКФ СССР, а также Совещаний по делам банков при НКФ союзных республик регулируются Постановлением ЦИК и СНК от 15 июня 1927 г. о принципах построения кредитной системы (С. 3. СССР 1927 г., № 35, ст. 364), а также Положением о Комитете по делам банков при НКФ СССР и НКФ союзных республик, изданным СНК СССР 15 октября 1927 г. (С. 3. СССР 1927 г., № 64, ст. 648). Комитет по делам банков ведает согласо ванием деятельности кредитных учреждений. В частности, к его ведению относятся: а) распределение клиентов между бан ками общесоюзного значения и в связи с этим согласование их операций в целях наиболее полного удовлетворения потребнос тей различных отраслей народного хозяйства; б) регламентация процентных, комиссионных и иных операционных ставок с установлением их максимальных пределов для отдельных кредитных учреждений; в) рационализация операций банков;
г) мероприятия по уменьшению административно-хозяйствен ных расходов банков и д) мероприятия по размещению банками государственных займов (ст. 1-я). Председателем Комитета является народный комиссар финансов СССР, членами Коми тета являются председатели правлений общесоюзных банков, правления которых находятся в Москве, представитель НКФ Союза ССР, один представитель местных коммунальных бан ков, избираемый ежегодно на съезде этих банков, а также два представителя союзных республик по соглашению этих респуб лик между собой. В заседаниях Комитета, кроме того, участву ют с совещательным голосом представители ряда ведомств и учреждений, а также представители всякого рода государственных; кооперативных и частных организаций, приглашенные на заседание Комитетом или его председателем. Комитет решает дела простым большинством голосов; при равенстве голосов голос председателя дает перевес (ст. 6), Постановления Комитета, не приостановленные НКФ СССР в течение недельного срока и не требующие санкции законодательных органов, обязательны для всех кредитных учреждений. В случае разногласия между народным комиссаром финансов СССР и большинством Комитета это большинство имеет право входить в СТО через НКФ СССР с соответствующим представлением. Все члены Комитета, а также представители учреждений, имеющих право участия в Комитете с совещательным голосом, кроме лиц, приглашенных Комитетом или его председателем, могут опротестовывать постановления Комитета по вопросам распределения клиентов между банками, регламентацию процентных и прочих ставок по банковским операциям, а также мероприятия по размещению государственных займов. Эти протесты должны быть заявлены на самом заседании Комитета и затем подтверждены в семидневный срок тем учреждением, представителем которого заявлен протест. Протест представляется в СТО через НКФ СССР и не приостанавливает проведения в жизнь опротестованных постановлений (ст. 8). В тех случаях, когда вопросы, рассматриваемые Комитетом, требуют законодательного разрешения, Комитет вносит их на рассмотрение законодательных органов через НКФ СССР.
При НКФ союзных республик состоят совещания по делам банков. Структура и деятельность этих совещаний урегулированы законом в соответствии со структурой и деятельностью Комитета по делам банков. В состав совещания входят председатель, которым является народный комиссар финансов союзной республики, и члены: один представитель НКФ союзной республики, председатели правлений кредитных учреждений республиканского и местного значения по списку, утверждаемому Экономическом совещанием (советом) союзной республики, управляющие филиалами банков общесоюзного значения, находящимися на территории соответствующих республик, по одному на каждый банк — по указанию их правлений, а также один представитель местных коммунальных банков, избираемые на съезде этих банков. Вопрос о разногласиях большинства совещаний с председателем, а также порядок обжалования постановлений, совещания урегулирован так же, как и в отно шении Комитета по делам банков. При этом только закон добавляет, что представитель банка общесоюзного значения или председатель правления сельскохозяйственного банка дан ной союзной республики, оставшийся в меньшинстве при голо совании постановления, действие которого распространяется на представляемый им банк, имеет право перенести в семиднев ный срок вопрос на разрешение Комитета по делам банков при НКФ СССР. Представитель банка общесоюзного значения дела ет это через свое правление, а председатель правления Сель скохозяйственного банка через Центральный сельскохозяй ственный банк СССР. Постановления совещания в таких случа ях вступают в силу только после утверждения их Комитетом (ст. 16).
Постановления Комитета и совещаний по делам банков не распространяются на кредитно-кооперативные организации (сельскохозяйственные и промысловые кредитно-кооператив ные товарищества и их союзы) и на государственные трудовые сберегательные кассы.
Положение о местных совещаниях, состоящих при местных финансовых отделах, издано НКФ СССР 4 февраля 1928 г., за № 413 («Известия НКФ СССР» 1928 г., № 25) на основании ст. 27 Постановления «о принципах строения кредитной систе мы» (С. 3. СССР 1927 г., № 35, ст. 364).
3. Кредитные планы. Особое место по своему значению среди актов регулирования деятельности кредитных учрежде ний занимают кредитные планы. Кредитным планом называет ся составленное на определенный период времени вперед (на год, на четверть года) расписание ожидаемых кредитным уч реждением поступлений, а также предположенных расходов по его операциям. Вопрос о кредитных планах регулируется от дельно для банков краткосрочного и долгосрочного кредита. В отношении первых он представляет значительные трудности. Пост. СНК СССР от 8 октября 1928 г. (С. З.СССР 1928 г, ст. 519) регулирует, главным образом, порядок прохождения планов краткосрочного кредита. Проще обстоит дело с банками долго срочного кредита. В учреждениях долгосрочного кредита поступление средств является в значительной мере обеспеченным, так как средства, которыми работают эти учреждения, в главной своей массе представляют собой или бюджетные ассигнования или поступления, обязательные в силу закона. Обеспеченность этих поступлений делает возможным составление кредитных планов, довольно точно предусматривающих кредитную деятельность банка на определенный промежуток времени вперед. Порядок составления и утверждения кредитных планов в области долгосрочного кредита регулируется в советском законодательстве рядом законодательных актов, относящихся к различным учреждениям долгосрочного кредита. Так, например, статья 16 Основных положений о Банке долгосрочного кредитования промышленности и электрохозяйства СССР (С. 3. СССР 1928 г., № 42, ст. 377) делает это следующим образом. Этот банк ежегодно составляет в соответствии с производственно-финансовым планом промышленности свой годовой кредитный план, утверждаемый СТО по представлению ВСНХ СССР. В этом плане должны быть предусмотрены все ожидаемые поступления как в капиталы банка, так и по его операциям, а также предполагаемые выплаты по долгосрочным ссудам, а также по безвозвратным выдачам, которые Промбанк производит за счет казны. Кроме того, в плане должны быть предусмотрены перераспределяемые резервы в размере 5% ожидаемых поступлений на непредвиденные в плане потребности и кассовый резерв, предназначаемый для устранения сезонных разрывов между притоком в банк средств и текущими выдачами по годовому плану. Другими примерами законодательного регулирования порядка составления и утверждения планов долгосрочного кредита могут служить Постановления СНК от 24 января 1928 года и от 14 июня 1928 года о порядке утверждения и выполнения планов использования специального капитала Цекомбанка для целей кредитования рабочего жилищного строительства (С. 3. СССР 1921 г., № 11, ст. 98) и о порядке утверждения и выполнения планов использования специального капитала Цекомбанка для целей кредитования коммунального хозяйства (С. 3. СССР 1928 г., № 38, ст. 352).
Выполнение кредитным учреждением утвержденного в над лежащем порядке кредитного плана является для него обяза тельным. Однако выполнение плана совершенно очевидно стоит в зависимости от того, будут ли фактически поступления средств соответствовать плановым предположением. Если пос тупления будут меньше, чем это было предположено, то очевид но, что и в расходной части кредитное учреждение не сможет сполна выполнить плана.
Отступление кредитного учреждения в своей оперативной деятельности от плановых предположений не дает клиенту, интересы которого нарушены таким отступлением, права на гражданский иск к банку. Клиент может только обратиться с жалобой в административном порядке в соответствующий орган надзора.
4. Надзор за деятельностью кредитных учреждений. Органом правительственного надзора за деятельностью кре дитных учреждений является НКФ СССР, НКФ союзных республик и их местные органы. Законодательство Союза ССР не содержит каких-либо общих норм по вопросу о надзоре за деятельностью кредитных учреждений. На практике порядок надзора, осуществляемого НКФ СССР по Валютному управле нию, установился применительно к порядку, установленному законодательством РСФСР еще до образования Союза ССР. Непосредственному надзору НКФ СССР подлежат следующие банки: Центральный сельскохозяйственный банк СССР, Цен тральный банк коммунального хозяйства и жилищного строи тельства, Банк долгосрочного кредитования промышленности и электрохозяйства (Промбанк), Банк для внешней торговли СССР, Всероссийский кооперативный банк, Дальневосточный банк и Средне-Азиатский банк. Государственный банк СССР и государственные трудовые сберегательные кассы, входящие в состав НКФ СССР, наряду с управлениями последнего подчи нены непосредственно народному комиссару финансов СССР. Все остальные кредитные учреждения подчинены непосред ственному надзору НКФ союзных республик и их местных органов.
В РСФСР действует до настоящего времени, по существу, совершенно устаревшее Постановление СТО от 10 ноября 1922 г. о порядке утверждения уставов и надзора за деятельностью кредитных учреждений (С. У. РСФСР 1922 г., № 76, ст. 943), а также изданная в развитие его Инструкция НКФ РСФСР от 7 мая 1923 г. о порядке надзора за деятельностью кредитных учреждений, опубликованная в официальном приложении к № 19 «Вестника Финансов» за 1923 год. Согласно ст. 7 указанного Постановления СТО, НКФ осуществляет надзор за деятельностью кредитных учреждений путем: а) регистрации всех кредитных учреждений Республики; б) контроля периодических отчетов и балансов; в) производства фактических обследований и ревизий, и г) назначения в случае надобности в состав •правления кредитного учреждения от НКФ для ближайшего наблюдения за деятельностью учреждения. Согласно ст. 9 этого Постановления в случае обнаруженных при обследовании или ревизии кредитных учреждений серьезных нарушений уставов или злоупотреблений народному комиссару финансов предос тавляется право входить с представлением о закрытии кредит ного учреждения в СТО (в настоящее время в ЭКОСО РСФСР). Инструкция НКФ от 7 мая 1923 г. развивает эти положения, в частности, она указывает, что в случае обнаружения в деятель ности кредитных учреждений серьезных нарушений устава или злоупотреблений Валютное управление принимает с раз решения народного комиссара финансов в отношении кредит ного учреждения сообразно с обстоятельствами дела одну из следующих мер: а) предлагает устранить в определенный срок нарушения или злоупотребления; б) требует созыва чрезвы чайного общего собрания акционеров, пайщиков или членов кредитного учреждения; в) входит в общее собрание с предло жением о перевыборах органов управления кредитного учреж дения; г) возбуждает судебное преследование против виновных в нарушении устава или злоупотреблений должностных лиц кредитных учреждений; д) запрещает на определенные сроки кредитному учреждению производство отдельных операций и е) входит в правление Госбанка с предложением о закрытии ему кредита. В случае безуспешности этих мер Народный комиссариат финансов входит с представлением о закрытии кредитного учреждения в СТО (в настоящее время в ЭКОСО).
Выше, при рассмотрении вопроса о кредитной системе СССР, нами было указано, что некоторые права по наблюдению за деятельностью кредитных учреждений предоставлены Поста новлением о принципах построения кредитной системы — Госбанку СССР, а Положением о системе сельскохозяйственно го кредита — Центральному сельскохозяйственному банку и сельскохозяйственным банкам союзных республик.
Вопросы для повторения к III лекции
1. Что такое кредитная система СССР?
2. Что такое система сельскохозяйственного кредита СССР?
3. Какие кредитные учреждения входят в систему сельскохо зяйственного кредита?
4. В чем заключается регулирование деятельности кредит ных учреждений?
5. Какие существуют органы регулирования деятельности кредитных учреждений?
6. Каково юридическое значение кредитного плана?
7. Кто осуществляет надзор за деятельностью кредитных учреждений?
Указания для учащихся к III лекции
Читатели, желающие более подробно ознакомиться с матери алом, должны обратиться непосредственно к законодательным источникам. Литературы (юридической) по вопросам, рассмот ренным в III лекции, кроме книги Севрука, не существует.
Литература
1. П. Севрук. Сельскохозяйственный кредит в СССР. 1928 г.
2. Ахманов. Надзор за кредитными учреждениями. 1928 г.
3. Шрейбер. Правовой облик Банка долгосрочного кредитования «Кредит и Хозяйство», 1928 г., № 4—5.
Л Е К Ц И Я IV. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ О БАНКОВЫХ СДЕЛКАХ
1. Банковые сделки (операции) и их классификация. 2. Уставные сделки кредитных учреждений. 3. Совершение банковых сделок. 4. Контокоррентный договор.
1. Банковые сделки (операции) и их классификация.
Все сделки, совершаемые банками, могут быть разбиты на две группы. К первой группе относятся сделки, совершение которых составляет непосредственный предмет деятельности банка, как, например, прием вкладов, учет векселей, перевод и т. д. Ко второй группе относятся сделки, совершение которых имеет вспомогательное значение и служит для обеспечения организационных и материальных предпосылок работы банка, как, например, сделки по закупке топлива, оборудования, бумаги, по найму служащих и т. д. Сделки, относящиеся к первой группе, называются банковыми сделками или банковыми операциями. В этом смысле употребляет термин «банковые операции» дей ствующее законодательство. Так, например, постановление ЦИК и СНК СССР от 22 февраля 1928 г. о подсудности граж данских дел кредитных учреждений и о правах этих учрежде ний по взысканиям с их должников (С. 3. СССР, 1928 г., № 14, ст. 115) в ст. 1 говорит: «все требования, вытекающие из банко вых операций кредитных учреждений, поскольку законом для них не установлен административный порядок взыскания, подсудны общим судебным учреждениям». Эта статья исключа ет подсудность арбитражным" комиссиям споров кредитных учреждений по банковым операциям. Но если спор возник не из банковых операций, то в подлежащих случаях он будет подсуден арбитражной комиссии. Так, например, спор Государственного банка с каким-либо трестом из договора купли-продажи мебели подсуден арбитражной комиссии. Раз личие между банковыми и прочими сделками кредитных уч реждений имеет весьма серьезное значение в следующих отношениях: 1) для банковых операций кредитных учреждений установлены некоторые специальные процессуальные правила (см. лекцию XI); 2) на банковые операции, и только на них, распространяется действие банковой тайны (см. лекцию XI);
3) для банковых операций существует специальный источник права — оперативные правила банков (см. п. 3 настоящей лек ции).
Не существует единой общепринятой классификации банко вых операций. Различие предложенных классификаций обус ловлено различием в критериях, принятых каждой классифи кацией. Нет надобности останавливаться на всех предложенных классификациях. Рассмотрим только основные, возможные в этом вопросе, точки зрения.
а) Можно воспользоваться как основанием для классифика ции банковых сделок юридической природой этих сделок. С точки зрения гражданского права большинство банковых сде лок представляет собой или договор займа, или договор пору чения, или договор купли-продажи, или договор поклажи. Можно было бы разбить все банковые операции на соответству ющие категории. В такой классификации банковая ссуда нахо дилась бы в одной категории с срочным вкладом, т. к. и та и другая сделка представляет собой заем. Вместе с тем банковая ссуда была бы отделена от учетной операции, т. к. учет векселя или другого обязательства является договором купли-продажи (см. лекцию VI). Подобная классификация, совершенно безуп речная с точки зрения гражданского права, представляла бы значительные неудобства при рассмотрении банкового права. Задачей банкового права является не изучение особенностей отдельных договоров гражданского права, а изучение правовых особенностей банковых сделок. Особенности банковых сделок по сравнению с общегражданскими обусловлены не отнесением той или иной сделки к какому-либо из типов сделок, известных гражданскому праву, а теми народно-хозяйственными функци ями, которые выполняются банками.
б) Можно взять в качестве критерия для классификации баланс и разнести все сделки на две категории, в зависимости от того, фигурируют ли они на балансе как статьи актива или как статьи пассива. Однако такая классификация не может быть последовательно выдержана, т. к. существующие сделки, с точки зрения баланса безразличные, могут оказаться как на той, так и на другой стороне баланса.
в) Наиболее целесообразной и соответствующей природе нашего предмета является классификация банковых сделок в соответствии с функциями банка. Мы видели, что банку прису щи три основные функции: 1) образование средств, 2) предос тавление кредита и 3) содействие платежному обороту. Каждая из этих функций осуществляется при помощи определенных операций, которые и могут быть разбиты на соответствующие три группы. Кроме того, банки совершают операции, которые не имеют целью осуществление какой-либо из этих функций. Они должны образовать особую группу (четвертую), представляю щую собой совокупность операций, которые банки совершают ввиду того, что их удобно объединить в одном предприятии с операциями первых трех групп.
Для краткости условимся называть первую группу — пас сивными операциями и вторую группу — активными операци ями. При этом необходимо помнить, что эти группы не вполне совпадают с теми двумя категориями, на которые распадаются банковые сделки, если в основу классификации положить балансовый критерий.
Остановимся на каждой из этих групп. К пассивным операциям (группа первая) относятся: эмиссия банковых билетов, все виды вкладной операции (простой теку щий счет, срочный и бессрочный вклады), а также выпуск облигационных займов. Банк образует средства, которыми он работает, также посредством получения кредита в других банках. Но так как соответствующие операции (переучет и т. д.) для кредитующего банка явятся операцией по предоставлению кредита и так как эти операции не отличаются от тех сделок, которыми банки пользуются для оказания кредита другим клиентам, то будет правильней отнести их ко второй группе.
К активным операциям (группа вторая) относятся весьма разнообразные сделки, объединяемые в одну группу тем, что банк, совершая их, обеспечивает клиенту получение или воз можность получения необходимых последнему средств. Это достигается тем, что банк или ссужает клиенту деньги (различ ные формы ссудной операции), или покупает у него долговое требование к третьему лицу или третьим лицам (учетная или дисконтная операция), или же принимает на себя ответствен ность за него перед третьим лицом (гарантийный, акцептный кредит). В отношении этой группы операций встают сложные вопросы банковой политики и банкового законодательства, касающиеся обеспечения банковых активов. Поэтому при рас смотрении этой группы банковых операций, кроме рассмотре ния самих операций, мы должны будем остановиться на спосо бах, обеспечивающих возвращение банку вложенных им в эти операции средств (право залога, право удержания и т. д.).
К операциям по содействию платежам (группа третья) отно сятся операции, по которым банк принимает на себя выполне ние различных платежных операций клиента, как-то: оплату чеков, совершение переводов, получение платежей по векселям и другим документам и т. д. Эти операции имеют очень большое народно-хозяйственное значение. Их развитие содействует внесению в экономическую жизнь элементов организованности, т. к. благодаря им банки превращаются как бы во всеобщих кассиров. Эти операции создают технические предпосылки, необходимые для развития безналичных расчетов.
К прочим операциям (группа четвертая) относятся довольно многочисленные сделки, которые не могут быть объединены какими-либо внутренними признаками. К ним относится покуп ка и продажа по поручениям и за собственный счет валютных и фондовых ценностей разного рода, содействие размещению акций и облигаций, прием на хранение ценных бумаг, отдача внаем безопасных ящиков ^сейфов) и др. Эти операции техни чески или коммерчески весьма удобно объединить с операция ми, отнесенными к первым трем группам. Они обычно являются для банка весьма прибыльными. В наших условиях они не играют той роли, которая принадлежит им в капиталистичес ких странах, где такие операции, как торговля ценными бума гами и операции по содействию размещению выпусков акций и облигационных займов, делаются порой основной операцией некоторых категорий банков (так наз. банков спекулятивных — в противоположность банкам депозитным, которые не занима ются этими операциями или занимаются ими в незначительной степени). Эти операции, народно-хозяйственное значение кото рых в капиталистическом хозяйстве заключается в том, что они делают возможным собирание при помощи выпусков акций и облигационных займов крупных капиталов промышленными предприятиями, в условиях советского хозяйства имеют весьма ограниченное значение. Проблема долгосрочного кредитования промышленности разрешается у нас на совершенно иных началах.
2. Уставные сделки кредитных учреждений. Уставны ми сделками являются те сделки, которые кредитное учрежде ние совершает в соответствии со своим уставом или положени ем. В действующем советском праве принято так наз. начало специальной правоспособности юридических лиц. Начало спе циальной правоспособности означает, что юридическое лицо может совершать только те сделки, которые необходимы для достижения цели, ради которой оно учреждено. Это начало находит полное применение и к кредитным учреждениям. Положения о кредитных учреждениях и их уставы указывают цель, поставленную кредитному учреждению. Совершение сде лок, направленных в сторону от этих целей, является наруше нием закона, которое должно влечь за собой установленные на этот случай последствия, в частности, в соответствующих случаях, недействительность сделки. Так, например, согласно § 1 Устава Банка для внешней торговли СССР (Внешторгбанк) этот банк «имеет целью развитие коммерческих оборотов Союза ССР по внешней торговле и содействие торговле и промышлен ности, связанным с экспортом и импортом». Поэтому, если Внешторгбанк окажет кредит торговому предприятию, предме том деятельности которого является розничная торговля в пределах СССР, или промышленному предприятию, произво дящему товары не для вывоза, а исключительно для внутрен него потребления, то соответствующая сделка (учет векселя, срочная ссуда под залог товара) будет совершена с целью противной закону и как таковая недействительна (ст. 30 Г. К.). Цель, поставленная кредитному учреждению его уставом, яв ляется руководящим указанием для всей его деятельности в целом. Предоставление кредита не в соответствии с целью, предусмотренной уставом, совершенно несомненно делает соот ветствующую сделку противоуставной. Банк в этом случае использовал свои средства не по назначению. Но не следует думать, что каждая из других операций банка должна быть непосредственно связана с указанной в уставе целью. Так, если Внешторгбанк совершит переводную операцию по поручению случайного клиента, частного лица, не имеющего никакого отношения к внешней торговле, то такую сделку нельзя считать противоуставной. Банк в этом случае не поместил в операцию своих средств и не отвлек их от поставленной ему цели. Совершение же такой случайной операции в достаточной сте пени обосновывается тем, что банк имеет готовый для этого аппарат, который он использует с известной для себя выгодой. Эта выгода в конечном счете является выгодой также и для внешней торговли, так как она увеличивает экономическую мощь кредитующей эту торговлю организации.
Особенностью положений в наших кредитных учреждениях и их уставов является то, что они, по общему правилу, содержат перечень тех операций, совершение которых разрешено данно му кредитному учреждению (см., например, ст. 29 Положения о Государственном банке, § 8 Устава Внешторгбанка). Эти списки имеют исчерпывающий характер. Банки, по общему правилу, не могут совершать операции, которые не означены в этих списках. Однако необходимо иметь в виду следующее. Устав банка, называя какую-либо банковую операцию, обычно имеет в виду не одну какую-либо сделку, а ряд возможных сделок, объединяемых в одно целое с точки зрения хозяйствен ной природы операции. Поэтому, если устав банка говорит о простом текущем счете или о специальном текущем счете до востребования, то тем самым он разрешает и операцию по оплате банком чеков, выписанных на эти счета, несмотря на то, что с юридической точки зрения эти операции различны. Но по своей хозяйственной природе они составляют единое целое. Оплата банком чеков клиента является способом предоставить ему возможность воспользоваться суммами, которые находятся на его текущем счету, или кредитом, который открыт ему в форме специального текущего счета. Эта особенность содержа щихся в уставах кредитных учреждений списков разрешенных им операций признана и нашей административной практикой. В 1925 г. встал вопрос о том, могут ли общества взаимного кредита выдавать векселя. Уставы обществ об этом не упоми нали. НКФ СССР циркуляром от 30 сентября 1925 г. (№ 83, Оф. приложение № 10 к «Вестнику Финансов» за 1925 г.) разъяс нил, что общества взаимного кредита «могут выдавать обяза тельства и, следовательно, векселя, поскольку выдача сих последних вытекает из характера разрешенных обществам операций». Далее НКФ СССР указывает, по каким операциям может иметь место выдача векселей. Кроме того, необходимо иметь в виду и следующее. Уставы кредитных учреждений обычно содержат довольно подробные указания относительно способов обеспечения операций по предоставлению кредита. Эти указания устанавливают минимум, ниже которого банк не может спускаться. Но нет препятствий к тому, чтобы банк обеспечивал открываемые им кредиты в большей степени, чем это требуется уставом.
3. Совершение банковых сделок. Совершение банковых сделок, по общему правилу, подчиняется всем тем нормам, которые установлены законом для гражданских сделок. В частности, имеют применение к банковым сделкам те положе ния, которые содержатся в Гражданском кодексе по вопросу о форме сделки. Закон делает для банковых сделок только одно изъятие. Как известно, согласно ст. 137 Г. К. договоры, заклю чаемые государственными учреждениями и предприятиями как между собой, так и с кооперативными организациями, профессиональными союзами и частными лицами, подлежат обязательному нотариальному удостоверению. Среди довольно многочисленных изъятий из этого правила содержится также и изъятие для «сделок по вкладным, ссудным и комиссионным операциям кредитных установлений» (п. 3, ст. 137 Г. К.). Фор мула закона объемлет почти все банковые сделки. Однако некоторые не могут быть подведены под содержащееся в ней перечисление. В таком положении оказывается, например, гарантийная операция. Правильным является распространить по аналогии изъятие из общего правила ст. 137 на все банковые операции, так как мысль законодателя, очевидно, заключалась в том, чтобы не делать обязательным нотариальное удостовере ние сделок, составляющих непосредственный предмет деятель ности кредитных учреждений. Перечисление имело в виду отграничить эти сделки от сделок, совершаемых кредитными учреждениями с целью создания хозяйственных и организаци онных предпосылок своей деятельности (см. начало настоящей лекции). Так смотрит на этот вопрос и наша практика.
В банковой практике, требующей четкости и определенности юридических отношений, принято все сделки оформлять в письменной форме.
При совершении банковых сделок большое значение принад лежит оперативным правилам кредитных учреждений. Пра вильная постановка дела в кредитных учреждениях требует единообразного порядка для операций банка. Банк не может договариваться по-разному с отдельными клиентами об услови ях той или иной сделки. Поэтому по всем операциям банка обычно устанавливаются правлением банка правила, которые содержат формуляры, определяющие условия, на которых совершается та или иная сделка. Иногда оперативные правила должны быть утверждены властью. Так, например, согласно ст. 5 Положения о Госбанке, основные правила по его операциям должны быть утверждены народным комиссаром финансов СССР. См. также § 16 Устава Центрального банка коммуналь ного хозяйства и жилищного строительства. Согласно практике НКФ СССР последний иногда утверждает единообразные пра вила по определенной операции для всех кредитных учрежде ний. См., напр., постановление НКФ СССР от 5 августа 1927 г. № 195 об утверждении правил о вкладах ценных бумаг, вноси мых в кредитные учреждения для хранения и хранения с управлением (Оф. прилож. к «Вестнику Финансов» от 23 авгус та 1927 г., № 43).
