Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
УЧРЕЖДЕНИЕ ОБРАЗОВАНИЯ ФЕДЕРАЦИИ ПРОФСОЮЗОВ БЕЛАРУСИ
«МЕЖДУНАРОДНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ «МИТСО»
Кафедра мировой экономики и финансов
КУРСОВАЯ РАБОТА
по дисциплине: Макроэкономика
на тему: «Банковская система: сущность, функции, структура.
Банковская система в Республике Беларусь»
Студент факультета МЭО и М.
1 курс, группа _________ _______________________И.О. Фамилия
(подпись, дата)
Руководитель ________________________И.О. Фамилия
(ученая степень, звание) (подпись, дата)
МИНСК 2013
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………………..3
1. ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ..…………….....5
1.1 Понятие и сущность банковской системы………………......................…5
1.2 Структура, виды и задачи банковской системы.………….....…………...8
1.3 Функции банков и банковской системы в целом……………………….12
1.3.1 Центральный банк страны как основной элемент современной банковской системы, его функции и задачи..………………….……………13
1.3.2 Понятие коммерческого банка, его основные операции………….17
2. СОСТОЯНИЕ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ И ОСОБЕННОСТИ ЕЕ РАЗВИТИЯ……………………………..……………….….22
2.1 Общеэкономические условия функционирования и показатели развития банковской системы в Республике Беларусь……………………………..……....22
2.2 Финансовый анализ деятельности банков Республики Беларусь ……..31
3. ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ…………………….…..…………………………..…35
3.1 Особенности и перспективы развития банковской системы в Республике Беларусь…………………………………………………………….....35
3.2 Совершенствование банковской системы, банковского надзора, финансового рынка, платежной системы Республики Беларусь………………………44
ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………….….........48
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ………………………..……..50
ВВЕДЕНИЕ
Во всем мире банки имеют значительную власть и влияние, они распоряжаются огромным денежным капиталом, стекающимся к ним от предприятий и фирм, от торговцев и фермеров, от государства и частных лиц. В современных условиях банк является реальной производительной силой, чья деятельность напрямую связана с экономикой, обеспечением непрерывности и ускорением производства. По состоянию банков судят в целом об экономическом развитии государства.
Современная банковская система является сферой многообразных услуг: от традиционных расчетно-кассовых и депозитно-ссудных операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм финансовых и денежно-кредитных инструментов, которые используют банковские структуры. Таким образом, банковская система – сердце хозяйственного организма любой страны.
Сейчас, когда в Республике Беларусь складывается система рыночных отношений, банк становится если не главной, то одной из важнейших структурой. Если раньше банковское дело в Беларуси находилось на довольно низком уровне, как по развитию, так и по уделяемому вниманию в учебных заведениях, то сейчас это одна из наук, развивающихся наиболее быстрыми темпами.
Актуальности данной темы ярко проявляется именно сейчас, когда экономические процессы приобретают более непредсказуемый характер, вследствие чего банковский сектор услуг становится более востребован в таких условиях.
Только в условиях рыночной экономики, когда достижение долгосрочного устойчивого экономического роста и значительного повышения уровня инвестиционной привлекательности страны во многом зависят от степени совершенства банковской системы, все силы нашего государства направлены на развитие банковской системы. Повышения устойчивости банковского сектора и эффективности его функционирования, а также росту потенциала и совершенствования состава банковских услуг.
Цель данной работы заключается в рассмотрении современной банковской системы Республики Беларусь, ее структуры, особенностей функционирования и направлений совершенствования.
Для достижения поставленной цели необходимо решить ряд взаимосвязанных задач:
1. Рассмотреть сущность банковской системы Республики Беларусь на современном этапе.
2. Проанализировать особенности функционирования банковского сектора на основе фактических и статистических данных;
3. Рассмотреть основные направления повышения стабильности банковской системы, а также прогнозы по развитию на 2011–2015 гг.
Предметом данной работы является банковская система, через которую в значительной мере осуществляется удовлетворение экономических интересов всех участников производственного процесса путем проведения единой политики в эмиссионной деятельности, в области кредитования, проведения денежных расчетов, инвестирования и других операций.
Объектом исследования является сущность понятия банковской системы.
Для написания курсовой работы были использованы методы научного исследования, такие как диалектический, системный анализ, синтез и исторический метод, сравнительного анализа, графический и группировки данных.
В качестве информационной базы использовались данные официальной статистики Беларуси, аналитико-статистические обзоры, учебники и учебные пособия белорусских и российских авторов, таких как Г.И. Кравцова, О.И. Лаврушина, В.И. Тарасова и др. Применялись материалы периодических изданий, в том числе «Банковский вестник», «Бюллетень банковской статистики» и др. Немаловажную роль при подготовке работы оказали нормативные акты белорусского законодательства, в т.ч. Банковский кодекс, Программа развития банковского сектора экономики Республики Беларусь и др. Показатели развития банковского сектора услуг в Республики Беларусь были взяты из ежегодных и ежемесячных отчетов Национального Банка Республики Беларусь. Речь идет о Бюллетенях банковской статистики и Годовых отчетах Национального Банка Республики Беларусь.
При написании работы использовались учебные пособия, нормативно-правовые документы, монографии и статьи по исследуемой проблеме, в том числе интернет - ресурсы.
Структура настоящей курсовой работы полностью определена целью ее написания и поставленными задачами и включает в себя введение, три главы, заключение и список использованных источников.
1 ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ
1.1 Понятие и сущность банковской системы
Банковская система ‒ это совокупность различных видов банков и банковских институтов в их взаимосвязи, существующая в той или иной стране в определенный исторический период; составная часть кредитной системы. В кредитную систему помимо банков входят специализированные финансово-кредитные учреждения (финансовые компании, лизинговые фирмы, инвестиционные компании, финансовые биржи, пенсионные фонды, страховые компании, ломбарды и др.).
Каждое государство имеет свою структуру кредитной и банковской системы, свою организацию кредитного дела, банковской деятельности. Основой любой кредитной системы являются банки, но степень развития специализированных кредитно-финансовых организаций в государствах различна. Несмотря на особенности классификации банков, отличия в процедуре осуществления операций, правилах регулирования банков, организации работы и статусе органов банковского надзора, во всех странах учитываются международный опыт ведения банковского дела, рекомендации, стандарты международных финансово-кредитных организаций.
Банк – это автономное, независимое, коммерческое предприятие. В этом главное в понимании его сущности. Продуктом банка является, прежде всего, формирование платежных средств (денежной массы), а также разнообразные услуги в виде предоставления кредитов, гарантий, поручительств, консультаций, управления имуществом. Деятельность банка носит производительный характер [13, с. 125].
Сегодня деятельность банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается неопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения. Через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, посреднические сделки, управление имуществом и множество других операций. Кредитные учреждения осуществляют консультирование, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.
В условиях рынка банки являются ключевым звеном, питающим народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами. Современные банки не только торгуют деньгами, одновременно они являются аналитиками рынка. По своему местоположению банки оказываются ближе всего к бизнесу, его потребностям, меняющейся конъюнктуре. Таким образом, рынок неизбежно выдвигает банк в число основополагающих, ключевых элементов экономического регулирования.
Все больше внимания уделяется вопросам обеспечения надежного функционирования банковских систем ‒ как международных, так и национальных, что возможно, если исходить из основных принципов:
Практикой сформировано несколько типов банковских систем:
Банковская система переходного типа (например, в Республике Беларусь) содержит как рыночные компоненты, так и отдельные проявления старой централизованной системы, которые постепенно, по мере развития экономики и укрепления рыночных отношений исчезают.
В Республике Беларусь сформировалась двухуровневая кредитная система: I уровень ‒ центральный банк страны (Национальный банк Республики Беларусь), II уровень ‒ коммерческие банки и другие небанковские финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции. Существование двух уровней позволяет центральному банку посредством экономических методов регулировать деятельность банков второго уровня и воздействовать на процесс общественного воспроизводства. Центральный банк выполняет роль «банка банков», управляет деятельностью банковских учреждений в рамках регулирования и контроля за функционированием рынка банковских услуг. Двухуровневая система основывается на построении взаимоотношений между банками в двух плоскостях: по вертикали и по горизонтали. Взаимоотношения по вертикали ‒ это отношения между Национальным банком Республики Беларусь и коммерческими банками; по горизонтали ‒ отношения партнерства и конкуренции между различными низовыми звеньями банковской системы (коммерческими банками) [12, с. 11‒15].
Организация деятельности банковской системы Республики Беларусь строится на обязательных принципах:
‒ банковская деятельность (или выполнение отдельных операций) возможна исключительно на основании лицензии;
‒ коммерческие банки независимы в своей деятельности, недопустимо вмешательство в их работу со стороны государственных органов, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь;
‒ разграничивается ответственность между коммерческими банками и государством. Банки не отвечают по обязательствам государства, а государство ‒ по обязательствам банков, если между банком и соответствующим государственным органом не заключено соглашение об обратном или государство не приняло на себя такую ответственность;
‒ центральный банк регулирует деятельность коммерческих банков и осуществляет банковский надзор; для поддержания стабильности и устойчивости кредитной системы обязательно соблюдение установленных Национальным банком Республики Беларусь экономических нормативов;
‒ вкладчики (физические лица) пользуются свободой выбора банка;
‒ вкладчикам обеспечивается возврат денежных средств;
‒ клиентам гарантируется банковская тайна по операциям, счетам и вкладам (депозитам). Законом определен перечень юридических лиц, которым могут быть выданы сведения в случаях, оговоренных законодательными актами;
‒ банк работает в пределах реально имеющихся ресурсов, обеспечивая не только количественное соответствие между ресурсами и кредитными вложениями, но и в целом между пассивными и активными операциями, добиваясь соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов (прежде всего по срокам тех и других);
‒ взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся на договорных началах как обычные рыночные отношения, исходя из критериев прибыльности, риска и ликвидности.
Все аспекты банковской деятельности подпадают под действие специальных и общих законодательных актов. Банковское законодательство ‒ система нормативных правовых актов, регулирующих отношения, возникающие при осуществлении банковской деятельности и устанавливающих права, обязанности и ответственность субъектов и участников банковских правоотношений.
Экономические отношения, регулируемые банковским законодательством, составляют систему по мобилизации и использованию временно свободных денежных средств. Имущественные и связанные с ними неимущественные отношения, возникающие при осуществлении банковской деятельности, регулируются также гражданским законодательством.
Субъектами банковских правоотношений являются: Национальный банк, банки, небанковские кредитно-финансовые организации и иные юридические лица, физические лица, а так же республиканские органы государственного управления и местные, исполнительные и распорядительные органы.
Банковское законодательство устанавливает принципы функционирования банковской системы, правовое положение субъектов банковской деятельности, регулирует отношения между ними. Оно определяет правовой статус, цели и функции Национального банка, особенности его деятельности. Коммерческие банки (их виды, операции, порядок государственной регистрации, создания, реорганизации, ликвидации, взаимоотношения с клиентурой) также регулируются нормативными правовыми актами.
К актам законодательства относятся: Конституция Республики Беларусь; Гражданский кодекс Республики Беларусь; Банковский кодекс Республики Беларусь (2000 г.), декреты, указы и распоряжения Президента Республики Беларусь; постановления Правительства Республики Беларусь; нормативные правовые акты Национального банка Республики Беларусь и республиканских органов государственного управления, принятые на основании и во исполнение банковского законодательства [5, с. 86].
Нормативные правовые акты Национального банка подлежат включению в Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь на основании заключения (экспертизы) Министерства юстиции Республики Беларусь и официальному опубликованию в нем, а также в официальном издании Национального банка. Со дня включения в Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь они считаются вступившими в силу, если в этих актах не установлен иной срок.
Вывод:
Банковское законодательство должно своевременно, полно и всесторонне учитывать отечественную практику совершенствования банковского законодательства, состояние экономики, опыт других государств.
Банковская система ‒ совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Эта система включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров. Центральный банк, реализуя государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций.
Банковские системы используются для решения текущих и стратегических задач:
‒ обеспечения экономического роста;
‒ регулирования инфляции;
‒ регулирования платежного баланса.
Характерная черта банковской системы (наряду с концентрацией банков) ‒ их достаточно широкая специализация. Существуют центральные (эмиссионные), коммерческие, инвестиционные, ипотечные, сберегательные и другие банки. По этой причине, с одной стороны, возникает конкурентная борьба банков за привлечение ресурсов, за надежную и выгодную клиентуру, за высокие доходы; с другой стороны, отсюда проистекает и стремление усилить государственное регулирование деятельности банков (в отношении клиентуры, банковских процентов и др.) [1, С. 32‒34].
Современные кредитно-банковские системы имеют сложную, многозвенную структуру. Если за основу классификации принять характер услуг, которые учреждения финансового сектора предоставляют своим клиентам, то можно выделить три важнейших элемента кредитной системы:
1) центральный (эмиссионный банк);
2) коммерческие банки;
3) специализированные финансовые учреждения (страховые, сберегательные и т.д.).
Коммерческие банки ‒ основное звено кредитной системы. Они выполняют практически все виды банковских операций. Исторически сложившимися функциями коммерческих банков являются: прием вкладов на текущие счета, краткосрочное кредитование промышленных и торговых предприятий, осуществление расчетов между ними. В современных условиях коммерческим банкам удалось заметно расширить прием срочных и сберегательных вкладов, средне - и долгосрочное кредитование, создать систему кредитования населения (потребительского кредита).
Коммерческие банки выполняют расчетно-комиссионные и торгово-комиссионные операции, занимаются факторингом, лизингом, активно расширяют зарубежную филиальную сеть и участвуют в многонациональных консорциумах (банковских синдикатах).
