У вас вопросы?
У нас ответы:) SamZan.net

1 декларації Кк 361 681Сдо на01

Работа добавлена на сайт samzan.net: 2015-07-10

Поможем написать учебную работу

Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.

Предоплата всего

от 25%

Подписываем

договор

Выберите тип работы:

Скидка 25% при заказе до 7.4.2025

ДОДАТОК К

РД1

Аудиторська фірма                                                      .

Суб'єкт                                                                 

Період                                                                    

Доход від продажу товарів, робіт, послуг

№ з/п

Передплата

Відвантажено

Валовий доход р.01.1 декларації

Кк 361, 681
С-до на
01.02.200_р.

(без ПДВ)

Кн 361,681
С-до на
01.01.200_р.

(без ПДВ)

Результат

Дт 361 Кт 70,71

ПДВ

Дт 361 Кт 70,71 без ПДВ

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

12

Всього

(Кк -Кн) х 0,833 + Дт об 361. без ПДВ

де Кк - сальдо на кінець місяця (звітного періоду) по балансовому рахунку № 681, № 361

Кн - сальдо на початок місяця (звітного періоду) по балансовому рахунку № 681, № 361

Дт об. 361 без ПДВ - відвантажено за місяць (звітний період) замовникам без ПДВ.

РД2

Аудиторська фірма                                                  .

Суб'єкт                                                               .

Період                                                                  .

Приріст балансової вартості товарних запасів
за І квартал 200     р.

№ з/п

Балансовий рахунок

С-до на 01.01.200_ р.

Коригування на винятки

С-дона 01.04.200_ р.

Приріст + Убуток -

1

20

2

22

3

23

4

153

5

23*

6

26*

7

91*

8

Всього

* Приріст розраховується в частці матеріальних витрат
Примітки          

Приріст балансової вартості товарних запасів
за І півріччя 200       р.

№ з/п

Балансовий рахунок

С-дона 01.01.200_ р

Коригування на винятки

С-дона 01.07.200_ р.

Приріст + Убуток -

1

20

2

22

3

23

4

153

5

23*

6

26*

7

91*

8

Всього

*Приріст розраховується в частці матеріальних витрат
Примітки


Приріст балансової вартості товарних запасів
за ІХ місяців 200        р.

№ з/п

Балансовий рахунок

С-дона 01.01.200_ р

Коригування на винятки

С-дона 01.07.200_р

Приріст + Убуток -

1

20

2

22

3

23

4

153

5

23*

6

26*

7

91*

8

Всього

*Приріст розраховується в частці матеріальних витрат

Примітки

Приріст балансової вартості товарних запасів
за XII місяців 200      р.

№ з/п

Балансовий рахунок

С-дона 01.01.200_р.

Коригування на винятки

С-дона 01.07.200__р.

Приріст + Убуток -

1

20

2

22

3

23

4

153

5

23*

6

26*

7

91*

8

Всього

*Приріст розраховується в частці матеріальних витрат

290

Примітки _________________________________________________

РД3

Аудиторська фірма                                                  .

Суб'єкт                                                               .

Період                                                                  .

 

Доход від продажу землі, цінних паперів, валюти і т.д.

№ зп

За даними бухгалтерського обліку

За даними первісних документів

За даними перевірки

Примітки

Дт

Кт

Дт

Кт

Дт

Кт

1

2

3

288

РД4

Аудиторська фірма                                                  .

Суб'єкт                                                               .

Період                                                                  .

Аванси нараховані тільки звичайним платникам податку

на прибуток у складі валових витрат

№ з/п

Передплата

Відвантажено

Кт 631, 685

(без ПДВ)

Валові

витрати

Дк 631, 681
С-до на
01.02.200     р.

(без ПДВ)

Дн 631,681
С-до на
01.01.200      р.

(без ПДВ)

Результат

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

12

Всього

Вв = (Дк -Дн) х 0,833 + Кт об 631, 685 без ПДВ

де Вв – валові витрати

Дк - сальдо на кінець місяця (звітного періоду) по балансовому рахунку № 631, № 685

Дн - сальдо на початок місяця (звітного періоду) по балансовому рахунку № 631, № 685

Кт об. 631, 685 без ПДВ – обіг по кредиту рахунку №№631, 685 щодо надходження ТМЦ, послуг без ПДВ за звітний місяць.

Виконавець                                                                .

292

Перевірив аудитор                                                                 .

РД5

Аудиторська фірма                                                  .

Суб'єкт                                                               .

Період                                                                  .

Придбання матеріалів, товарів, робіт, послуг у складі валових витрат

Місяць

Кт 631 "Розрахунки з вітчизняними постачальниками"

Кт 685 "Розрахунки з іншими кредиторами"

Дт20

Дт28

Дт23

Дт91

Дт92

Дт93

Дт20

Дт28

Дт23

Дт91

Дт92

Дт93

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Всього

Виконавець                                                                .