Оперативные правила кредитных учреждений имеют двой ственную юридическую природу. С одной стороны, они являют ся источником права (лекция I), и закон признает их таковыми. Он признает их правотворческую силу (ст. 92 Г. К.). Но, с другой стороны, правила кредитных учреждений действуют лишь постольку, поскольку при заключении сделки с клиентом они включены в содержание сделки. Включение в содержание сделки достигается посредством ознакомления с ними клиента, от которого при этом отбирается подписка в том, что он правила читал и согласен им подчиниться.
4. Контокоррентный договор. Большое значение в банко вой практике принадлежит договору контокоррента. Договор контокоррента является особой формой расчета по сделкам, относимым нами к различным категориям банковых сделок. На нем следует остановиться, прежде чем мы будем рассматривать каждую из этих категорий.
Договор контокоррента может быть отнесен к банковому праву потому, что особенно большое значение ему принадлежит в банковом деле. Однако он вполне возможен и нередко имеет место в отношениях между предприятиями, из которых ни одно не является кредитным учреждением. Поэтому в юридической литературе его рассматривают иногда в составе банкового права или в связи с последним, иногда же независимо от банкового права. Действующее советское законодательство не регулирует контокорретный договор, но упоминает о нем (см. ст. 7 постановления ЦИК и СНК СССР о принципах построения кредитной системы — С. 3. СССР, 1927 г., № 35, ст. 364).
Контокоррентным называется договор, которым сторо ны. взаимно обязуются заносить на единый счет свои денеж ные требования друг к другу с тем, чтобы та из них, которая при заключении счета окажется должником, уплатила дру гой образовавшуюся разницу.
Остановимся на отдельных элементах этого определения.
1) Контокоррент есть договор. В качестве договорного отно шения контокоррент в юридическом значении термина отлича ется от контокоррента в смысле бухгалтерии. Контокоррент, как особая счетная операция, является только технической предпосылкой контокоррента, как особого договора.
2) На единый счет заносятся требования сторон друг к другу. Неправильно говорить, что на единый счет заносятся сделки. Сделка является только основанием, из которого выте кает требование, которое в силу контокоррента становится статьей одного счета. На единый счет в случае контокоррентно го договора стороны могут делать взносы. Однако было бы неправильно считать эти взносы платежами. Они не могут рассматриваться как платежи, так как не погашают какого-либо долга. Каждое требование, попавшее на единый счет в силу контокоррентного договора, и соответствующий ему долг сдела лись статьей этого счета. Погашению подлежит только долг, выяснившийся при заключении счета. Поэтому внесенная сум ма также является только статьей единого счета, влияющей на его результат в качестве плюса на стороне вносителя.
3) При заключении счета в случае контокоррентного догово ра имеет место зачет. Для того, чтобы быть способными к зачету, требования должны быть однородными. Однородность достига ется тем, что на единый счет заносятся только денежные требования и денежные взносы. Практически немыслим такой контокоррентный договор, при котором на счет заносились бы однородные, но не денежные требования.
4) Стороны должны заносить на единый счет свои требования друг к другу. Если на счет вносятся только требования одной стороны к другой, а также хотя бы и суммы, вносимые другой стороной в погашение задолженности, то мы не имеем контокоррентного договора, несмотря на то, что с точки зрения счетоводства операция может представлять собой контокоррент. На этом основании не являются контокор рентным договором сделки простого текущего счета и специаль ного текущего счета до востребования.
5) Какие денежные требования сторон друг к другу заносят ся при контокорренте на единый счет — зависит от их соглаше ния. В случае молчания соглашения, не включаются в контокор рентные отношения требования, подлежащие немедленному удовлетворению. Это было бы несовместимо с вероятной волей сторон. В случае сомнения относительно содержания соглаше ния или пробела в нем следует принимать во внимание деловое обыкновение.
6) Через определенные промежутки времени (контокоррен тные периоды) производится заключение счета. Контокоррен тный период определяется соглашением сторон, а при его отсутствии деловым обыкновением. В результате заключения счета образуется разность в пользу одной из сторон, которая называется сальдо.
Договор контокоррента представляет для сторон значитель ные удобства. Благодаря ему отдельные разрозненные сделки сливаются в одно целое, что облегчает расчет между сторонами. В договоре контокоррента переплетаются элементы расчетный и кредитный. С одной стороны, контокоррент представляет собой способ расчета по взаимным требованиям. С другой — он приводит к тому, что расчет отсрочивается до конца контокор рентного периода и, следовательно, создаются кредитные отно шения. Эти кредитные отношения, однако, не являются сами по себе банковым кредитованием. Они — лишь неизбежный ре зультат контокоррента.
Контокоррент производит действие как во время контокор рентного периода, так и по его истечении.
В течение всего контокоррентного периода отдельные требо вания, занесенные на единый счет, теряют свою индивидуаль ность. Они рассматриваются только как статьи счета, которые должны обусловить к моменту его заключения определенный результат. Счет представляет собой некоторое единое целое (так наз. нераздельность контокоррента). Из начала нераздель ности контокоррента вытекают следующие положения:
а) ни одна из сторон не может распоряжаться отдельными, занесенными на единый счет требованиями, т. е. отчуждать или закладывать их, предъявлять по ним иск, предъявлять их к зачету и т. д.;
б) в отношении требования, занесенного на единый счет, не может иметь место просрочка должника, а также приостанав ливается давность;
в) требование, занесенное на единый счет, не может быть погашено исполнением.
Таким образом, требование как бы парализуется для того, чтобы затем, при заключении счета, обусловить вместе с другими занесенными на счет требованиями определенное сальдо.
По истечении контокоррентного периода счет заключается, и путем сведения дебета и кредита счета и начисления на кредитованные суммы процентов (обусловленные сторонами или в случае, предусмотренном ст. 110 Г. К.— законные) опре деляется сальдо. Сальдо определяет размер требования той стороны, в пользу которой он образовался. Это требование заменяет собой все требования, занесенные на единый счет. С точки зрения господствующего, но, однако, спорного, взгляда оно новирует их (п. «г» ст. 129 Г. К.). Прежние требова ния являются погашенными. Остается только требование, осно ванное на контокоррентном договоре. Заключая счет, стороны сообщают друг другу проект расчета. Одобрение другой сторо ной или взаимное согласие после исправления счета делают расчет принятым обеими сторонами.
Договор контокоррента может быть заключен бессрочно или на определенный срок. В первом случае он прекращается по заявлению каждой из сторон, во втором — истечением срока. Обычно договор контокоррента продолжается долее одного контокоррентного периода. В таком случае сальдо, выведенное в результате истекшего периода, начинает собой в качестве первой статьи счет следующего периода. Так как сальдо являет ся, в частности, результатом процентов, которые нарастали на кредитованные в предшествующем периоде суммы, то начисле ние процентов на сальдо приводит к сложным процентам. В этом случае имеет применение ст. 213 Г. К. (без достаточных основа ний помещенная в главе о займе), согласно которой сложные проценты запрещаются, но это запрещение «не распространя ется на сделки, совершаемые законно существующими кредит ными учреждениями».
В практике наших кредитных учреждений контокоррентный договор чаще всего служит для урегулирования так наз. коррес пондентских отношений. В этом случае стороны — два кредит ных учреждения, взаимно обязавшиеся выполнять различного рода платежные поручения друг друга — производят расчет по этим операциям на основании контокоррентного договора.
Вопросы для повторения к IV лекции
1. Как можно классифицировать банковые сделки?
2. Что такое уставная сделка?
3. Какова юридическая природа оперативных правил бан ков?
4. Что такое контокоррентный договор?
5. Каково юридическое действие контокоррентного договора?
Указания для учащихся к IV лекции
При проработке IV лекции желательно подробное ознаком ление с уставами хотя бы некоторых банков.
Контокоррентный договор имеет большое применение к бан ковому делу за границей, особенно в Германии. Контокоррент ный договор в Германии является формой, в которую облекают ся по общему правилу отношения банка и клиентов. При этом следует иметь в виду, что так наз. контокоррентные условия германских банков по своему содержанию значительно шире и богаче, чем содержание контокоррентного договора в собствен ном смысле слова. Они содержат условия самых разнообразных сделок, совершаемых банками со своими постоянными клиента ми, и представляют собой таким образом содержание банкового договора вообще.
Литература
1. Вормс. Юридическая природа контокоррента. «Кредит и Хозяй ство», 1921 г., № 11.
2. Шершеневич. Курс торгового права, т. II.
ЛЕКЦИЯ V. ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ
1. Выпуск банковых билетов. 2. Денежные вклады и их виды. 3. Юридическая природа денежного вклада. 4. Вкладные доку менты. 5. Вклады в государственные трудовые сберегательные кассы. 6. Вклады в кредитно-кооперативные организации. 7. Об лигационные займы кредитных учреждений.
1. Выпуск банковых билетов. Операция выпуска банковых билетов урегулирована Постановлением СНК от 11 октября 1922 г. (С. У. РСФСР, 1922 г., № 64, 827). В этом постановлении содержатся нормы, от которых зависит положение банкового билета в обороте. В развитие этого закона, для урегулирования организационной и технической сторон операции, издан «наказ Государственному банку о порядке выпуска, использования и изъятия из обращения банковых билетов», утвержденный Коллегией НКФ 19 октября 1922 г.
Выпуск банковых билетов является монополией Государ ственного банка. Монопольные права Государственного банка в отношении этой операции нигде в законе прямо не формулиро ваны, но они вытекают из того, что закон никому больше их не предоставляет.
Банковым билетом является выпущенный банком и предна значенный служить денежным знаком документ, в котором выражено бессрочное беспроцентное денежное обязательство. Юридическая природа банкового билета является двойствен ной. Он одновременно является ценной бумагой на предъявите ля и денежным знаком.
Банковый билет содержит в себе бессрочное обязательство банка, и поэтому подлежит оплате по предъявлении. Однако обязанность банка оплатить банковый билет может быть отсро чена. Такая отсрочка установлена ст. 5 пост. СНК от 11 октября 1922 г., согласно которой срок начала размена банковых билетов на золото устанавливается особым правительственным актом.
Сумма обязательства, содержащегося в банковом билете, выражена в золотых червонцах. Золотой червонец, согласно ст. 2 декрета СНК от 26 октября 1922 г. о чеканке золотых червонцев (С. У. 1922 года, № 66, ст. 876), содержит 1 зол. 78,24 долей чистого золота. Закон не устанавливает отношения червонца к другой советской денежной единице — рублю. Фак тически в обороте установилось совершенно твердое соотноше ние: 1 червонец в банковых билетах =10 рублям. Оно основано на том, что Государственный банк производит по этому курсу свободный размен банковых билетов на государственные казна чейские билеты и обратно и что практикой НКФ и Государ ственного банка установлена полная заменимость государ ственных казначейских билетов и банковых билетов при произ водстве и приеме платежей. Со строго формальной точки зрения это соотношение всегда может быть изменено без издания законодательного акта. Поэтому формально не утеряла силы ст. 9 пост. от 11 октября 1922 г., в силу которой «банковые билеты допускаются к котировке на всех биржах РСФСР», хотя реально она в настоящее время никакого значения не имеет.
Не устанавливая соотношения червонца и советского рубля, закон указывает, что червонец равен 10 руб. в прежней россий ской золотой монете (ст. 2 пост. от 11 октября 1922 г.). Это положение имеет значение иллюстрации к установленному законом весовому содержанию чистого золота в червонце.
Законная платежная сила банковых билетов определена ст. 6, пост. от 11 октября 1922 г. Согласно ст. 6 «банковые билеты принимаются по их нарицательной цене в уплату государствен ных сборов и платежей (таможенных пошлин, налогов, желез нодорожных расплат и т. д.) в тех случаях, когда по закону платежи взимаются в золоте». В настоящее время следует считать исчисленными в золоте все платежи в казну. Ст. 7 предоставляет Госбанку право «требовать возврата ссуд, вы данных банковыми билетами, и вообще погашения выраженных в банковых билетах обязательств — банковыми же билетами». Ст. 7 говорит о праве Госбанка в известных случаях требовать платежа банковыми билетами, но ничего не говорит о его обязанности принимать их в уплату. Однако, такая обязанность должна быть признана, так как обратная точка зрения исклю чала бы для банкового билета возможность служить денежным знаком.
Банковые билеты выпускаются достоинством в 1, 2, 3, 5, 10, 25 и 50 червонцев (ст. 2). Подделка их преследуется наравне с подделкой денежных знаков (ст. 10).
Банковые билеты обеспечиваются полностью, причем не менее чем на 1/4 их суммы по номиналу драгоценными метал лами и устойчивой иностранной валютой по курсу на золото, а в остальной части легко реализуемыми товарами, краткосроч ными векселями и иными краткосрочными обязательствами (ст. 3), С особого разрешения правительства Государственный банк может выдавать банковыми билетами ссуды Народному комиссариату финансов. Эти ссуды должны быть обеспечены в размере не менее 50% общей их суммы драгоценными метал лами, а в остальной части — процентными обязательствами (ст. 8). Юридическая природа установленного законом обеспе чения выпуска банковых билетов состоит в том, что наличность этого обеспечения является законным условием, от которого зависит правомерность осуществления банком предоставлен ного ему эмиссионного права. Вместе с тем нормы обеспечения служат границами эмиссионного права банка.
Правовое положение банкового билета в обороте регулирует ся помимо пост. 11 октября 1922 г., и другими законами. В частности, на них распространяются нормы Гражд. код. о праве собственности. Прим. 2 к ст. 60 Г. К. содержит следующую специальную норму: «Государственные и иные допущенные к обращению в пределах Союза ССР ценные бумаги на предъяви теля, содержащие обязательство платежа определенной де нежной суммы, а равно банковые билеты, не могут быть истребованы от добросовестного приобретателя на том основа нии, что они ранее были утеряны или похищены, или принадлежали государственному учреждению или предприятию и были незаконно отчуждены каким-либо способом». Эта норма содержит весьма важное положение, обеспечивающее беспре пятственное обращение банковых билетов. Следует отметить неточность в формулировке приведенного примечания, а имен но слова «а равно банковые билеты». Правильно было бы сказать «в частности банковые билеты». Еще лучше было бы сказать «ценные бумаги на предъявителя, содержащие обяза тельства платежа определенной денежной суммы, а равно денежные знаки СССР, так как в настоящее время умолчание про другие денежные знаки, кроме банковых билетов, может дать повод к заключению, что в отношении этих знаков добро совестный приобретатель не пользуется преимуществами прим. 2 к ст. 60. Правильно распространить действие этого примечания по аналогии на все денежные знаки СССР.
2. Денежные вклады и их виды. Денежным вкладом называется сделка, в силу которой банк принимает от клиента на срок или бессрочно деньги с обязанностью вернуть ту же сумму с процентами или без процентов. Юридическая природа вклада является спорной. С точки зрения одних вклад пред ставляет собой договор займа. С точки зрения других — так наз. иррегулярную поклажу. На этом вопросе мы остановимся дальше (см. настоящую лекцию, п. 3). Здесь же отметим только, что банк в случае денежного вклада принимает на себя обязан ность вернуть клиенту ту же сумму, а не те же денежные знаки. Поэтому денежный вклад в банк следует отличать от отдачи денежных знаков на сохранение, при которой эти знаки не обезличиваются. В последнем случае имеет место обычный договор поклажи, и поклажеприниматель обязан вернуть поклажедателю те самые денежные знаки, которые он от него принял (регулярная поклажа). Поклажа денежных знаков име ет иногда место в банковой практике.
Положения о кредитных учреждениях, их уставы и опера тивные правила знают различные виды вкладов. Срочным вкладом называется вклад, принятый на определенный срок (по правилам Госбанка — не менее одного месяца). Бессрочный вклад принимается без указания срока с уплатой вкладчику по предъявлении. Вкладом на текущий счет (текущий счет, про стой текущий счет) называется вид бессрочного вклада, особен ностью которого является возможность для вкладчика попол нять свой вклад путем внесения сумм на открытый ему счет. Таким образом, обыкновенный бессрочный вклад может быть только полностью или частично истребован вкладчиком. Вклад же на текущий счет может быть не только уменьшен, но и увеличен последующими взносами. Текущий счет обладает подвижностью как в сторону уменьшения, так и в сторону увеличения. Благодаря этому свойству, особенно удобному для клиента, простой текущий счет является практически наиболее важным видом вкладной операции. Вкладчик может пользоваться своим текущим счетом как своей кассой. Простой теку щий счет в соединении с чековой операцией делает банк кассиром вкладчика (см. лекцию IX).
Особо следует отметить так наз. долгосрочные вклады, прак тикуемые в советских учреждениях долгосрочного кредита. Примером таких вкладов могут служить вклады, принимаемые Банком долгосрочного кредитования промышленности и элек тростроительства СССР (Промбанком). Согласно ст. 8 Основных положений об этом банке (С. 3. СССР 1928 г., № 42, ст. 377) он принимает в качестве долгосрочных вкладов: а) возвратные ассигнования на финансирование промышленности по государ ственному бюджету — на основе специальных договоров меж ду банком и НКФ СССР или НКФ союзных республик по принадлежности; б) 50% отчислений в капиталы расширения предприятий, производимых государственными промышлен ными трестами общесоюзного и республиканского значения, государственными синдикатами, а также государственными промышленными акционерными обществами и другими акци онерными обществами по спискам, утвержденным СТО или ЭКОСО союзных республик по принадлежности; в) часть амор тизационных отчислений, производимых вышеуказанными ор ганизациями (п. б); г) средства, поступающие от иных юриди ческих и физических лиц. Практическое значение в настоящее время имеют только средства, указанные в пп. а — в. Особен ностью этих вкладов является то, что получаемые по ним средства кредитное учреждение может обращать исключи тельно на определенные операции долгосрочного кредитования. Значительная часть этих вкладов (пп. б и в) подлежит внесению в Промбанк в силу закона.
Вкладная операция представляет собой договор между бан ком и клиентом. В целом ряде случаев советское законодатель ство устанавливает в отношении вкладов ограничения договор ной автономии, обязывая определенные категории юридичес ких лиц вносить свои свободные денежные средства в виде вкладов в кредитные учреждения. Такое ограничение установ лено в отношении государственных учреждений и предпри ятий, действующих на началах коммерческого расчета, поста новлением СНК СССР от 8 января 1925 г. о порядке хранения свободных денежных сумм этих госорганов (С. 3. 1925 г., № 3, ст. 36). Указанные учреждения и предприятия могут хранить в своих кассах лишь суммы, необходимые для удовлетворения текущих расходов. Предельный размер этих сумм устанавли вается для учреждений и предприятий общесоюзного и респуб ликанского значения соответствующим наркоматом СССР или союзной республики по соглашению с НКФ СССР или НКФ союзной республики, для учреждений же и предприятий мес тного значения — подлежащим исполнительным комитетом. Сверх этой суммы в кассах указанных учреждений и предпри ятий могут храниться не более чем за три дня до срока выплаты заработной платы и не более трех дней после этого срока суммы, необходимые для текущей расплаты с рабочими и служащими. Изъятия из этого правила могут быть установлены в том же порядке, как предельный размер той суммы, которую учрежде ние или предприятие может хранить в своей кассе. Все осталь ные денежные суммы должны быть вносимы не позже следую щего за их поступлением дня на текущие счета в Государст венный банк, Банк для внешней торговли СССР, Центральный с.-х. банк СССР, сельскохозяйственные банки союзных респуб лик или в другие кредитные учреждения, списки которых устанавливаются НКФ СССР. В местностях, где нет указанных кредитных учреждений, деньги должны быть внесены на теку щий счет не позже, чем через пять дней. Особое ограничение установлено для кредитных учреждений пост. ЦИК и СНК СССР о принципах построения кредитной системы (С. 3.1928 г., № 35, ст. 364), ст. 6 которого определяет, что «свободные резер вы всех кредитных учреждений в размерах, устанавливаемых комитетом по делам банков, должны сосредоточиваться в Госу дарственном банке Союза ССР». Это правило так же, как и все постановление, не распространяется на кредитно-кооперативные организации и государственные трудовые сберегательные кассы. Согласно ст. 10 того же закона средства единого государ ственного бюджета СССР, а также средства гострудсберкасс, органов государственного и социального страхования, Госспир та и государственной карточной монополии, за исключением случаев, предусмотренных постановлениями правительства СССР или НКФ СССР, сосредоточиваются в Государственном банке СССР; средства же государственных учреждений, состо ящих на местном бюджете, могут вноситься как в Государственный банк, так и в местные коммунальные банки и в общества с.-х. кредита.
Во всех приведенных случаях имеет место определенного рода ограничение договорной автономии. Юридическая приро да этого ограничения такова. Начало договорной свободы за ключается в том, что воля каждой из договаривающихся сторон имеет определяющее значение для: 1) вступления сторон в юридическое отношение, 2) с определенным контрагентом, 3) на определенных условиях. Ограничения договорной автономии могут касаться каждого из этих элементов. В интересующих нас случаях дело идет о первом элементе. Одна из сторон понужда ется законом ко вступлению в юридическое отношение. Ограни чение договорной свободы в отношении первого из указанных элементов всегда влечет хотя бы частичные ограничения, касающиеся двух остальных. Закон не только обязывает опре деленные организации вносить деньги в банк, но и ограничивает круг контрагентов, указывая между какими банками возможен выбор, а также определяет, что деньги вносятся на текущий счет. Рассматриваемое ограничение имеет публично-правовой характер. Поэтому исполнение соответствующих предписаний закона можно добиваться только в административном порядке. Гражданский иск в этом случае исключен.
Деление вкладов на вклады, вносимые в силу предписания закона, и вклады, вносимые добровольно, имеет очень большое значение с точки зрения кредитной политики. Совершенно очевидно, что различного рода льготы и преимущества, уста навливаемые законом или практикой кредитного учреждения в интересах привлечения вкладов, имеет смысл только в отноше нии вкладов добровольных. Такие льготы, весьма широкие, установлены для вкладной операции в кредитно-кооперативных организациях и государственных трудовых сберегатель ных кассах, которые имеют дело с широкими массами добро вольных вкладчиков.
3. Юридическая природа денежного вклада. Выше было указано, что юридическая природа денежного вклада представ ляется спорной. Для того, чтобы решить спор о том, является ли денежный вклад займом или иррегулярной поклажей, остано вимся на этих двух договорах.
Определение договора займа дано в ст. 208 Г. К. Оно гласит следующим образом: «по договору займа одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или определенные родовыми признаками вещи, а заем щик обязуется возвратить заимодавцу полученную сумму де нег или равное взятому взаймы количество вещей того же рода и качества с процентами или без процентов». Таким образом, для договора займа характерно, что деньги переходят в соб ственность заемщика, который обязуется вернуть не получен ные им денежные знаки, а только ту же сумму денег. В случае срочного займа заемщик обязан уплатить заимодавцу в срок. В случае же займа бессрочного — по требованию заимодавца, причем в этом случае на основании ст. 111 Г. К. должник имеет семидневный льготный срок.
Договор поклажи принадлежит к числу договоров весьма частых в жизни и, в частности, в банковой практике. Однако, он не урегулирован ни в Гражданском Кодексе, ни в других законодательных актах. Договором поклажи называется договор, по которому одна сторона (поклажеприниматель) обязует ся в течение определенного срока или бессрочно хранить переданные ей вещи другой стороны (поклажедателя). В так наз. регулярном договоре поклажи поклажедатель остается собственником переданной на хранение вещи, и поклаженаниматель обязан вернуть ему ту же самую вещь, которая была ему передана. Находящаяся на хранении вещь, таким образом, не обезличивается, а остается индивидуализированной. Но кроме регулярной поклажи возможна так наз. иррегулярная поклажа, в случае которой передаваемые на хранение вещи (напр., цен ные бумаги, деньги) ввиду отсутствия интереса к их индивидуализированию обезличиваются. Поклажеприниматель делает ся собственником полученных вещей, обязанным вернуть поклажедателю лишь равное полученному количество вещей, определяемых теми же родовыми признаками, в случае ирре гулярной поклажи денег — сумму, равную полученной. Таким образом иррегулярная поклажа весьма приближается к догово ру займа, совпадая с последним своими внешними признаками. Но она отличается тем, что стороны преследуют другие цели, чем при договоре займа. С этим связано отличие в правовых последствиях той и другой сделки. Часто усматривают это различие в том, что в случае займа договор заключается в интересах должника (заемщика), тогда как в случае поклажи — в интересах кредитора (поклажедателя). В общей форме это утверждение неправильно. Возможно и обратное. В деловом же обороте обычно и та и другая сделка заключается в интересах обеих сторон. Поэтому нельзя видеть в этом различие между займом и иррегулярной поклажей. Различие лежит в другом. В случае займа целью сторон является определенное помещение капитала. В соответствии с этим в случае срочного займа срок обозначает, что в течение определенного времени капитал будет находиться в хозяйстве должника и кредитор может его потребовать лишь по наступлении срока. В случае же бессрочного займа имеют место установленные ст. 111 Г. К. льготные дни, чтобы благодаря им должник имел время извлечь деньги из своего хозяйства. Иначе в случае иррегулярной поклажи, при которой целью сторон является не помещение капитала одним лицом в хозяйство другого, а хранение одним лицом средств другого с тем, чтобы они всегда были в распоряжении поклажедателя (кредитора). Поэтому, если в такой сделке оговорен срок, то этот срок обозначает, что поклажепринимателъ обязался в течение определенного вре мени хранить имущество поклажедателя. Поклажеприниматель не может до срока вернуть деньги поклажедателю, но последний может до срока потребовать их обратно. Равным образом на том же основании льготные дни (ст. 111 Г. К.) не имеют применения к бессрочной иррегулярной поклаже, и поклажедатель имеет право получить деньги (или заменимые вещи) по первому своему требованию. Если целью иррегуляр ной поклажи является хранение средств одного лица другим, то это не значит, что поклажеприниматель не должен ими пользо ваться. Наоборот, нормально он ими пользуется и имеет право это делать. Но его пользование этими средствами не должно ничем препятствовать вышеуказанной непосредственной цели сделки. К различиям в вопросе о сроках сводятся не возбужда ющие сомнений практические различия в правовых послед ствиях между займом и иррегулярной поклажей. В литературе иногда указывают и на другие различия. Но соответствующие правовые последствия или не связаны с отличием займа и иррегулярной поклажи (напр., право преимущественного удов летворения при иррегулярной поклаже), или же наличность их представляется спорной (напр., особый порядок исчисления исковой давности в случае иррегулярной поклажи). В остальном юридические последствия займа и иррегулярной поклажи совпадают.
Таким образом иррегулярная поклажа представляет собой договор, занимающий промежуточное положение между зай мом и поклажей (регулярной).