Инвестиционные банки (в Великобритании ‒ эмиссионные дома, во Франции ‒ деловые банки) специализируются на эмиссионно-учредительных операциях. По поручению предприятий или государства, нуждающихся в долгосрочных вложениях и прибегающих к выпуску акций и облигаций, инвестиционные банки берут на себя определение размера, условий, срока эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также обязанности по их размещению и организации вторичного обращения. Учреждения этого типа гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая и продавая их за свой счет или организуя для этого банковские синдикаты, предоставляют ссуды покупателям акций и облигаций.
Сберегательные банки (в США ‒ взаимосберегательные банки, в ФРГ ‒ сберегательные кассы) ‒ это, как правило, небольшие кредитные учреждения местного значения, которые объединяются в национальные ассоциации и обычно контролируются государством, а нередко и принадлежат ему. Пассивные операции сберегательных банков включают в себя прием вкладов от населения на текущие и другие счета. Активные операции представлены потребительским и ипотечным кредитами, банковскими ссудами, покупкой частных и государственных ценных бумаг. Сберегательные банки выпускают кредитные карточки.
Ипотечные банки ‒ учреждения, предоставляющие долгосрочный кредит под залог недвижимости (земли, зданий, сооружений). Пассивные операции этих банков заключаются в выпуске ипотечных облигаций. Ипотечный кредит ‒ это долгосрочная ссуда, выдаваемая ипотечными, коммерческими банками, страховыми и строительными обществами и прочими финансово-кредитными учреждениями под залог земли и строений производственного и жилого назначения. Ипотечный кредит применяется главным образом в сельском хозяйстве, а также в жилищном и других видах строительства. В результате увеличивается размер производительно используемого капитала.
Главную роль в банковском деле играют банковские группы, в составе которых выделяются головная компания (крупный банк ‒ холдинг), филиалы (дочерние общества), а также представительства, агентства, отделения.
Банковский холдинг ‒ холдинговая компания, владеющая пакетами акций и иных ценных бумаг других компаний и осуществляющая операции с этими ценными бумагами. Помимо чистых холдингов, занимающихся только указанными операциями, существуют смешанные холдинги, которые, кроме того, ведут предпринимательскую деятельность в различных сферах экономики. В этом случае холдинг создается, как правило, в связи с основанием головной компанией дочерних производственных фирм. Холдинговые компании могут иметь сложную структуру, когда головной холдинг контролирует через систему участий, т.е. через владение акциями, дочерних компании-холдинга, которые, в свою очередь, являются держателями акций различных фирм.
Банки по характеру собственности делятся на: частные, кооперативные, муниципальные (коммунальные), государственные, смешанные, созданные с участием государства.
В банковском деле, как и в промышленности, свободная конкуренция неизбежно вызывает концентрацию. Одни банки поглощаются более могущественными конкурентами, другие, формально сохраняя самостоятельность, фактически попадают под власть более сильных соперников. Происходит слияние, «сплетение» банков. Число банков сокращается, но вместе с тем увеличиваются их размеры, возрастает объем операций. В каждой стране выделяются немногие крупнейшие банки, на счетах которых накапливаются огромные суммы свободных средств, ожидающих прибыльного применения.
На ход развития банковской системы влияет ряд макроэкономических и политических факторов. Среди них можно выделить такие, как: степень зрелости товарно-денежных отношений; общественный и экономический порядок, его целевое назначение и социальная направленность; законодательные основы и акты; общее представление о сущности и роли банка в экономике. Банки выполняют операции, носящие в основном денежный характер. Они принимают денежные вклады, выдают денежные кредиты, совершают денежные расчеты в наличной и безналичной формах. Поэтому степень развитости товарно-денежных отношений, развитости торговли, денежного обращения предопределяет и масштабы, и содержание банковской деятельности. На развитие банков влияет развитие национальных рынков, международной торговли. Спрос на банковские услуги расширяется по мере увеличения производства, масштабов обмена между товаропроизводителями. Негативное влияние на банковскую систему могут также оказать и затяжные экономические кризисы, войны. Общественный и экономический порядок неизбежно затрагивает и характер деятельности банковской системы.
Если в обществе не поощряются сбережения, банки не могут мобилизовать свободные ресурсы; если вместо товарообмена вводятся обязательные изъятия продуктов, если в целом не поощряется деятельность банков, отдается предпочтение распределению, а не обмену продуктов, то кредитные учреждения не получают импульсов для развития, более того, банки могут быть свернуты, как это, например, было в нашей стране в период военного коммунизма. На развитие банков влияют и запрещения местных власти. Местное лобби, составленное из местных банков, местных пред, может воздействовать на принятие решений по открытию филиалов других банков. Естественное для развития банков взыскание ссудного процента может сдерживаться общим представлением общества о его ценностях и морали.
Заметное влияние на развитие банковской системы может оказать законодательная база той или иной страны. На развитие банковской системы огромное влияние оказывают и представления о сущности и роли банка в экономике. Банковская система приобретает особый положительный заряд в своем развитии в фазе экономического подъема, когда спрос на банковский продукт и банковские услуги существенно возрастает. Напротив, в условиях эко кризиса, сопровождающегося инфляцией, дефицитом мест и федеральных финансов, развитие банков дестабилизируется, раз ресурсов, аккумулируемых банками, резко сокращается, что приводит к снижению традиционных банковских операций, банки вы искать побочные источники дохода, что увеличивает риски, отвлекает банковские ресурсы от производительной деятельности. На состоянии банковской системы и ее текущем развитии отражаются и политические факторы.
На развитие банковской системы может оказать влияние и текущая экономическая политика государства. Центральный банк как национальный институт располагает значительным инструментарием, с помощью которого он может регулировать деятельность, как отдельных банков, так и банковской системы в целом. Довольно заметным фактором, определяющим развитие банковской системы, является межбанковская конкуренция. Наличие достаточно представительного числа самостоятельных банков в стране и ее отдельных регионах создает определенную среду, в которой банки вынуждены вступать в борьбу за клиента, улучшать качество обслуживания, расширять услуги, предлагать рынку новые продукты.
В странах с рыночной ориентацией конкуренция способствует развитию банковской системы. Развитие банковской системы может сдерживаться под влиянием таких факторов, как чрезмерный налоговый пресс на банковскую систему при отсутствии достаточных ресурсов для активного ведения банковских операций, недостаток квалифицированных кадров и др. В странах с переходной экономикой зачастую именно эти факторы не позволяют банкам делать более широкие шаги в своем развитии.
В своем реформированном виде банковский сектор должен в максимальной степени отвечать задачам построения основ рыночной экономики. Иными словами, интересы банков должны способствовать и, во всяком случае, не препятствовать решению общенациональной задачи реструктуризации экономики и движения к рынку.
Банковская система призвана обеспечивать экономически оправданное (в кратко- и долгосрочном плане) распределение финансовых ресурсов, стимулировать, а не подавлять конкурентные отношения, приватизацию, перестройку ценообразование и ценовых пропорций.
Банковский сектор должен удерживать в достаточно стабильном состоянии денежно-кредитную систему, в частности, препятствие бесконтрольному наращиванию дефицита госбюджета и раскручиванию гиперинфляционных процессов. Одно из необходимых условий для этого ‒ независимость Национального банка во взаимоотношениях с правительством.
Банки должны создавать условия для «открытия» экономики, обеспечивая обслуживание международного движения товаров, прямых и портфельных инвестиций, рабочей силы, содействуя переходу к конвертируемости национальной валюты.
Вывод:
Банкирство, по определению, должно не только обеспечивать финансовую дисциплину, но и заставлять клиентуру учиться считать деньги, а, в конечном счете ‒ развивать экономическое мышление, предприимчивость участников хозяйственной жизни [16, с. 116].
1.3 Функции банков и банковской системы в целом
Современный банк представляет собой предприятие, которое специализируется на организации доходного оборота ссудных капиталов.
Банк выполняет следующие основные функции:
‒ привлечение временно свободные денежные средства;
‒ участие в денежном обороте;
‒ посредничество в осуществлении платежей;
‒ посредничество в кредите;
‒ создание кредитных средств обращения;
‒ посредничество на фондовом рынке (в операциях с ценными бумагами).
Основными функциями Национального банка являются:
Вывод:
Банковская система является основной составной частью кредитной системы, которая входит в экономическую систему страны. Таким образом, одной из главных функций банковской системы является активное взаимодействие с другими звеньями общественно-хозяйственного механизма:
‒ бюджетной системой;
‒ налоговой системой;
‒ системой ценообразования.
1.3.1 Центральный банк страны как основной элемент современной банковской системы, его функции и задачи
Центральный банк – это привилегированная и элитарная финансовая организация, наделенная функциями административного органа и банка. Своим созданием центральные банки обязаны государству с его политическими и экономическими целями. Особая роль центрального банка заключается в том, что он, совмещая в себе рыночные и нерыночные элементы, помогает государству перераспределять денежные потоки, финансовые ресурсы таким образом, чтобы увеличивались поступления в бюджет. Известны два пути создания центральных банков:
1) историческое закрепление функции денежной эмиссии за крупнейшей кредитной организацией;
2) учреждение государством эмиссионного банка.
Появление первых центральных банков относят к концу XVII в. Тогда функции центрального банка не отличались от функций обычного банка, исключение составляло кредитование правительства.
Старейшими центральными банками мира признаны шведский «Риксбанк» (1668 г.) и Банк Англии (1694 г.). Процесс монополизации центральными банками функции эмиссии денег протекал долго и был завершен в большинстве стран мира в конце XIX – начале XX в. Банк Англии в законодательном порядке получил монополию эмиссии банкнот в 1844 г. [21, с. 218].
Сосредоточение эмиссионной деятельности в центральном банке поставило его в привилегированное положение на денежном рынке и дало возможность целенаправленно воздействовать на спрос и предложение денежных ресурсов. Вследствие этого начали развиваться новые операции и функции центрального банка, не характерные для других кредитных организаций.
Центральный банк не является государственным ведомством в полном смысле данного термина, он учреждается в форме административно-публичного образования либо акционерного общества. В настоящее время воздействие государства осуществляется главным образом путем формирования законодательной и нормативной базы деятельности кредитных организаций и контроля за исполнением требований законодательства и нормативных актов. Различают прямое и косвенное, непосредственное и опосредованное участие государства в уставном капитале.
Независимость центрального банка имеет весьма значимые проявления.
• Самостоятельность решений в области денежно-кредитной политики. В мировой практике встречаются четыре модели взаимодействия центрального банка с другими органами государственной власти в области денежно-кредитной политики. Первая: центральный банк реализует денежно-кредитную политику, разрабатываемую правительством (Франция, Италия). Вторая: государственные органы наделены правом инструктировать центральный банк в данной области деятельности (Россия, Япония). Третья: согласно законам страны, центральный банк обязан поддерживать экономическую политику правительства, в то же время государственные органы не наделены правом вмешательства в денежно-кредитную политику эмиссионного банка. Четвертая: центральный банк независим от правительства и денежно-кредитную политику проводит самостоятельно.
• Подотчетность банка. Федеральная резервная система США несет ответственность перед конгрессом. Национальный банк Франции подотчетен счетной палате парламента. Министр финансов Канады наделен правом (после консультации с правительством) давать конкретные распоряжения Банку Канады по финансовой политике. Национальный банк Республики Беларусь подотчетен Президенту страны.
• Процедура назначения руководства банка. Руководитель банка избирается из кандидатур, предложенных правительством, как в Великобритании, США, Швейцарии, Франции, Японии, или центральным банком, как в Италии, Нидерландах. В Республике Беларусь назначение и освобождение от должности Председателя и членов Правления Национального банка производится Президентом с согласия Совета Республики Национального собрания Республики Беларусь.
• Бюджетная независимость банка; участие государства в капитале банка и распределении прибыли. В большинстве стран мира, включая Республику Беларусь, центральные банки являются собственностью государства. В отдельных странах (США, Швейцарии, ЮАР, Японии) их учредителями-акционерами могут быть коммерческие банки и другие юридические и физические лица. Ряд центральных банков обладает правом самостоятельно (без надзора правительства) устанавливать смету расходов.
• Особый юридический статус имущества центрального банка. К примеру, имущество Национального банка является собственностью Республики Беларусь и закреплено за банком на праве оперативного управления. Национальный банк уполномочен владеть, пользоваться и распоряжаться закрепленным за ним имуществом в соответствии с целями своей деятельности, своим Уставов и законодательством страны [42].
Задачи и функции центрального банка в большинстве стран мира определены в нескольких законах: Конституции, законах о центральном банке страны, о банковской деятельности.
К числу основных задач центрального банка относятся:
Функции центрального банка:
Важное значение имеет нормотворческая деятельность центральных банков, т.е. центральный банк в пределах своей компетенции принимает нормативные правовые акты, обязательные для исполнения органами государственного управления, органами местного управления и самоуправления, всеми банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, иными юридическими и физическими лицами на территории государства.
Коммерческие операции центральных банков законодательно ограничены и подчиняются целям и задачам государственной денежно-кредитной политики. Они не должны подрывать конкуренцию в сфере кредитных отношений. Также центральный банк не имеет права заниматься промышленной и торговой деятельностью, операциями с недвижимостью, приобретать акции хозяйствующих субъектов.
В развитии банковской системы нашей страны новый этап начался с приобретением Беларусью самостоятельности. В декабре 1990 г. приняты Законы «О Национальном банке Республики Беларусь» и «О банках и банковской деятельности в Республике Беларусь». Все учреждения банков СССР на территории Беларуси были объявлены ее собственностью. На базе Белорусского республиканского госбанка СССР создан Национальный банк Республики Беларусь. Специализированные государственные банки преобразованы в акционерные коммерческие: Белагропромбанк, Белвнешэкономбанк, Белбизнесбанк, Белпромстройбанк, а также Сберегательный банк. На рубеже 80–90-х гг. стали создаваться на акционерной и паевой основе коммерческие банки. Среди них – Беларусбанк, Приорбанк, Бресткомбанк, Комплексбанк и другие. [3, с. 28]
Национальный банк – центральный банк Республики Беларусь, действующий исключительно в интересах Республики. Осуществляет свою деятельность в соответствии с Конституцией Республики Беларусь, Банковским кодексом Республики Беларусь, законами Республики Беларусь, нормативно-правовыми актами Президента Республики Беларусь и независим в своей деятельности.