Перевірив аудитор                                                                 .

290

РД6

Аудиторська фірма                                                  .

Суб'єкт                                                               .

Період                                                                  .

Витрати на оплату праці в складі валових витрат

Місяць

Дт 23 –

Кт 661

Дт 91 –

Кт 661

Дт 92 –

Кт 661

Дт 93 –

Кт 661

Дт 94 –

Кт 661*

Дт 671–

Кт 661

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Всього

* з урахуванням вимог п.п.5.6.2 ст.5 Закону "Про оподаткування прибутку підприємств"

Виконавець                                                                .

Перевірив аудитор                                                                 .

294

РД7

Аудиторська фірма                                                  .

Суб'єкт                                                               .

Період                                                                  .

Витрати на соціальні заходи у складі валових витрат

Витрати на обов’язкове пенсійне страхування

Місяць

Дт 23 –

Кт 651

Дт 91 –

Кт 651

Дт 92 –

Кт 651

Дт 93 –

Кт 651

Дт 94 –

Кт 651

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Всього

292

Витрати на загальнообов’язкове державне соціальне страхування

Місяць

Дт 23 –

Кт 652

Дт 91 –

Кт 652

Дт 92 –

Кт 652

Дт 93 –

Кт 652

Дт 94 –

Кт 652

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Всього

297

Витрати на страхування на випадок безробіття

Місяць

Дт 23 - Кт 653

Дт 91 - Кт 653

Дт 92 - Кт 653

Дт 93 - Кт 653

Дт 94 - Кт 653

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Всього

294

Витрати на страхування від нещасного випадку на виробництві та професійних захворювань

Місяць

Дт 23 – Кт 656

Дт 91 – Кт 656

Дт 92 – Кт 656

Дт 93 – Кт 656

Дт 94 – Кт 656

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Всього

* При нарахуванні внесків слід застосовувати вимоги Закону України "Про загальнообов’язкове державне соціальне страхування від нещасного випадку на виробництві і професійних захворювань, які спричинили втрату працездатності" (щодо відсотків та Указу Президента України від 25 травня 1998 року №506 "Про обмеження максимальної величини фактичних витрат суб’єктів господарювання на оплату праці працівників, суми оподаткованого доходу (прибутку), сукупного оподаткованого доходу, з яких справляються збори (внески) до соціальних фондів".

Виконавець                                                                .

Перевірив аудитор                                                                 .

295

РД8

Аудиторська фірма                                                  .

Суб'єкт                                                               .

Період                                                                  .

Податки і збори у складі валових витрат

Місяць

Дт 91–

Кт 641

Дт 92–

Кт 641

Дт 93–

Кт 641

Дт 94–

Кт 641

Дт 92–

Кт 651

Дт 641–

Кт 311

Примітки

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Всього

296

Місяць

Дт 91–Кт 642

Дт 92–Кт 642

Дт 93–Кт 642

Дт 94–Кт 642

Дт 642–Кт 311

Примітки

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Всього

Виконавець                                                                .

Перевірив аудитор                                                                 .

302

РД9

Аудиторська фірма                                            

Суб'єкт                                                               .

Період                                                                  .

Нарахування амортизації за звітний період

№

Найменування

Балансова вартість на  01.  .200_   р

Норма амортизації

Сума амортизації

Придбано за звітний квартал

Вибуло за звітний квартал

Балансова вартість на кінець звітного кварталу

Сума амортизації за даними підприємства

Примітки

Норми амортизації, які діяли до 01.01.2004 р. (в розрахунку на податковий квартал): І гр. – 1,25%;     ІІ гр. – 6,25%;      ІІІ гр. – 3,75%.

Норми амортизації, що діють з 01.01.2004 р. (нових основних засобів групи 1, 2, 3): І гр. – 2%;  ІІ гр. – 10%;   ІІІ гр. – 6%;   IV гр. – 15%.

Виконавець                                                                .

Перевірив аудитор                                                                  .

298




1. машинные системы Жизненный цикл АИС начинается- с момента принятия решения на создание
2. Гуманность творчества Пушкина
3. ДиВо Ошибки которых удалось избежатьне имеют последствий
4. Реферат- Демографические проблемы современной Японии
5. Планирование себестоимости на предприятии
6. Сущность и основные особенности научно-технической революции
7. реферат дисертації на здобуття наукового ступеня кандидата технічних наук1
8. Источники их формирования направления использования 8
9. Th на латинском языке произносится как русский звук-
10. Имидж женщины-руководителя

Материалы собраны группой SamZan и находятся в свободном доступе