Срочный вклад следует рассматривать, как договор займа. Если его рассматривать как иррегулярную поклажу, то вклад чик мог бы потребовать деньги от банка до срока. Между тем, несомненно, что в случае срочного вклада банк желает обеспе чить себе возможность пользоваться деньгами в течение обус ловленного. срока. Оперативные правила банков обычно прямо предусматривают выплату срочного вклада только после исте чения срока. За гарантированное в течение определенного срока пользование деньгами банки уплачивают более высокий про цент. Поэтому считать срочный вклад иррегулярной поклажей было бы неправильно.
Бессрочные вклады, в том числе вклады на текущие счета, следует рассматривать как иррегулярную поклажу. В против ном случае пришлось бы применять к ним ст. 111 Г. К. и предоставлять банку семь льготных дней для производства выплат, что, несомненно, противоречило бы природе операции. Текущий счет нельзя было бы рассматривать как кассовое обслуживание банком клиента. Сторонникам конструкции зай ма (Л. С. Элиассон) приходится для устранения действия ст. 111 прибегать к ст. 1 Г. К. Ссылка на ст. 1 только подтверждает, что льготные дни, а следовательно, и конструкция текущего счета как займа, противоречат социально-хозяйственному назначе нию операции. Не является препятствием для конструирования бессрочного вклада, в частности, вклада на текущий счет, как иррегулярной поклажи, помещенное в главе о займе прим. к ст. 210 Г. К., согласно которому Госбанку предоставляется при нимать во вклады золото и серебро в монете и слитках и иностранную валюту с условием возврата тех же ценностей. Ст. 210 («Сумма займа должна быть выражена в рублях») правильнее было бы формулировать более обще, распростра нив ее на все денежные обязательства, и поместить в общих положениях обязательственного права. Что же касается прим. к ст. 210, то содержание его составляло предмет законодательного акта, изданного независимо от Г. К., и лишь впоследствии включенного в последний в порядке кодификации. Поэтому ссылка на место, занимаемое в кодексе этой статьей, не может служить убедительным аргументом, не говоря уже о том, что так наз. систематическое толкование (толкование на основании места, занимаемого нормой в системе закона) само по себе не может обосновать правильности или неправильности той или иной юридической конструкции.
4. Вкладные документы. После принятия от клиента пер воначального взноса на текущий счет банк выдает ему расчет ную книжку. В книжке банк отмечает сделанные клиентом на текущий счет взносы. Если при совершении взноса книжка не была предъявлена, то на сделанные взносы (самим ли клиентом или третьими лицами) банк выдает квитанции. В расчетной же книжке эти взносы отмечаются впоследствии при ее предъяв лении. Существует также порядок, при котором клиент не получает расчетной книжки. В инструкции учреждениям Госу дарственного банка по операциям текущих счетов, утвержден ной НКФ СССР 19 января 1928 г., этот порядок определен как система ведения лицевых счетов на свободных листах. Рассмот рение сущности системы относится к банковому счетоводству и к банковому делу. При этой системе клиент получает от банка копию своего лицевого счета.
Все указанные документы, получаемые вкладчиком от банка (расчетная книжка, квитанция, копия лицевого счета), служат для него письменным доказательством сделанных им взносов.
Иное значение принадлежит вкладным документам (так наз, вкладным билетам), выдаваемым по срочным вкладам, а также по бессрочным, кроме документов по текущим счетам. Вклад ные билеты представляют собой не только письменное доказа тельство, но так наз. ценную бумагу, т. е. документ, предъявле ние которого необходимо для осуществления выраженного в нем права, в данном случае права клиента требовать от банка возвращения вклада. Вкладные билеты бывают именные и на предъявителя. В случае именного билета управомоченным на получение вклада считается лицо, указанное в тексте и вместе с тем означенное в качестве вкладчика в книгах банка. Передача вклада, по которому выдан именной билет, совершается посред ством трансферта по книгам банка. В случае вкладного билета
на предъявителя, вкладчиком считается каждый держатель билета. Передача прав на него совершается так же, как и передача прав на вещь. По общему правилу, вкладные докумен ты на предъявителя допускаются уставами банков только по именным вкладам.
5. Вклады в государственные трудовые сберегатель ные кассы. Вкладные операции государственных трудовых сберегательных касс довольно подробно урегулированы в поло жении о них от 27 ноября 1925 г. (С. 3. СССР 1925 г., № 81, ст. 612). Законодатель устанавливает для вкладчиков гострудсберкасс целый ряд льгот:
а) Проценты по вкладам установлены Положением и, следо вательно, могут быть изменены только постановлением ЦИК и СНК СССР. Они установлены в размере 9% годовых для всех вкладчиков по срочным вкладам, а по остальным вкладам — 8% годовых по вкладам отдельных граждан и 6% годовых по вкладам юридических лиц (ст. 38). Притом в начале каждого года наросшие за предшествующий год проценты причисляют ся к капиталу вкладчика для дальнейшего наращения процен тов (ст. 38).
б) Если несовершеннолетний сам внес на свое имя вклад, то он может распоряжаться им без участия опекуна или попечи теля, т. е. так, как если бы он был совершеннолетним (ст. 32). Эта норма содержит изъятие из правил о дееспособности несовер шеннолетних, установленных Г. К. (ст. 7 и 9). На случай же, если вклад на имя несовершеннолетнего внесен не им самим, ст. 32 устанавливает норму, совпадающую с правилами Г. К.
в) Вкладные документы на предъявителя выдаются гострудсберкассами не только по срочным, но и по бессрочным вкладам (ст. 26).
г) Вкладные документы гострудсберкасс именные и на предъя вителя принимаются в залог по договорам с государственными учреждениями и предприятиями в полной сумме вклада (ст. 28).
д) Вкладные документы на предъявителя государственных трудовых сберегательных касс принадлежат к числу тех бумаг на предъявителя, на которые распространяется производство по восстановлению прав по утраченным документам на предъ явителя, т. е. так наз. вызывное производство (ст. 37 Положен, о Гострудсберкассах и ст. 234-а Гражд. Проц. Кодекса).
e) В интересах возможно полного обслуживания вкладчиков в сберегательных кассах введены вклады условные и с особым назначением. Условие и назначение вклада не должно противо речить действующим законам, а также представлять какие-либо неясности или затруднения для исполнения. Если вклад внесен на имя третьего лица, вноситель не может выговаривать себе права распоряжения им. Если же вклад внесен на имя другого лица с тем, что это лицо приобретает права вкладчика по наступлении определенного условия или срока, то до наступ ления этого условия или срока распоряжение вкладом может иметь место только по соглашению лица, которым вклад внесен, с тем лицом, на имя которого он внесен (ст. 29). Вклад, сделан ный вносителем на имя третьего лица, представляет собой договор в пользу третьего лица (ст. 140 Г. К). Ст. 29 устанавли вает положение более благоприятное для третьего лица, чем ст. 140 Г. К., в силу которой согласие третьего лица на измене ние или отмену договора необходимо только в том случае, если оно выразило должнику намерение воспользоваться выгово ренным в его пользу правом.
ж) В силу ст. 36 Положения о Гострудсберкассах «вкладчику предоставляется право указывать сберегательной кассе в по рядке, установленном НКФ СССР, лиц, которым вклад должен быть выдан в случае смерти вкладчика. Такими лицами могут быть физические лица, независимо от того, являются ли они законными наследниками вкладчика, а также юридические лица» (Пост. ЦИК и СНК СССР об изменении ст. 36 положения о Гострудсберкассах от 18 февраля 1928 г.— С. 3.1928 г., № 12, ст. 104). Юридическая природа такого распоряжения представ ляется спорной. Одни считают его за вид завещательного распоряжения. Этот взгляд противоречит постановлениям Г. К. о завещании, в частности, установленной для последнего нота риальной формой. Другие рассматривают его, как договор в пользу третьего лица. Однако, и это неправильно. Ст. 36 совер шенно ясно устанавливает, что необходимо только, чтобы вклад чик сделал указание в порядке, установленном НКФ СССР. Согласия сберегательной кассы не требуется. Правильней счи тать, что на основании ст. 36 вкладчику принадлежит право односторонним волеизъявлением, совершенным в порядке, оп ределяемом НКФ СССР, указать гострудсберкассе лицо, кото рому вклад должен быть выдан в случае его смерти. Если вкладчик воспользовался правом, предоставленным ему ст. 36, то с момента его смерти указанное им лицо становится на его место и приобретает все права вкладчика.
з) Закон устанавливает для вкладов в Гострудсберкассах особые льготы в отношении обращения на них взыскания и сохранения их в тайне. Об этом см. лекцию XII.
и) Проценты по вкладам, внесенным в гострудсберкассы, освобождаются от подоходного налога. Наследственные пошли ны с вкладов, остающихся после смерти вкладчиков, не взыс киваются с наследников (ст. 5).
6. Вклады в кредитно-кооперативные организации. Вклады в кредитно-кооперативные организации (сельскохо зяйственные и промысловые кредитные товарищества и их союзы) также пользуются в интересах привлечения вкладчиков особым покровительством закона.
а) Кредитно-кооперативные организации могут выдавать вкладные документы на предъявителя как по срочным, так и по бессрочным вкладам (ст. 15 Положения о кооперативном креди те — С. 3. СССР 1927 г., № 4, ст. 44).
б) В силу той же статьи «допускается внесение вклада с указанием лица, которому вклад должен быть выдан после смерти вкладчика, независимо от того, входит ли это лицо в круг законных наследников». Приведенная редакция отличается от ст. 36 Положения о Гострудсберкассах тем, что говорит о назначении только при внесении вклада. Однако, буква закона не должна в этом случае приводить к выводу, что последующее назначение невозможно или необязательно для кредитно-кооперативной организации. Такой вывод был бы явно лишен смысла. Следует допустить и последующие назначения.
в) Требования о возврате вкладов, в случае недостаточности имущества кредитно-кооперативной организации для удовлет ворения заявленных претензий, идут после претензий рабочих и служащих по трудовым договорам, задолженности по соци альному страхованию и требований о вознаграждении за увечье и смерть и впереди всех остальных претензий, в том числе и претензий, обеспеченных залогом.
г) Закон устанавливает для вкладов в кредитно-кооператив ные организации особые льготы в отношении обращения на них взыскания и сохранении их в тайне. (Об этом см. лекцию XI.)
д) Проценты по вкладам, внесенным в кредитно-кооперативные организации, освобождаются от подоходного налога. Нас ледственные пошлины с вкладов, остающихся после смерти вкладчиков, не взыскиваются с наследников (ст. 2 пост. ЦИК и СНК СССР о мерах содействия развитию вкладной операции в кредитно-кооперативных организациях — С. 3. СССР 1927 г., № 52, ст. 524).
Кроме того, в отношении вкладов, внесенных в сельскохозяй ственные кредитные товарищества, установлен особый порядок обеспечения их возврата (Положение об обеспечении возврата вкладов, внесенных в сельскохозяйственные кредитные това рищества от 18 июля 1928 г.— С. 3. СССР 1928 г., № 44, ст. 392), который сводится к следующему:
а) Положение распространяется на вклады, внесенные в с.-х. кредитные товарищества, входящие в систему с.-х. кредита, а также и в другие с.-х. кредитные товарищества, если они будут признаны обществом с.-х. кредита, а где такового нет,— заме няющим его сельскохозяйственным кредитным союзом, доста точно устойчивым в финансовом отношении (ст. 1). Входящим в систему с.-х. кредита считается такое т-во, через которое выше стоящие звенья системы направляют средства на кредитование сельского хозяйства.
б) При Центральном сельскохозяйственном банке СССР об разуется гарантийный фонд, составленный: 1) из ежегодных отчислений от чистой прибыли ЦСХБ СССР, с.-х-. банков союзных республик и обществ с.-х. кредита, в размере, не менее 5%; 2) из ежегодных отчислений от чистой прибыли по кредит ным операциям с.-х. кредитных союзов, входящих в систему с.-х. кредита, в размере, не менее 3%; 3) из взносов с.-х. кредитных т-в, указанных выше (п. «а»), производимых с таким расчетом, чтобы общая сумма взносов для каждого товарищес тва составляла ½ % от остатка вкладов по его балансу на конец операционного года; 4) из сумм, полученных в порядке обратно го требования к с.-х. кредитным т-вам по уплаченным из фонда вкладам (см. п. «в»); 5) из доходов от фонда и 6) из других поступлений. При достижении гарантийным фондом размера, равного 8% общей суммы гарантированных вкладов, отчисле ния в гарантийный фонд, производимые ЦСХБ СССР, с.-х. банками союзных республик, обществами с.-х. кредита и с.-х. кредитными союзами, прекращаются. В случае уменьшения фонда ниже указанной нормы они возобновляются (ст. 3 и 6). Если размер гарантийного фонда, достигнув 5% общей суммы гарантированных вкладов, впоследствии окажется ниже этого предела, недостающая сумма пополняется в следующем поряд ке. ЦСХБ СССР покрывает 25% и разверстывает остальную сумму между союзными республиками, пропорционально сум мам гарантированных по каждой республике вкладов. В преде лах союзных республик на основаниях и в порядке, определен ном законодательством этих республик, производится развер стка между с.-х. банками союзных республик, обществами с.-х-кредита и с.-х. кредитными союзами, входящими в систему с.-х. кредита. Суммы, вносимые в указанном порядке, зачиты ваются в счет причитающихся в дальнейшем очередных взно сов (ст. 4 и 5). Гарантийный фонд должен храниться на особом текущем счету в Государственном банке или в облигациях государственных займов СССР. ЦСХБ СССР может обратить до 50% гарантийного фонда на выдачу ссуд по страховым креди там с.-х. кредитным т-вам на случай усиленного истребования вкладов (ст. 8). В случае ликвидации гарантийного фонда со ставляющие его средства зачисляются пропорционально сумме гарантированных вкладов в основные капиталы тех тов-в, вклады которых были гарантированы к моменту ликвидации.
в) В случае ликвидации с.-х. кредитного т-ва вкладчики этого т-ва имеют право на возврат своих вкладов из средств гаран тийного фонда. Для осуществления этого права им не надо ждать результатов ликвидации. Выплата вкладов производит ся через общества с.-х. кредита, а где их нет — через с.-х-кредитные союзы. ЦСХБ СССР имеет по выплаченным им вкладам т-ва право обратного требования к последнему, причем это требование в отношении порядка очередности приравнива ется к требованиям вкладчиков.
7. Облигационные займы кредитных учреждений. От дельные кредитные учреждения, совершающие операции дол госрочного кредита, могут выпускать облигационные займы (Промбанк, ЦСХБ и некоторые другие). На выпуск облигацион ного займа требуется разрешение правительства в лице СТО или НКФ СССР. Облигацией называется ценная бумага, в которой выражено право на получение определенной денежной суммы, представляющей собой долю в едином крупном займе. На практике банковые облигационные займы не получили у нас распространения. Облигационный заем был выпущен только одним Центральным сельскохозяйственным банком СССР.
Облигационным займом является также выпуск государ ственными трудовыми сберегательными кассами сертифика тов. Сертификаты гострудсберкасс представляют собой гаран тированные правительством СССР заемные обязательства (Пост. ЦИК и СНК СССР от 6 августа 1927 г. о выпуске сертификатов государственных трудовых сберегательных касс — С. 3. СССР 1927 г., № 47, ст. 472). Сертификаты выпускаются на предъяви теля, по желанию держателей могут быть обращены в именные и обратно.
Вопросы для повторения к V лекции
1. Кто может в СССР выпускать банковые билеты?
2. Какова юридическая природа банкового билета?
3. В чем заключается обеспечение банковых билетов Госбан ка СССР и что оно представляет собой по своей юридической природе?
4. В чем особенность права собственности на банковые биле ты по Г. К.?
5. Какие виды денежных вкладов известны советскому бан ковому праву?
6. Какие взгляды существуют по вопросу об юридической природе денежного вклада?
7. Какова юридическая природа срочного вклада?
8. Какова юридическая природа бессрочного вклада и вклада на текущий счет?
9. Какие документы выдает банк клиенту по вкладам?
10. Какие льготы установлены законом для вкладов в госу дарственные трудовые сберегательные кассы?
11. Какие льготы установлены законом для вкладов в кредитно-кооперативные организации?
12. Что такое облигационный заем, в каком порядке и какие банки могут их выпускать?
13. Что представляют собой сертификаты государственных трудовых сберегательных касс?
Указания для учащихся к лекции V
При проработке лекции V желательно возобновление в памя ти отделов курса хозяйственного права, посвященных денеж ным обязательствам и договору займа.
Литература к лекции V
1. Л. А. Лунц. — Деньги и денежные обязательства. 1927 г.
2. Л. С. Элиассон. — Деньги, банки и банковые операции. 1926 г.
3. М. М. Агарков. — Учение о ценных бумагах. 1927 г.
4. Г. Шмидт. — Кооперативный кредит. 1928 г., Фин. Изд.
5. Шершеневич. — Курс торгового права, т. II.
6. В. И. Серебровский.— Завещание или договор. «Право и Жизнь». 1928 г., кн. I.
ЛЕКЦИЯ VI. АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ
1. Виды активных операций. 2. Открытие кредита. 3. Понятие и юридическая природа учета. 4. Векселя, принимаемые к учету.
1. Виды активных операций. К числу активных операций относятся операции, посредством которых кредитное учрежде ние предоставляет клиенту необходимые ему средства, либо обеспечивает ему возможность получения таких средств (см. лекция IV, 1). В первом случае кредитное учреждение или приобретает у клиента принадлежащее ему срочное денежное беспроцентное требование к третьему лицу или к третьим лицам (учет или дисконт), или же ссужает ему деньги (различ ные формы ссудной операции: срочные ссуды, целевые ссуды, специальный текущий счет до востребования и т. д.). Во втором случае кредитное учреждение принимает на себя в силу дого вора с клиентом ответственность перед третьим лицом (гаран тийный, акцептный и рамбурсный кредиты). Число активных операций довольно велико. Они представляют собой значитель ное разнообразие, которое постоянно увеличивается практикой капиталистических стран. Банковая практика СССР заимство вала формы активных операций главным образом из практики дореволюционных банков, отчасти из послевоенной практики иностранных банков. Некоторые формы были созданы советс кой практикой. Примером этого может служить долгосрочный кредит и применяемые в нем виды долгосрочных целевых ссуд на промышленное строительство, коммунальное хозяйство, жилищное строительство, сельское хозяйство. В области до лгосрочного кредита, в которой правовые условия кредита особенно резко отличаются от дореволюционных (невозмож ность ипотечного кредита ввиду отмены права собственности на землю), практике пришлось находить новые формы. В области краткосрочного кредита была гораздо большая возможность использовать прежние формы.
2. Открытие кредита. Обычно, прежде чем предоставить кредит, т. е. прежде чем передать клиенту деньги в ссуду, приобрести у него вексель, либо другое обязательство, или принять ответственность перед третьим лицом, банк открывает данному клиенту кредит. Открытием кредита называется ре шение компетентного органа банка предоставить клиенту кре дит в определенной форме (напр., специального текущего счета до востребования, целевой ссуды и т. п.) и на определенных условиях. Открытие кредита может иметь двоякое значение. Решение предоставить кредит клиенту может быть актом чисто внутреннего значения, не создающим никаких юридических отношений между банком и клиентом. В этом случае решение правления адресовано к соответствующим должностным лицам банка, для которых оно является руководящим указанием. Если оно и сообщается клиенту, то не в качестве волеизъявления, направленного на принятие банком обязательства перед пос ледним, а в качестве простого уведомления. Но открытие кредита может быть также волеизъявлением, направленным к клиенту и содержащим обязательство банка предоставить кредит на определенных условиях. В этом случае сообщенное клиенту решение банка является составной частью договора между ними об открытии кредита. Договор об открытии кредита или, как его иногда называют, «кредитный договор» есть договор, по которому банк принимает на себя обязатель ство предоставить своему клиенту кредит в определенной форме и на определенных условиях. На практике не всегда легко определить, принадлежит ли открытию кредита то или иное из указанных значений. Обычно формулировка соответствующих постановлений правлений банков, извещений и т. д. не содер жит сколько-нибудь точных и решающих указаний. Вопрос приходится решать на основании всей совокупности обстоя тельств. При этом следует принимать во внимание форму открываемого кредита. Одно только выраженное банком наме рение кредитовать определенного клиента без определения формы кредита во всяком случае не может обязывать банк. В договоре в этом случае не хватало бы существенного элемен та — определения условий, на которых кредит открывается. Такой договор не удовлетворял бы ст. 130 Г. К., согласно которой «договор признается заключенным, когда стороны выразили друг другу — в подлежащем случае в требуемой законом форме — согласие по всем существенным его пунктам».
Договор об открытии кредита не урегулирован действующим законодательством в общем виде. Закон в ст. 218 и 219 Г. К. регулирует только один из видов этого договора, а именно договор об открытии кредита в форме займа. Следует помнить, что различного рода ссуды (срочные, целевые, в форме специ ального текущего счета до востребования), предоставляемые клиентам банков, по своей юридической природе являются договорами займа. На банковом языке термин «ссуды» употреб ляется вместо юридически более корректного термин «заем» (см. лекцию VII). Ст. 218 и 219 Г. К. регулируют договор об открытии кредита в форме займа в составе «предварительного договора о заключении в будущем договора займа» (предвари тельный договор о займе).
С точки зрения Г. К заем является договором реальным, т. е. таким договором, по которому обязательство возникает не с момента соглашения между сторонами, а с момента передачи предмета обязательства. Обязательство из договора займа возникает лишь со времени передачи валюты займа. Если же стороны хотят обеспечить совершение займа в будущем, то они могут заключить предварительный договор, урегулированный в ст. 218 и 219 Г. К.
Предварительный договор о займе может быть или двусто ронним или односторонним. В случае двустороннего предвари тельного договора о займе, обе стороны — и будущий кредитор и будущий должник — взаимно обязуются: первый — дать взаймы, второй — принять взаймы. В случае одностороннего предварительного договора о займе, обязательство возникает только для одной из сторон — для будущего кредитора или будущего должника. Договор об открытии банком кредита в форме ссуды (срочной, до востребования, целевой) является односторонним предварительным договором о займе, в кото ром обязательство возникает на стороне будущего кредито ра (банка). Таким образом, банк, будущий кредитор по договору займа, является обязанной стороной — должником, по предва рительному договору о займе. Содержанием обязательства банка является заключение в будущем в качестве заимодавца договора займа с клиентом. В случае неисполнения этой обязан ности банк несет ответственность согласно ст. 117 Г. К., т. е. он обязан возместить клиенту все причиненные неисполнением убытки.
Согласно ст. 218 предварительный договор о займе должен быть, независимо от суммы займа, совершен в письменной форме.
Весьма важное положение содержится в ст. 219, согласно которой «лицо обязавшееся по предварительному договору дать другому взаймы, может требовать расторжения предвари тельного договора, если впоследствии имущественное положе ние контрагента значительно ухудшится, в частности, если он будет признан несостоятельным или приостановит платежи». Ст. 219 содержит применительно к предварительному договору о займе так наз. оговорку об изменившихся обстоятельствах (clausula rebus sic stantibus). Лицо, обязавшееся дать взаймы, имело в виду, что его контрагент является кредитоспособным. Было бы неправильно не учитывать этого обстоятельства и обязывать его к совершению займа также и тогда, когда впоследствии имущественное положение контрагента значи тельно ухудшится. Закон дает в этом случае обязанному лицу право требовать расторжения договора.
Нормы, установленные законом для предварительного дого вора о займе, могут быть распространены по аналогии и на те виды договора об открытии кредита, на которые они не распрос траняются непосредственно. Сомнение возможно только по вопросу о том, можно ли распространять по аналогии правило о заключении договора в письменной форме, независимо от суммы займа. Но этот вопрос для банков не имеет серьезного практического значения в виду господства письменной формы в банковой практике.
Выше было указано, что не всякое открытие кредита банком означает намерение банка принять на себя обязательство перед клиентом. Некоторые формы кредита по самой своей природе предполагают договор об открытии кредита. Так, напр., выдача ссуд в форме специального текущего счета до востребования, а также долгосрочные целевые ссуды на промышленное, жилищное или коммунальное строительство, выдаваемые по частям, пред полагают наличность договора об открытии кредита. Эти опера ции представляют по своей юридической природе договоры займа. Ввиду реальности займа отношения по займу возникают лишь с момента передачи клиенту валюты займа. Поэтому договор, обеспечивающий клиенту получение валюты в будущем, является односторонним предварительным договором о заключе нии в будущем займа, обязывающим банк, т. е. определенным видом договора об открытии кредита. Равным образом обычно предполагает договор об открытии кредита акцептный и рамбурсный кредит. Банк обязуется перед клиентом акцептовать за счет открытого ему кредита тратты, трассированные самим клиентом или его контрагентом. Кредитование имеет место в тот момент, когда банк акцептует тратту. Наоборот, при некоторых формах кредита нельзя предполагать наличность договора об открытии кредита. Это имеет, напр., место в случае учета векселей. При учете векселей по общему правилу открытие банком кредита не может быть истолковано, как принятие на себя обязательства перед клиентом совершить учет. Нормально банк сохраняет за собой так наз. право отбора, т. е. право отказать в приеме к учету того или иного векселя. Немотивированный отбор устраняет возможность признать наличность обязательства банка учиты вать предъявляемые ему векселя.
Необходимость заключать договоры об открытии кредита не устраняется наличностью надлежащим образом утвержденно го и обязательного для банка кредитного плана. Допустим, как это имеет место, например, по кредитам на коммунальное хозяйство, открываемым Центральным банком коммунального хозяйства и жилищного строительства, что банк получает обязательный для него список заемщиков. Договор об открытии кредита явится первой ступенью к выполнению плановых заданий, выдача ссуды — следующей ступенью.
3. Понятие и юридическая природа учета. Учетом или дисконтом называется покупка срочного беспроцентного де нежного обязательства до наступления срока последнего за цену, определяемую суммой обязательства за вычетом процен тов в размере, зависящем от времени, остающегося до наступ ления срока обязательства. Процентная ставка так же, как и самая операция, носит название дисконта или учета. Хотя объектом учета может быть всякое срочное беспроцентное денежное обязательство, но чаще всего таковым является вексель.
По вопросу об юридической природе учета в литературе существуют три точки зрения. Одна — видит в учете индосса мент, другая — заем и третья — куплю-продажу.