Органом управления Национального банка является Правление Национального банка – коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Национального банка и осуществляющий руководство и управление им.
Национальный банк подотчетен Президенту Республики Беларусь, что означает:
• утверждение Президентом Республики Беларусь Устава Национального банка, изменений и дополнений, вносимых в него;
• назначение Президентом Республики Беларусь с согласия Совета Республики Национального собрания РБ на должность Председателя и членов Правления Национального банка, освобождение их от должности с уведомлением Совета Республики Национального собрания Республики Беларусь;
• определение Президентом Республики Беларусь аудиторской организации для проведения аудиторской проверки Национального банка;
• утверждение Президентом Республики Беларусь годового отчета Национального банка с учетом аудиторского заключения и распределения прибыли Национального банка.
Защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля, развитие и укрепление банковской системы Республики Беларусь, обеспечение эффективного и безопасного функционирования платежной системы являются основными целями деятельности Национального банка, а получение прибыли таковой не является.
Сущность Национального банка проявляется в его функциях:
– разрабатывает Основные направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь и совместно с Правительством Республики Беларусь обеспечивает проведение единой денежно-кредитной политики Республики Беларусь в порядке, установленном настоящим Кодексом и иными законодательными актами Республики Беларусь;
– осуществляет операции, необходимые для выполнения основных целей деятельности Национального банка;
– является для банков кредитором последней инстанции, осуществляя их рефинансирование;
– осуществляет эмиссию денег и ценных бумаг;
– создает золотовалютные резервы по согласованию с Президентом Республики Беларусь и управляет ими в пределах своей компетенции;
– осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Республики Беларусь;
– регулирует кредитные отношения;
– регулирует и организует денежное обращение;
– выполняет функции финансового агента Правительства Республики Беларусь и местных исполнительных и распорядительных органов по вопросам исполнения республиканского и местных бюджетов;
– устанавливает правила и порядок осуществления банковских операций;
– согласовывает выпуски ценных бумаг банков и небанковских кредитно-финансовых организаций в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь;
– осуществляет депозитарную деятельность в порядке, определенном законодательством Республики Беларусь;
– осуществляет банковский надзор;
– и другие функции в соответствии с Банковским кодексом Республики Беларусь (ст. 26) и иными законодательными актами Республики Беларусь.
Национальный банк совместно с Правительством Республики Беларусь ежегодно до 1 октября текущего года представляет Президенту Республики Беларусь Основные направления денежно–кредитной политики Республики Беларусь на очередной год, ежеквартально информирует об объеме эмиссии денег и размерах золотовалютных резервов, создаваемых в соответствии с целями и задачами, определяемыми в Основных направлениях денежно-кредитной политики Республики Беларусь. [4, гл. 4]
В целях осуществления контроля за деятельностью коммерческих банков Национальный банк устанавливает экономические нормативы, среди которых: минимальный размер уставного фонда для вновь создаваемого (реорганизованного) банка (сумма, эквивалентная 5 млн. евро); предельный размер неденежной части уставного фонда (20 % уставного фонда в первые два года после государственной регистрации и 10% в последующие годы); минимальный размер собственных средств для действующего банка; нормативы ликвидности; нормативы достаточности капитала; максимальный размер риска на одного клиента; максимальный размер крупных рисков; норматив валютного риска и др.
Вывод:
В основе устойчивой работы банков находится динамично развивающаяся экономика, поэтому перед Национальным банком, как центральным банком государства, поставлена главная задача, обеспечить экономическую эффективность банковского сектора. В этой связи Национальный банк должен использовать весь допустимый комплекс инструментов, направленных на сдерживание аппетита отдельных банков к рискам, а также стимулировать банки строить свою политику таким образом, чтобы их функционирование было выгодно как самим банкам, так и стране в целом [41, 42].
1.3.2 Понятие коммерческого банка, его основные операции
Термин «коммерческий банк» означает «деловой» характер банка, т.е. коммерческий банк ‒ это банк, обслуживающий все виды хозяйственной деятельности на коммерческих принципах.
Коммерческие банки относятся к особой категории деловых предприятий, называемых финансовыми посредниками. Посредническая функция ‒ важнейшая в деятельности банков. Это, прежде всего, посредничество в кредите. Коммерческие банки аккумулируют и мобилизуют денежный капитал, временно высвобождающийся в процессе кругооборота фондов, и предоставляют во временное пользование тем, кто нуждается в дополнительном капитале. Перераспределение фондов осуществляется от кредитора к заемщику при посредничестве банков. Денежные средства могут перемещаться и без посредничества банков, однако при этом резко возрастают риски потери денежных средств, отдаваемых в ссуду, и увеличиваются общие издержки по перемещению средств.
Организационное устройство банков обусловлено его производственными функциями, потому организационная структура управления банками построена таким образом, чтобы с максимальной эффективностью выполнять стоящие перед ним задачи. Более крупный банк предлагает и более широкий спектр услуг своим клиентам. Размеры банка являются определяющим, но не единственным фактором при построении организационной структуры управления банка. Государственное регулирование деятельности банков также имеет огромное значение для формирования потребностей и разнообразного построения организационной структуры кредитных институтов. По мировым стандартам банки Республики Беларусь очень малы. Общая сумма активов всей банковской системы Республики Беларусь даже не равна среднему банку Российской Федерации. В то же время организационная структура управления банковского сектора Республики Беларусь построена по схеме банковских институтов Европейского Сообщества. Банки Республики Беларусь предлагают клиентам все виды услуг. Влияние размеров банка на организационную структуру управления примерно одинаково во всем мире. Средние и мелкие банки Республики Беларусь, подобно сотням банков других государств, обслуживающих небольшие и средние по размерам предприятия, более всего озабочены привлечением недорогих депозитов от физических лиц и покупкой ресурсов на межбанковском рынке кредитных ресурсов. Спектр проведения активных операций таких банков ограничивается, как правило, предоставлением кредитов мелким и средним субъектам хозяйствования, потребительского кредита населению. На экономические показатели деятельности банков, в первую очередь мелких и средних, оказывает влияние и экономическая ситуация в стране.
Организационная структура управления крупных банков, созданных на базе существовавших отделений Белорусской конторы Госбанка СССР, гораздо сложнее. Крупные банки Республики Беларусь, такие, как АКБ «Приорбанк», АКБ «МинскКомплексбанк», АКБ «Белвнешэкокомбанк», менее всего зависят от благополучия своих клиентов, а большую часть своих доходов получают, обслуживая межгосударственные операции государственных субъектов хозяйствования, в том числе и государственных органов управления. Данные банки обладают неоспоримым преимуществом ‒ они мобилизуют значительный финансовый капитал при относительно небольших издержках. К развитию банковской деятельности за пределами Республики Беларусь такие банки лучше приспособлены, поскольку обладают более высокой способностью брать на себя риск освоения новых рынков, и имеют больший доступ к мировому капиталу.
К основным видам деятельности коммерческих банков относятся:
‒ предоставление кредитов от своего имени за счет собственных средств;
‒ кассовое обслуживание;
‒ открытие и ведение счетов физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов,
‒ осуществление расчетов по их поручению;
‒ ломбардная деятельность;
‒ факторинг и форфейтинг;
‒ поручительство (предоставление гарантий);
‒ доверительное управление активами;
‒ банковское хранение;
‒ предоставление сейфов в имущественный найм;
‒ перевозку ценностей;
‒ деятельность по обмену валюты;
‒ инвестиционное посредничество;
‒ финансовое посредничество;
‒ дилинг с наличной и безналичной валютой;
‒ деятельность депозитария;
‒ инвестиционное консультирование;
‒ финансовое консультирование;
‒ деятельность инвестиционного банкира;
‒ деятельность инвестиционного поверенного;
‒ выпуск векселей;
‒ скупка, продажа и обмен драгоценных металлов, драгоценных и полудрагоценных камней.
Коммерческий банк может осуществлять свою деятельность и в иных сферах [14, с.73-78].
Как отмечает А.М. Плешкун, на бытовом уровне понятие «банки» чаще всего ассоциируется с хранилищем денег, однако более широкий подход предполагает изучение разнообразных точек зрения на это понятие. В частности, банки рассматриваются как посредническая организация, торговое предприятие, хозяйственный субъект, учреждение, организационная структура, собственность, владение, субъект финансового рынка, объект надзора и регулирования [6, с. 188].
Банки Республики Беларусь имеют право осуществлять банковскую деятельность с момента их регистрации в Национальном банке. До государственной регистрации банк должен в полном объеме сформировать уставный фонд, который состоит только из собственных средств учредителей. Для контроля за законностью происхождения средств, вносимых в уставный фонд, предусмотрено их декларирование [7].
По способу формирования уставного капитала банки подразделяются на акционерные, государственные, частные, кооперативные, смешанные. Во всех странах преобладают акционерные банки.
Современный коммерческий банк – это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях срочности, платности и возвратности. Основное назначение банка – посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям, а также – организация денежного обращения.
Вследствие того, что коммерческие банки также регулируют количество денег в обращении, они обеспечивают относительно стабильный уровень потребительских цен. Более 90% всей потребности в денежных средствах для осуществления активных операций банк покрывает за счет привлеченных средств, основную часть которых составляют депозиты, то есть деньги, внесенные в банк клиентами (частными лицами и компаниями) [8, с. 423].
На сегодня согласно действующему законодательству в Беларуси действует стопроцентная гарантия сохранности сбережений независимо от суммы вклада. Новая действующая система гарантирования вкладов, в основу которой легло создание Агентства по гарантированному возмещению банковских вкладов (депозитов) физических лиц, обеспечивает вкладчикам главное – уверенность в том, что их деньги не пропадут. В настоящее время на учете в агентство приняты 26 коммерческих банков, то есть все те, которые могут привлекать вклады от населения.
Стопроцентное гарантирование сохранности вкладов также существует с недавнего времени только в Австрии, Германии, Греции, Ирландии и некоторых других странах.
В настоящее время коммерческий банк способен предложить клиенту более 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг.
Однако далеко не все банковские операции повседневно используются в практике конкретного банковского учреждения.
В связи с этим банковские операции делятся на:
– активные (операции по размещению собственных и привлеченных средств банка с целью извлечения прибыли);
– пассивные (операции, связанные с пополнением или расходованием капитала банка, т.е. по привлечению и возврату средств);
– операции посреднического характера (их банк выполняет по поручению клиента за определенную плату, число таких операций постоянно растет);
– прочие операции банков – это операции, сопутствующие деятельности банка и направленные на улучшение обслуживания клиентуры, ее расширение, повышение прибыльности и ликвидности банка [8, с.423].
Важным для деятельности банка является не только внутренний анализ его деятельности, но и сравнение результатов работы с другими банками.
На сегодняшний день рейтинги банков стали главным информационным ресурсом в банковском секторе. Рейтинговые агентства, как правило, определяют степень рискованности ведения финансовых операций на различных рынках, а также группируют банки в рейтингах по степени рискованности вкладов в них.
В международной практике используются разные методики составления банковских рейтингов. Обычно оценку надежности банков, или банковский рейтинг проводят центральные банки или государственные органы надзора за работой банков. Например, в США рейтинг надежности всех американских банков ведет Федеральная резервная система, выполняющая функции центрального банка страны. В Германии эту работу выполняет министерство финансов, используя нерейтинговые методики. В нашей стране Национальный банк также проводит работу по оценке надежности и стабильности всех коммерческих банков. Особое внимание уделяется при этом выявлению банков ненадежных, имеющих недостатки в финансовой деятельности.
В настоящее время на мировом рынке действуют несколько рейтинговых агентств, чьи рейтинги принимаются во внимание практически всеми субъектами международной финансовой деятельности. Наиболее влиятельными среди них в настоящее время считаются «Standard & Poor's», «Moody's Investors Service» и «Fitch Ratings» [9].
По состоянию на 1 января 2012 г. в Беларуси индивидуальные международные рейтинги имели 10 банков, при этом семи из них были присвоены рейтинги агентством Fitch Ratings, шести – агентством Moody's Investors Service, и четырем банкам – агентством Standard & Poor's [7].
Вывод:
Выполняя предписанные им функции, банки, играют важную роль в современной экономике. Они обеспечивают аккумуляцию, временно свободных денежных средств предприятий, организаций, населения, государства и передают (на условиях возвратности) денежный капитал из сфер накопления в сферы использования. Благодаря банкам действует механизм распределения и перелива капитала по сферам и отраслям производства. Через банки могут быть мобилизованы большие капиталы, необходимые для инвестиций, внедрения инноваций, расширения и перестройки производств, строительства жилья и др. Банки посредством кредитования оказывают существенное влияние на структурные сдвиги в экономике, содействуют концентрации капитала в наиболее доходных отраслях и сферах деятельности. Выпуская кредитные орудия обращения (векселя, чеки, дебетовые и кредитные карточки, сертификаты и др.) вместо наличных денег, банки способствуют экономии общественных издержек обращения, содействуя ускорению оборота денег, ускоренным расчетам. Велика роль банков и в осуществлении денежно-кредитной политики государства, так как инструментарии этой политики проводятся через банки. Денежно-кредитная политика осуществляется непосредственно через центральный банк и воздействует на его отношения с коммерческими банками и остальными звеньями кредитной системы. Банки опосредствуют воздействие этой политики на другие сферы национальной экономики [42].
2. СОСТОЯНИЕ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ И ОСОБЕННОСТИ ЕЕ РАЗВИТИЯ
2.1 Общеэкономические условия функционирования и показатели развития банковской системы в Республике Беларусь
При всей серьезности существующих сегодня внешних вызовов белорусская экономика уверенно противостоит кризисным явлениям. Сохранена работа предприятий реального сектора экономики, обеспечиваются стабильный уровень доходов населения и социальные гарантии.