Взгляд на учет как на индоссамент высказывал такой видный русский юрист, как проф. Шершеневич. Однако, этот взгляд должен быть признан совершенно несостоятельным. Сторонни ки этого взгляда суживают проблему до вопроса о юридической природе учета векселя и других обязательств, переходящих в том же порядке, как и вексель, т. е. в порядке индоссамента. Хотя и не особенно часто, но в банковой практике имеют место случаи учета обязательств, не относящихся к этой категории. Но и в таких пределах эта теория ошибочна Индоссамент является способом передачи векселя. Способ передачи векселя нельзя смешивать с основанием передачи, которым является сделка о возмездном или безвозмездном отчуждении векселя. Индоссамент может быть совершен на векселе на основании договора дарения, следовательно, с целью безвозмездного отчуждения векселя. Такой индоссамент уче том не является, так как учет представляет собой возмездное приобретение векселя банком. Нельзя также рассматривать учет, как особый вид индоссамента. Виды индоссамента (имен ной, бланковый, безоборотный и др.) не имеют отношения к вопросу об основании, в силу которого совершается индосса мент. Это основание не затрагивает природы индоссамента. Следовательно, ошибка сторонников рассматриваемой теории заключается в том, что они обратили внимание на индоссамент, который при учете векселей не отличается от индоссамента, совершаемого на ином основании, и упустили из виду сделку возмездного приобретения векселя (или иного обязательства) банком, которая и является учетом (дисконтом).
Равным образом неправильным является взгляд на учет как на заем. Заем, по определению закона, есть договор, по которому «одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или определенные родовыми при знаками вещи, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу полученную сумму денег или равное взятому взаймы количес тво вещей того же рода и качества с процентами или без процентов» (ст. 208 Г. К.). Это определение не подходит к сделке учета векселя или другого обязательства. Правда, так же, как и в случае денежного займа, одна сторона (банк — дисконтер) дает другой стороне определенную сумму денег. Но то право, которое эта сторона приобретает, совершенно не является правом из займа, а правом из того обязательства, которое получает банк, т. е. правом из векселя и т. д. В одном только случае, который в банковом обиходе также принято называть учетом, фигура займа является вполне применимой. Мы имеем в виду так наз. учет соло-векселя. При учете соло-векселя банк передает клиенту определенную сумму денег и получает от него вексель за его подписью. Клиент в этом случае является векселедателем, выдающим банку вексель для того, чтобы оформить полученный кредит. Выдача векселя не меняет юридической природы сделки, на основании которой вексель выдан. Банк дал определенную сумму денег с условием их возвращения, т. е. дал деньги по договору займа. Получение векселя не лишает требование банка характера требования из договора займа. Но учет соло-векселя по существу и не является учетом. В этом случае в лице Банка возникает новое обязатель ственное требование. Учетом же в собственном смысле слова можно называть только те случаи, когда клиент, учитывающий обязательство в банке, не является векселедателем (а в случае учета иного обязательства — соответственно первоначальным должником) и когда, следовательно, обязательство существова ло до приобретения его банком.
По своей юридической природе учет представляет собой договор купли-продажи. Сделка учета подходит под определе ние ст. 180 Г. К. Согласно ст. 181 Г. К. «предметом купли-продажи может быть всякое имущество, не изъятое из граж данского оборота». Таким имуществом являются, с точки зрения советского права, не только вещи, но и обязательственные требования, как это следует хотя бы из ст. 87 Г. К., которая говорит, что «предметом залога может быть всякое имущество, не изъятое из оборота, в том числе долговые требования..». В случае учета векселя передача права на последний в соответствии с правилами вексельного права (ст. 7 Положения о векселях РСФСР) совер шаются посредством индоссамента. В случае учета обязатель ства, не переходящего в том же порядке, как вексельное обязательство, передача его банку совершается посредством цессии (уступка требования — ст. 124 Г. К.).
4. Векселя, принимаемые к учету. Вопрос о том, какие векселя могут быть учитываемы банками, разрешается отчасти положениями о кредитных учреждениях или их уставами,
отчасти же оперативными правилами. Так, Положение о Госу дарственном банке говорит, что им производится «учет вексе лей и долговых обязательств с выдачей всей суммы за вычетом определенного учетного процента за время до назначенного по ним срока платежа, причем срок сей не должен превышать шести месяцев со дня учета». Положение о Внешторгбанке говорит, что банк может производить: «учет векселей и срочных долговых обязательств, выданных с платежом в пределах СССР или за границей и выписанных как в валюте СССР, так и в иностранной валюте, по коим по времени учета до срока платежа остается не свыше 6 месяцев» (§ 8, п. «а»). Положение об обществах взаимного кредита говорит, что «обществом могут быть принимаемы к учету или в обеспечение специального текущего и контокоррентного счетов векселя и другие денеж ные обязательства — сроком не свыше шести месяцев». Более подробно регулируется учетная операция оперативными пра вилами кредитных учреждений. Наибольшее значение принад лежит правилам Государственного банка, которые имеют зна чение образца для всех других кредитных учреждений, вынуж денных считаться с тем, какие векселя будут приниматься Госбанком к переучету. Правила Госбанка содержатся в ин струкции учреждениям Государственного банка по операции учета векселей и специальных текущих счетов, обеспеченных векселями, утвержденной НКФ СССР 1 февраля 1926 г. Век сель может быть принят к учету только в том случае, если он удовлетворяет следующим условиям: 1) он должен быть со ставлен с соблюдением правил положения о векселях и гербо вого сбора; 2) он должен быть снабжен не менее чем двумя вполне благонадежными подписями; 3) он должен быть основан на состоявшейся уже товарной или иной коммерческой сделке; 4) вместе платежа должно иметься учреждение Государствен ного банка или его корреспондент, производящий инкассовые операции; 5) в месте платежа должен находиться нотариус или народный судья; 6) срок векселя не должен превышать сроков, установленных Правлением и, кроме того, до срока векселя должно оставаться не менее 10 дней, а по иногороднему векселю такое количество дней, которое является достаточным для пересылки векселя по месту платежа.
Условие, указанное в п. 1, должно гарантировать действительность векселя и возможность осуществления прав по нему. Для этого вексель должен удовлетворять ст. 1 и 2 или 17 Положения о векселях, в которых указаны реквизиты простого и переводного векселей. Кроме указания реквизитов векселя, закон дает примерные формы векселей (приложение к ст. 2 Положения о векселях — Пост. ВЦИК и СНК РСФСР от 21 сентября 1927 г. — С. У. РСФСР 1927 г. № 100, ст. 669). Эти примерные формы не являются обязательными. Вексель, удовлетворяющий требованиям Положения о векселях, но составленный с отступлениями от примерных форм, указанных в законе, является действительным и может быть принят к учету, Однако, примерные формы представляют то удобство, что соблюдение их гарантирует против неправильного истолкования требований закона, не во всем в достаточной степени ясных.
Условие, указанное в п. 2, составляет основную гарантию получения банком обратно выданных им сумм. Ввиду важности этого условия оно обычно формулируется в уставе кредитного учреждения или в Положении о нем. Гарантия заключается в том, что две подписи создают двух ответственных перед банком лиц. Согласно ст. 9 Полож. о векселях «все лица, подписавшие вексель и сделавшие на нем передаточные надписи, ответствен ны перед векселедержателем, как совокупные должники». Одна подпись на векселе всегда принадлежит векселедателю. Другие подписи могут принадлежать другим векселедателям, выдав шим вексель совместно с первым, поручителям и, наконец, надписателям, т. е. лицам, сделавшим на нем .передаточные надписи. Если на векселе имеются только подписи двух вексе ледателей или векселедателя и поручителя, то такой вексель хотя и удовлетворяет требованию наличности двух подписей, но не удовлетворяет условию, указанному в п. 3, т. е. требова нию о торговом происхождении векселя.
Весьма серьезное значение принадлежит условию, указанно му в п. 3. К учету могут приниматься только товарные или приравниваемые к ним иные коммерческие векселя. Правила Госбанка говорят о векселе, основанном на состоявшейся уже товарной или иной коммерческой сделке. Наказ Государствен ному банку о порядке выпуска, использования и изъятия из обращения банковых билетов, утвержденный в заседании Коллегии НКФ 19 октября 1922 г., говорит просто о товарных векселях (ст. 6). Товарн. векселем называется вексель, выдан ный покупателем товара в уплату за полученный им от продавца товар. Требование, чтобы вексель был выдан за уже переданный товар, неточно формулировано в правилах Госбан ка, как указание на состоявшуюся сделку. К товарному вексе лю следует приравнивать векселя, выданные за оказанные услуги к торгового характера, как перевозка или хранение товара. Товарным векселям противостоят векселя финансовые, авансовые и дружеские. Финансовым векселем является век сель, выданный не в уплату за полученный товар или услугу, а на основании той или иной кредитной сделки. Типичным финансовым векселем является вексель, выданный заемщиком заимодавцу. Авансовым векселем является вексель, выданный в уплату за товар или за коммерческую услугу до получения товара или услуги. Авансовый вексель в значительной степени приближается к финансовому векселю. Выдача того и другого не знаменует состоявшейся передачи товара или оказания услуги. Дружеским векселем называется вексель, выданный для учета. Чаще всего (но не всегда) имеет место обмен дружескими векселями, после чего получатели направляются с ними в разные банки с целью получить кредит. Дружеские векселя являются большим злом. Попадая в банки, они приво дят к тому, что банк, вместо кредитования реального здорового оборота, оказывает кредит, в котором здоровый оборот не нуждается. Так как банкнотная эмиссия в значительной степе ни обеспечивается векселями, то обращение в банках дружес ких векселей может вести к увеличению количества платежных знаков по сравнению с действительной потребностью в них, т. е. к инфляции. Кроме того, дружеские векселя, за которыми не кроется никакой реальной торговой сделки, представляют для банка совершенно недостаточное обеспечение. Если дружеские векселя сами по себе являются нездоровым явлением, то того же нельзя сказать про векселя финансовые и авансовые. Сами по себе эти векселя основаны на сделках, которые являются совершенно нормальными и здоровыми. Однако, они не годятся в качестве материала для учета, так как их выдача не знаме нует потребности оборота в платежных средствах. Непригодны для учета также так наз. встречные векселя, т. е. векселя, в которых векселедатель по одному векселю является векселеприобретателем по другому, хотя бы они были выданы в оплату действительно полученных товара или услуги. Выдача встреч ных векселей не означает потребности оборота в платежных средствах в количестве, равном сумме этих векселей. Потреб ность оборота в платежных средствах в случае таких векселей, очевидно, исчисляется не свыше разницы между их суммами. Для оплаты товара, благодаря зачету, было бы достаточно выдать вексель на эту разницу.
Различие между товарными, финансовыми, авансовыми, дружескими и встречными векселями не имеет значения с точки зрения вексельного права. Дружеский вексель, если он составлен с соблюдением требований Положения о векселях, является совершенно действительным. Банк, принявший такой вексель к учету, обладает всеми правами, предоставленными Положением о векселях векселедержателю. Но различие меж ду ними имеет очень большое значение с точки зрения банко вого права. Запрещение принимать к учету векселя не товарно го происхождения имеет целью охранить интересы денежного обращения и целость банковых активов.
Вопросы для повторения к VI лекции
1. Какова юридическая природа открытия банком кредита?
2. Какова юридическая природа учета?
3. Что такое вексель товарный, финансовый, авансовый, встречный, дружеский?
Указания для учащихся к VI лекции
При проработке лекции VI необходимо повторение по курсу хозяйственного права материала, посвященного вексельному праву и предварительному договору о заключении в будущем договора о займе.
Литература
1. Л. С. Элиассон.— Деньги, банки и банковые операции. 1926 г.
2. Шершеневич.— Курс торгового плана, т. II.
ЛЕКЦИЯ VII. АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ (Продолжение)
1. Срочные ссуды. 2. Специальный текущий счет до востребо вания (on call). 3. Целевые ссуды. 4. Гарантийный кредит. 5. Акцептный и рамбурсный кредиты.
1. Срочные ссуды. Срочная ссуда представляет собой де нежный заем на определенный срок, по которому банк является заимодавцем, а клиент — заемщиком (ст. 208 Г. К.). Сроки ссуд не должны превышать пределов, определенных уставом банка. Для Государственного банка этот предел установлен п. 4 ст. 29 Положения о нем в три месяца. В отношении краткосрочного кредита уставы чаще всего указывают в качестве предельного шестимесячный срок. Весьма разнообразные сроки установле ны уставами и законом для ссуд по долгосрочному кредитова нию — промышленному, сельскохозяйственному, коммуналь ному и жилищно-строительному. По жилищно-строительному кредиту они доходят до 60 лет.
Срочная ссуда (по краткосрочному кредиту) должна быть обеспечена залогом товаров или ценностей (ценных бумаг, благородных металлов, иностранной валюты). Долгосрочные ссуды обычно не обеспечиваются залогом за исключением ссуд застройщикам (залог права застройки).
В соответствии со ст. 211 Г. К. срочная ссуда на сумму свыше 50 рублей должна быть совершена в письменной форме. При отсутствии письменной формы кредитное учреждение не могло бы доказывать наличие и размер ссуды свидетельскими по казаниями. Срочная ссуда обычно оформляется посредством получения банком от клиента подписанного последним так называемого обязательства. Долгосрочные ссуды иногда оформляются посредством письменных договоров, подписыва емых и банком и клиентом. По краткосрочным ссудам банки часто берут от клиента вексель за подписью последнего сроком по предъявлении.
Проценты по ссуде должны быть особо оговорены (ст. 212 Г. К.). Проценты подлежат начислению только на капитальную сумму долга. По общему правилу, сложные проценты воспрещаются. Однако, закон делает изъятие для кредитных учреждений (ст. 213). Впрочем, по срочным ссудам сложные проценты, по общему правилу, не встречаются. По краткосрочным ссудам проценты обычно удерживаются банком вперед. Ссуда должна быть погашена с наступлением обусловленного по ней срока. Но она может быть в двух случаях погашена до срока. Во-первых, согласно ст. 216 Г. К., если проценты по займу установлены свыше 6% годовых, то заемщик может, предварив заимодавца за три месяца вперед или уплатив ему проценты за месяц вперед, досрочно погасить свое обязательство. Отказ заемщика от этого права недействителен. Согласно правилам Госбанка, клиент может досрочно погашать ссуду полностью или частью, причем банк удерживает проценты за время действительного пользования ссудой, но не менее как за 15 дней. Во-вторых, оперативные правила обычно устанавливают, что банки могут требовать досрочного погашения ссуды полностью или в части, если рыночная цена заложенного в обеспечение ссуды имущес тва понизится.
2. Специальный текущий счет до востребования (on call). Активная операция, известная под этим названием, пред ставляет собой договор об открытии кредита в пределах до определенной суммы, которым клиент может пользоваться частями и который в любое время может быть прекращен банком. Сумма задолженности клиента по этой операции явля ется текучей и зависит от размеров используемого им во время действия договора кредита. Таким образом, юридическая при рода операции представляет собой сочетание предварительного договора о будущих займах в пределах суммы открытого кредита и отдельных бессрочных займов, совершаемых на основании этого предварительного договора. Специальный те кущий счет до востребования сближается с простым текущим счетом тем, что в том и в другом случае налицо текучесть суммы долга. Но в первом случае это — долг клиента банку, а во втором — банка клиенту. Специальный текущий счет до вос требования следует отличать от контокоррента. В контокоррен те стороны обязываются заносить на единый счет свои требо вания друг к другу с целью зачета (см. лекцию IV, 4). При специальном же текущем счете до востребования нет взаимных требований сторон друг к другу, а только требования банка к клиенту. Кроме того, нет также и зачета, а есть лишь погашение клиентом задолженности банку.
Характерной особенностью специального текущего счета до востребования является право банка во всякое время закрыть кредит и прекратить дальнейшие выдачи, уменьшить кредит, а также потребовать от клиента частичного или полного пога шения задолженности.
Получение клиентом денег в счет открытого ему кредита производится обычно посредством чеков, так же, как и по простому текущему счету.
Открытый банком кредит по специальному текущему счету обеспечивается залогом товаров, распорядительных бумаг, цен ных бумаг, векселей (см. лекцию VIII).
3. Целевые ссуды. Видом срочных ссуд являются целевые ссуды. Целевая ссуда является самой характерной для советс ких кредитных учреждений активной операцией.
Термин «целевая ссуда» обозначает такую ссуду, которая выдается с указанием целевого назначения тех средств, кото рые клиент получает от банка. Целевой кредит вообще является характерным для советских банков. Обычно уставы указывают, что банк учреждается для содействия той или иной цели, например, развитию внешней торговли, местного хозяйства и т. п. Операции кредитного учреждения должны совершаться в соответствии с той целью, которая поставлена уставом. Учиты вает ли банк вексель, выдает ли он обычную срочную ссуду под залог товара, открывает ли он специальный текущий счет — во всех этих случаях цель должна быть одним из тех оснований, в силу которых банк открывает кредит клиенту и совершает с ним ту или иную активную операцию. Нос момента совершения сделки цель теряет свое значение для основанных на операции отношениях банка и клиента. Цель не входит в содержание правоотношений между ними и не имеет значения для опреде ления прав и обязанностей сторон. Это обстоятельство резко отличает все эти операции от целевых ссуд в собственном смысле слова. Равным образом не является целевой ссудой тот случай, когда банк, открыв клиенту кредит до востребования, затем руководится целью, указанной уставом, при определении момента закрытия кредита. В этом случае цель также не имеет юридического значения для определения правоотношений между банком и клиентом. Соображения о достижении посредством кредитования той или иной цели являются для банка одним из мотивов при осуществлении предоставленного ему права в любой момент прекратить обязательственное отношение моти ва, который может иметь место наряду с другими мотивами. Банк, например, может воспользоваться своим правом в силу того, что имущественное положение клиента пошатнулось. Таким образом, отличая целевую ссуду от родственных ей явлений в области кредита, мы должны в качестве специфичес кого ее признака признать введение целевого назначения получаемых клиентом средств в содержание договора между ним и банком. Благодаря этому целевое назначение не остается вне правоотношения и приобретает юридическое значение при определении судьбы последнего.
Область применения целевой ссуды в советском хозяйстве весьма значительна. Целевые ссуды являются юридической формой, в которую укладывается долгосрочное банковое креди тование промышленности, сельского хозяйства, коммунального хозяйства и жилищного строительства. Таким образом, все долгосрочное банковое кредитование осуществляется в форме целевых ссуд. Целевая ссуда захватывает частично и область краткосрочного кредита. Она обычно применяется при кредито вании заготовок промышленного и экспортного сырья.
Целевая ссуда является осложненным договором займа. Выяснение юридической природы этого осложнения даст ответ на вопрос об юридической природе целевой ссуды. Для этого прежде всего необходимо выяснить, порождает ли целевая ссуда обязательство (в техническом значении термина) клиента перед банком выполнить то, что составляет целевое назначение ссуды, другими словами,— имеет ли право банк потребовать от заемщика совершения соответствующих действий и, в случае неисполнения с его стороны, принадлежат ли ему те средства, которые по действующему гражданскому праву принадлежат кредитору против неисправного должника. Теоретически поло жительный ответ на вопрос является мыслимым. Стороны могут соответствующим образом установить свои взаимоотно шения. Но в действительности это не имеет места. Те договор ные условия, которые в настоящее время приняты в практике советских банков как в области долгосрочного, так и краткос рочного кредита заставляют нас придти к отрицательному ответу на поставленный вопрос. Банк не имеет права требовать от заемщика выполнения действий, необходимых для достиже ния целевого назначения. Да это и вполне понятно. Это не соответствовало бы природе банка как кредитного учреждения. Банк заинтересован в том, чтобы деньги не пошли по назначе нию, противоречащему договору. Но банк, как таковой, не является заинтересованным в том, чтобы было воздвигнуто то или иное сооружение и т. п. Банк не компетентен судить о том, должно ли быть это сооружение воздвигнуто. Представим себе, что какой-либо местный совет получил в банке ссуду на возведение городской электрической станции для обслужива ния городского освещения. Представим себе также, что после того, как договор о целевой ссуде был заключен, выяснилось, что вблизи от города будет построена районная электрическая станция и что путем присоединения города к этой районной станции возможно обслуживать городское освещение. Построй ка городской станции поэтому сделается нецелесообразной. Совершенно естественно, что банку не принадлежит право требовать от местного совета возведения городской станции. Вопрос о ней должен быть разрешен другой компетентной инстанцией. В случае отрицательного решения банк должен только иметь возможность получить свои деньги обратно до срока. Было бы совершенно недопустимо заставить заемщика возводить ненужное сооружение только потому, что он получил на это деньги. Поэтому, не отрицая теоретической возможности такого договора, по которому банк выговаривает себе право требовать от своего контрагента совершения действий, необхо димых для достижения целевого назначения ссуды, следует признать, что в настоящее время, по крайней мере по общему правилу, такие договоры не имеют места. При отсутствии в договоре прямого указания на указанную обязанность заемщи ка, ее нельзя предполагать. Если бы она была установлена, то такой договор по своей природе существенно отличался бы от тех ссуд, которые в настоящее время называют целевыми.
Можно рассматривать целевую ссуду, как договор займа, осложненного отрицательным, отменительным условием (ст. 41 Г. К.). Допустим, что банк выдал ссуду на электрификацию текстильной фабрики. Допустим далее, что заемщик употребил ссуду не по назначению. В таком случае должны наступить те же последствия, как и в случае наступления срока по договору займа. Банк получит право требовать досрочного погашения ссуды. Целевое назначение является отрицательным условием, так как последствия наступают в случае ненаступления опре деленного события (употребления ссуды по назначению). Целе вое назначение, кроме того, будет представлять собой отменительное условие. С точки зрения Г. К. наступление отменительного условия прекращает действие сделки. В случае договора займа наступление отменительного условия производит эф фект, тождественный наступлению срока займа. Следователь но, с этого момента банк может требовать от заемщика погаше ния ссуды.
Изложенная конструкция целевой ссуды является вполне возможной. Однако, она обладает некоторыми недостатками. Прекращение договора наступает автоматически в случае не наступления условия. С этого момента у банка возникает требование о погашении ссуды. С этого же момента начинает течь давностный срок по этому требованию. Между тем на практике иногда довольно трудно определить момент наступле ния или ненаступления условия об употреблении ссуды по назначению. Возьмем, например, договор Цекомбанка с заем щиком по жилищному строительству. В самом договоре или в приложениях, на которые договор ссылается, целым рядом признаков оговаривается характер того жилого строения, кото рое должно быть возведено на деньги, полученные от банка. Отступление заемщика от этих признаков является употребле нием ссуды не по назначению. Совершенно естественно, что между сторонами вопрос о наличии такого отступления и о том, в какой степени оно существенно, может быть спорным. Нако нец, банк может далеко не сразу узнать о том, что ссуда употреблена заемщиком не по назначению. Таким образом, практически, изложенная конструкция может приводить или к неопределенности момента возникновения требования и начала течения давностного срока или неизвестности этого момента для банка. Поэтому, при отсутствии прямых указаний на эту конструкцию в договоре, мы считаем более правильным при нять следующее построение.
Можно рассматривать целевую ссуду как договор займа, осложненный предоставлением заимодавцу права односторон ним волеизъявлением расторгнуть договор в случае неупотреб ления ссуды по назначению. Указанное право банка будет таким образом поставлено в зависимость от отрицательного, отлага тельного условия. Особенностью этой конструкции является то обстоятельство, что в зависимости от условия поставлено на ступление не последствий по сделке в целом, а только возникно вение права банка расторгнуть сделку.
Конструкция целевой ссуды как договора займа, осложнен ного предоставлением банку права досрочного прекращения договора в случае неупотребления ссуды по назначению, не обладает недостатками конструкции, изложенной выше. Поэто му при толковании договора и восполнении воли сторон пред почтительно пользоваться ею.
До настоящего момента мы говорили только о целевой ссуде. Фактически целевой ссуде всегда предшествует договор об открытии кредита в форме целевой ссуды, т. е. предваритель ный договор о целевой ссуде (см. лекцию VI, 1). Договоры, заключаемые банками с клиентами, обычно представляют со бой предварительные договоры о выдаче целевых ссуд. Договор же целевой ссуды оформляется только как выдача назначен ных по этому договору сумм.
Предварительный договор о целевой ссуде представляет собой предварительный договор о заключении в будущем договора займа (ст. 218 Г. К), осложненный предоставлением заимодавцу права односторонним волеизъявлением растор гнуть договор в случае неупотребления ссуды по назначению. Это право заимодавца, таким образом, поставлено в зависи мость от отрицательного, отлагательного условия. В случае неупотребления заемщиком ссуды по назначению или невоз можности такого употребления, банк имеет право расторгнуть договор, причем расторжение договора не только прекращает его действие на будущее время, но и имеет обратную силу. Допустим, что банк назначил ссуду в 100 тыс. рублей и обязался выдавать ее в течение 10 месяцев по 10 тыс. рублей в конце каждого месяца. Допустим, что в конце первого месяца банк был неисправен, не выдал первых 10 000 рублей и что через полто ра месяца оказалось, что достижение поставленной договором цели невозможно. Банк расторгает договор. Банк освобождается от обязанности не только производить выдачи в конце последу ющих месяцев, но и выдать 10 000 рублей, просроченных им в конце первого месяца.
Любопытное ограничение права банка расторгать договор в случае использования клиентом ссуды не по назначению содер жится в Основных положениях о банке долгосрочного кредито вания промышленности и электрохозяйства СССР (С. 3. СССР, 1928 г., № 42, ст. 377). Ч. 1-я ст. 12 этих Основных положений говорит следующее: «В тех случаях, когда полученные клиен том по долгосрочной ссуде или безвозвратной выдаче суммы расходуются им не по назначению, обусловленному договором, Промбанк приостанавливает дальнейшую выдачу, если вся сумма полностью еще не выдана, и немедленно доводит об этом до сведения ВСНХ и НКФ СССР или союзной республики по принадлежности. Дальнейшая выдача, а также принятие мер к устранению допущенных клиентом неправильностей, или до срочное взыскание ссуды производится Промбанком в соответ ствии с указанием подлежащего ВСНХ, с уведомлением соот ветствующего НКФ». Приведенное правило имеет целью согла совать гражданско-правовую форму кредита (целевую ссуду) с плановым построением советского хозяйства.
4. Гарантийный кредит. Гарантийным кредитом называ ется принятие на себя банком поручительства перед третьим лицом за своего клиента. Банк в этом случае не предоставляет клиенту необходимые последнему средства, а дает ему возмож ность получить их от третьего лица. Приняв на себя поручи тельство, банк может оказаться в случае, если клиент не исполнит своего обязательства, в необходимости произвести платеж кредитору. На этот случай банк должен обеспечить себя в отношении клиента. Уставы кредитных учреждений поэтому требуют, чтобы гарантийный кредит был облегчен в том же порядке, как и ссуды, т. е. залогом товаров, ценных бумаг и т. д.
Чаще всего банки принимают на себя поручительство по вексельным обязательствам клиента. Но они могут также при нимать на себя поручительства и по иным обязательствам. Поручительство может быть двоякое. Оно может быть обще гражданским (ст. 236 Г. К.) и вексельным. Общегражданское поручительство может быть дано и по вексельному долгу клиента. (Разъяснение НКЮ РСФСР от 27 октября 1924 г. за № 1248-3, решение АК СТО от 12 июня 1924 года по иску Тико к Наркомсобесу Татреспублики — решения АК СТО 1924 год, вып. 1, № 9.).
По договору поручительства поручитель принимает на себя ответственность перед кредитором своего клиента за исполне ние последним обязательства полностью или в части. Поручи тельство необходимо отличать от рекомендации или справки о платежеспособности, если эта рекомендация или справка дана без точно выраженного намерения обязаться наряду с лицом, о котором дана рекомендация или справка (прим. к ст. 236 Г. К.). Поручительство должно быть дано под страхом последствий, указанных в ст. 136 Г. К., в письменной форме. Банки обычно дают поручительство в форме так наз. гарантийных писем. Должник по основному обязательству и поручитель отвечают перед кредитором, поскольку иное не установлено договором поручительства, солидарно (ст. 241). Поручитель может защи щаться против требования кредитора всеми возражениями, которые мог бы предъявить сам должник. Он не теряет это право, даже если сам должник признал свое обязательство или отказался от тех или иных возражений (ст. 245). Банк, уплатив ший по поручительству, приобретает в отношении должника все права кредитора по главному обязательству (ст. 246). Для обеспечения поручителю возможности осуществить свои права в отношении должника закон предоставляет ему право потре бовать от кредитора, которому он исполнил обязательство, передачи всех прав, обеспечивающих требование к должнику, и документов, удостоверяющих это требование (ст. 247). Если к поручителю предъявлен кредитором иск, то он должен при влечь должника к участию в деле. В противном случае должник сможет противопоставить ему все возражения, которые он (должник) имеет против кредитора (ст. 242). Поручитель обязан уведомить должника о своем намерении уплатить долг. В противном случае поручитель теряет право обратного требова ния к должнику, если последний в свою очередь исполнит обязательство (ст. 243). Банк, уплативший кредитору после главного должника, не уведомившего его об исполнении обяза тельства, не теряет своего права регресса к последнему (ст. 244). Согласно ст. 250 поручительство прекращается, если кредитор в течение трех месяцев со дня наступления срока главного обязательства не предъявил иска к поручителю. Если срок исполнения главного обязательства не указан, то при отсутст вии иного соглашения ответственность поручителя прекраща ется по истечении одного года со дня заключения договора поручительства. В банковой практике принято обусловливать ответственность по гарантиям заявлением кредитора в течение того или иного короткого срока, доходящего иногда до несколь ких дней. Законность такого условия признана судебной прак тикой, которая рассматривает включение в договор поручи тельства условия о своевременном оповещении поручителя о наступлении его ответственности, как отменительное условие, предусмотренное ч. 2, ст. 4 Г. К. (Определение Г. К. К. по д. № 35397 1926 г. — «Судебная практика» 1927 г., № 3).
Вексельное поручительство (аваль) введено в действующее вексельное право постановлением ВЦИК и СНК РСФСР от 17 сентября 1928 г. о дополнении «Положения о векселях» новым отделом III «о вексельном поручительстве» и т. д. (С. У. РСФСР, 1928 г., № 125, ст. 797). Вексельное поручительство отличается от общегражданского прежде всего тем, что оно создает вексельное обязательство. Вексельное поручительство дается надписью на самом векселе. Оно может быть дано за каждое ответственное по векселю лицо (векселедателя, акцеп танта, надписателя). Вексельный поручитель отвечает так же, как и то лицо, за которое он поручился. Поручители за вексе ледателя, надписателя, акцептанта отвечают соответственно как векселедатель, надписатель, акцептант. Поэтому, напри мер, для осуществления векселедержателем права требования по векселю против поручителя за надписателя необходим протест векселя. Поручитель отвечает, хотя бы обязательство лица, за которое он поручился, оказалось недействительным, если только вексель и надпись составлены в соответствии с требованием Положения о векселях (ст. 32). В соответствии с этим вексельный поручитель может отвечать и в том случае, если надпись лица, за которое он поручился, окажется подлож ной. Вексельное поручительство не может быть дано в части вексельной суммы. Если оно дано несколькими поручителями, то дробление вексельной суммы не допускается. Каждый пору читель отвечает в полной сумме. Если не названо лицо, за которое дано поручительство, то поручительство считается данным в простом векселе за векселедателя, а в переводном векселе за акцептанта. Если переводный вексель не акцептован, то поручительство считается данным за трассанта (ст. 33). По оплате векселя поручитель вступает в права векселедержателя как против лица, за которое он поручился, так и против лиц, ответственных перед последним (ст. 34).
Поручительство как общегражданское, так и вексельное, есть сделка, которая устанавливает юридическое отношение между банком (поручителем) и третьим лицом (кредитором клиента банка). Отношения же между банком и клиентом основаны на договоре, по которому банк принимает на себя обязательство поручиться за клиента, а последний обязуется уплатить вознаграждение и своевременно погасить долг своему кредитору или же своевременно внести соответственную сумму банку. Последнее является весьма существенным элементом договора, так как банк заинтересован в том, чтобы не помещать в операцию своих собственных средств. В противном случае гарантийный кредит превратился бы в ссуду. Указанный договор между банком и клиентом не подходит ни под один из урегулированных Г. К. договоров.
5. Акцептный и рамбурсный кредиты. Акцептный кре дит предоставляется по договору, в силу которого банк обязу ется акцептовать вексель, трассированный на него клиентом, а последний обязуется уплатить вознаграждение и своевременно погасить свой долг векселедержателю или же своевременно внести соответствующую сумму банку. Этот договор по своей юридической природе почти совпадает с договором, на основа нии которого банк берет на себя поручительство за клиента. Банк, акцептовавший вексель клиента, несет ответственность по этому векселю на основании правил вексельного права. Акцептный кредит должен быть обеспечен, как и гарантийный кредит.
Рамбурсный кредит применяется при кредитовании внешней торговли. Банк принимает на себя за вознаграждение обяза тельство перед клиентом, покупателем товара, акцептовать за счет клиента вексель, трассированный продавцом товара. Ак цепт производится против документа на товар (коносамента), который и служит залоговым обеспечением открытого банком кредита. Эта форма кредита представляет то удобство, что вексель, акцептованный банком, вызовет больше доверия в стране продавца, чем вексель, акцептованный покупателем. Рамбурсный кредит в деталях очень разнообразен. Следует отметить, что рамбурсным кредитом называют иногда также и учет векселя по внешней торговле, сопровождаемый залогом коносамента.
Вопросы для повторения к VII лекции
1. Какова юридическая природа срочной ссуды?
2. Какова юридическая природа специального текущего сче та до востребования?
3. Чем отличается специальный текущий счет до востребова ния от контокоррента?
4. В чем различие понятий «целевая ссуда» и «целевой кредит»?
5. Какова юридическая природа целевой ссуды?
6. Какова юридическая природа гарантийного кредита?
7. В чем особенности вексельного поручительства по сравне нию с общегражданским?
8. Какова юридическая природа акцептного кредита?
9. Какова юридическая природа рамбурсного кредита?
Указания для учащихся к VII лекции
Материал, содержащийся в лекции VII, может представлять для учащихся большие трудности при усвоении; поэтому необ ходима особенно тщательная его проработка. Безусловно необ ходимо для надлежащего усвоения иметь под рукой Г. К. и восстановить в памяти отделы хозяйственного права, посвя щенные учению о сделке, займе, предварительном договоре о займе (см. лекцию VI) и о поручительстве.
Литература к VII лекции
1. Л. С. Элиассон. Деньги, банки и банковые операции. 1926 г.
2. М. М. Агарков. Природа целевой ссуды. «Кредит и Хозяйство». 1927 г., № 8-9.
3. Е. Н. Данилова. Специальный текущий счет. Москва. 1913.
4. Шершеневич. Курс торгового права, т. II.
ЛЕКЦИЯ VIII. ЗАЛОГ, ПРАВО УДЕРЖАНИЯ, ЗАЧЕТ
1. Залоговое право как институт банкового права. 2. Залог товаров. 3. Залог распорядительных товарных бумаг. 4. Залог товара в обороте. 5. Залог товара в переработке. 6. Залог права застройки и строений. 7. Залог ценных (фондовых) бумаг. 8. Залог векселей. 9. Право удержания. 10. Зачет.
1. Залоговое право как институт банкового права. В предыдущей лекции было указано, что залог является способом обеспечения по целому ряду банковых активных операций. Институт залога урегулирован в Г. К. (ст. 85-105). Закон опре деляет залог как право кредитора (залогодержателя), в случае невыполнения должником обеспеченного залогом требования, получить преимущественно перед другими кредиторами удов летворяющие ценности заложенного имущества (ст. 85). Залог рассматривается как вещное право. В силу этого он помещен в Г. К. среди вещных прав. Он обладает, хотя и с некоторыми ограничениями, наиболее характерным свойством вещных прав — так называемым правом следования, т. е. правом ис требования заложенной вещи от третьего лица (ст. 98). Однако не все виды залога обладают этим свойством и, соответственно, не все могут быть отнесены к числу вещных прав. Как будет указано дальше, залог товара в обороте не является вещным правом.
Объектами банкового залога могут быть товары, разного рода ценности (например, золото в слитках и изделиях), иностранная валюта, право застройки и строения, ценные бумаги и векселя. Товары, ценности, иностранная валюта, ценные бумаги и век селя служат обеспечением краткосрочных кредитов. Право застройки и строения чаще всего обеспечивают долгосрочные кредиты на жилищное строительство. Но иногда они служат и для обеспечения краткосрочных кредитов, как связанных с жилищным строительством, так и не связанных с ним. Так, примечание к ст. 26 Устава Всекобанка разрешает последнему но также обойти затруднения, заменяя эту операцию залогом требования, принадлежащего банку, получающему кредит к его клиенту. Так как это требование обеспечено залогом, то креди тующий банк получает достаточное обеспечение.
Изложенное показывает, что ряд основных вопросов банко вого залогового права регулируются в уставах отдельных кредитных учреждений. Было бы желательно урегулировать эти вопросы в законе, установив по ним ряд общих правил.
В дальнейшем мы остановимся на важнейших видах банко вого залога.
2. Залог товаров. Не всякая вещь может быть предметом банкового залога. Определение того, какие товары могут быть приняты в залог, содержится в правилах кредитных учрежде ний. Так, согласно п. 5 инструкции Государственного банка по товаро-ссудным операциям, товары, представляемые в залог, должны быть предметами массового потребления, легко реали зуемы и не должны быть скоропортящимися. Инструкция допускает исключения для скоропортящихся товаров по поста новлениям Правления.
Принимаемые в залог товары должны быть застрахованы. Так, напр., устав Банка для внешней торговли требует, чтобы они были застрахованы не менее чем на 10% выше суммы ссуды и на срок по крайней мере одним месяцем долее срока ссуды (§ 13).
Так как залог товаров в банках задерживает их поступление на рынок, то в зависимости от хозяйственной конъюнктуры Народный комиссариат финансов СССР в своих постановлени ях воспрещает залог тех или иных «недостаточных» товаров.
Залог товара в кредитном учреждении должен быть совер шен в письменной форме в согласии с требованиями ст. 91 Г. К.
Заложенный товар должен быть согласно ст. 92 Г. К. передан залогодателем залогодержателю. При залоге индивидуально-определенной вещи (случай в банковой практике относительно редкий) она может быть оставлена во владении залогодателя с наложением знаков, свидетельствующих о залоге. Кроме того, ст. 92 содержит следующую весьма важную для банков норму: «по соглашению сторон имущество может быть оставлено у должника под замком и печатью кредитора, поскольку законом или правилами кредитных учреждений не установлен иной порядок». Эта норма снабжает правила кредитных учреждений правотворческой силой. Банковая практика широко использо вала предоставленную ей возможность и выработала особый порядок залога с оставлением заложенного имущества «на ответственном хранении» залогодателя. Правила Госбанка го ворят, что оставление товара на ответственном хранении кли ента может иметь место лишь «в исключительных случаях, при полной уверенности в благонадежности и кредитоспособности клиента». В действительности, эта форма банкового залога потеряла характер исключительности и сделалась одной из обычных его форм. Клиент, которому товар передан на «ответ ственное хранение», выдает в этом банку особую расписку. Хотя, согласно правилам, товар, оставленный на ответственном хранении клиента, снабжается знаками залога, однако отсут ствуют серьезные гарантии сохранности этих знаков. При отсутствии знаков залог приобретает негласный характер, не распознаваемый третьими лицами. Он не имеет поэтому силы в отношении добросовестных третьих лиц, за исключением случая, когда залогодержателем является госорган (ст. 98 Г. К.).
3. Залог распорядительных товарных бумаг. Распоря дительной товарной бумагой называется такой документ, пере дача которого приравнивается к передаче представленного им товара. О распорядительных бумагах говорится в ст. 67 Г. К. К числу распорядительных документов относится дубликат на кладной, коносамент и складочное свидетельство. К числу распорядительных бумаг могут быть отнесены и другие товар ные ценные бумаги, кроме вышеуказанных. Но для этого они должны удовлетворять некоторым условиям. Так как передача распорядительной бумаги приравнивается к передаче самого товара, то владение бумагой должно действительным образом гарантировать владельцу возможность получения товара от должника по бумаге. В отношении должников по дубликату накладной, коносаменту, складочному свидетельству (желез ная дорога, мореходные предприятия, товарный склад) такой гарантией является самый характер предприятия должника. В отношении других бумаг (напр., разного рода транспортных квитанций) возможно причисление их к распорядительным только в том случае, если они выданы предприятиями, в задачи которых на основании действующих узаконении, положений о них и уставов входит совершение операций, возлагающих на них обязанность хранить чужие вещи (перевозка, поклажа, залог). То'лько такие документы представят достаточные гаран тии для того, чтобы считать их распорядительными бумагами.
Залог распорядительных документов влечет за собой и залог представленных этими документами товаров. С другой сторо ны, залоговое право на объект, представленный распорядитель ной бумагой, не может быть установлено помимо залога самой бумаги.
Залог распорядительной бумаги совершается различно в зависимости от того, является ли она ценной бумагой на предъявителя, или ордерной, или именной, и в соответствии с правилами, установленными в соответствующих законах (Ус тав ж. д. — С. 3. 1927 г., № 30, ст. 308; Положение о морской перевозке — С. 3.1926 г., № 30, ст. 284; Постановл. ЦИК и СНК СССР о документах, выдаваемых товарными складами — С. 3. 1925 г., № 60, ст. 445).
4. Залог товара в обороте. Согласно ст. 105-а Г. К., кредит ные учреждения, а также иные юридические лица, которым это разрешено законом, могут принимать в залог товар в обороте.
Ст. 105-6 Г. К. определяет залог товара в обороте следующим образом: «Залогом товара в обороте признается залог товара с оставлением такового у залогодателя и с предоставлением залогодателю права заменять одни предметы заложенной то варной массы другими, входящими в ассортимент заложенной товарной массы с тем, однако, чтобы в наличности постоянно находился остаток товара на сумму не ниже объявленной сторонами». Таким образом, залог товара в обороте, предостав ляя кредитору в силу ст. 85 Г. К. право получить преимущес твенное удовлетворение перед другими кредиторами залогода теля из стоимости заложенного имущества, в случае неиспол нения должником обеспеченного залогом требования отличает ся следующими характерными особенностями: а) заложенный товар остается у залогодателя; б) залогодатель имеет право заменять одни предметы заложенной товарной массы другими в пределах ассортимента и суммы, обусловленной сторонами. Оставление товара у залогодателя, с точки зрения советского права, не представляет собой особенности залога товара в обороте. Возможность такой формы залога предусмотрена ст. 92
Г. К., которая, кроме того, предоставляет кредитным учрежде ниям расширить эту возможность, принципиально новым явля ется право замены, предоставленное залогодателю. Право заме ны означает, что в случае залога товара в обороте отсутствует та степень индивидуализации заложенного объекта, которая необходима для существования вещного права. Залог распрос траняется на товар постольку, поскольку последний находится в обусловленном договором помещении. Товар, выбывающий из обусловленного договором помещения, освобождается от залога (ст. 105-г). В соответствии с этим на залог товара в обороте не распространяется ст. 98 Г. К., т. е. в случае этой формы залога не имеет место право следования. Залогодержатель не может истребовать вещь от третьего лица. Эти особенности залога товара в обороте заставляют придти к выводу, что залог товара в обороте по своей юридической природе не является вещным правом. Залог товара в обороте по своей юридической природе является не правом на вещь, а привилегией в отношении других кредиторов залогодателя по взысканию, обращенному на определенным образом выделенное залогодателем имущес тво. Своеобразие этой формы заключается в том, что привиле гированное положение залогодателя находится в зависимости от исполнения залогодателем возложенных на него обязаннос тей. Если залогодатель не выполнит своей обязанности держать товар в обусловленном помещении, то привилегия кредитора отпадает (ст. 105-г), если только последний не успеет восполь зоваться предоставленным ему ст. 105-3 правом и не превратит залог товара в обороте в обычный залог с передачей объекта залогодержателю.
Предметом залога товара в обороте могут быть всякого рода товары. Ценные бумаги не могут быть предметом залога товара в обороте.
Залог товара в обороте, в соответствии с общим правилом залогового права, совершается в письменной форме. Залоговое право при залоге товара в обороте, т. е. привилегированное положение кредитора при обращении взыскания на заложен ные предметы, возникает с момента письменного оформления договора при условии, что товар помещен в точно определенном по договору с залогодержателем помещении (склад, магазин и т. п.), отдельно от прочего имущества залогодателя, и к договору приложена опись закладываемых товаров с оценкой их и указанием на те предметы, которыми закладываемые товары могут быть заменены (ст. 105-в). Залоговое право распространя ется на товар лишь до тех пор, пока он не выбудет из указанного в договоре помещения. Но, с другой стороны, всякий товар, поступающий в это помещение, становится предметом залога (ст. 105-г). При этом предметом залога становится всякий товар, поступивший в помещение, независимо от того, предусмотрен ли он описью, как предмет, которым может быть заменен наличный в момент заключения договора товар. Не вполне ясно указание закона на определенное по договору помещение. Должно ли это быть отдельное здание, комната или что-либо иное? Нам кажется, что ответ можно дать только в связи с рассмотрением обстоятельств каждого отдельного случая. В виде общего правила можно только сказать, что помещение должно быть обособлено в той степени, в какой это необходимо для того, чтобы не могло быть сомнений в том, относится ли тот или иной товар к заложенной массе или нет.
Одним из самых существенных элементов института залога товаров в обороте является право замены, принадлежащее залогодателю. Залогодатель может заменить одни предметы заложенной товарной массы другими, входящими в ассорти мент заложенной массы, с тем, чтобы в наличности всегда находилось товара на сумму не ниже обусловленной договором. Под «ассортиментом заложенной товарной массы» следует понимать, как это вытекает из сопоставления ст. 105-6 и 105-в, не только совокупность тех видов товара, которые были в наличности в момент залога, но также и те виды товара, которые указаны в описи, как могущие служить для замены, хотя бы в состав первоначальной товарной массы они и не входили. Практическое значение ограничения права замены залогодате ля ассортиментом заключается в том, что оно предоставляет залогодержателю право требовать замены находящегося в помещении, но не предусмотренного описью, предмета товаром, соответствующим условиям договора.
Право замены принадлежит залогодателю с тем, чтобы общая стоимость находящегося в помещении товара не спуска лась ниже предела, установленного сторонами (ст.105-6). В этом вопросе существует в законе неясность. Ст. 105-в требует, чтобы в описи была указана оценка закладываемых товаров. Следует ли требование ст. 105-6 понимать в том смысле, что стоимость товаров должна определяться согласно оценке, со держащейся в описи, или же оценка должна производиться согласно реально существующим ценам на каждый определен ный момент. При втором ответе оценка, содержащаяся в дого воре, будет иметь значение только как способ установить тот предел, ниже которого не может опускаться общая стоимость заложенной массы товаров. В пользу этого взгляда говорит текст ст. 105-в, которая умалчивает об оценке в договоре тех, которыми закладываемые товары могут быть заменены.
Как уже было указано, существующая в силу залога товара в обороте привилегия кредитора при обращении взыскания на товары, находящиеся в указанном в договоре помещении, имеет место лишь постольку, поскольку залогодатель выполняет свою обязанность охранения этого товара и не вывезет его из обусловленного помещения. Для того, чтобы укрепить положе ние кредитора, закон возлагает на залогодателя следующие дополнительные обязанности: 1) он обязан вести по каждой залоговой операции особую книгу или ведомость, в которой должны быть записаны все операции по заложенным товарам (как поступающим в помещение, так и выбывающим из него) по день совершения последней операции; 2) он обязан допускать залогодержателя в любое время проверять количество, род и стоимость заложенного товара, условия его хранения и состоя ние помещения; 3) он обязан извещать не позже трех дней со дня составления описи залогодержателя о всяком обращении со стороны третьих лиц взысканий на заложенный в обороте товар.
Нарушение залогодателем как основной его обязанности, так и дополнительных дает кредитору право требовать передачи ему заложенного товара, или оставления товара у залогодателя под замком или печатью кредитора, или досрочной уплаты долга, обеспеченного залогом.
Неуведомление кредитора об обращении взыскания, полное или частичное отчуждение обусловленного сторонами постоян ного остатка товара, или вывоз его из помещения без замены его новым влечет за собой уголовную ответственность залогодате ля.
5. Залог товара в переработке. Прием в залог товара в переработке, так же, как и залог товара в обороте, может производиться кредитными учреждениями, а также иными юридическими лицами, которым это разрешено законом. Дого вор залога товара в переработке совершается в письменной форме с составлением прилагаемых к договору описи и оценки заложенного товара (ст. 105-к). В договоре должны быть указа ны сущность переработки, время, в течение которого товар должен быть передан в переработку и произведена переработка (ст. 105-м). Заложенный товар или оставляется для переработ ки у залогодателя, или передается для той же цели третьему лицу (ст. 105-л). Выработанные из заложенного товара изделия должны быть немедленно после их изготовления переданы залогодержателю, если договором не обусловлено право зало годателя, произведшего выработку изделий, оставить их у себя на хранении, либо обязанности третьего лица, произведшего пе реработку, сдать изделия на хранение залогодателя (ст. 105-н). Закон обеспечивает залогодержателю возможность произво дить проверку заложенного в переработке товара и иметь постоянное наблюдение за процессом производства (ст. 105-о). В случае нарушения залогодателем или третьим лицом вышеу казанных правил, залогодержатель вправе осуществить свои права по обеспеченному залогом требованию, хотя бы и до наступления срока (ст. 105-а). Неуведомление об обращении со стороны третьего лица взыскания на находящийся у залогода теля или третьего лица для переработки товар влечет за собой уголовную ответственность залогодателя.
Залог товара в переработке является вещным правом, так как залогодержатель имеет право следования.
6. Залог права застройки и строений. Залог права за стройки и строений в кредитных учреждениях совершается на общих основаниях, установленных для этого вида залога. Под страхом недействительности, залог права застройки должен быть нотариально удостоверен и после этого зарегистрирован в коммунальном отделе. Залогодержателю в этом случае выдает ся залоговый акт (ст. 90 Г. К.). Для залога права застройки и строений в обеспечение ссуд, выдаваемых кредитными учреж дениями, и договоров с государственными учреждениями и предприятиями установлен, кроме того, особый порядок залога на основании выдаваемых нотариальными конторами залого вых свидетельств (ст. 90 Г. К. и ст. 78, 79, 83-85 Положения о государственном нотариате — С. У. РСФСР 1926 г.,№ 74, ст. 576). Указанный порядок, как это признает и практика, не исключает для кредитных учреждений возможности прибегать к общему порядку, установленному ст. 90 Г. К.
Порядок залога в кредитных учреждениях на основании залоговых свидетельств сводится к следующему. Нотариаль ные конторы, ведущие регистрацию арестов на строения и право застройки, выдают владельцу имущества (собственнику строения или застройщику) залоговые свидетельства. По про сьбе владельцев в свидетельство может быть включено указа ние на учреждение, для которого оно предназначается. Залого вое свидетельство должно быть представлено в кредитное учреждение в течение года со дня его выдачи. При непредстав лении в этот срок оно считается недействительным. Кредитное учреждение, получив залоговое свидетельство, может выдать одну или несколько ссуд. При этом оно должно сообщать в нотариальную контору, выдавшую залоговое свидетельство, о каждом увеличении суммы обеспечения. Нотариальная контора соответственно меняет сумму ареста и сообщает об этом в коммунальный отдел. Второе залоговое свидетельство может быть выдаваемо только в том случае, если по закону или уставу кредитному учреждению предоставляется право выдавать ссу ды под второй залог. Второе залоговое свидетельство выдается лишь по представлении справки из учреждения, принявшего имущество в залог по первому свидетельству, о размере обес печенного залогом долга, а также удостоверения, что первое свидетельство не будет служить обеспечением новых ссуд или иных обязательств. В том же порядке могут быть выданы третье, четвертое и т. д. свидетельства. На практике, впрочем, они не встречаются. Наложенный ввиду выдачи залогового свидетельства арест снимается: 1) в случае непредставления залогового свидетельства залогодержателем в течение одного года; 2) при представлении залогового свидетельства в нотари альную контору неиспользованным и 3) при сообщении учреж дения, принявшего в залог имущество по залоговому свидетель ству, о прекращении залога.
В банковой практике встречаются оба вида залога права застройки и строений, причем следует отметить, что залог посредством залогового свидетельства не получил до настояще го времени достаточного распространения.
7. Залог ценных (фондовых) бумаг. В качестве ценных бумаг советские кредитные учреждения принимают в залог, главным образом, облигации государственных займов СССР. Операции с другими бумагами имеют случайный характер. Термин «залог ценных бумаг» в уставах и оперативных прави лах кредитных учреждений обозначает не залог всяких ценных бумаг, т. е. всякого рода документов, предъявление которых необходимо для осуществления выраженных в них прав, а только залог так называемых фондовых бумаг, т. е. ценных бумаг, приносящих периодический доход (акции, облигации). Залог облигаций государственных займов СССР в Государ ственном банке регулируется правилами, утвержденными На родным комиссариатом финансов СССР 23 ноября 1928 г. («Изв. НКФ СССР» 1928 г., № 10).
Облигации всех государственных займов СССР являются ценными бумагами на предъявителя. Залог ценных бумаг на предъявителя совершается в том же порядке, который установ лен Г. К. для залога вещей. Залог товара в обороте к ценным бумагам не применим. Однако, указанные выше правила уста навливают для залога облигаций государственных займов СССР ряд весьма существенных особенностей.
Представляемые в залог облигации должны иметь при себе текущий купон и все последующие. Наличность купонов обес печивает банку причитающиеся ему проценты по ссуде (ст. 12).