В 2012 г. развитие денежно-кредитной сферы и банковской системы происходило в динамично меняющихся экономических условиях. На фоне замедления инфляционных процессов в стране был сохранен экономический рост. ВВП за прошедший год увеличился на 1,5%.
В то же время не в полной мере была решена проблема сбалансированного развития экономики. Наблюдался опережающий рост зарплат по сравнению с производительностью труда. Хотя сальдо внешней торговли сложилось положительным (впервые с 2005 г.), в течение года наблюдалось его сокращение Положительное сальдо внешней торговли товарами и услугами Беларуси в январе 2013 года снизилось до 142,6 млн. долл. с 497,3 млн. долл. в январе 2012 года, свидетельствуют данные Национального банка по методологии платежного баланса.
Во внешней торговле товарами отрицательное сальдо в январе 2013 года составило 86,7 млн. долл. (в январе 2012 года сальдо было положительным в размере 343,5 млн. долл.), в торговле услугами положительное сальдо составило 229,3 млн. долл. (против 153,8).
Внешнеторговый оборот товаров и услуг снизился в январе 2013 года на 9% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года и составил 6675,2 млн. долл. Экспорт товаров и услуг упал на 13% до 3408,9 млн. долл., импорт снизился на 4,5% до 3266,3 млн. долл.
Результатом стал рост рисков для ценовой стабильности и внешней устойчивости экономики.
Для ограничения инфляции и стабилизации ситуации на валютном рынке Национальный банк ужесточил денежно-кредитную политику, сократив кредитную поддержку банков и значительно повысив цену поддержки ликвидности. Было приостановлено снижение ставки рефинансирования и ставок по операциям Национального банка.
Ставка рефинансирования ‒ ставка Национального банка Республики Беларусь, являющаяся базовым инструментом регулирования уровня процентных ставок на денежном рынке и служащая основой для процентных ставок по операциям предоставления ликвидности банка (таблица 2.1.1) [23].
Таблица 2.1.1 ‒ Ставка рефинансирования
|
Дата начала действия |
Размер ставки рефинансирования, % годовых |
|
13.03.2013 г. |
28,5 |
|
12.09.2012 г. |
30 |
|
15.08.2012 г. |
30,5 |
|
18.07.2012 г. |
31 |
|
20.06.2012 г. |
32 |
|
16.05.2012 г. |
34 |
|
02.04.2012 г. |
36 |
|
01.03.2012 г. |
38 |
|
15.02.2012 г. |
43 |
Примечание ‒ Источник [собственная разработка].
По итогам февраля золотовалютные резервы Республики Беларусь в определении ССРД МВФ (Мировой валютный фонд) сократились на 12,8 млн. долл. США и, по предварительным данным, на 1 марта 2013 г. составили 8011,8 млн. долларов США в эквиваленте.
В национальном определении уровень золотовалютных резервов увеличился на 236,1 млн. долларов США и на 1 марта 2013 г. составил 9181,6 млн. долларов США.
Сокращение объема золотовалютных резервов в основном обусловлено погашением внешних и внутренних обязательств в иностранной валюте Национальным банком и Правительством Республики Беларусь, которые в феврале текущего года были исполнены в полном объеме, а также снижением цен на золото на международном рынке драгоценных металлов [23].
Поддержанию объема золотовалютных резервов способствовало положительное сальдо покупки-продажи Национальным банком иностранной валюты на ОАО «Белорусская валютно-фондовая биржа».
В результате совместно с экономическими мерами Правительства были достигнуты цели по инфляции и резервам, стоящие перед Национальным банком в 2012 г. (рисунок 2.1.1).
На фоне гиперинфляционных процессов 2011 г. потребительские цены за 2012 г. выросли на 21,8% (при прогнозе 22%). Более высокими темпами росли регулируемые цены, что компенсировало их отставание в 2011 г. Уровень базовой инфляции, исключающей регулируемые цены, в 2012 г. был существенно ниже — 17,1%.
В прошедшем году удалось нарастить уровень золотовалютных резервов при своевременном и даже досрочном погашении валютных обязательств Правительства и Национального банка.
За год резервные активы увеличились на 180 млн. долл. США. Удалось также сохранить относительный уровень резервов, выраженный в месяцах импорта товаров и услуг. Это важный индикатор экономической безопасности и внешней устойчивости государства.
-,6
-1,2
Рисунок 2.1.1 ‒ Изменение (прирост/снижение) сводной инфляции по сравнению с базовой инфляцией по Республике Беларусь (к предыдущему месяцу; в процентах)
Примечание ‒ Источник: [29]
Обменный курс белорусского рубля оставался устойчивым и ослабился: к доллару США ‒ на 2,6% (до 8570 бел. руб. за долл. США); к евро ‒ на 5% (до 11 340 бел. руб. за евро); к российскому рублю ‒ на 8% (до 282 бел. руб. за российский рубль).
Таблица 2.1.2 ‒ Динамика индексов номинального курса рубля к валютам стран ‒ основных торговых партнеров (белорусских рублей за единицу иностранной валюты)
|
Год |
к российскому рублю |
к евро |
к доллару США |
эффективный* |
|
1996 |
0,033 |
0,006 |
0,006 |
0,019 |
|
1997 |
0,056 |
0,010 |
0,011 |
0,031 |
|
1998 |
0,067 |
0,016 |
0,018 |
0,041 |
|
1999 |
0,120 |
0,087 |
0,102 |
0,110 |
|
2000 |
0,276 |
0,202 |
0,274 |
0,252 |
|
2001 |
0,603 |
0,441 |
0,623 |
0,555 |
|
2002 |
0,735 |
0,598 |
0,813 |
0,703 |
|
2003 |
0,861 |
0,827 |
0,942 |
0,856 |
|
2004 |
0,977 |
0,974 |
1,001 |
0,973 |
|
2005 |
1,000 |
1,000 |
1,000 |
1,000 |
|
2006 |
1,004 |
1,036 |
0,996 |
1,025 |
|
2007 |
1,102 |
1,095 |
0,996 |
1,092 |
|
2008 |
1,132 |
1,169 |
0,992 |
1,127 |
|
2009 |
1,157 |
1,449 |
1,297 |
1,187 |
|
2010 |
1,289 |
1,473 |
1,383 |
1,285 |
|
2011 |
2,068 |
2,399 |
2,147 |
2,060 |
|
2012 |
3,524 |
3,995 |
3,870 |
3,508 |
Примечание ‒ Источник [23]. Жирным ‒ уточнены по сравнению с ранее опубликованными. *При расчете индексов эффективных курсов белорусского рубля использованы весовые коэффициенты стран ‒ основных торговых партнеров в общем объеме внешнеторгового оборота за 2012 год.
Несмотря на достигнутые успехи, нельзя не отметить ряд проблемных вопросов.
1. Сбалансированность валютного рынка. В прошедшем году на валютном рынке поддерживалась устойчивая ситуация. Предложение иностранной валюты превысило спрос на нее. В течение года сохранялось чистое предложение иностранной валюты со стороны субъектов хозяйствования (1,6 млрд. долл. США в целом за год).
В то же время по мере восстановления доходов и сезонного роста курсовых ожиданий наблюдалось повышение спроса на иностранную валюту со стороны населения. С июня объем спроса превышал предложение, и в целом за год чистая покупка иностранной валюты населением составила 685 млн. долл. США.
2.Рост объемов и эффективность кредитования экономики. В 2012 г. банковская система продолжала оказывать необходимую финансовую поддержку экономике. Общий прирост требований банков к экономике достиг 58 трлн. бел. руб. (прирост на 37%).
Существенным фактором быстрого роста кредитования в условиях жесткой денежно-кредитной политики стало замещение рублевых кредитов валютными, которые составили 2 /3 от общего прироста требований банков к экономике.
Важным направлением кредитования оставалась финансовая поддержка экспорта. На развитие экспортоориентированных и импортозамещающих производств и услуг в 2012 г. было выдано кредитов на сумму свыше 70 трлн. бел. руб., в основном — в иностранной валюте. Однако не всегда валютные ресурсы
использовались эффективно. Почти половина (45%) валютных средств выдавалась на цели, не связанные с развитием экспортоориентированных и импортозамещающих производств. Значительный объем ресурсов продавался заемщиками на валютном рынке для удовлетворения внутренних потребностей в рублевых средствах.
В целях повышения эффективности использования валютных ресурсов Национальным банком в ноябре были приняты меры по ограничению предоставления валютных кредитов с зачислением на текущие счета субъектов хозяйствования.
Следует отметить, что при выдаче валютных кредитов необходимо более строго оценивать связанные с этим риски, в том числе учитывать валютный риск, связанный с возможностью невозврата кредитов предприятиями, у которых отсутствует валютная выручка в достаточных размерах.
3. Формирование ресурсной базы банков. В прошедшем году продолжилось наращивание ресурсной базы банков. За 2012 г. ее рост составил 62 трлн. бел. руб. (24%), в основном ‒ за счет депозитов физических и юридических лиц. В том числе срочные депозиты населения увеличились более чем в 1,5 раза ‒ на 23 трлн. руб., что свидетельствует о доверии граждан к белорусским банкам.
В то же время качественные характеристики привлеченных средств не менее важны, чем количественные. Отдельного внимания заслуживает вопрос формирования длинных денег, и в первую очередь ‒ за счет сбережений населения, капитализации прибыли, заработанной банками.
В прошедшем году основной формой сбережений оставались срочные вклады. При этом они привлекались банками на короткий срок ‒ в основном до полугода. Только треть средств ‒ на срок свыше года.
Но даже в этих случаях в договоре, как правило, предусматривалась возможность досрочного снятия депозитов без потери процентов.
В данных условиях приток рублевых вкладов носил неустойчивый характер и в течение года подвергался колебаниям курсовых ожиданий. В целом за год рублевые депозиты увеличились почти на 6 трлн. бел. руб., в значительной мере — за счет капитализированных процентов.
В этой связи нельзя не сказать о высокой цене таких ресурсов. Никакая экономика не может выдержать затянувшегося периода «дорогих» денег.
4. Устойчивость банковского сектора. В 2012 г. в целом была обеспечена устойчивая и рентабельная работа банковского сектора .
Отдельно необходимо остановиться на результатах комплексных проверок банков: в прошедшем году их было проведено семь. По итогам данных плановых проверок банкам выставлены инспекционные оценки в зависимости от расчетных уровней банковских рисков.
Почти все проверенные банки попали в группу со средним уровнем устойчивости. В ходе проверок были выявлены как положительные, так и отрицательные тенденции в деятельности банков. К положительным можно отнести повышение уровня риск-менеджмента в большинстве этих банков, создание ими внутренней нормативно-правовой базы удовлетворительного качества и в целом выполнение требований Национального банка по надлежащей классификации активов, подверженных кредитному риску и формированию специальных резервов в необходимом размере. К отрицательным ‒ недостатки в организации корпоративного управления, чрезмерные «аппетиты» инсайдеров и акционеров.
5.Развитие безналичных расчетов. В прошедшем году продолжилось развитие системы безналичных расчетов. Удельный вес расчетов с использованием банковских пластиковых карточек и электронных денег в розничном товарообороте увеличился с 9,5 до 13%. Однако, этого явно недостаточно. Банковские карточки по-прежнему используются населением в основном для снятия наличных денег (4/5 от общей суммы операций).
В 2013 г. Национальному банку предстоит решать следующие основные задачи.
1. Денежно-кредитная политика сохранит стратегическую направленность на поддержание ценовой стабильности в экономике. Целевой ориентир на 2013 г. — снижение инфляции до 12%.
В течение года ожидается сохранение опережающего роста регулируемых цен и тарифов. Поэтому уровень базовой инфляции, на который необходимо ориентироваться в 2013 г., еще ниже.
Достижение поставленной цели возможно только за счет скоординированной экономической политики Правительства и денежно-кредитной политики Национального банка.
2. Инструменты монетарной политики будут направлены на достижение цели по снижению инфляции. При этом решения по их использованию будут приниматься с учетом складывающихся внешних и внутренних макроэкономических условий.
Кредитная эмиссия будет осуществляться исключительно на рыночных условиях и на короткие сроки с использованием стандартных инструментов регулирования ликвидности. При этом Национальный банк сохранит жесткие подходы относительно предоставления банкам денежных средств.
Для обеспечения ценовой стабильности и сохранности сбережений сохранится важнейший принцип процентной политики ‒ поддержание положительного уровня реальных процентных ставок в экономике. Поэтому динамика ставки рефинансирования в течение года будет зависеть от макроэкономической ситуации, в первую очередь — во внешней торговле и на валютном рынке. При закреплении положительных тенденций ставка рефинансирования к концу 2013 г. может снизиться до 13—15% годовых. В то же время для обеспечения макроэкономической стабильности может потребоваться установление ставки на более высоком уровне [30].
Будет осуществляться постепенный переход от управления объемом денег к управлению их стоимостью, то есть повысится роль процентной ставки. В рамках этого перехода Национальный банк будет сближать ставку на межбанковском рынке со ставкой рефинансирования, не допуская значительных колебаний.
С этой целью по мере укрепления макроэкономической и финансовой стабильности возобновится предоставление и изъятие ликвидности через операции на открытом рынке. В перспективе данные операции станут основным инструментом регулирования ликвидности. По мере стабилизации возобновится также предоставление ликвидности банкам в рамках постоянно доступных операций рефинансирования, при этом Национальный банк обеспечит сокращение разрыва между ставкой рефинансирования и ставками попостоянно доступным операциям.
3. В 2013 г. сохранится гибкое курсообразование. Покупка и продажа валюты Национальным банком будет проводиться в ограниченном объеме в целях сглаживания краткосрочных курсовых колебаний. При этом динамика курса в течение года будет определяться исходя из спроса и предложения иностранной валюты на внутреннем рынке. Обеспечение стабильности обменного курса предполагает, в первую очередь, поддержание положительного сальдо внешней торговли. Национальный банк, со своей стороны, будет осуществлять поддержку развития экспорта и поступления в страну валютной выручки за счет:
● стимулирования кредитной поддержки экспортоориентированных и импортозамещающих проектов;
● развития финансовых механизмов экспортного кредитования и лизинга.
Будет рассмотрена возможность ужесточения требований к продлению к продлению сроков завершения внешнеторговых операций.
4. Одной из важнейших задач в 2013 г. является
формирование достаточного объема золотовалютных резервов для обеспечения экономической безопасности государства. С учетом предстоящего погашения внешнего долга ставится цель по их увеличению на 0,3‒0,7 млрд. долл. США. Это позволит сохранить резервы на уровне 2‒2,1 месяца импорта товаров и услуг.
5. Серьезное внимание Национальный банк будет уделять также вопросам:
наращивания ресурсной базы банков, в том числе за счет долгосрочных ресурсов;
ограничения роста нецелевого валютного кредитования и обеспечения доступности (по цене) рублевых ресурсов, повышения эффективности выдаваемых кредитов;
повышения устойчивости банковского сектора;
развития безналичных расчетов;
• повышения финансовой грамотности населения. Исходя из сказанного выше, целесообразно выстраивать свою политику и банкам. В частности, по следующим направлениям.
1. Повышение ресурсного потенциала. Для этого банкам целесообразно использовать возможности привлечения растущих денежных доходов населения в срочные банковские вклады и другие виды сбережений. При этом особое внимание следует уделить структуре привлекаемых депозитов по срокам. Другим направлением может стать расширение использования альтернативных инструментов сбережения (облигаций, сберегательных сертификатов и других инструментов).
Учитывая, что в ближайшие годы перед экономикой стоят масштабные задачи по модернизации предприятий, требующие значительных инвестиционных вложений, важным направлением расширения ресурсной базы остается привлечение иностранных ресурсов в инвестиционные проекты.
Ведущую роль в данном вопросе должна сыграть банковская система. Важно обеспечить эффективное взаимодействие банков и предприятий в привлечении внешнего финансирования, в частности, по открытию иностранных кредитных линий для закупки импортного оборудования.
Используя возможности своих зарубежных сетей, учредителей и партнеров, банки могут также способствовать привлечению прямых иностранных инвести ций в экономику (посредством проведения информационной работы с целью разъяснения возможностей для бизнеса в Беларуси).
2. Задача эффективности кредитования не менее важна, чем привлечение ресурсов. Вопросу эффективного использования ресурсов, особенно в процессе масштабной модернизации экономики, должно уделяться первостепенное внимание. И главным контролером здесь являются банки.
Кредитная поддержка банков, особенно в иностранной валюте, должна быть направлена, в первую очередь, на создание эффективных и конкурентоспособных экспортоориентированных и импортозамещающих производств. В ином случае не будет возврата кредита [23].
Особое внимание следует уделять анализу эффективности кредитуемых проектов, в том числе финансируемых с господдержкой, на всех стадиях их реализации в период кредитования. Если по результатам рассмотрения финансируемый с господдержкой проект признан неэффективным, необходимо оперативно информировать Правительство или профильное министерство, которое курирует данный проект.
наладить стратегическое планирование на постоянной основе, разработать стратегические планы развития на ближайшие 2‒3 года и представить их в Национальный банк до 1 июля 2013 г.;
привести свои уставы в соответствие с требованиями Банковского кодекса;
реализовать комплекс мер по внедрению новых стандартов корпоративного управления, внутреннего контроля, системы управления рисками, в том числе избрать независимых директоров и организовать деятельность аудиторского комитета и комитета по рискам.
5. Повышение стандартов и качества банковских услуг ‒ важное направление для эффективности деятельности банков. Сама цель банковской системы заключается в обслуживании экономики, предоставлении качественных финансовых продуктов. Клиент с его потребностями должен быть в центре внимания банков. Особенно это касается наименее защищенной группы клиентов — физических лиц. В Национальный банк продолжают поступать жалобы населения на предоставление неполной информации по предлагаемым банками продуктам, на недобросовестность отдельных банков.
Задача каждого банка ‒ донести полную информацию до клиента.
Со стороны Национального банка в целях оперативного предоставления справочной и консультационной информации 9 июля был создан Контакт-центр. За прошедший период, наряду с деятельностью Национального банка и операциями на валютном рынке, четверть поступивших от граждан вопросов касалась взаимоотношений между клиентом и банком.
6. Развитие системы безналичных расчетов. Здесь приоритетным видится активное взаимодействие с организациями торговли и сервиса по повышению доступности безналичных расчетов путем увеличения количества платежных терминалов и качества предоставляемых услуг. Необходимо обеспечить безопасность, надежность и непрерывность функционирования инфраструктуры для осуществления без наличных платежей в круглосуточном режиме.
Использование банками в своей деятельности информации, содержащейся в реестре, позволит существенно снизить риск их вовлечения в процесс легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования террористической деятельности.
Национальным банком ведется работа над проектом Указа, предусматривающего возможность отказа банками в проведении расчетно-кассового обслуживания для субъектов хозяйствования, содержащихся в данном реестре. В целях выполнения принципа «знай своего клиента2 банкам рекомендуется закрепить в локальных нормативных правовых актах использование сведений указанного реестра.
В заключение следует отметить, что на 2013 г. поставлены напряженные задачи по модернизации и развитию экономики. Значительная роль в их достижении принадлежит банковской системе. Но нельзя забывать, что банки распоряжаются деньгами клиентов. Как показал мировой экономический кризис, в сфере финансов как нигде важно доверие.
Вывод:
Устойчивость и доверие ‒ основа работоспособности банковской системы. Эти составляющие должны стать основным вкладом банковской системы в развитие нашей страны и повышение благосостояния граждан в 2013 г.
2.2 Финансовый анализ деятельности банков Республики Беларусь
До настоящего времени финансовый сектор Республики Беларусь достаточно успешно справлялся с внешними шоками, основные показатели эффективности банков продолжают оставаться в приемлемых диапазонах. В целом выполняются пруденциальные нормативы и другие надзорные требования в соответствии с таблицей 2.2.1.
Таблица 2.2.1 ‒ Отдельные показатели финансовой устойчивости применительно к банковской системе Республики Беларусь
|
В процентах |
01.01.2010 |
01.04.2011 |
|
Коэффициент достаточности нормативного капитала |
19,31 |
20,18 |
|
Коэффициент достаточности капитала первого уровня |
14,03 |
15,63 |
|
Рентабельность капитала |
2,30 |
2,09 |
|
Рентабельность активов |
13,8 |
13,81 |
|
Текущая ликвидность |
98,78 |
112,37 |
|
Краткосрочная ликвидность |
1,97 |
1,11 |
|
Удельный вес проблемных активов в активах, подверженных кредитному риску |
1,92 |
2,23 |
|
Отношение проблемных активов за минусом фактически созданного резерва к капиталу |
5,21 |
6,31 |
|
Несбалансированность долгосрочных активов и обязательств по срокам |
14,50 |
23,5 |
|
Несбалансированность краткосрочных активов и обязательств по срокам |
1,9 |
4,3 |
Примечание ‒ Источник: [29].
Белорусские банки, количество которых составляло 31 по состоянию на начало 2012 г., можно условно разделить на три основные категории:
4 крупных системообразующих банка, контролируемых государством, совокупный объем активов которых превышает 75% активов банковской системы. В дополнение к своей коммерческой деятельности эти банки играют важную роль в реализации государственных программ, обслуживают подавляющее большинство предприятий государственной формы собственности, наиболее активно работают с населением и пользуются значительной финансовой поддержкой государства в форме рекапитализации и размещения депозитов органов государственного управления;
20 банков, контролируемых иностранным капиталом и существенно отличающихся по размеру (от «Приорбанк» ОАО ‒ третий по величине банк в стране по размеру активов, относящийся к группе Райффайзен, до более мелких организаций, являющихся дочерними структурами банков, базирующихся в странах СНГ и дальнего зарубежья). Эти банки ориентированы в основном на обслуживание розничных клиентов и компаний в частном секторе, хотя работают также и с государственными предприятиями, предоставляя отдельные услуги, например, торговое финансирование;
7 прочих банков, к которым относятся преимущественно организации, контролируемые резидентами, занятые обслуживанием более мелких корпоративных клиентов и населения [9, С. 7‒8].
Рассматривая кредитование в настоящих условиях, следует отметить проявившиеся в последние месяцы 2010 г. признаки снижения качества активов банков. За ноябрь - декабрь 2012 г. объем проблемных активов вырос на 125 млрд. руб.
Требуется пристальное внимание банков к этой проблеме, особенно учитывая происходившее в 2010-2012 гг. снижение объема сформированных банками специальных резервов по отношению к активам, подверженным кредитному риску (с 1,5% на 1 января 2010 г. до 1,2% на 1 января 2011 г. и 1% на 1 января 2012 г.). Банки должны со всей ответственностью подходить к классификации активов для создания специальных резервов и формировать эти резервы в полном объеме.
Складывающаяся экономическая и финансовая ситуация потребовала определенной корректировки процентной политики. Учитывая более высокий уровень инфляции, чем прогнозировалось, Национальный банк с согласия Главы государства с середины 2008 г. начал постепенно повышать ставку рефинансирования, доведя ее с декабря 2012 г. до уровня 43% годовых, а с января текущего года ‒ до 28.5%. Параллельно росли ставки депозитно-кредитного рынка.
Средняя процентная ставка по вновь привлеченным срочным депозитам в национальной валюте в декабре 2008 г. сложилась на уровне 15,2% годовых, что на 5,1 процентного пункта выше по сравнению с декабрем 2007 г. (10,1%).
Средняя процентная ставка по новым кредитам банков в национальной валюте в декабре 2008 г. составила 17,5% годовых, что на 4,4 процентного пункта выше уровня декабря 2007 г. (13,1%).
Средняя процентная ставка по вновь выданным кредитам банков в СКВ в декабре 2008 г. составляла 13,4% годовых, увеличившись на 2,4 процентного пункта относительно декабря 2007 г, (11%).
Достижение целей денежно-кредитной политики в значительной степени обеспечено за счет эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы. Работа банков Республики Беларусь в автоматизированной системе межбанковских расчетов (АС МБР) в 2008 г. характеризуется следующими показателями. Проведено 57,8 млн. платежей на сумму 767,6 трлн. руб. Количество проведенных платежей в 2008 г. по сравнению с предыдущим годом возросло на 9,8%, сумма - на 50,5%. В 2008 г. среднедневной оборот составил 3,0 трлн. руб. (227,6 тыс. платежей). Указанные цифры отражают общее повышение деловой активности хозяйствующих субъектов в истекшем году, увеличение объемов совершаемых банками операций на валютном и фондовом рынках, рынке межбанковских ресурсов.
Объем нормативного (собственного) капитала банковского сектора по состоянию на 1 января 2009 г. составил 11,3 трлн. руб., увеличившись за истекший год почти на 4,8 трлн. руб., или на 73,3%, что существенно выше прогнозного прироста (17-21%). Основными источниками роста собственного капитала явились инвестиции в уставные фонды банков, увеличение прибыли и фондов, сформированных за счет прибыли банков.
Показатель достаточности нормативного (собственного) капитала в целом по системе на начало 2009 г. составил 21,8%, что в 2,7 раза превышает установленный для отдельного банка норматив (8%).
Средства физических лиц ‒ основной привлеченный ресурс белорусских банков. На 1 января 2009 г. их объем достиг 13,6 трлн. руб., или 21% от всех пассивов банков.
Если на начало 2008 г. в среднем на одного жителя республики приходилось 1119 тыс. руб. сбережений, размещенных в банковских вкладах, сберегательных сертификатах и облигациях, то на 1 января 2009 г. - 1402 тыс. руб. За 2008 г. сумма вкладов в расчете на одного жителя республики возросла в эквиваленте белорусских рублей в 1,25 раза.
Вторым по объему ресурсом банков являются средства субъектов хозяйствования. Их величина к началу текущего года составила почти 13 трлн. руб., или 20,5% от пассивов банков.
Особенностью прошедшего года стал ускоренный рост средств, размещенных в банках центральным правительством. Их объем увеличился в 2,3 раза, достигнув 10,7 трлн. руб., а доля в ресурсной базе возросла с 11,1 до 17%.
Резкое обострение ситуации с ликвидностью в банковском секторе произошло в IV квартале 2008 г. в результате снижения остатков на рублевых счетах населения. Разрыв между активами и обязательствами банков составлял 7,9% для краткосрочных и 23,1% ‒ для долгосрочных активов и обязательств. При этом необходимо отметить, что проблемы с ликвидностью наиболее существенным образом проявились у крупнейших государственных банков, несмотря на значительную финансовую поддержку со стороны Правительства Республики Беларусь.
В течение 2008 г. и в I квартале 2009 г. наблюдалось снижение доли долгосрочных (свыше одного года) обязательств банков при одновременном росте удельного веса долгосрочных активов. Как следствие, разрыв между долгосрочными активами и пассивами вырос с 14,5% на 1 января 2008 г. до 15,7% на начало 2009 г. и достиг 23,5% к 1 апреля текущего года. Разрыв между краткосрочными активами и обязательствами, составлявший 1,9% по состоянию на начало 2008 г., достиг 4,3% на 1 апреля 2009 г.
Однако в связи с кризисными явлениями в мировой экономике несколько замедлились темпы привлечения средств нерезидентов, В целом за 2008 г. они увеличились в 1,27 раза, составив на начало 2009 г.5,8 трлн. руб., но их доля в пассивах банков сократилась, начиная с середины истекшего года с 13,9 до 10,8%.