Облигации сдаются банку по описи (по номерам). Однако, при невозможности составить опись в момент совершения опера ции, она составляется банком и выдается заемщику в течение трех последующих дней, но не позже, чем накануне тиража выигрышей соответствующего займа, если тираж будет произ веден до истечения этого срока. При истребовании залога до составления описи банк не несет никакой ответственности за возврат облигаций определенных номеров и серий, требуемых клиентом. Таким образом, до составления описи имеет место так называемый иррегулярный залог, т. е. сделка, при которой на кредитора переносится собственность на некоторое количество вещей, определенных родовыми признаками, с тем, чтобы по уплате должником долга он вернул последнему такое же количество этих вещей. После составления описи иррегу лярный залог превращается в обыкновенный залог.
На принятые в залог облигации банк выдает клиенту, по его желанию, квитанцию, именную или на предъявителя. Выдача именной квитанции не влечет за собой каких-либо особенностей. Иначе обстоит дело в случае выдачи квитанции на предъяви теля. Действительность этой формы залога могла бы подлежать сомнению ввиду того, что банку в этом случае остается неизвес тен должник по ссуде. Таким образом, залог теряет характер акцессорного правоотношения, предполагающего существова ние главного долгового отношения, которое им обеспечивается. Банку не с кого требовать погашения долга. Погашение долга является в этом случае не обязательством клиента, а условием получения им от банка заложенных бумаг. Таким образом, мы имеем дело с новой формой залога, неизвестной Г. К. и пред ставляющей собой самостоятельное право присвоения стоимос ти заложенной вещи. Так как закон дает исчерпывающий список вещных прав, то действительность этой формы залога нуждается в особом обосновании. Вопрос был разрешен плену мом Верховного суда РСФСР 17 января 1927 г. («Судебная практика РСФСР», № 2), который признал действительность сделки на основании ст. 29 Положения о Государственном банке, в силу которой (п. 3, ст. 29) последний может регулиро вать залог ценных бумаг правилами, утвержденными Народ ным комиссариатом финансов.
8. Залог векселей. Нормы о залоге имущества, содержащи еся в Г. К., не ставят препятствий к залогу векселя. Но Положе ние о векселях 1922 г. не устанавливает специального способа оформления залога векселя, так называемого залогового индос самента. Залог векселя может совершаться только посредством передачи векселя, снабженного обычной передаточной над писью. Таким образом, оформление залога векселя на самом вексельном документе ничем не отличается от передачи со бственности на вексель. В связи с этим существует разногласие по вопросу об юридической природе залога векселя. Один считает, что залог векселя не является залогом в смысле Г. К., а фидуциарной сделкой, в силу которой банк делается собствен ником векселей, но вместе с тем обязан в случае прекращения обеспеченного залогом требования (платежом или другим способом) либо возвратить вексель должнику, либо зачесть полу ченную по нему сумму денег в погашение долга и уплатить излишек должнику. Другие считают, что заложенный вексель остается, в соответствии с Г. К., собственностью залогодателя. Вторая точка зрения является более правильной. То обстоя тельство, что вексель передается залогодержателю с обычной передаточной надписью, не препятствует принять эту теорию. В случае залога товара или ценных бумаг на предъявителя передача залогодержателю закладываемого имущества рав ным образом совершается тем же самым способом, как и при передаче права собственности. Третьим лицом, в случае залога товара или ценной бумаги на предъявителя, как и в случае залога векселя, невозможно распознать, принадлежит ли иму щество банку на праве собственности или на праве залога. Однако на этом основании еще нельзя- заключить, что в случае залога товара или бумаги на предъявителя мы имеем фидуци арную передачу собственности банку. Признание за банком не права собственности, а залогового права более соответствует намерениям сторон при заключении сделки. Конечно, не исклю чена возможность фидуциарной передачи права собственности на вексель банку, если стороны будут иметь в виду именно такую сделку. Но для ее действительности необходимо, чтобы сделка не была совершена с целью противной закону, в обход закона или с намерением причинить явный ущерб государству (напр., для обхода ст. 101 Г. К.).
Изложенный вопрос затронут в пост. НКЮ УССР от 9 июля 1928 г. «о передаче векселей кредитным учреждениям в обес печение объединенного специального текущего счета» (С. У. УССР Отд. 11,1928 г., № 14,ст. 87). Это постановление принима ет первую точку зрения (фидуциарную собственность банка) в случае «объединенного специального текущего счета», т. е. операции, объединяющей в целях рационализации банковой техники учет векселей, специальный текущий счет до востре бования и простой текущий счет. Указанные в постановлении мотивы позволяют сделать вывод, что НКЮ УССР пришел к этой конструкции лишь ввиду того, что «объединенный специ альный текущий счет» должен заменить собой учет векселей. По-видимому, НКЮ УССР не придает ей общего значения. Вопрос же об «объединенном специальном текущем счете» в настоящее время находится в стадии обсуждения и, отчасти, осуществления в виде опыта.
В случае неисправности клиента банк вправе предъявить заложенный залогодателю вексель, либо зачесть в погашение долга полученную по векселю сумму и вернуть излишек, если таковой окажется, клиенту. Клиент, получивший обратно век сель, может, зачеркнув на нем свою передаточную надпись на имя банка, восстановиться в правах векселедержателя.
По смыслу ст. 97 Г. К. банк обязан принимать меры к обеспе чению возможности осуществления прав по векселю и своевре менно предъявить его к платежу или протесту.
В случае неисправности клиента банк вправе предъявить заложенные векселя к платежу обязанным по ним лицам, а в случае неплатежа — предъявить их ко взысканию.
9. Право удержания. В уставах встречаются нормы, предо ставляющие кредитным учреждениям так называемое право удержания. Так, § 56 Устава ЦСХБанка (С. 3. СССР, 1927 г., № 42, ст. 426) гласит: «банку предоставляется в обеспечение вытекающих из его операций требований, срок которым насту пил, при отсутствии достаточного их обеспечения, удерживать всякое имущество должника, которое поступило в банк по каким бы то ни было основаниям, кроме ценностей, хранящихся в безопасных ящиках (сейфах) или переданных на хранение в запечатанных клиентом помещениях или конвертах. Означен ное право удержания может быть осуществлено в обеспечение требований, срок которым еще не наступил, если должник приступил к ликвидации своих дел или приостановил платежи по своим обязательствам. Обращение взыскания на удержан ное, согласно настоящей статье, имущество производится в общем судебном порядке. Претензии третьих лиц по отношению к имуществу, удержанному согласно настоящей статье, подле жат удовлетворению не ранее, чем данное имущество будет подлежать выдаче банком должнику».
Право удержания есть право должника воздерживаться от исполнения обязанности до тех пор, пока кредитор со своей стороны не выполнит своей обязанности. В частности, право удержания может заключаться в удержании имущества при надлежащего другой стороне. Так, напр., банк удерживает ценные бумаги, переданные ему на хранение, до тех пор, пока собственник не покроет задолженности банку, возникшей по той или иной активной операции.
Действующее советское законодательство не знает ни обще гражданских норм о праве удержания, ни общих для всех кредитных учреждений норм о банковом праве удержания.
Право удержания отличается от залогового права тем, что оно не предоставляет права следования. Если вещь вышла из обладания удерживающего, то она не может быть истребована им обратно. Таким образом, право удержания не есть вещное право. Но право удержания может подобно залоговому праву давать преимущество при удовлетворении из стоимости удер живаемой вещи. Такое преимущество установлено последней частью § 56 Устава ЦСХБанка. Следует также отметить, что согласно этому параграфу банк может осуществлять право удержания не только в случае просрочки должника, но также и в случае ликвидации им своих дел или приостановки плате жей. В отношении обращения взыскания на удерживаемое имущество банку не предоставлено право производить реали зацию собственным распоряжением.
10. Зачет. В силу ст. 129 Г. К. обязательство прекращается полностью или в части зачетом встречного однородного требо вания, срок коему наступил. Банк может воспользоваться этой статьей и, в случае неисправности своего клиента, зачесть суммы, которые он должен последнему по тому или иному основанию, напр., по текущему счету. Это право банка не может возбуждать сомнений. Оно признается и судебной практикой, см. реш. ВАК СТО от 27 января 1927 г. по делу № 346 (Суд. Арб. Бюллетень № 13-14). Но уставы банков и их оперативные правила иногда идут дальше. Так, Устав ЦСХБанка говорит, что «право зачета может быть осуществлено банком в отноше нии требований, срок коим еще не наступил, если должник приступил к ликвидации своих де»л или приостановил платежи по своим обязательствам».
Весьма серьезное практическое значение имеет вопрос о зачете в случае несостоятельности должника. В случае несосто ятельности частного лица вопрос решается ст. 346 Г. П К., согласно которой зачет имеет место, если сроки встречных требований наступили до дня объявленной судом несостоятель ности. В противном случае зачет не допускается. Несостоятель ность государственных предприятий и кооперативных органи заций в настоящее время законом еще не урегулирована.
Вопросы для повторения к VIII лекции
1. В какой очереди кредитное учреждение получает удовлет ворение из заложенного у него имущества?
2. В каком порядке производят кредитные учреждения реа лизацию заложенного у них имущества?
3. В каком порядке производится в кредитных учреждениях залог товаров?
4. Что называется распорядительной товарной бумагой?
5. Каковы юридические последствия залога распорядитель ных товарных бумаг?
6. Что называется залогом товара в обороте?
7. Предоставляет ли залог товара в обороте залогодержателю вещное право на заложенное имущество?
8. В чем особенности залога товара в переработке по сравне нию с обыкновенным залогом товаров и с залогом товара в обороте?
9. Какие существуют две формы залога права застройки и строений и в чем они заключаются?
10. Какой порядок залога ценных бумаг установлен правле нием Госбанка, утвержденный НКФ СССР 23 ноября 1928 г.?
11. Какие мнения существуют по вопросу об юридической природе залога векселей?
12. Что такое право удержания и какие источники советского права регулируют этот институт применительно к банкам?
13. Что такое право зачета и какие источники советского права регулируют этот институт, в частности — применительно к банкам?
Указания для учащихся к VIII лекции
При проработке материала лекции VIII необходимо парал лельно возвращаться к соответствующим отделам курса хозяй ственного права (залог, зачет, вексель).
Литература
1. Гойхбарг А. Г.— Хозяйственное право РСФСР, т. I, 3 изд.
2. Гражданский кодекс советских республик. Комментарии под ред. проф. А. Малицкого. Изд. 3. 1927 г. Стр. 153-190.
3. Шварцман А. О.— Залог товара в обороте. «Кредит и Хозяйство» 1927 г., № 10-11.
4. Вормс А. Э.— Залог векселя. «Кредит и Хозяйство». 1927 г., № 6.
5. Элиассон Л. С.— Деньги, банки, банковые операции. 1926 г.
6. Зимелева М. В.— Поклажа в товарных складах. 1927 г.
7. Долматовский.— Товарные склады и их операции. 1928 г фин Изд.
8. Агарков М. М.— Учение о ценных бумагах. 1927 г.
9. Венедиктов А. В.— Право удержания и зачета в банковской практике СССР. Сборник «Вопросы торгового права и практики» Ленинград. 1926 г.
10. Варшавский.— Право застройки. 1926 г.
ЛЕКЦИЯ IX. ОПЕРАЦИИ ПО СОДЕЙСТВИЮ ПЛАТЕЖАМ. ЧЕК
1. Виды операций по содействию платежам. 2. Понятие и юридическая природа чека. 3. Содержание чека. 4. Отношения между чекодателем и банком (плательщиком). 5. Отношения между чекодателем и чекодержателем и чекодержателей между собой. 6. Отношения между чекодержателем и банком (плательщиком).
1. Виды операций по содействию платежам. Кредитные учреждения (за исключением ломбардов) сосредоточивают у себя значительные средства, которые находятся в распоряже нии клиентуры потому ли, что они числятся на простых текущих счетах, потому ли, что банк предоставил их клиентуре по открытым ей кредитам. Естественно, что с операцией просто го текущего счета, а также с операцией специального текущего счета до востребования, по которому в пределах открытого ему кредита клиент может получать суммы по своему усмотрению, связывается операция выполнения банком платежных прика зов клиента. Эти приказы даются в виде чеков. Операция оплаты чеков клиентов является одной из важнейших операций банков. Развитию операций по содействию платежам способ ствует также расширение сети кредитных учреждений. Благо даря своим филиалам, а также корреспондентам банк имеет возможность выполнять поручения клиентов по производству и получению платежей в разных местах страны и за границей. Переводы, аккредитивы, инкассовые и иные платежные пору чения, в силу этого, выполняются банком не только за счет депозитов клиента или открытого ему кредита, а и за счет покрытия вносимого при самом заключении сделки. Наконец, сосредоточение в кредитных учреждениях большой массы платежей делает возможным организацию безналичных расче тов. В дальнейшем мы остановимся на тех операциях по содействию платежам, которые получили наибольшее развитие в советских кредитных учреждениях.
такой документ, содержание которого соответствует установ ленным на этот счет требованиям закона, так наз. реквизитам чека. Советское право не знает чекового законодательства. Содержание чека поэтому должно соответствовать тем требо ваниям, которые к нему предъявляют оперативные правила банков. Такие указания мы находим, например, в § 19 правил Государственного банка о простых текущих счетах, утвержден ных Народным комиссаром финансов СССР 19 января 1928 года.
Чек является документом, содержащим предложение одного лица другому лицу уплатить определенную сумму третьему лицу. Поэтому прежде всего должен быть поставлен вопрос о том, кто может быть участником отношений по чеку. Принято различать в этом вопросе активную чековую правоспособность и пассивную. Активной чековой правоспособностью называется право выдавать чеки. Активная чековая правоспособность, а также способность приобретать чеки и передавать их дальше, принадлежит всем лицам, обладающим общей гражданской правоспособностью. В отношении пассивной чековой правоспо собности некоторые законодательства (например, Англии, Гер мании и др.) устанавливают, что плательщиком по чеку могут быть только банкиры (Англия) или, кроме банков, также и некоторые другие организации (например, сберегательные кас сы и др.). Действующее советское законодательство не дает по этому вопросу каких-либо общих указаний. Следует только отметить ограничение для кооперативных кредитных товари ществ, содержащееся в приложении к ст. 15 Положения о кооперативном кредите (С. 3. СССР 1927 г., № 4, ст. 44) и воспрещающее кредитным товариществам выдавать чековые книжки без получения на то специального разрешения. Совет ская же практика знает только чеки, по которым плательщика ми обозначены кредитные учреждения (в том числе чеки на государственные трудовые сберегательные кассы). Что же касается способа обозначения на чеке лица, которому должен быть произведен платеж (получателя), то вопрос этот урегули рован в оперативных правилах. В указанных выше правилах Государственного банка он составляет предмет нескольких недостаточно полных и точных положений. Правила допускают как чеки, выписанные на предъявителя, так и чеки, выписан ные на имя определенного лица. Чек на предъявителя представ ляет собой бумагу на предъявителя, которая подлежит дейст вию соответствующих правил. Что же касается чека, выписан ного на имя определенного лица, то, как это следует из § 18 правил, он является ордерной бумагой и может быть передава ем как по именным, так и по бланковым передаточным надпи сям, т. е. в том самом порядке, который установлен законом для векселей. Однако, надпись на чеке имеет значение лишь для передачи чека и не устанавливает ответственности надписателя. Ответственность надписателя (так наз. гарантийная функ ция) могла бы иметь место только, если бы она была специально установлена законом. Правила разрешают чек именной (так, наз. ректа-чек), т. е. чек, не допускающий перехода в порядке векселеподобного индоссамента, однако только в случае, если чек является расчетным (см. ниже). Такое ограничение едва ли обосновано.
Некоторые законодательства не считают обозначение лица, управомоченного по чеку, реквизитом чека; если чек не содер жит такого указания, он считается чеком на предъявителя.
Получателем по чеку по целому ряду законодательств может быть означен сам чекодатель. Нет препятствий к допущению таких чеков у нас.
Чековые законодательства английской и французской груп пы знают так наз. перечеркнутый чек (crossed cheque, cheque barre). Перечеркнутый чек, внешним отличием которого явля ются проведенные по его лицевой стороне чекодателем или чекодержателем две параллельные линии, может быть оплачен банком-плательщиком только другому банку. Различают общее и специальное перечеркивание. В случае общего перечеркива ния между параллельными линиями вписывается наименова ние определенного банка, которому только и может быть произведен платеж. Перечеркивание способствует развитию безденежных зачетов, так как расчеты между банками обычно производятся не наличными деньгами, а посредством зачета или сконтрации (см. лекцию Х, п. 3). Кроме того, оно уменьшает возможность оплаты подложных чеков, так как банк-платель щик всегда знает того, кто предъявляет чек к платежу, т. е. другой банк.
На чеке должна быть подпись чекодателя.
Чек должен содержать предложение чекодателя плательщи ку оплатить указанную в нем сумму. Правила Государственного банка допускают так наз. расчетный чек (в сберегательных кассах он называется «оборотный»), по которому не допускается выплата наличных денег и погашение которого производится только посредством перенесения соответствующей суммы со счета на счет. Чек может быть обращен в расчетный как чекодателем, так и чекодержателем посредством надписи наис кось на лицевой стороне «расчетный» (§ 23). Расчетный чек заимствован нашей практикой из германского права. Расчет ный чек является одним из способов безналичного расчета. Его необходимо отличать от других способов достигнуть той же цели, в частности, от «перечеркнутого чека», упомянутого выше. Кроме того, расчетный чек необходимо отличать от приказа банка в случаях так наз. «жирооборота». Жирооборот не получил пока развития в практике советских банков. Жиро оборот заключается в производстве платежей посредством перечислений кредитным учреждением на счет получателя платежа со счета другого лица по приказу последнего. Эти приказы часто тоже носят название чеков. Эта форма платежей получила наибольшее развитие в Германии. Указанные прика зы не являются чеками в собственном смысле слова. Законода тельство о чеке на них не распространяется. В частности лицо, выдавшее такой приказ, не несет по нему ответственности, установленной законом для чекодателя. Его ответственность определяется не чековым законодательством, а общими прави лами гражданского права.
Сумма чека должна быть обозначена как цифрами, так и прописью (§ 19 п. «г» правил Госбанка). § 20 правил указывает, что суммы, написанные прописью и цифрами, должны быть в полном соответствии друг с другом. Никакие подчистки и поправки в сумме не допускаются.
В чеке должны быть означены число, месяц и год написания (§ 19 правил Госбанка). Указание дат является особенно сущес твенным ввиду того, что чек может быть предъявлен к оплате лишь в течение 10 дней со дня выдачи (§ 21). Большинство законодательств требуют, кроме того, обозначения в чеке места его выдачи.
Различно решается в законодательствах вопрос о том, обяза тельно ли указание в чеке на наличность покрытия. Правила Госбанка требуют, чтобы в чеке был указан номер текущего счета, на который чек выдан (§ 19).
Законодательства германской группы требуют обозначения чека в содержании документа словом «чек» (так наз. чековая метка).
Правила наших банков, в частности вышеуказанные правила Госбанка, предъявляют к содержанию чека еще ряд требова ний, которые при издании советского чекового закона не смогут быть сделаны реквизитами чека (например, требо вание написания чека на бланке, полученном от банка, оттиска печати чекодателя), что, конечно, не будет препятствовать тому, чтобы банки устанавливали их по соглашению со своими клиентами. Эти требования могут преследовать различные цели, преимущественно же они устанавливаются для предуп реждения подлогов. Они не могут быть превращены в реквизи ты чека, так как их значение ограничивается отношениями между чекодателем и банком. Права чекодержателя не могут быть поставлены в зависимость от их соблюдения.
4. Отношения между чекодателем и банком (платель щиком). Основным вопросом из области отношений чекодателя и банка (плательщика) является вопрос об основании обязан ности банка оплачивать чеки. Эта обязанность может быть основана на законе или договоре. Некоторые законодательства (напр., итальянское) обязывают кредитные учреждения, имею щие денежные суммы, которые находятся в распоряжении клиента, оплачивать в пределах этих сумм выписанные послед ним чеки. В тех же странах, в которых закон не устанавливает такого правила, указанная обязанность может быть основана только на договоре между банком и клиентом. Договор, в силу которого банк принимает на себя обязательство оплачивать чеки своего клиента, называется чековым договором. Чековый договор представляет собой соглашение дополнительное в отно шении того договора, на основании которого клиент имеет в банке в своем распоряжении ту или иную сумму или открытый ему кредит (например, простой текущий счет или специальный текущий счет до востребования). Основной договор может и не сопровождаться чековым договором, но чековый договор пред полагает основной. Чековый договор является необходимой предпосылкой чека. Чековый договор создает обязанность пла тельщика перед чекодателем оплатить чек при условии, что чекодатель выполнит, со своей стороны, все условия чекового договора. Чековый договор не является договором в пользу третьего лица. Он не создает обязанности банка в отношении чекодержателя. Обязанность банка перед чекодержателем и соответственное право последнего требовать от банка оплаты чека может быть основано лишь на акцепте чека, если таковой допущен (об акцепте см. ниже, п. 6). Спорна юридическая природа чекового договора. Различные теории относят его к различным видам договоров об оказании услуг (договор пору чения, договор личного найма и др.). Применительно к советско му праву была высказана точка зрения (Л. С. Элиассоном), что чековый договор есть договор комиссии (ст. 275-а Г. К.). Дей ствительно, чековый договор содержит в себе элементы, кото рые являются характерными для договора комиссии. Платель щик по чеку, так же, как и комиссионер, совершает сделку (оплату чека) от своего имени, но за счет чекодателя. К тому же последняя часть ст. 275-а указывает, что предметом договора комиссии могут быть сделки по получению и производству платежей. Однако, рассматривать чековый договор как комис сию было бы все же неправильно. Ст. 275-а Г. К. определяет комиссию как договор самостоятельный и возмездный. В фак тический состав договора входит элемент вознаграждения. Чековый же договор, как было указано, не является самостоя тельным договором. Что же касается вознаграждения, то в чековом договоре оно не выговаривается непосредственно, как эквивалент за услугу банка, заключающуюся в оплате чека, а заключается в тех выгодах, которые получает банк от того, что у него хранятся деньги клиента, или же в виде процента, уплачиваемого клиентом по использованному кредиту. Таким образом чековый договор не может быть безоговорочно отнесен к числу комиссионных договоров. Его нельзя также отнести и ни к одному из урегулированных в советском законодательстве договорных типов.
Банк несет ответственность перед клиентом за выполнение принятой им на себя по чековому договору обязанности. В случае нарушения этой обязанности (например, отказа опла тить правильно составленный и правильно предъявленный чек), банк обязан возместить происшедшие от этого убытки. Выполнение обязанности по оплате чека требует от банка большой осторожности. Прежде чем оплатить чек, банк должен удостовериться всеми имеющимися в его распоряжении спосо бами (сличение подписи с образцами и т. д.) в подлинности чека, а также в том, что предъявитель чека, действительно, является управомоченным по нему лицом. Если чек составлен на предъ явителя, то банк может оплатить чек каждому его держателю. Если чек составлен на имя определенного лица и им предъяв лен, то банк должен удостовериться в тождестве предъявителя и лица, указанного в чеке. Если чек переходил по передаточным надписям, то банк, кроме того, должен удостовериться в фор мальной непрерывности ряда передаточных надписей (так же, как и в случае векселя). Банк не обязан удостоверяться в подлинности передаточных надписей. В правилах Госбанка (§ 18) указано, что «банк обязан удостовериться в правильности подписи лица, на имя которого выписан чек, а также в правиль ности подписи надписателя, означенного в качестве получателя в последней именной передаточной надписи». Это правило формулировано юридически неточно. Выделение первой пере даточной надписи не имеет достаточного основания. Неточно также дальнейшее указание, что «ответственности за правиль ность подписей прочих надписателей банк не несет». Ответ ственность за формальную правильность, определяемую про стым обозрением ряда передаточных надписей, банк, несомнен но, несет.
По правилам Госбанка, чек подлежит оплате в течение 10 дней со дня выдачи. При исчислении этого срока день выдачи в расчет не принимается. Если последний день срока падает на нерабочий день, то последним днем считается следующий рабочий день (§ 21).
Последовавшие после выдачи чека смерть чекодателя или объявление его недееспособным не останавливают оплаты вы данного им чека (§ 21).
Одним из наиболее важных вопросов, касающихся отноше ний банка и чекодателя, является вопрос о последствиях оплаты банком утраченного, похищенного или подложного чека, т. е. вопрос о том, кто, банк или чекодатель, несет ущерб от такой оплаты. Этот вопрос не встречает единообразного решения ни в юридической литературе, ни в законодательствах, ни в судебной практике различных стран. Между тем количество судебных процессов по этому вопросу превосходит количество процессов по всем остальным вопросам чекового права.
При рассмотрении вопроса о последствиях оплаты утрачен ного, похищенного или подложного чека следует иметь в виду различные возможные случаи. Возможен случай, когда оплата чека произошла по вине банка. Банк не отнесся с достаточным вниманием к исполнению своей обязанности и, например, плохо сличил подпись чекодателя с имеющимся у него образцом, не обратил внимания на грубую подчистку в обозначении суммы чека и т. п. Возможен и обратный случай, когда оплата подлож ного, похищенного или утраченного чека произошла по вине клиента банка, который небрежно хранил полученную им от банка книжку чековых бланков или же после похищения этой книжки не известил своевременно банк и т. п. Возможны также случаи смешанной вины, когда наличность последней имеется как на стороне банка, так и на стороне клиента. Наконец, возможен случай, когда и та и другая сторона выполнили надлежащим образом свои обязанности и нет возможности вменить оплату подложного чека в вину ни банку, ни клиенту. Во всех этих случаях вопрос о том, кто несет ущерб, последо вавший от такой оплаты, должен решаться особо. В первых трех случаях вопрос в принципе решается легко. Ущерб должна нести та сторона, по чьей вине он имел место. В случае смешанной вины ущерб должен быть распределен между сторонами. Такое решение вопроса принято и в судебной практике (см. решение Г. К. К. Верхсуда РСФСР. — Судебная практика 1928 г., № 6 и разъяснение пленума Верхсуда РСФСР. — Судебная практика 1928 г., № 8). Оно вытекает из общих начал гражданского права. Гораздо более сложным является вопрос о том, кто должен нести ущерб в том случае, когда он произошел без вины как той, так и другой стороны. Такие случаи довольно часты, так как искусство подделывате лей конкурирует с техникой обнаружения подлогов. Логически даны два возможных ответа — возложить ущерб на банк или на клиента. В литературе даны многочисленные попытки обосно вать тот и другой ответ. Одним из наиболее распространенных аргументов в пользу возложения ущерба на банк является указание на то, что банк является собственником тех денежных знаков, которые он выплачивает по подложному чеку. Поэтому, в силу принципа, что риск несет собственник, ущерб должен нести банк. Это рассуждение, внешне логичное, страдает, одна ко, существенным дефектом. Оно упускает из виду, что ущерб произошел от действия банка, совершенного в силу договора с чекодателем. Эту сторону вопроса выдвигают вперед те, кото рые считают, что ущерб должен нести чекодатель. Сторонники этого взгляда ссылаются на то, что лицо, выполняющее чужое поручение, имеет право на получение от другой стороны возме щения убытков, причиненных ему выполнением поручения. Однако, помимо того, что действующее право об этом умалчи вает (п. «б» ст. 256 Г. К., упоминающий об издержках, сюда не относится), самое определение того, какие убытки следует считать причиненными выполнением поручения, является крайне спорным. Поэтому, при отсутствии специального прави ла в законе, вопрос о последствиях оплаты утраченного, похи щенного или подложного чека при отсутствии вины как со стороны банка, так и со стороны чекодержателя нельзя разре шить на основании общих норм, содержащихся в гражданском законодательстве. Его надо разрешать, исходя из соображений целесообразности. Однако, ответ на поставленный вопрос с точки зрения целесообразности также является весьма спор ным. В этой проблеме сталкиваются интересы банков и их клиентуры. Наиболее правильным решением мы считаем сле дующее. С народно-хозяйственной точки зрения целесообразно возлагать случайный ущерб на ту сторону, которая может мерами предосторожности уменьшить соответствующий риск. Этот принцип следует применить к рассматриваемой проблеме. Поэтому, если банк выдал клиенту книжку чековых бланков, как это по общему правилу и имеет место, а затем произошла оплата чека, выписанного на бланке из этой книжки, то банк не должен нести ущерба, хотя бы чек оказался подложным, похищенным или утраченным. Банк, выдав книжку, со своей стороны принял меры к уменьшению соответствующего риска. После этого клиент хранит книжку так, чтобы со своей стороны уменьшить этот риск. Противоположное решение должно иметь место в том случае, если банк не выдал клиенту чековой книжки.