Резервы для привлечения в банковскую систему средств населения имеются значительные. Сопоставления, проведенные в Национальном банке, показали, к примеру, следующее: на 1 ноября 2008 г. российскими банками в расчете на душу населения в эквиваленте долларов США было привлечено средств на 795 долл. больше, а украинскими ‒ на 101 долл. США больше, чем белорусскими банками. Если белорусские банки выйдут хотя бы на украинский показатель, это означает привлечение порядка 1 млрд. долл. США дополнительных ресурсов. Если будет обеспечен российский уровень привлечения средств физических лиц, то это увеличит ресурсную базу банков почти на 8 млрд. долл. США.
Прибыль, полученная банками за 2008 г., составила почти 730 млрд. руб., что в 1,2 раза больше, чем за предыдущий год [15, c.22‒27].
3 ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
3.1 Особенности и перспективы развития банковской системы в Республике Беларусь
Банковская система Республики Беларусь ‒ составная часть финансово-кредитной системы Республики Беларусь. Банковская система Республики Беларусь является двухуровневой и включает в себя Национальный банк и иные банки.
Существуют двухуровневые и трехуровневые банковские системы. В Республике Беларусь существует двухуровневая банковская система: центральному банку напрямую подчиняются все коммерческие банки.
Специфическими чертами белорусской банковской системы являются следующие:
1. Банковская система, несмотря на свою частную акционерную форму, на 82 % находится в собственности государства.
2. Удельный вес иностранного капитала в уставных фондах банков очень мал и составляет лишь 12 %, доля частного отечественного капитала - также менее 6 %.
3. По отношению к ВВП совокупный собственный капитал белорусских банков составляет всего 6 %, в развитых странах мира он сопоставим с ВВП.
4. Основным источником формирования остаются собственные средства экономики, населения и органов власти (66 %). Преобладают вклады населения и организаций (более 50 %).
В связи с непростой ситуацией кризисных 2008-2010 гг., а также сегодняшней нестабильностью на валютном рынке, состояние банковского сектора Республики Беларусь остается неустойчивым. Он достаточно успешно справился с внешними шоками, основные показатели эффективности банков оставались в приемлемых диапазонах, банками в основном выполнялись пруденциальные нормативы и другие надзорные требования. В частности, это подтвердила обновленная в 2011 г. оценка финансового сектора страны в рамках Программы оценки финансового сектора МВФ и Всемирного банка, а также оценки экспертов международных рейтинговых агентств (Fitch Ratings, Standart and Poor’s). Однако кризис на валютном рынке Беларуси 2011 г. значительно усложнил процесс «посткризисной» реабилитации. Негативные тенденции увеличили риск роста проблемных активов у белорусских банков, что, в свою очередь, окажет давление на их прибыльность, ликвидность и капитал. Положение усугубляется отсутствием гибкости, особенно у крупных (государственных) банков, необходимой для эффективной корректировки расходов, в частности сокращения расходов на персонал.
Поэтому уже в апреле 2011 г. международный рейтинг белорусской банковской системы был понижен агенством Moody’s со «стабильного» до «негативного». В настоящее время рейтинги агентства имеют шесть белорусских банков: Белагропромбанк, Беларусбанк, Белинвестбанк, БПС-Банк, банк "Москва - Минск" и Минский транзитный банк. Под наблюдение попали рейтинги первых 4 банков, которые находятся под контролем государства [15].
Участие банковской системы, 80 % активов которой сосредоточено в государственных банках, в непропорционально (по сравнению с доходами государства) обширном кредитовании экономики, включая государственные программы, приводит к тому, что система не успевает изменять условия кредитования в соответствии с возникающими рисками.
Начавшийся в 2008 г. мировой финансовый кризис показал, что и в белорусской относительно устойчивой банковской системе существует немало проблем.
Динамика основных показателей функционирования банковской системы Республики Беларусь в 2006-2010 гг. представлена в приложении 7.
Сегодня, проанализировав итоги завершившейся пятилетки (2006-2010гг.), можно выделить ряд нерешенных проблем и макроэкономических рисков, которые ограничивают эффективность проводимой денежно-кредитной политики и развитие банковского сектора.
Основными из них являются:
1) все еще напряженное финансовое состояние значительного числа предприятий реального сектора экономики, обусловливающее высокие кредитные риски банков и ограничивающее возможности роста их ресурсной базы, а также снижение ставки процента по кредитам и увеличение объемов кредитования.
Это негативно влияет на структуру активов и пассивов банков, на распределение денежных доходов населения по социальным группам и регионам, долю неофициальных доходов, величину и направленность социальных трансфертов как в целом, так и предоставленных с участием банковской системы. В сложившейся системе экономических отношений рост заимствования предприятиями денежных ресурсов в банках в 2 раза превышал рост их вкладов, что при относительно низком уровне доходов и сбережений населения обусловливает необходимость увеличения эмиссионного кредитования, которое сказывается на динамике цен и устойчивости национальной валюты;
2) сохраняющаяся в стране высокая налоговая нагрузка (при ее незначительном снижении) ограничивает финансовые средства субъектов хозяйствования, и соответственно, снижает их деловую и инвестиционную активность, развитие частного сектора и конкурентоспособность белорусских товаров на внутреннем и внешнем рынках;
3) недостаточная эффективность общественного производства вследствие его невысокого технологического уровня, характеризующегося, в частности, значительным износом активной части основных фондов. Это является одним из основных факторов, ограничивающих конкурентоспособность отечественной продукции и обусловливающих низкую долю добавленной стоимости в цене на нее, и выражается в высокой затрато- и энергоемкости производства продукции, низком уровне производительности труда, что в конечном итоге оказывает негативное влияние на финансовое положение отечественных производителей;
4) высокая материало- и энергоемкость производства, сильная зависимость его от конъюнктуры цен на импортируемые топливно-энергетические и сырьевые ресурсы, что негативно отражается на состоянии платежного баланса страны;
5) ограниченность инвестиционных ресурсов для обновления основных фондов;
В Республике Беларусь наблюдается сильная степень вмешательства государства в экономику. Ощущается недостаток стратегического планирования прежде всего в сфере инвестиций и финансов под инвестиции. Что касается производственной сферы, то инвестиции в нее, равно как и распределение кредитов на инвестиции, трудно управляемы. Правительство и другие органы централизованного государственного управления не имеют достаточного количества рычагов воздействия на нее.
В качестве причин такого положения можно считать недостаток внутренних источников инвестиций, которых нет в достаточном размере ни у предприятий, ни у населения, ни у правительства, а также низкое внешнее инвестирование государства вследствие мирового финансового кризиса.
6) недостаточная инновационная активность, отсутствие механизма трансферта новых знаний и технологий из-за рубежа, в том числе путем привлечения иностранных инвестиций [22, с. 185].
К числу других факторов, сдерживающих развитие банковского сектора, можно отнести:
‒ незначительную долю частного сектора в уставных фондах банков, что ограничивает их инвестиционную привлекательность, снижает уровень конкуренции и эффективность использования рыночных механизмов в организации деятельности банковской системы, уровень ее интеграционных возможностей;
‒ невысокую эффективность деятельности отдельных сегментов банковского бизнеса, связанную с реализацией крупными банками государственных программ, а также бесплатным расчетно-кассовым обслуживанием операций с бюджетными средствами, в совокупности с недостаточным уровнем бюджетной компенсации банкам потерь от льготного кредитования и обслуживания;
‒ высокие риски кредитования, связанные с недостаточно устойчивым финансовым положением кредитополучателей некоторых секторов экономики, в рамках их финансирования в соответствии с рядом решений, принимаемых государственными органами управления;
‒ наличие у банков неоправданных рисков при выполнении ими посреднических (агентских) функций по обслуживанию внешних государственных займов и принятии в полном объеме обязательств по возврату этих займов иностранным кредиторам;
‒ недостаточную развитость корпоративного управления и владельческого надзора в отдельных банках, не учитывающую в полной мере необходимость динамичного и устойчивого развития банков и характеризующуюся отсутствием последовательной долгосрочной стратегии развития, эффективного внутреннего контроля, постоянной работы по упреждению проблемных ситуаций, что приводит к снижению показателей их безопасного и ликвидного функционирования, а также эффективности работы данных банков;
‒ низкую обеспеченность банковского сектора долгосрочными ресурсами, что в условиях высокой инвестиционной активности банков, и в первую очередь при реализации важнейших государственных программ, приводит к несбалансированности активов и пассивов банков по срокам погашения и, в свою очередь, к снижению устойчивости функционирования банковского сектора, ограничению реальных возможностей для трансформации денежных средств в долгосрочные кредиты экономике, а также к повышению спроса на эмиссионное рефинансирование Национальным банком;
‒ недостаточное развитие финансовых институтов долгосрочных накоплений;
‒ неразвитость рынка корпоративных ценных бумаг и производных финансовых инструментов, что сдерживает как привлечение инвестиций в банковскую систему, так и обусловливает недостаточное развитие инструментов управления ликвидностью банков.
Для развития инфраструктуры банковского сектора требуется разрешение ряда проблем, обусловленных недостаточной координацией работ по развитию информационных технологий в банковской системе, отсутствием эффективной системы разработки и предоставления банками типовых решений, включая поставку готовых программно-аппаратных средств, центров аутсорсинговых услуг (привлечение организаций – поставщиков услуг для выполнения отдельных видов работ) для широкого спектра банковских информационных технологий; недостаточным обеспечением держателей банковских пластиковых карточек надлежащей инфраструктурой обслуживания в части проведения безналичных расчетов в организациях торговли (сервиса) вследствие низкой их заинтересованности в установке терминального оборудования и высокой его стоимости.
Стоит обратить внимание также на сотрудничество Республики Беларусь с международными финансовыми организациями такими, как Международный валютный фонд (МВФ), группа организаций Всемирного банка (ВБ), Европейский банк реконструкции и развития (ЕБРР), которые предоставляет прямое финансирование на конкретные проекты по линии частного сектора, структурной перестройки и приватизации, а также финансирует инфраструктуру, обеспечивающую эту деятельность.
Разработанная на 2011-2015 гг. Программа развития Республики Беларусь призвана стать периодом обновления, модернизации и совершенствования экономики в целом и банковского сектора в частности.
Предусматривается развитие финансового рынка, в том числе страхового сектора, рынка ценных бумаг, производных финансовых инструментов. Это увеличит институциональную способность экономики привлекать и накапливать долгосрочные финансовые ресурсы, а также трансформировать внутренние сбережения в долгосрочные финансовые инструменты. Необходимо будет создать широкий спектр финансовых инструментов, предоставляющий инвесторам разнообразие вариантов с точки зрения затрат, риска, прибыли, сроков, ликвидности.
Существенную роль в экономическом развитии страны предстоит сыграть банковскому сектору. Важно обеспечить его развитие темпами, опережающими темпы развития экономики.
В этой связи был подготовлен проект Стратегии развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2011‒2015 гг. Данный документ определяет направления совершенствования регулирования деятельности банков Национальным банком и развития банковского сектора на предстоящие 5 лет.
Национальный банк намерен использовать преимущественно стандартные инструменты регулирования текущей ликвидности: операции на открытом рынке (как основной инструмент регулирования текущей ликвидности банков), постоянно доступные и двусторонние операции, механизм усреднения резервных требований. Для повышения их эффективности планируется:
‒ расширить формы приемлемого обеспечения;
‒ распространить механизм усреднения на весь объем резервных требований;
‒ сузить границы коридора, задаваемого ставками по постоянно доступным операциям, и придать ему симметричность относительно ставки рефинансирования;
‒ совершенствовать процесс раскрытия информации об используемых инструментах регулирования ликвидности и влияющих на нее факторах [31, с. 135].
Дальнейшее совершенствование системы регулирования банковских операций будет направлено на формирование условий для внедрения и развития передовых технологий и современных банковских продуктов на основе:
‒ расширения прав банков в установлении процедур проведения банковских операций, закрепляемых в локальных нормативных правовых актах;
‒ развития институтов обеспечения прав банков как кредиторов;
‒ повышения информированности клиентов банков о стоимости и содержании предоставляемых им услуг.
Особое внимание по-прежнему будет уделяться операциям банков по кредитованию физических лиц. В целях развития жилищного кредитования предусматривается:
‒ совершенствование института ипотеки и ипотечных ценных бумаг;
‒ создание централизованной базы данных о залогодержателях и залогодателях;
‒ создание подменного фонда жилья и жилья для сдачи в аренду;
‒ разработка норм и рекомендаций о выпуске и обращении ипотечных ценных бумаг [34, с. 13].
В рамках развития рыночных принципов в экономике ожидается совершенствование участия банков в кредитовании государственных программ. Участие банков, в том числе негосударственных, предполагается на конкурсной основе. По мере развития инфраструктуры финансового рынка, создания специализированных финансовых организаций роль банков в кредитовании государственных программ будет снижаться.
В рамках развития банковского надзора планируется совершенствовать пруденциальные требования и надзорные процедуры с учетом международных стандартов и лучшей мировой практики. Основными направлениями развития должны стать:
‒ повышение независимости принятия решений в рамках банковского надзора от иных функций государственного регулирования и контроля;
‒ дальнейшее внедрение рискориентированного надзора;
‒ повышение требований к допуску на рынок банковских услуг и обеспечение их соблюдения банками в процессе функционирования;
‒ совершенствование консолидированного надзора за деятельностью банковских групп и банковских холдингов, трансграничного надзора [9, с.13].
Основными целями развития информационных технологий в банковской системе будут повышение качества и увеличение количества банковских услуг, обеспечение их доступности независимо от территориальной принадлежности клиентов, а также повышение эффективности, надежности и безопасности функционирования информационных систем, совершенствование работы с электронными платежными документами, увеличение безналичных расчетов в розничном товарообороте. Коэффициент доступности автоматизированной системы межбанковских расчетов будет обеспечиваться на уровне не ниже 99,5 % дневного фонда рабочего времени.