5. Отношения между чекодателем и чекодержателем и чекодержателей между собой. Основным вопросом в этой области является вопрос о том, основаны ли права чекодержа теля на договоре первого приобретателя с чекодателем или на одностороннем волеизъявлении последнего. Вопрос решается ст. 106 Г. К. По чеку устанавливаются обязательственные отно шения между чекодателем и чекодержателем (см. разъяснение пленума Верхсуда РСФСР от 19 апреля 1927 г. — Суд. практ. 1927 г., № 8). Нормальным способом возникновения обязатель ства является договор. Поскольку в законе для того или другого обязательства не установлено иное основание его возникнове ния, таким основанием следует считать договор. Так именно и обстоит дело с чеком.
Практически весьма существенным является вопрос о том, погашает ли выдача или передача чека то обязательство, для оплаты которого чек выдан или передан. Действующее законо дательство не дает по этому вопросу прямых указаний. Судеб ная практика иногда склоняется к положительному ответу. Такое решение, однако, является неправильным. Нельзя пред полагать соглашение сторон о замене прежнего обязательства чеком, если стороны сами не установили такой результат. Правильнее рассматривать выдачу или передачу чека не как погашение прежнего обязательства, а только как определенный способ осуществить погашение. Обязательство будет погашено, если чек будет оплачен. До тех же пор, пока чек не оплачен, обязательство нельзя считать погашенным. Поэтому кредитор по такому обязательству может предъявить по нему требование к должнику, от которого он получил чек. Однако, если по чеку не было произведено оплаты по вине чекодержателя (непредъ явление чека к платежу, пропуск срока), то должник может зачесть в счет того, что он должен по обязательству, причинен ные ему неоплатой чека убытки.
Чековые законодательства устанавливают ответственность чекодателя по чеку в случае неоплаты чека плательщиком. За отсутствием чекового закона, в законе у нас такая ответствен ность не установлена. Но она установлена разъяснением плену ма Верхсуда РСФСР (см. выше). После этого разъяснения чек и по действующему законодательству следует считать обяза тельственно-правовой бумагой и делать из этого соответствую щие выводы. Одним из таких выводов является признание того, что выдача чека чекодателем первому чекодержателю являет ся договором (см. выше). Другим выводом могло бы быть применение к чеку, выписанному на предъявителя, запрещения, установленного Постановлением СНК РСФСР от 13 октяб ря 1922 года «О запрещении выпуска денежных обязательств на предъявителя», распространенного Постановлением ВЦИК РСФСР от 23 ноября 1922 года на все союзные республики (С. У. РСФСР, 1922 г., № 65, ст. 841 и № 79, ст. 989). Это поста новление воспрещает выпуск какими бы то ни было учрежде ниями и предприятиями денежных обязательств на предъяви теля иначе, как с разрешения СНК. Чеки на предъявителя, раз по ним установлена ответственность чекодателя, являются денежными обязательствами на предъявителя и по букве закона подлежат действию указанного воспрещения. Однако, практика широко допускает у нас чеки на предъявителя, и суды никогда не высказывали по этому вопросу никаких сомнений.
Ввиду отсутствия чекового закона у нас не установлена ответственность по чеку надписателей. Чековые законодатель ства обычно строят эту ответственность на тех же основаниях, как ответственность надписателей по векселю.
6. Отношения между чекодержателем и банком (пла тельщиком). Чек сам по себе не создает юридических отноше ний между чекодержателем и плательщиком. Плательщик не обязан в отношении чекодержателя оплатить чек. Однако, такая обязанность может иметь место в случае акцепта чека плательщиком. Вопрос об акцепте чека является одним из наиболее спорных вопросов чекового права. Некоторые законо дательства допускают и регулируют акцепт чека. Так, напри мер, поступают законодательства С.-А. Соединенных Штатов, которые регулируют так наз. сертификацию чека, признавае мую ими равнозначащей акцепту. В других странах (Германия, Австрия, Швейцария и др.) акцепт чека не допускается. Нако нец, в-третьих, закон, не воспрещая акцепта чека, специально его не регулирует. Так обстоит дело в Англии, где в силу этого на чек должны распространяться нормы об акцепте векселей. Однако в Англии недопустим акцепт чека, поскольку он нару шает монополию эмиссии банковых билетов. Во Франции вопрос об акцепте чека представляется спорным. По общему правилу, в Англии и во Франции акцепт чеков не практикуется.
Акцепт чеков широко практикуется советскими банками. Акцепт создает обязательство банка перед чекодержателем оплатить чек. Правила Госбанка говорят об акцепте следующим образом: «Акцепт чека, т. е. подтверждение безусловной опла ты его учреждением банка, где открыт счет, совершается последним на срок действительности чека. По акцептованному чеку чекодержатель имеет право непосредственного требова ния к банку, акцептовавшему чек, и на сумму акцептованного чека не может быть обращено взыскание ни по каким претен зиям к чекодателю» (§ 49). Акцепт оформляется посредством надписи на обороте чека (§ 50).
Юридическая природа акцепта в теории представляется спорной. С точки зрения действующего советского права, ввиду того, что акцепт создает обязательство банка перед чекодержа телем, наиболее правильным представляется рассматривать его как заключенный между банком и предъявителем договор (ст. 106 Г. К.). Акцепт, создавая обязательство банка в отноше нии чекодержателя, делает невозможным отмену чека чекода телем.
Весьма неясным является вопрос об обращении взыскания третьими лицами на суммы текущего счета, по которым банк акцептовал чек. При отсутствии указания в законе, юридичес кая сила приведенного выше правила Госбанка, воспрещающе го наложение ареста на сумму акцептованного чека по претен зиям к чекодателю, представляется неясной. Это правило затрагивает интересы третьих лиц, в отношении которых оно едва ли может рассматриваться как обязательное.
Вопросы для повторения к IX лекции
1. Какие существуют основные виды операций по содействию платежам?
2. Какие существуют взгляды на юридическую природу чека?
3. Что такое реквизит чека?
4. Что такое расчетный чек?
5. Что такое перечеркнутый чек?
7. Кто может быть означен плательщиком по чеку?
8. На чем основана обязанность плательщика оплачивать чек?
9. Какова юридическая природа чекового договора?
10. В отношении кого обязан плательщик оплатить чек?
11. Каковы последствия оплаты утраченного, похищенного или подложного чеков?
12. Является ли выдача чека договором?
13. Прекращает ли выдача или передача чека то обязатель ство, по которому оно выдано?
14. Отвечает ли чекодатель в случае неоплаты чека?
15. Отвечает ли надписатель в случае неоплаты чека?
16. Что такое акцепт чека и какова его юридическая природа?
Указания для учащихся к IX лекции
Отсутствие советского закона о чеках лишает этот институт в советском праве четкости и необходимой определенности. Правила банков далеко не дают достаточного материала для ответа на основные вопросы чекового права. Поэтому желатель но более основательное знакомство учащихся с иностранными законодательствами и с юридической теорией этого весьма важного для банков института. Хорошим руководством для этого может служить указанная выше книга Л. С. Элиассона.
Литература
1. Л. С. Элиассон. — Деньги, банки и банковые операции. 1926 г.
2. Л. С. Элиассон. — Чековое право. 1927 г.
3. Л. С. Элиассон. — Об акцепте чеков. Революционная законность. 1926 г., № 1-2.
4. Л. С. Элиассон.— Чековое обращение в судебной практике. «Кре дит и хозяйство». 1927 г., № 7.
5. А. Э. Вормс. — Чек в законодательстве СССР. «Кредит и Хозяй ство». 1927 г., № 3-4.
6. М. М. Агарков. — Проект положения о чеках. «Кредит и Хозяй ство». 1929 г., № 1.
7. С. Н. Алтуфьев. — К проекту чекового закона. «Кредит и Хозяй ство». 1929 г., № 2.
8. Шершеневич. — Курс торгового права, т. II.
ЛЕКЦИЯ X. ОПЕРАЦИИ ПО СОДЕЙСТВИЮ ПЛАТЕЖАМ (Продолжение)
1. Перевод. Денежный аккредитив. 2. Комиссионные платеж ные поручения. Товарный аккредитив. Инкассовые операции. 3. Организация взаимных расчетов.
1. Перевод. Денежный аккредитив. Банковым переводом называется договор, по которому кредитное учреждение обязу ется уплатить в другом месте через свой филиал или через своего корреспондента, за счет своего контрагента, последнему или другому лицу определенную сумму денег. Термином «пере вод» иногда пользуются также и для обеспечения особого документа (так наз. переводного билета), о котором будет сказано ниже. В дальнейшем для ясности мы будем называть этот документ «переводный билет».
Действующее законодательство дает определение понятия перевода в постановлении ЦИК и СНК СССР от 21 марта 1928 г. о вывозе, ввозе, пересылке и переводе за границу и из-за границы валютных и фондовых ценностей (С, 3. СССР 1928 г., № 18, ст. 152). Ст. 8 этого постановления гласит следующее:
«Переводом валютных ценностей за границу в смысле настоя щего постановления считается прием ценностей (валютных, товарных и пр.) в пределах СССР с выплатой валютного эквивалента за границей, а переводом валютных ценностей из-за границы — прием ценностей (валютных, товарных и пр.) за границей с выплатой валютного эквивалента в пределах СССР». Столь широкая формула имеет целью охватить все те случаи, которые, по соображениям валютной политики, подлежат регу лированию. Поэтому ст. 8 и содержит ограничительную оговор ку («в смысле настоящего постановления»). Ст. 8 непригодна для того, чтобы определить перевод как банковую операцию. Для этого необходимо содержащееся в ней определение, с одной стороны, значительно сузить, а с другой — расширить. Банковый перевод совершается кредитным учреждением. Покрытие его всегда валютное. Он может быть совершен не только за границу и из-за границы, но и внутри страны. Приведенное в начале настоящего параграфа определение банкового перевода представляет собой формулировку того фактического состава, который имеет место в случае совершения перевода банком.
Перевод является весьма старой сделкой. В истории европей ского права он появляется в средние века (так. наз. cambium, contrat de change). Он являлся основанием, по которому выда вались переводные письма, являвшиеся первоначальной фор мой переводного векселя (Lettera di cambio, lettre de change). Впоследствии вексель утратил обязательную связь с этим основанием, но долго сохранял следы своего происхождения в требовании совершения платежа в другом месте, чем место выдачи (так наз. distantia loci). С другой стороны, и перевод в банковой практике совершается в настоящее время обычно без посредства векселя.
Кредитное учреждение, принявшее поручение произвести перевод, обязуется уплатить определенную сумму денег за счет своего контрагента. Контрагент или вносит соответствующую сумму наличными, или же она списывается с его счета. Уплата производится кредитным учреждением или через свой филиал, или, если в месте платежа такового нет, то через корреспонден та на основании корреспондентского договора. Платеж совер шается определенному лицу, которым может быть как сам контрагент (клиент), так и другое лицо. В последнем случае лицо, указанное в качестве получателя, не приобретает права требовать от кредитного учреждения совершения платежа. Перевод не является договором в пользу третьего лица в смысле ст. 140 Г. К. Он является только договором об исполнении третьему лицу, по крайней мере, если право требования треть его лица прямо не оговорено в соглашении клиента с кредитным учреждением. Впрочем, на практике такие оговорки не встре чаются. Уплата производится посредством выдачи наличных денег или посредством зачисления на счет. Возможен перевод, по которому предусмотрен только последний способ уплаты (перевод для зачисления на счет — см. § 15 правил Госбанка о переводе денежных сумм).
Обязательства по договору перевода кредитное учреждение принимает на себя обычно за вознаграждение (комиссия).
Однако, это не является обязательным. В банковой практике нередки случаи безвозмездного совершения переводов с возме щением кредитному учреждению одних только почтовых или телеграфных расходов.
Вопрос об юридической природе банкового перевода с точки зрения действующего права должен быть разрешен следую щим образом. Большинство банковых переводов довольно близ ко подходит к содержащемуся в законе определению договора комиссии. Ст. 275-а Г. К. формулирует это определение следу ющим образом: «по договору комиссии одно лицо (комиссионер) обязуется по поручению другого лица (комитента) за возна граждение совершить одну или несколько сделок от своего имени, но за счет комитента». Последняя часть этой статьи добавляет, что «предметом договора комиссии могут быть незапрещенные законом сделки по купле-продаже товаров, ценных бумаг и другого имущества, по отправке и страхованию товаров и грузов, а также по получению и производству платежей». По смыслу ст. 275-а речь идет о производстве платежа третьему лицу. Кредитное учреждение обязуется произвести платеж. Однако, это определение не подходит в том случае, когда отсутствует: 1) вознаграждение и 2) производст во платежа третьему лицу. Безвозмездные переводы, а также и переводы на имя самого контрагента (клиента) не подходят под содержащееся в статье 275-а определение. Кроме того, это определение не исчерпывает собой фактического состава пере вода, для которого существенным элементом является уплата в другом месте.
Поэтому нормы, содержащиеся в ст. 275-а — 275-щ Г. К. могут иметь применение только по аналогии, если налицо есть необходимые для этого предпосылки. Перевод не подходит ни под один из договоров, непосредственно урегулированных дей ствующим законодательством. Теоретически возможно рас сматривать перевод, как вид мандата. Однако, соответствую щий по действующему праву договорный тип — поручение (ст. 252 Г. К.) распространяется только на случаи прямого представительства (совершение сделок, от имени другой стороны). Поэтому и нормы о договоре поручения могут иметь применение также только по аналогии.
Кредитные учреждения совершают переводы по почте или по телеграфу. Переводы по телеграфу составляют в настоящее время самую, распространенную форму международных плате жей, вытеснившую в значительной степени вексель и чек. При совершении перевода по телеграфу, а также и по почте, если обусловлена уплата только посредством зачисления на счет, кредитное учреждение выдает своему контрагенту (клиенту) квитанцию. При переводе по почте для оплаты наличными деньгами кредитное учреждение выдает переводный билет. Кроме того, по желанию клиента, может быть выдана также и квитанция.
Переводный билет есть документ, содержащий письменное уполномочие перевододателем плательщика совершить за счет перевододателя платеж переводополучателю, а также уполно мочие переводополучателя получить платеж (об уполномочии см. лекцию IX, 2). В случае банкового перевода перевододате лем является банк, принявший поручение произвести перевод, плательщиком — его корреспондент и переводополучателем — лицо, на имя которого совершается перевод. Переводный билет является документом, весьма близким к чеку и к переводному векселю. Исторически он является их первичной формой. В настоящее время он отличается от них тем, что переводный билет не является обязательственно-правовой бумагой. В ней не выражено право держателя требовать от перевододателя платежа, в случае отказа плательщика произвести таковой. Такое право держателя может вытекать из его отношений к перевододателю, но оно не является правом из бумаги. С точки зрения действующего советского права, при отсутствии законо дательного регулирования чека, последний отличается от пере водного билета только ввиду того, что разъяснением пленума Верхсуда (см. лекцию IX, 5) установлена ответственность чеко дателя по чеку. В противном случае чек не отличался бы по своей юридической природе от переводного билета.
Действующее законодательство не регулирует переводного билета. Теоретически переводный билет вполне мыслим и вне банковой операции перевода. Однако, в СССР он встречается только в банковой практике.
Переводный билет может быть передаваем. Правила Госбан ка (§ 20) требуют для передачи учинения «полной передаточной надписи», причем передача допускается лишь один раз. Пере дача переводного билета не имеет вексельного характера. Она не только не устанавливает ответственности передающего, но и не избавляет плательщика от полной проверки действительнос ти и правильности передачи. Этим объясняется указанное правило о допущении лишь однократной передачи. Многократ ная передача слишком затруднила бы банк.
Нет препятствия к акцепту переводного билета плательщи ком (см. разъяснение НКЮ РСФСР от 3 августа 1925 года, № 126-43, а также разъяснение пленума Верхсуда РСФСР от 19 апреля 1927 года — Судебная практика 1927 года, № 8). Акцепт переводного билета, так же, как и акцепт чека (см. лекцию IX), устанавливает непосредственное, обязательствен ное отношение между держателем переводного билета и пла тельщиком. Держатель приобретает право требования к пла тельщику.
До акцепта переводного билета перевод может быть отменен перевододателем.
В случае, если был выдан переводный билет, плательщик может произвести выплату только предъявителю билета. Предъ явление билета является необходимым условием для осущес твления выраженного в нем правомочия держателя, а также для освобождения плательщика от ответственности перед пере вододателем. Переводный билет поэтому можно рассматривать как ценную бумагу.
Иной представляется юридическая природа переводного билета в том случае, когда он выдан кредитным учреждением не на корреспондента, а на свой филиал. В этом случае переводный билет не содержит двойного уполномочия. Он имеет только чисто легитимационное значение, заключающееся в том, что банк, уплативший правильному держателю переводного билета, освобождается от ответственности перед своим контр агентом, от которого он получил поручение произвести перевод.
В судебной практике возникал вопрос об обращении взыска ния кредиторами переводополучателя на суммы, предназна ченные в оплату перевода. Этому вопросу посвящены разъяс нение пленума Верхсуда РСФСР от 19 апреля 1927 года (Су дебная практика, 1927 г., № 8) и разъяснение, данное председа телем Верхсуда РСФСР правлению Госбанка (8 окт. 1927 г., № ОК 11/41). Эти разъяснения устанавливают следующий порядок. Судебный исполнитель, согласно ст. 292 Г. П. К., посы лает банку запрос о том, имеется ли у него какое-либо имущес тво или денежные суммы должника с указанием, что с момента получения запроса на эти суммы налагается арест. Банк обязан ответить судебному исполнителю в порядке ст. 293 Г. П. К., в частности указать, какие имеются на имя должника переводы. С момента получения запроса банк не имеет права выплатить должнику причитающиеся ему по переводу суммы. Арест не лишает отправителя права (если переводный билет не был акцептован плательщиком) отменить перевод. В целях предот вращения этого судебный исполнитель может, по просьбе взыскателя, послать в порядке ст. 292 Г. П. К. извещение отпра вителю перевода. Таким образом, последний лишается возмож ности недобросовестно отменить перевод с целью освобождения суммы от ареста. Если был выдан переводный билет, то банк-плательщик для освобождения себя от ответственности перед перевододателем должен платить судебному исполнителю только по предъявлении переводного билета. В случае перевода пос редством переводного билета целесообразно, чтобы судебный исполнитель послал запрос, согласно ст. 292 Г. П. К., кроме банка-плателыцика, не только банку-перевододателю, но и контрагенту последнего, давшего поручение произвести пере вод. Говоря об отправителе, цитированные разъяснения, оче видно, имеют в виду обоих.
Особой регламентации советское законодательство подвер гает переводы за границу и из-за границы (Пост. ЦИК и СНК СССРот21 марта 1928 года — С. З.СССР, 1928 г.,№ 18, ст. 152). Согласно ст. 7 указанного постановления, перевод (и пересыл ка) валютных ценностей за границу и из-за границы произво дится через почтовые учреждения, через Государственный банк СССР и иные кредитные учреждения, имеющие право на производство соответствующих операций. Всякий перевод и пересылка за границу и из-за границы не через посредство указанных учреждений воспрещается. Валютными ценностями считаются: советская валюта, иностранная валюта, разного рода платежные документы (чеки, переводы, векселя и т. д.), благородные металлы в слитках и изделиях и драгоценные камни. Как объект банкового перевода фигурирует валюта (иностранная и советская). Перевод за границу валюты СССР воспрещается (ст. 10). Что же касается перевода за границу иностранной валюты, то он разрешается на сумму до 100 руб лей в месяц на одно лицо. Сверх этой нормы перевод разреша ется лишь по разрешениям особого валютного совещания при НКФ СССР, при условии представления доказательств необхо димости перевода для оплаты ввозимых товаров, покрытия накладных торговых расходов, выполнения поручений ведомств и т. п., а равно ввиду особо уважительных причин личного характера (ст. 9). Перевод из-за границы советской валюты воспрещается, если только не будет доказано, что переводится валюта в количестве, соответствующем валюте, вывезенной или перевезенной за границу до 1 августа 1926 года (ст. 12, 6). Перевод из-за границы иностранной валюты разрешается без ограничения суммы (ст. 11). Однако, НКФ СССР может устанав ливать ограничения в отношении отдельных видов иностранной валюты (ст. 13). Более детально эти вопросы регулируются в инструкции, издаваемой НКФ СССР совместно с НКТоргом СССР (ст. 24).
Особым видом переводной операции является так наз. денеж ный аккредитив. Денежный аккредитив предоставляет получа телю, снабженному особым удостоверением, соответствующим по своей юридической природе переводному билету, возмож ность получать определенную сумму полностью или частью не в одном каком-либо месте, а в целом ряде мест, где имеются филиалы кредитного учреждения или его корреспонденты. Государственные трудовые сберегательные кассы СССР выда ют денежные аккредитивы, по которым можно получить деньги в сберкассе в любом месте СССР. Денежный аккредитив пред назначен для обслуживания путешественников, которым он предоставляет большие удобства.
2. Комиссионные платежные поручения. Товарный аккредитив. Инкассовые операции. Рассмотренная выше операция банкового перевода представляет собой поручения клиента банку произвести платеж. Кроме этого вида платежно го поручения, представляющего собой с точки зрения действу ющего права особый созданный практикой договорный тип, в банковой практике встречаются довольно многочисленные виды поручений банку произвести платеж третьему лицу и поруче ния принять платеж от третьего лица. Эти поручения, посколь ку они выполняются банком возмездно, представляют собой не что иное, как виды договора комиссии, предусмотренные опре делением этого договора, которое содержится в Г. К. (ст. 275-а). Особо следует отметить в числе этих поручений товарный аккредитив и инкассовые операции.
Товарным аккредитивом называется операция, по которой банк обязуется уплатить за счет своего контрагента (клиента), но от своего имени, определенную сумму третьему лицу против представления последним распорядительных товарных бумаг (коносамент, складочное свидетельство, дубликат накладной и др.). Клиент банка является комитентом, а банк комиссионером.
Платеж совершается за счет клиента, который вносит в банк покрытие полное или частичное. В последнем случае комисси онное поручение произвести платеж осложняется ссудой, обес печенной залогом. Уплачивая третьему лицу обусловленную сумму, банк в соответствующей части кредитует клиента. Уплата третьему лицу при отсутствии покрытия равносильна выдаче ссуды клиенту. Распорядительные товарные бумаги, полученные от третьего лица, остаются в залоге у банка до тех пор, пока клиент не внесет покрытия полностью. Таким образом, в этом случае юридическая природа операций представляется сложной. Она представляет комиссию + заем, обеспеченный залогом. К кредиту, открываемому банками по товарным аккре дитивам, необходимо также и применять правила, установлен ные для ссуд, обеспечиваемых распорядительными товарными документами.
Так как на практике всего чаще клиент при заключении сделки с банком вносит покрытие только в части, товарный аккредитив очень часто относят к числу активных операций. Однако при этом теряют из вида основную цель сделки.
В осуществление операций банк выдает особый документ (аккредитив), по предъявлении которого банк или его коррес пондент совершают платеж против распорядительного доку мента. Юридическая природа аккредитива та же, что и юриди ческая природа переводного билета.
Большое значение в банковой практике принадлежит пору чениям принять платеж. Клиент (комитент) дает банку (комис сионеру) поручение принять за счет клиента (инкассировать) тот или иной платеж. Наибольшее значение принадлежит поручениям получить платеж по векселю или против распоря дительных товарных документов.
В случае поручения инкассировать по векселю, вексель передается клиентом банку по особой надписи, так наз. препоручительной или инкассовой надписи. Препоручительные над писи, не предусмотренные положением о векселях 1922 года, были предусмотрены пост. ВЦИК и СНК РСФСР от 26 сентября 1927 года о дополнении положения о векселях приложением к ст. 2 (С. У. РСФСР 1927 г., № 100, ст. 669). Это постановление содержит примерные формы векселей и передаточных надпи сей на них. Еще до этого постановления препоручительные надписи были введены практикой. Банк, получивший вексель по препоручительной надписи, может не только получить платеж по векселю, но также предъявить вексель к протесту, а в случае отказа нотариуса протестовать, принести жалобу на нотариуса (разъяснение Верхсуда РСФСР от 11 октября 1924 года и от 19 июня 1926 года. — Еженед. Сов. Юстиции, 1924 г, № 44 и 1926 г., № 19).
Банк обязан выполнить принятое им на себя поручение на условиях, наиболее выгодных для клиента (ст. 275-е Г. К.). В частности, он должен обеспечить права своего клиента и поэто му при неоплате векселедателем векселя протестовать его.
Правила банков по инкассовым операциям обычно подробно указывают случаи сложения с себя банком ответственности по принятым поручениям. Нельзя думать, что банки могут слагать с себя ответственность вопреки ст. 275-щ Г. К. Поэтому указан ные правила при их применении подлежат проверке с точки зрения их соответствия этой статье.