С учетом указанных условий ожидаются следующие направления развития банковского сектора в 2011‒2015 гг.:
‒ в условиях роста конкуренции банкам необходимо предпринимать меры по снижению управленческих и организационных издержек, что будет способствовать снижению процентной маржи банков и повышению доступности финансовых ресурсов для экономики. Ожидается, что банки будут переходить на одноуровневую систему управления региональной структурой, осуществлять централизацию бухгалтерского учета, кадровой и правовой работы, снабжения в центральных подразделениях, преобразование филиалов и отделений в расчетно-кассовые центры и центры по оказанию банковских услуг. Также ожидается снижение концентрации посредством укрупнения и консолидации средних и небольших банков. Основной тенденцией останется функционирование универсальных банков.
‒ ожидается дальнейшее привлечение иностранного капитала в уставные фонды банков. Соответственно, снизится участие государства в акционерном капитале банков. Значительное привлечение иностранных ресурсов в банковский сектор обеспечит трансферт современных банковских технологий на отечественный рынок, расширит инвестиционные возможности банков.
‒ важным направлением развития банковского сектора должно стать расширение финансового посредничества банков за счет операций с акциями, облигациями, закладными и другими финансовыми инструментами, а также развитие института доверительного управления имуществом. Активность данных процессов будет зависеть от ряда условий, в том числе от интенсивности процесса приватизации и создания широкомасштабного частного сектора, обеспечения высокой привлекательности страны для долгосрочных инвестиций, развития и либерализации финансового рынка, диверсификации перечня объектов инвестирования при доверительном управлении имуществом.
‒ развитие новых сфер банковского бизнеса определяется также сроками создания в стране регионального (международного) финансового центра, который обеспечит более активное и целенаправленное привлечение иностранных инвестиций в виде финансовых ресурсов и технологий.
Ожидается, что за 2011‒2015 гг. на фоне привлечения иностранных инвестиций банковский сектор значительно нарастит свой финансовый потенциал. Объем активов банков может увеличиться в 2,3 раза и достичь 85 % к ВВП. В случае интенсификации процессов качественных структурных изменений в экономике, развития эффективного финансового рынка рост активов банковской системы может быть значительно выше [34, с. 158].
‒ либерализация финансового рынка, формирование рыночной институциональной среды с развитыми финансовыми активами, снятие ограничений по трансграничному перемещению капитала позволят банкам в последующем активно выходить на национальные или международные рынки и предлагать широкий спектр банковских услуг, адекватный услугам европейских банков.
‒ сохранится важная роль внутреннего финансового рынка в активных операциях банков. Банковский сектор останется важнейшим элементом финансового рынка, обеспечивающим потребности быстро растущей экономики Беларуси необходимыми финансовыми ресурсами.
Ожидается, что требования банков к экономике за 2011‒2015 гг. увеличатся в 2,7 раза и на конец 2015 г. составят не менее 70 % к ВВП. В случае интенсификации экономических и финансовых преобразований требования могут увеличиться в 3,7 раза (до 90 % к ВВП).
Таким образом, несмотря на все сложности, с которыми столкнулась отечественная банковская сфера в период мирового финансового кризиса и сегодняшней нестабильностью на внутреннем валютном рынке, связанные в первую очередь с нехваткой внутренних и внешних инвестиционных ресурсов, низкой кредитоспособностью реального сектора белорусской экономики, с несоответствием объемов внутреннего кредитования имеющимся долгосрочным ресурсам, она по-прежнему остается динамично развивающимся сектором экономики. Разработанные в ходе подготовки Программы социально-экономического развития на 2011-2015 гг. направления развития банковского сектора республики позволят не только в значительной степени приблизить его к уровню высокоразвитых стран, но и значительно повысить его устойчивость к проявлениям внутригосударственной и внешнеэкономической нестабильности.
Национальная банковская система занимает центральное место в экономической системе, обеспечивая текущие трансакции между основными экономическими агентами, аккумулирование сбережений основных экономических агентов и содействуя инвестиционной активности.
Инвестиционную активность национальной банковской системы следует признать крайне низкой. Исправлению положения должно способствовать увеличение сбережений физических и юридических лиц в форме банковских депозитов, а также расширение кредитования реального сектора. Несмотря на увеличение объема банковского кредитования реального сектора, данный показатель остается на низком уровне.
Расширение банковского кредитования реального сектора обусловлено влиянием следующих факторов:
‒ поступательное развитие белорусской экономики, содержание которого составляет устойчивый рост основных макроэкономических показателей (произведенного ВВП, промышленной продукции, капитальных инвестиций и проч.);
‒ дефицит обращающихся финансовых инструментов, в результате чего процентные ставки по наименее рискованным и наиболее ликвидным инструментам находятся в отрицательной реальной области. Коммерческие банки вынуждены расширять кредитование реального сектора для обеспечения текущей прибыли.
К числу проблем банковского кредитования также относятся низкий уровень активов/пассивов банковской системы, слабая возможность ее участия в инвестиционном процессе.
Расширение банковского кредитования реального сектора могло быть более существенным, однако даже достигнутые скромные результаты способны при определенных условиях вызвать банковский кризис. Как указано выше, расширение кредитования предприятий произошло частично вследствие оживления производственной деятельности и роста спроса на кредиты, а также из-за дефицита обращающихся финансовых инструментов. Наиболее надежными заемщиками выступают предприятия экспортного сектора, но их финансовые потоки зависят от внешних условий, которые могут измениться в худшую сторону. В этом смысле «успешность» деятельности банковского сектора в области предоставления кредитов реальному сектору отражается лишь в виде "бумажной" прибыли (т.е. фиксируемой в банковских балансах, но реально не полученной). Перспективы увеличения эффективности банковской системы для содействия инвестиционной активности и поступательному развитию национальной экономики будут определяться возможными сценариями реформирования данного сектора. Так, после системного финансового кризиса 1998 г. белорусская банковская система могла развиваться по трем базовым сценариям (либо их комбинации), предусматривающим: государственную поддержку банковской реформы (политическая, законодательная и финансовая); привлечение иностранных банков на внутренний рынок; самостоятельное восстановление банковской системы (в рамках существовавших условий и за счет располагаемых средств). Как известно, в посткризисный период предпочтение было отдано последнему сценарию.
В настоящее время перспективен сценарий, предусматривающий привлечение иностранного капитала в банковскую систему. Помимо притока капитала данный сценарий предполагает внедрение наиболее прогрессивных зарубежных банковских технологий на внутреннем рынке. Приход зарубежных финансовых институтов в виде филиалов крупнейших банков одновременно с внедрением мировых управленческих стандартов для среднего и высшего звена мог бы принципиально изменить как финансовый потенциал, так и управленческие основы белорусской банковской системы. Однако нынешнее состояние финансовой сферы Беларуси, в том числе банковской, ‒ основное препятствие для вхождения крупнейших зарубежных финансовых институтов на белорусский рынок.
В настоящее время Национальный банк Республики Беларусь фактически полностью контролирует ключевые финансовые потоки в банковской системе. Следует отметить, что контроль за финансовыми потоками от экспортной выручки очень важен как для белорусской экономики в целом, так и для финансовой сферы в частности. Существенная часть финансовых поступлений в государственный бюджет направляется на развитее социальной сферы реального сектора экономики. '
Таким образом, проведение банковской реформы сопровождается противоречивой ситуацией, характеризующейся неспособностью белорусской системы самостоятельно восстановиться после финансового кризиса, отсутствием средств у Национального банка на реформирование системы при низкой заинтересованности внешних инвесторов в данном секторе белорусской экономики. Национальная банковская система лишь частично восстановилась после финансового кризиса, однако реальный сектор экономики предъявляет более высокие требования. С позиции содействия поступательному развитию реального сектора, противодействия внешним шокам, а также обеспечения адекватными инвестиционными услугами белорусской экономики эффективность национальной банковской системы представляется невысокой. Национальный банк Республики Беларусь постоянно реализует меры, связанные с восстановлением и дальнейшим развитием финансовых рынков, которые так же, как национальная банковская система, восстанавливаются самостоятельно и постепенно.
Национальным банком Республики Беларусь на существующие финансовые ресурсы и сравнительно низкое предложение рыночных финансовых инструментов определяю сохранение процентных ставок по рыночным финансовым инструментам в отрицательной реальной области. Именно государственные институты доминируют на национальных финансовых рынках, определяя их развитие в краткосрочной перспективе [36, с. 198].
Достаточно широк спектр финансовых инструментов, используемых на рынке данного вида, но финансовую стабильность и стимулирование инвестиционной активности в надлежащем объеме они не обеспечивают. Проблема состоит как в недостаточной емкости действующего облигационного рынка, уровня его ликвидности и рисков, так и в отсутствии рынка производных инструментов, позволяющего внешним и внутренним инвесторам страховать собственные инвестиции от рисков различного рода. Решение данной проблемы видится в расширении рынка внутреннего долга, создании соответствующей законодательной базы и в привлечении на внутренний рынок прочих крупных участников (помимо контролируемых Национальным банком Республики Беларусь финансовых структур), содействии развитию прочих сегментов финансового рынка.
Развитая национальная банковская система и эффективные финансовые рынки призваны содействовать росту сбережений основных субъектов хозяйственной деятельности в виде банковских депозитов, их трансформации в инвестиции в реальный сектор через банковский сектор, а также противодействовать внешним воздействиям для сохранения внутренней финансовой стабильности. В данном контексте экономическая безопасность Беларуси напрямую связана с банковской системой и финансовыми рынками. В конечном счете именно способность национальной финансовой сферы нейтрализовать внешние отрицательные воздействия, аккумулировать ресурсы в виде дополнительных поступлений средств в бюджеты государства и предприятий определяет независимость (и безопасность) национальной экономики в среднесрочной перспективе.
Принимая во внимание тот факт, что одним из наиболее существенных источников рисков для банковской системы в Республике Беларусь является широкое вовлечение системообразующих банков в финансирование государственных программ, в настоящее время проводится работа по созданию специализированного учреждения государственной формы собственности для обеспечения льготного финансирования таких государственных программ - Финансового агентства развития (далее ‒ Агентство). Помимо снижения нагрузки на банковскую систему создание Агентства будет содействовать повышению качества активов банков за счет передачи на баланс Агентства проблемных активов крупнейших государственных банков, в том числе кредитов, выданных под гарантии Правительства, а также местных исполнительных и распорядительных органов Республики Беларусь.
Осуществляется дальнейшее совершенствование надзора за банковской деятельностью на консолидированной основе путем введения нормативов безопасного функционирования для банковской группы, банковского холдинга, головной организацией которого является банк.
В среднесрочной перспективе также продолжится работа по реализации комплекса мероприятий, направленных на обеспечение банками эффективного распределения финансовых ресурсов, управление рисками; расширение состава и качества банковских услуг; укрепление доверия к банковскому сектору и защиту интересов вкладчиков, инвесторов и кредиторов банков; улучшение качественных параметров деятельности банков [40, 41,].
Вывод:
Национальным банком и Правительством Республики Беларусь предпринимаются меры, направленные на улучшение институциональной структуры банковской системы, повышение качества корпоративного управления, дальнейшее совершенствование банковского надзора.
3.2 Совершенствование банковской системы, банковского надзора, финансового рынка, платежной системы Республики Беларусь
Приоритетным направлением развития банковского сектора в 2010 году стало дальнейшее повышение устойчивости его функционирования. Продолжится рост эффективности выполнения банковским сектором функций финансового посредничества.
Последовательное уменьшение масштабов переноса рисков нефинансового сектора экономики на банки окажет позитивное влияние на безопасность и результативность их работы. Введение в действие механизма конкурсного размещения среди банков предложений на участие в кредитовании государственных программ и мероприятий, совершенствование практики предоставления и исполнения государством обязательств перед банками, в том числе по гарантиям, выдаваемым в качестве обеспечения банковских кредитов, улучшат качественные характеристики работы банковского сектора.
Рост капитала будет содействовать как обеспечению устойчивости деятельности банков, так и сохранению инвестиционной привлекательности банковского сектора.
За 2010 год прирост капитала банков составил 24 – 25 процент, а его рентабельность превысил 8 процентов. [39]
Увеличение активов банковского сектора и ресурсной базы (пассивов) банков составило на 33 – 37 процентов. Отношение активов к ВВП по итогам 2010 года повысится до 47,2 – 47,8 процента.
Требования банков к экономике в общем объеме активных операций возрастут на 36 – 41 процент и достигнут 35 – 35,8 процента к ВВП.
Выдача кредитов банков на инвестиции в 2010 году прогнозировалось в размере 5,2 – 5,7 трлн. рублей, в том числе на жилищное строительство – 2,6 – 2,8 трлн. рублей.
Улучшится качество корпоративного управления, включая достижение большей прозрачности деятельности банков, эффективности риск-менеджмента, совершенствование отношений органов управления банков, акционеров и заинтересованных лиц. Формирование и дальнейшее улучшение банками систем управлениями рисками, приближение их к соответствующим международным стандартам уменьшит подверженность банковского сектора рискам, принимаемым на себя. Наряду с этим положительное влияние на риски банковской деятельности окажет проведение мер по согласованности динамики роста активов банковского сектора с темпами экономического роста. Ожидается, что качество активов банков в 2013 году останется на высоком уровне и доля проблемных активов в активах, подверженных кредитному риску, не превысит 4 процентов. Доля проблемной задолженности клиентов и банков по кредитным операциям не превысит 2 процентов.
Основу отношений Национального банка с банками составит формирование нормативной базы, регламентирующей деятельность банков и надзор за их функционированием. Основным ориентиром совершенствования принципов и инструментов банковского надзора останется приближение к международным стандартам, включая предусмотренные соглашением по капиталу (Базель II), а также использование подходов к банковскому регулированию и надзору, проверенных мировой практикой.
Для улучшения качества управления деятельностью банков и инвестиционной привлекательности их бизнеса, повышения прозрачности банковской статистики в 2013 году продолжится работа по внедрению в банковском секторе международных стандартов финансовой отчетности путем совершенствования национальных стандартов, правил и принципов, направленных на формирование достоверного учета и отчетности, повышение требований к объему, качеству, периодичности публикуемой информации.
Развитие рынка ценных бумаг в 2013 году способствует активизации инвестиционных процессов в стране, повышению действенности инструмента процентных ставок и эффективности реализации денежно – кредитной политики. Повысится роль финансового рынка в процессах перераспределения финансовых ресурсов, их аккумуляции для решения приоритетных задач, снижении рисков.
Основой рынка ценных бумаг останется рынок государственных ценных бумаг. Его объем, и другие параметры определятся потребностью бюджета в заемных средствах при соблюдении принципа обеспечения экономической безопасности государства. Сохранится активная роль банков в качестве инвесторов на рынке государственных облигаций. В целях улучшения структуры государственного долга, повышения его ликвидности продолжится работа по переоформлению задолженности
Правительства перед Национальным банком в государственные ценные бумаги. Национальный банк для регулирования ликвидности банковской системы осуществит выпуск на аукционной основе своих краткосрочных облигаций и проведение на открытом рынке операций с государственными ценными бумагами. Расширится практика выпуска банками собственных облигаций. Условия налогообложения на отдельных сегментах рынка облигаций позволят банкам активнее расширять ресурсную базу и совершенствовать ее структуру для увеличения потенциала долгосрочного кредитования, в том числе на жилищное строительство.
В области валютного регулирования Национальный банк перейдет от разрешительного к регистрационному порядку проведения валютных операций, связанных с движением капитала, в части получения резидентами Республики Беларусь займов (кредитов) от нерезидентов Республики Беларусь на срок более 180 дней.
В отношении открытия счетов за пределами Республики Беларусь Национальный банк перейдет от разрешительного к регистрационному порядку открытия резидентами Республики Беларусь счетов в банках государств – членов ЕврАзЭС в национальной валюте того государства, на территории которого открывается счет.
Вывод:
Национальный банк осуществит мероприятия по совершенствованию валютного контроля путем внедрения прогрессивных методов его проведения на базе современных коммуникативных технологий.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В ходе рассмотрения данной темы в курсовой работе, можно сделать следующие выводы:
Для стабилизации ситуации был принят ряд мер. Банковскому сектору оказана дополнительная ресурсная поддержка со стороны государства в лице правительства и Национального банка. Так, Национальным банком внедрен механизм исключительного беззалогового кредитования банков. Снижены нормативы обязательного резервирования от привлеченных средств, что позволило возвратить банкам значительную часть обязательных резервов, в сумме около 500 млрд. рублей.
Особое значение имели меры по повышению финансовой устойчивости белорусских банков и, соответственно, укреплению доверия к банковскому сектору страны. Значительную роль в этом плане сыграло принятие Декрета Президента Республики Беларусь от 4 ноября 2008 года №22 «О гарантиях сохранности денежных средств физических лиц, размещенных на счетах и (или) в банковские вклады (депозиты)». В соответствии с ним государство гарантировало полную сохранность денежных средств физических лиц в белорусских рублях и иностранной валюте, размещенных на счетах и во вклады в банках Беларуси, и возмещение 100 % суммы этих средств.
Отменено декларирование денежных средств, размещенных физическими лицами на счетах и во вклады в банках Республики Беларусь, их выдачи, а также перевода со счетов в банках других государств в банки Беларуси. Кроме того, декрет существенно укрепил финансовый потенциал Агентства по гарантированному возмещению банковских вкладов (депозитов) физических лиц.
В условиях мирового финансово-экономического кризиса возрастают требования к устойчивости функционирования финансовых институтов и финансового рынка в целом. Работа Национального банка как национального органа банковского надзора в текущем году будет направлена на выполнение установленных законодательством функций, главной из которых является удержание стабильности банковского сектора, защиты интересов вкладчиков и иных кредиторов.
Необходимость формирование резервов, используя преимущественно валюты стран ‒ основных торговых партнеров. Нельзя допускать в международных финансово-экономических отношениях доминирования одной валюты. На внутреннем рынке следует максимально широко использовать национальную валюту.
В истекшем году банки проводили целенаправленную работу по развитию рынка розничных банковских услуг. Увеличилось потребительское кредитование, внедрялись новые виды кредитов и депозитов, расширялось использование современных банковских инструментов и технологий, улучшалось качество предоставляемых банками услуг, повышалась культура обслуживания населения
Принципиально важным сегодня является проведение взвешенной процентной политики. Национальный банк исходит из того, что сложившийся в настоящий момент уровень процентных ставок следует рассматривать как предельный. Нет объективных причин для их дальнейшего повышения. Проводимые антиинфляционные мероприятия позволят по мере замедления темпов инфляции постепенно перейти от роста процентных ставок по депозитам и кредитам к их постепенному снижению. Это сделает кредиты банков более доступными для предприятии и населения и создаст дополнительный стимул к достижению высоких темпов экономического роста.
Национальный банк и банковский сектор в соответствии с утвержденными главой государства основными направлениями денежно-кредитной политики Республики Беларусь на 2010 ‒ 2015 год продолжат последовательно проводить политику, направленную на обеспечение стабильности белорусского рубля, формирование макроэкономических и финансовых условий, содействующих экономическому развитию страны
1. Алексеева, Т. Развитие банков – вклад в укрепление экономики / А. Алексеева, О. Жуковец // Финансы, учет, аудит. – 2007. – №5. – С. 32–34.
2. Алымов, Ю.М. Итоги выполнения Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь за январь-сентябрь 2011 г. и задачи банковской системы по их реализации в IV квартале 2011 г. / Ю.М. Алымов // Банковский вестник. – 2011. – №31. – С. 5–9.
3. Богданкевич, С. Банковская система Беларуси: стабильное развитие или балансирование на грани кризиса / [Банковская система РБ; денежный рынок РБ; ресурсы банков] // Национальная экономическая газета. ‒ 2005. ‒ №31 ‒ C.22
4. Бюллетень банковской статистики. Ежегодник (2000–2010). Национальный банк РБ. – 209 с.
5. Грищенков, Г.З. Основы банковского дела: учеб.-метод. комплекс / Г.З. Грищенков, И.А. Осипов. – Минск: МИУ, 2006. – 179 с.
6. Деньги, кредит, банки: учебник / Г.Е. Алпатов [и др.]; под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. – М.: Проспект, 2003. – 624 с.
7. Деньги, кредит, банки: учебник / Г.И. Кравцова [и др.]; под ред. Г.И. Кравцовой. – 2-е изд., перераб. и доп. – Минск: БГЭУ, 2007. – 444 с.
8. Деньги, кредит, банки: учебник / О.И.Лаврушин [и др.]; под ред. О.И.Лаврушина. – 6-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2007. – 560 с.
9. Дубков С. Банковская система и банковский надзор в Республике Беларусь в условиях мирового финансового и экономического кризиса / С. Дубкова // Банкаўскі веснік. ‒ 2009. ‒ № 19. ‒ С.7‒14.
10. Егоров, Г. А. Главный внешнеторговый банк. [Банки РБ; ОАО “Белвнешэкономбанк”; банковская система] // Экономика Беларуси. ‒ 2005. ‒ № 2 ‒ С.84-86
11. Желиба, Б.Н. Денежно-кредитная политика и национальная валюта [Денежно-кредитная, кредитно-денежная политика РБ; национальная валюта, банковская система РБ] // Экономика и управление. ‒ 2005. ‒ №1 ‒ С.22‒27
12. Каллаур, П.В. Развитие банковской системы Республики Беларусь в условиях восстановления экономического роста / П.В. Каллаур // Вестник БГЭУ. – 2010. – №4. – С. 5–11.
13. Кисель, С. Банковское потребительское кредитование как экономическое явление / С. Кисель // Банковский вестник. – 2010. – №5. – С. 15–23.
14. Ковалев, М. Банковский рейтинг; итоги 1 квартала 2005 года. [Банковская система РБ, итоги 1 кв, 2005 г, I (монетарная политика, рейтинг, рентабельность, кредитный портфель, ликвидность, услуги)] // Национальная экономическая газета. ‒ 2005. ‒ №41 ‒ С. 6‒7
15. Коржевич, К. Доступный кредит. Будет ли он в 2011-м? / К. Коржевич // Дело. – 2010. – №12. – С. 26–29.
16. Кравцова, Г.И. Деньги. Кредит. Банки: учеб. / Г.И. Кравцова, Г.С. Кузьменко, Е.И. Кравцов и др. ‒ Мн.: БГЭУ, 2003. ‒ 527 с.
17. Кузнецова, Е.И. Деньги, кредит, банки: учебник / Е.И. Кузнецова. – 2-е изд. – М.: Юнити, 565 с.
18. Лемешевский, И.М. Макроэкономика: Учеб. пособие. – Мн.: ООО «ФУАинформ», 2004. – Ч. 3. Экономическая теория. – 576с.
19. Леонтьев, В.Е., Радковская, Н.П. Финансы, деньги, кредит и банки: учеб. пособие / Е.В. Леонтьев, Н.П. Радковская. – СПб.: Знание, 2003. – 384 с.
20. Макроэкономика: социально ориентированный подход: учебник / Э.А. Лутохина [и др.]; под ред. Э.А. Лутохиной. – Минск: ИВЦ Минфина, 2005. – 400 с.: ил.
21. Макроэкономика: учеб. пособие / Т.С. Алексеенко [и др.]; под ред. Л.П. Зеньковой. – Минск: ИВЦ Минфина, 2007. – 380 с., ил.
22. Максютов, А.А.. Основы банковского дела / А.А. Максютов. ‒ Москва, 2001. ‒ 356 с.
23. Национальный банк Республики Беларусь (официальный сайт) [Электронный ресурс]. ‒ Минск, 2012. ‒ Режим доступа: www.nbrb. by ‒ Дата доступа: 26.12.2012.
24. О работе банковской системы Могилевской области в 2004 году и задачах на 2005 год. [Банковская система Могилевской области (итоги 2004 г., планы на 2005 г.).] // Могилевские ведомости. 2005. ‒ № 49‒50 ‒ с.4
25. Организация деятельности коммерческих банков: учебник / Г.И. Кравцова, Н.К. Василенко, И.К. Козлова [и др.]; под ред. Г.И. Кравцовой. – 2-е изд., перераб. и доп. – Минск: БГЭУ, 2002. – 524 с.
26. Основные тенденции в экономике и денежно-кредитной сфере Республики Беларусь: аналитическое обозрение (январь-октябрь 2011) / Национальный банк Республики Беларусь. – Минск. – 103 с.
27. Отчет об исполнении основных направлений денежно-кредитной политики за 2004 год. [Банковская система; платежная система; годовой бухгалтерский баланс Национального банка РБ на 1.01.2005 г.] // Банковский вестник. ‒ 2005. ‒ №24 ‒ С.3‒29.
28. Платежный Баланс Республики Беларусь за январь-июнь 2012 г. ‒ Нац. стат. Комитет Респ. Беларусь. – Мн.: Б. и., 2012. – 198 с.
29. Платежный баланс. Статистический ежегодник Республики Беларусь / Нац. стат. комитет Респ. Беларусь. ‒ Мн., 2012. ‒ 813 с.
30. Платежный баланс…Пресс-релиз // Национальный статистический комитет Республики Беларусь (официальный сайт) [Электронный ресурс]. ‒ 2012. ‒ Режим доступа: http:// www.belstat.gov.by. ‒ Дата доступа: 21.12.2012.
31. Полегошко, Т. Рынок розничных банковских услуг: современные аспекты и дальнейшее развитие / Т. Полегошко // Банковский вестник. – 2008. – №2. – С. 5–13.
32. Полонский, В. Развитие финансово-кредитной системы Республики Беларусь / В. Полонский // Банковский вестник. – 2011. – №28. – С. 9–13.
33. Полфреман, Д. Основы банковского дела / Д. Полфреман. ‒ Москва, 2003. ‒ 280 с.
34. Прокопович, П.П. О6 итогах выполнения Основных направлений денежно-кредитной политики за 2004 год и задачах банковской системы на 2005 год, [Денежно-кредитная политика РБ за 2004 год; банковская система РБ, задачи на 2005 год] // Банковский вестник ‒ 2005. ‒ № 4 ‒ С.4‒9
35. Республика Беларусь в цифрах, 2011 г.: краткий стат. сборник. – Нац. стат. комитет Респ. Беларусь. – Мн.: Б. и., 2011. – 347 с.
36. Сац, Л.П. Банковский сектор: ситуация стобальная / Л.П. Сац // Экономика Беларуси. ‒ 2009. ‒ № 1. ‒ С.22‒27.
37. Свиридов, О.Ю. Деньги, кредит, банки: учеб. пособие / О.Ю. Свиридов. – М.: МарТ, Ростов н/Д: МарТ, 2004. – 480 с.
38. Селищев, А.С. Деньги. Кредит. Банки: учебник / А.С. Селищев. – М., СПб, 2007. – 428 с.
39. Статистический ежегодник, 2011 г. ‒ Нац. стат. Комитет Респ. Беларусь. – Мн.: Б. и., 2011. – 379 с.
40. Тагирбеков, К.Р. Основы банковской деятельности / К.Р. Тагирбеков. ‒ Москва, 2002.
41. Тенденции в денежно-кредитной сфере Республики Беларусь в январе - марте 2005 г. [Денежно-кредитная, кредитно-денежная сфера РБ (янв. - март 2005 г.); валютный рынок; внешняя торговля (структура); монетарная политика; рынок ценных бумаг; банковская система] // Банковский вестник (ннформ. вып.). ‒ 2005. ‒ № 15 ‒ С.6‒18.
42. Экономика. Все о банках… [Электронный ресурс]. / Интеренет-форум. ‒ Минск: 2012. ‒ Режим доступа: http:// www.invest-forum2012.narod2.ru/funktsii_investitsii/. ‒ Дата доступа: 29.01.2012.