3. Организация взаимных расчетов. Урегулированный Г. К. институт зачета (ст. 129, п. «б») служит для избежания излишних платежей между двумя сторонами, связанными встречными однородными требованиями. Для достижения той же цели между тремя или более сторонами служит так наз. сконтрация. В случае сконтрации каждый из участников может быть одновременно кредитором и должником. Но в противопо ложность случаю зачета, он может быть кредитором одного лица и должником другого. Сконтрация заключается в сопос тавлении общей суммы требований и долгов, а также взаимных платежей каждого из участников с тем, чтобы в результате каждый участник имел одно требование или один долг. Скон трация основана на договоре (договор сконтрации), который можно определить как договор, в силу которого не менее трех лиц взаимно обязуются погасить существующие между собой долговые отношения и совершить иные между собой платежи (например, по чекам, переводам), посредством замены их для каждого, участника единым долговым требованием или еди ным долгом. Размер этого требования или долга определяется для каждого участника сопоставлением платежей, которые ему причитаются, с платежами, которые он имеет сделать.
Для производства на началах сконтрации взаимных расчетов существуют постоянно действующие организации, так наз. расчетные палаты (clearing houses). Такая расчетная палата, под названием расчетного отдела, существует при правлении Государственного банка СССР (а также в Харькове при Укра инской конторе Госбанка). Участниками расчетного отдела могут быть государственные учреждения и предприятия, коо перативные организации и частные предприниматели. Учас тники подписывают особый «акт общего соглашения участников расчетного отдела при правлении Государственного банка», по которому они обязуются подчиняться правилам расчетного отдела. Каждый из участников обязан иметь на своем текущем счету в правлении Госбанка сумму, достаточную для покрытия результатов ликвидации, а в случае ее недостаточности покры вать в тот же день то, что с него по ликвидации причитается. Через расчетный отдел могут быть предъявляемы всякого рода документы, выданные на его участников, в том числе ассигнов ки, чеки, переводные билеты и др. (§ 14 правил расчетного отдела).
Правила расчетного отдела подробно регулируют его органи зации и порядок деятельности.
Вопросы для повторения к Х лекции
1. Что такое банковый перевод?
2. Какова юридическая природа банкового перевода?
3. Каково отношение банкового перевода к договору комиссии и к договору поручения?
4. Что такое переводный билет?
5. Каков порядок обращения взыскания на сумму перевода по долгам переводополучателя?
6. Что такое денежный аккредитив?
7. Что такое товарный аккредитив и какова его юридическая природа?
8. Какова юридическая природа инкассовых операций?
9. Что такое сконтрация?
10. Каковы задачи расчетного отдела Госбанка?
Указания для учащихся к Х лекции
При усвоении материала настоящей лекции необходимо возобновить в памяти из курса хозяйственного права отдел о договоре поручения и о договоре комиссии.
Литература
1. Л. С. Элиассон. — Деньги, банки и банковые операции.
2. В. А. Алексеевский. — Обращение взыскания на банковые пере воды. «Кредит и Хозяйство». 1927 год, № 6.
3. В. А. Алексеевский. — Юридическое образование. «Кредит и Хозяйство». 1927 г., № 10-11.
4. Шершеневич. — Курс торгового права, т. II.
ЛЕКЦИЯ XI. ПРОЧИЕ БАНКОВЫЕ ОПЕРАЦИИ. БАНКОВАЯ ТАЙНА. ПРОЦЕССУАЛЬНОЕ ПОЛОЖЕНИЕ КРЕДИТНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ
1. Покупка и продажа товаров, валютных ценностей и ценных бумаг. 2. Вклады ценных бумаг для хранения и для хранения с управлением. 3. Банковая тайна. 4. Процессуальное положе ние кредитных учреждений.
1. Покупка и продажа товаров, валютных ценностей и ценных бумаг. Покупка и продажа товаров, валютных ценнос тей и ценных (фондовых) бумаг совершаются банками потому, что эти операции целесообразно и удобно объединять с основной деятельностью банков по производству операций пассивных и активных и по содействию платежам. Однако, не все кредитные учреждения могут совершать покупки и продажи указанных объектов. Реже всего уставы допускают совершение покупки и продажи товаров за собственный счет кредитного учреждения, т. к. эти операции являются сделками наиболее далекими от остальных банковых операций. Чаще разрешается покупка и продажа товара по поручениям, а также торговля валютными ценностями. Широко разрешаются покупка и продажа облига ций советских государственных займов.
Покупка и продажа указанных объектов может совершаться кредитными учреждениями за собственный счет или по пору чениям клиентов. В тех случаях, когда покупка или продажа совершаются за собственный счет, то имеет место просто договор купли-продажи (ст. 180 Г. К.), в котором кредитное учреждение является либо покупателем, либо продавцом. Если покупка или продажа совершаются по поручению клиента, то обычно клиент связан с кредитным учреждением договором комиссии (ст. 275-а Г. К.). Кредитное учреждение в этом случае совершает покупку или продажу в качестве комиссионера.
С операциями покупки и продажи по комиссионным поруче ниям очень часто соединяется кредитование банком клиента. В случае покупки банк не получает от клиента вперед полного покрытия, а в определенной части кредитует его. В случае продажи банк может, принимая поручение, выдать клиенту под переданный для продажи объект определенную сумму в счет имеющей быть реализованной стоимости объекта. Как в том, так и в другом случае, в качестве обеспечения открытого кредита устанавливается залоговое право банка на подлежащий прода же или купленный объект. Кредит в этом случае предоставля ется в виде ссуды, отношения по которой присоединяются к отношениям по комиссионному договору. Поэтому уставы кре дитных учреждений требуют, чтобы такого рода кредит был обеспечен в том же порядке и на тех же условиях, как и в случае ссуды.
При совершении покупки и продажи товара, валютных ценностей и ценных (фондовых) бумаг кредитные учреждения обязаны соблюдать не только соответствующие постановления законодательных органов, но также и постановления и распо ряжения НКФ СССР и НКТорга СССР, регулирующие торгов лю этими объектами. В настоящее время операции купли-продажи товаров за собственный счет запрещены кредитными учреждениями.
Следует отметить, как имеющее большое значение для банкового права пост, ЦИК и СНК СССР от 17 июля 1925 года о торговле фондовыми и валютными ценностями (С. 3. СССР 1925 г., № 45, ст. 330 и 1926 г., № 41, ст. 299), Ст. 1 этого поста новления устанавливает свободное совершение сделок с фондо выми ценностями, т. е. законно обращающимися в СССР госу дарственными и частными бумагами, в том числе и иностран ными. Совершение этих сделок может иметь место как на бирже, так и вне ее. Равным образом разрешено (ст. 2) и свободное совершение сделок с валютными ценностями (золо том и серебром в слитках, иностранной валютой и выписанными в ней чеками, векселями и другими платежными документами). Однако, государственные органы, кооперативные организации, а равно прочие предприятия, обязанные публичною отчет ностью, могут совершать эти сделки лишь при условии общего или специального на каждую операцию разрешения Особого валютного совещания НКФ СССР (ст. 3). Поэтому кредитные учреждения должны в тех случаях, когда клиентами являются государственные предприятия или кооперативные организа ции, проверять их правомочия на совершенные покупки или продажи валютных ценностей.
2. Вклады ценных бумаг для хранения и для хранения с управлением. Немаловажное значение имеет в практике кредитных учреждений операция вкладов для хранения цен ных бумаг. Эта операция имеет также большое значение с точки зрения интересов государственного кредита, так как, оказывая услугу держателям государственных займов по хранению их бумаг, кредитные учреждения облегчают распространение этих займов. Эта операция регулируется правилами «о вкладах ценных бумаг, вносимых в кредитные учреждения для хране ния и для хранения с управлением», утвержденными НКФ СССР 22 июля 1927 г. (оф. прил. к Вестн. Фин. 1927 г., № 43). Эти правила распространяются на все кредитные учреждения, совершающие эти операции, за исключением государственных трудовых сберегательных касс, которые руководствуются сво ими собственными правилами.
Различают вклады для хранения (т. наз. простое хранение) и вклады для хранения с управлением. В случае вклада для хранения кредитное учреждение обязано хранить принятые ценные бумаги и возвращать их клиенту по первому требова нию. Кроме того, кредитные учреждения могут по таким вкла дам принимать поручения клиентов по выдаче им справок и совершению отдельных действий по управлению вкладом (ст. 5). В случае хранения с управлением кредитное учреждение, кроме обязанностей по хранению бумаг и возвращению их клиентам, принимает на себя еще следующие обязанности:
а) наблюдение за тиражами погашения и получение тиражного капитала, б) наблюдение за тиражами выигрышей и получение выигрышей, в) получение процентного и дивидендного дохода, г) возобновление купонных листов, д) своевременное зачисле ние всех доходов (процентов и выигрышей) и тиражного капи тала на текущий счет вкладчиков или лиц, пользующихся доходами от вклада, е) страхование облигаций государствен ных займов от тиражей погашения в отношении тех займов, для которых эта операция установлена, ж) своевременное извеще ние вкладчика о выполнении перечисленных действий по управлению вкладом (ст. 6).
Хранение, как простое, так и с управлением, производится кредитным учреждением за вознаграждение.
Ценные бумаги принимаются кредитным учреждением как для простого хранения, так и для хранения с управлением, по описи, в которой указывается количество, наименование, досто инство, серия и номер ценных бумаг. На простое хранение ценные бумаги принимаются кроме того счетом, т. е. по коли честву ценных бумаг, с указанием их наименования и достоин ства, но без указания серий и номеров. Передаваемые счетом ценные бумаги могут быть, по желанию клиента, опечатаны его печатью (ст. 4).
По своей юридической природе вклады для хранения пред ставляют собой известный в жизни, но не урегулированный в общем виде в советском законодательстве договор поклажи. В тех случаях, когда кредитное учреждение приняло ценные бумаги по описи, имеется регулярная поклажа, и клиент имеет право получить обратно те самые бумаги (за теми же №№ и тех же серий), которые он отдал на хранение. В тех случаях, когда бумаги были переданы счетом и не опечатаны печатью клиента, имеет место иррегулярная поклажа (см. лекцию V). Клиент может требовать от кредитного учреждения возвращения бу маг также только счетом. Это правило, как об этом специально упоминает ст. 5, «сохраняет свою силу в отношении облигаций государственных займов, в том числе и в тех случаях, когда за время хранения имели место тиражи погашении и выигрышей». Текст правил не ясен в отношении хранения ценных бумаг, переданных кредитному учреждению счетом, но опечатанных печатью клиента. Согласно буквальному смыслу 2-й части ст. 5, кредитное учреждение и в этом случае не несет никакой ответственности за сдачу ценных бумаг за определенными номерами и сериями. Однако, такое положение двусмысленно и не согласуется с тем, что кредитное учреждение приняло на хранение индивидуализированные (посредством наложения печати) ценные бумаги. Оно обязано поэтому вернуть те же самые бумаги, которые получило, т. е. бумаги, опечатанные печатью клиента. В этом случае, следовательно, так же, как и при передаче ценных бумаг по описи, имеет место регулярная поклажа, только способ индивидуализации установлен другой.
Несколько сложней обстоит дело с вкладами для хранения и управления. Эта операция по своей юридической природе представляет собой соединение договора поклажи с договором об оказании определенных услуг, причем последний не может быть подведен ни под один из урегулированных в Г. К., близких ему договорных типов (подряд, поручение, комиссия). Отдель ные обязанности кредитного учреждения, как, например, стра хование облигаций займов от тиражей погашения, совпадают с обязанностями комиссионера, так как заключаются в соверше нии сделок от имени кредитного учреждения, но за счет его контрагента. Однако, этим обязанности кредитного учреждения не исчерпываются (см. выше).
При приеме вклада как для простого хранения, так и для хранения с управлением кредитное учреждение выдает вклад ное свидетельство на имя вкладчика или на предъявителя (ст. 15). Вкладное свидетельство на предъявителя не может быть выдано, если ценные бумаги переданы кредитному учреж дению счетом (ст. 4, п. «б»). Для обратного получения вклада вкладчик должен предъявить вкладное свидетельство (ст. 16 и 26). В случае выдачи вклада полностью вкладное свидетельство остается в кредитном учреждении, а в случае частичной выдачи на обороте его делается отметка за надлежащими подписями от имени кредитного учреждения о произведенной частичной выдаче бумаг.
Вкладное свидетельство, как именное, так и на предъявите ля, само является ценной бумагой. В соответствии с этим передача именного свидетельства совершается по письменному заявлению вкладчика с приложением свидетельства посредст вом трансферта на имя приобретателя по книгам кредитного учреждения. В случае перехода именного вкладного свидетель ства по основанию иному, чем соглашение с прежним вкладчи ком, трансферт совершается по заявлению приобретателя с приложением свидетельства и доказательств состоявшегося перехода (например, удостоверения, подтверждающего право на наследство и т. п.). Кредитное учреждение возвращает вкладное свидетельство приобретателю с надписью об учинении трансферта. Вкладное свидетельство на предъявителя может быть передано простым вручением (ст. 17). В случае утраты именного вкладного документа вкладчик может полу чить вместо утраченного новое свидетельство с надписью «вза мен утраченного». В случае утраты свидетельства на предъявителя кредитные учреждения никаких заявлений не принимают (ст. 18).
Вклады ценных бумаг как для простого хранения, так и для хранения с управлением принимаются сроком на полгода (ст. 8). Этот срок установлен в интересах вкладчика, который может в любое время, хотя бы и до истечения этого срока, по первому своему требованию получить вклад обратно полностью или в части (ст. 11). В случае невостребования вклада в указанный срок ценные бумаги, кроме облигаций государственных займов, хранятся в течение трех лет со дня истечения хранения, предусмотренного в последнем поданном клиентом объявлении. Плата за хранение и за управление удерживается при выдаче вклада или может быть списана с имеющегося в кредитном учреждении счета вкладчика. По истечении трех лет кредитное учреждение продает бумаги или оставляет их за собой, а стоимость бумаг, за вычетом следуемых банку сумм, обращает ся в доход казны (ст. 12 и 13). Если для простого хранения или хранения с управлением приняты облигации государственных займов, то они хранятся и управляются до истечения срока, погашающего ответственность казны по облигациям. Не позд нее, чем за семь дней до истечения этих сроков, кредитное учреждение предъявляет ценные бумаги к оплате, после чего вкладчик может истребовать соответствующие суммы в тече ние трех лет. По истечении трехлетнего срока эти суммы обращаются в доход казны.
В случае вклада для хранения с управлением вкладчик обязан открыть себе в том же кредитном учреждении текущий счет, на который и зачисляются доходы от бумаг.
3. Банковая тайна. Под банковой тайной разумеют обязан ность кредитного учреждения сохранять тайну по операциям клиентов. Начало банковой тайны было введено в советское законодательство декретом СНК РСФСР от 6 июня 1921 года об отмене ограничений денежного обращения и мерах к развитию вкладной и переводной операций (С. У. РСФСР 1921 г., № 52, ст. 301). Ст. 4 этого постановления определила, что «справки о состоянии текущих счетов и вкладов и о переводах выдаются только владельцам их или судебным и следственным властям». В 1921 г. пост. СНК РСФСР от 25 февраля 1925 г. о дополнении декрета СНК РСФСР от 6 июня 1921 года (С. У. РСФСР 1925 г., № 18, ст. 115) охрана банковой тайны была расширена. Соглас но этому постановлению, начало банковой тайны распространя ется не только на вклады и. переводы, но и на все другие банковые операции клиентов. Справки по ним, кроме самих клиентов, могут выдаваться лишь судебным и судебно-следственным органам. Никому другому, в частности финансовым органам, справка не может быть выдана. Из этого правила было сделано исключение постановлением ЦИК и СНК СССР о принципах построения кредитной системы (С. 3. СССР 1927 г., № 35, стр. 364), согласно которому Государственный банк имеет право требовать от кредитных учреждений сведений об откры тых кредитах и задолженности отдельных клиентов, а также о текущих счетах и вкладах государственных органов.
В законодательстве СССР по вопросу о банковой тайне имеется ряд норм, касающихся отдельных кредитных учреж дений, или видов кредитных учреждений. Эти нормы отчасти уточняют принцип банковой тайны, отчасти в отдельных слу чаях расширяют его. Такие нормы мы находим в Уставе Центр. с.-х. банка СССР (пост. ЦИК и СНК — С. 3. СССР 1927 г., № 4, ст. 426), в Положении о кооперативном кредите (С. 3. СССР 1927 г, № 4, ст. 44 и С. 3. СССР 1928 г., № 34, ст. 301), в Положении о государственных трудовых сберегательных кас сах (С. 3. СССР 1925 г., № 81, ст. 612). Устав ЦСХБанка лишь формулирует начало банковой тайны, не делая никаких от ступлений от общих начал. Серьезное отступление в интересах вкладчиков делает Положение о кооперативном кредите и Положение о государственных трудовых сберегательных кас сах. Ст. 16 Положения о кооперативном кредите говорит следу ющим образом: «Члены органов управления кредитно-кооперативных организаций и все их сотрудники, а равно лица, производящие ревизии или обследования этих организаций, обязаны хранить тайну вверенных им дел и счетов. Всякие справки о вкладах, переводах и других операциях клиентов, предусмотренные в пп. «а» — «е», ст. 13 (банковые операции кредитно-кооперативных организаций. — М. А.), могут быть выдаваемы лишь самим клиентам, их законным представите лям, а также судебным и судебно-следственным органам с точным соблюдением порядка, установленного законодательст вом СССР и союзных республик. При этом справки о вкладах клиентов кредитно-кооперативных товариществ могут выда ваться судебным и судебно-следственным органам лишь по производящимся у них уголовным делам. Никакие другие государственные органы, не исключая налоговой инспекции, не имеют права требовать означенных справок. Лица, нарушив шие правила настоящей статьи, подлежат уголовной ответ ственности». Таким же образом закон охраняет тайну вкладов в государственных трудовых сберегательных кассах. Повыше ние охраны тайны вкладов в кредитно-кооперативных органи зациях и государственных трудовых сберегательных кассах (справка не может быть выдана даже суду по производящемуся у него гражданскому делу) вызывается желанием законодателя привлечь в них по возможности сбережения самых широких слоев населения.
Начало банковой тайны создает для всех должностных лиц кредитных учреждений, а также для должностных лиц, реви зующих и надзирающих за кредитными учреждениями, обя занность соблюдать ее. В случае нарушения этой обязанности они подлежат уголовной ответственности по уголовным кодек сам союзных республик. Кроме того, может иметь место их гражданская ответственность, т. е. обязанность возместить при чиненный их неправильными действиями вред (ст. 403 Г. К.). Не исключена также гражданская ответственность самого кредит ного учреждения. Когда банковая тайна нарушена должност ным лицом, ревизующим кредитные учреждения или надзира ющим за ними, то гражданская ответственность в силу ст. 407 Г. К. не может быть возложена на государство. Отвечает только должностное лицо.
4. Процессуальное положение кредитных учрежде ний. Процессуальное положение кредитных учреждений опре деляется процессуальным законодательством союзных респуб лик. Кредитные учреждения подлежат действию общих норм процессуального права, в частности норм гражданского процес суального права, содержащихся в Г. П. К. союзных республик, а также действию специальных норм, установленных для кредитных учреждений вообще или для отдельных категорий кредитных учреждений. Но наиболее существенные вопросы урегулированы общесоюзным законодательством, с которым должно быть согласовано законодательство союзных респуб лик. Важнейшие общесоюзные нормы, определяющие процес суальное положение кредитных учреждений, содержатся в пост, ЦИК и СНК СССР от 22 февраля 1928 года «О подсудности гражданских дел кредитных учреждений и о правах этих учреждений по взысканиям с их должников» (С. 3. СССР 1928г., № 14, ст. 115).
Указанное постановление содержит прежде всего весьма важное правило относительно подсудности дел кредитных учреждений. Согласно ст. 1, «все требования, вытекающие из банковых операций кредитных учреждений, поскольку законом для них не установлен административный порядок взыскания, подсудны общим судебным учреждениям». Эта статья устанав ливает изъятие для кредитных учреждений, являющихся госу дарственными или кооперативными организациями, из прави ла о подсудности их дел с другими государственными и коопе ративными организациями арбитражным комиссиям при СТО и при ЭКОСО союзных республик, а также местным арбитраж ным комиссиям. Согласно ст. 1, подсудность общим судебным учреждениям не зависит от желания кредитного учреждения. Равным образом указанная подсудность не может быть измене на соглашением сторон. Не имеет значения, является ли кре дитное учреждение истцом или ответчиком. Подсудность об щим судебным учреждениям имеет место лишь по спорам, вытекающим из банковых операций кредитных учреждений. (О понятии банковой операции см. лекцию IV, 1.) Ст. 1 указанного постановления распространяет на все кредитные учреждения норму, которая была установлена ранее только для Госбанка (см. п. 6, ст. 2 Положения об арбитражной комиссии при СТО СССР).
Изъятие кредитных учреждений по спорам, вытекающим из их банковых операций, из подсудности арбитражным комисси ям, вызывается следующим соображением. Арбитражные ко миссии, исходя из соображений целесообразности, в исключи тельных случаях могут освобождать должника от обязательст ва. Это правило является необходимым, так как арбитражным комиссиям подсудны споры между учреждениями, предпри ятиями и организациями, входящими в состав социалистичес кого сектора советского хозяйства. Арбитражная комиссия. рассматривая спор, например, между двумя государственными предприятиями, не должна быть связана законом в такой степени, чтобы быть вынужденной решать вопрос, вопреки соображениям государственной целесообразности. Однако, ука занное право арбитражной комиссии может в отношении неко торых государственных органов приводить к нежелательным последствиям. Так обстоит дело тогда, когда нормальное фун кционирование соответствующего госоргана зависит от совер шенно точного соблюдения соответствующих правил. В отноше нии соответствующих операций таких госорганов (железные дороги, госстрах, кредитные учреждения) закон делает изъятие из правил о подсудности дел арбитражным комиссиям.
Кроме вопроса о подсудности указанное постановление за трагивает еще и другие институты процессуального права. Ст. 2 расширяет для кредитных учреждений возможность осущес твлять свои права не в общеисковом порядке, а путем получе ния судебного приказа или исполнительной надписи. Ст. 2 допускает такой порядок каждый раз, когда требование кре дитного учреждения основано на документе, устанавливающем просрочку платежа по кредитным операциям (двоякое обяза тельство, подписанное должником и т. п.). Согласно ст. 3, по вытекающим из банковых операций требованиям кредитных учреждений - обеспечение иска, выдача судебных приказов, учинение исполнительных надписей и немедленное (предвари тельное) исполнение судебных решений — допускается в изъ ятие из общего правила и в тех случаях, когда требования обращены к государственным учреждениям и предприятиям. Наконец, ст. 4 приравнивает в отношении очередности удовлет ворения при недостаточности сумм, поступивших к судебному исполнителю для удовлетворения всех кредиторов, требования кредитных учреждений к требованиям государственных уч реждений. Правила ст. 4 не распространяются на случаи удов летворения из стоимости заложенного в кредитном учреждении имущества. Эти случаи разрешаются на основании ст. 101 Г. К.
Существенное значение имеет вопрос о положении кредитно го учреждения в качестве третьего лица, являющегося должни ком своего клиента по вкладным операциям. На вклады может быть обращено взыскание по требованиям, обращенным к вкладчикам (ст. 292 Г. П. К), в частности по налоговым требо ваниям государства. В этом случае имеет применение п. «б» ст. 15 Положения о взыскании налогов (С. 3. СССР 1925 гида, № 70, ст. 518), который указывает, что принудительной мерой взыскания является обращение взысканий на всякого рода суммы, причитающиеся к получению недоимщиками от треть их лиц, а также в пределах действующих узаконении, на суммы, находящиеся на текущих счетах и во вкладах в кредит ных учреждениях». В действующем законодательстве имеются нормы, устанавливающие, что взыскание на вклады может быть обращено не иначе, как в судебном порядке (ст. 29, п. 11 Положения о Госбанке — С. У. РСФСР 1921 г., № 75, ст. 615, ст. 16, Положения о кооперативном кредите — С. 3. СССР 1928 г., № 34, ст. 301, § 18 Устава ПСХБанка СССР — С. 3. СССР 1927 г., № 4, ст. 426; ст. 3 Положения о Гострудсберкассах — С. 3. СССР 1.925 г., № 81, ст. 612). При этом в отноше нии вкладов, внесенных в кредитно-кооперативные организа ции и в гострудсберкассы, закон устанавливает, что обращение взыскания может иметь место не иначе, как по постановлению судебных органов по уголовным делам.
Вопросы для повторения к XI лекции
1. Какими нормами регулируется в действующем законода тельстве торговля фондовыми и валютными ценностями?
2. Какова юридическая природа вкладов ценных бумаг для хранения?
3. Какова юридическая природа вкладов ценных бумаг для хранения с управлением?
4. Какие документы выдают кредитные учреждения по вкла дам ценных бумаг?
5. Что называется банковой тайной и как регулируется этот институт в действующем законодательстве?
6. Какова подсудность дел кредитных учреждений по их банковым операциям?
7. Какие процессуальные привилегии для кредитных учреж дений устанавливает законодательство СССР?
Указания для учащихся к XI лекции
При усвоении лекции XI учащимся рекомендуется возобно вить в памяти материал о договорах купли-продажи и комис сии, а также обратиться к лекции V настоящего курса и сопоставить денежный вклад с вкладом ценных бумаг.
57 -
2. КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА по дисциплине Основы безопасности труда
3. 2013г. Дисциплина Трудовые споры Специальность направление все Форма обучения все
4. ВАРІАНТ 1 Рівні якості
5. і. М'ны' т'ымы мен т'ым б'рі жабы'т'ымдылардікі сия'ты емес олар аналыкпен жабылмай жеміс жапыра'шасын
6. Понятие сущность и социальное предназначение государства Государство универсальная политикотеррито
7. . Понятие законного оборота наркотических и психотропных средств и законодательство регулирующее оборот на
8. I. Основные положения- Победителем в бою считается команда захватившая базу или уничтожившая все танки прот
9. Псориаз и атеросклероз общие причин
10. Введение Резкое изменение демографической ситуации в стране выразившееся прежде всего в росте м
11. кваліфікаційного рівня Бакалаврrdquo; 6
12. Тема- Атомы химических элементов Автор- Горбунцова С
13. Задание 1 Перечислите требования предъявляемые к экологической информации
14. КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА 2 Задание 1
15. Контрольная работа- Теоретические и правовые аспекты организации и учета капитала кредитной организации
16. Айталы~ те~деулер ж~йесіні~ негізгі матрицасы ал ке~ейтілген матрицасы болса берілген те~деулер ж~йесі
17. І. Затверджено на засіданні кафедри психології та педагогіки Протокол 3 від 14 жовтня 2009 року.
18. Тема 1 СУЩНОСТЬ РЫНКИ ЦЕННЫХ БУМАГ Укажите правильный ответ 1
19. Новый год шагает по планете 1 Вед- Добрый вечер дорогие друзья 2 Вед- Мы рады приветствовать Вас.
20. положение санкций в правовом порядке является индикатором ясно характеризуюцгим степень развития этого по