Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
1. Страхование как экономическая категория, ее необходимость, признаки, функции
Страхование как экономическая категория представ собой сис-му эк отношений, включающих совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использования для возмещения убытков.Риски присущи различным стадиям общественного воспроизводства, а также любым общественным и экономическим явлениям. Возмещение ущерба, обусловленное проявлением данных рисков, порождает необходимость взаимоотношений между людьми по предупреждению, преодолению и ограничению их негативных последствий. Эти отношения представляют собой объективные отношения, необходимые для поддержания стабильности и устойчивости достигнутого уровня жизни в условиях существования рисков. Данные отношения лежат в основе экономической категории страхования.
Объективные предпосылки экономической необходимости использования страхования в целях защиты личных и имущественных интересов обусловлены обособленностью хозяйств и граждан от вмешательства в их деятельность и жизнь государства. Одним из наиболее эффективных методов возмещения ущерба - его распределение в пространстве и времени между заинтересованными субъектами хозяйствования и жизнедеятельности м называется этот метод страхование. Более того, переход к рыночной экономике привел к существенному возрастанию роли страхования в общественном воспроизводстве: в рын эк-ке страх-е с одной стороны выступает ср-вом защиты бизнеса и благосостояния людей, с другой – видом деятельности, приносящим доход. Страхование явл-ся важн фак-ом стимулирования производственной активности и обеспечения здорового образа жизни и создает новые стимулы роста производительности труда в соответствии с лич вкладом в произв-во и обеспечения собственного благополучия.
Признаки экономической категории страхования:
1. Замкнутое перераспределение отношений между участниками страхования.
2. Формирование целевого страхового фонда.
3. Зависимость размера страхового взноса от количества участников
4. Получение прибыли от страховой деятельности.
Специфические функции страхования:
2. Страховой рынок, структура, особенности.
Страховой рынок – это особая соц-экономическая структура, определен сфера денежн отношений, где субъектом купле-продажи выступает страховая защита. Работа на страхвом рынке будет зависеть от тех условий, в которых будет складываться тарифн ставка на основе спроса и предложения.
Классификация страховых рынков:
1. По территориальному аспекту: 1.1 Местный – имеется спрос на определенные страховые услуги; 1.2. Внутренний – имеет головн компании и филиалы в регионах; 1.3.Мировой – рынок действующий в мировом масштабе, вкл в себя договора морского, экологич, туристич страхования и страхования по системе «зеленая карта».
2. По отраслевому признаку: 2.1. Рынок личного страхования; 2.2. Рынок имущественного страхования; 2.3. Рынок страхования ответственности.
Структура страхового рынка: 1. Покупатели, 2. Продавцы(страховые и перестраховые компании), 3. Посредники(агенты и брокеры).
1.Агенты – юр или физ лица, действующие от им страховщика или по его поручению.
Типы агентских сетей:
2.Страховые брокеры – юр или физ лица, зарегистр в установл порядке в кач-ве предпринимателя, осуществляющего посредническую деят-ть по страхованию от своего им и на основании поручения.
Виды услуг брокера:1. Поиск и привлечение клиентов к страхованию, 2. Консультирование клиента по интересующим его вопросам страхования, 3. Подготовка и офрмление документов для заключ договора и для получения страх выплат. 4. Предоставление экспертн услуг по оценке страх риска. 5. Подготовка док-ов к урегулированию убытков, 6. Услуги аварийного комиссара.
Объединения страховщиков – создаются на добровольн основе в целях защиты интересов своих членов. НЕ в праве заниматься страх деят-ю и заключать договора с физ и юр лицами.
Страховой пул – объединение страховщиков, создается для обеспечения финн устойчивости страх операций на услов солидарн ответ-ти его уч-ов.
Цели создания:1. преодоление недостат финн емкости отдельн страховщиков. 2 . Гарантии страховых выплат клиента. 3. Гарантия на страхование крупных рисков.
В пулах страх-ся: авиац, экологич, космические и ядерные риски. Действуют на принципах страхования и перестрахования одновременно.
Принципы деятельности:1. Создаются на основе един правил и тарифов благоприятных для клиента. 2 . Заключение договоров в пределах max размера об-тв. 3 . Учет страховых взносов по видам страхования. 4 . Перераспределение страх взносов в соотв с долей, принятых на страхование рисков. 5. Солидарная ответ-ть участников пула по исполнению об-тв.
Договор страх пула отличается от обычного договора тем, что в договоре указываются все страховщики и их доля в страховании риска.
Из особенностей страхового рынка можно отметить, что Региональный страховой рынок объединяет страховые организации отдельных регионов страны, связанных между собой тесными интеграционными связями. Так, в настоящее время в США крупнейшим региональным рынком является Североамериканский страховой рынок, в РФ - страховой рынок Центрального федерального округа. Из 8-ми региональных рынков России на долю рынка Центрального федерального округа приходится долее половины собранных страховых премий и около 2/3 страховых выплат. Низкий уровень развития характерен для региональных страховых рынков Южного и Дальневосточного федеральных округов.
3. Страховой тариф: виды, принципы расчета, системы страховой ответственности.
Актуарные расчеты – это процесс, в ходе которого определяются расходы, необходимые для страхования данного объекта, себестоимость и стоимость услуги, а также доля участия каждого страхователя в создании страхового фонда. Задачи:1 Исследование и группировка рисков в рамках страхования собственности, 2 Исчисление математической вероятности наступления страхового события, частоты и тяжести последствий страхового случая, 3 Математическое обоснование необходимых расчетов на ведение дела страховщика и прогнозирование тенденций их развития, 4 Математическое обоснование необходимости резервных фондов страховщика.
Страховой тариф – это выраженная в рублях плата со 100 руб. страховой суммы. Страховая сумма – это сумма денежных средств, на которую фактически застраховано имущество, жизнь, здоровье или трудоспособность. Страховой тариф (тарифная ставка, брутто-ставки) состоит из двух элементов: нетто-ставки и нагрузки: Тб (брутто-ставка)=Тн (нетто-ставка)+Нагрузка. Нагрузка включает в себя: Элементы прибыли, Расходы на ведение дел страховщика, предупредительные мероприятия. Тн – нетто-ставка: выражает цену страхового риска, предназначена для создания фонда выплат страхователя, выражается в % от страховой суммы. На нетто-ставку влияют факторы: вероятность наступления страхового случая; ожидаемая тяжесть страхового случая. Виды страховых тарифов:
1.средний страховой тариф(страх-щика не интересуют особенности объекта страхования, например ОМС, страхование банк вкладов),
2.дифференцированный страховой тариф(объекты разбиты по определенным признакам, что позволяет не переплачивать за договор,например: ОСАГО),
3.индивидуальные страховые тарифы (существуют в виде точного эконом расчета, исходя из степени опасности деят-ти страхователя или с учетом особенностей страхуемого объекта).
Страховой тариф рассчитывается по методике: Тн=То+Тр, где То – основная часть (формирование страх.фонда), Тр – рисковая часть(покрытие возможного увеличения выплат страх.возмещ.). То=(Sв/S)*q*100%, где Sв – среднее страховое возмещение, приходящееся на 1 договора страхования данного вида, S – средняя страховая сумма на 1 договор страхования данного вида, q – вероятность наступления страхового случая(q=m/n, m-кол.произ.случ.дан.вида, n-кол.заключ.дог.дан.вида). Тр=1,2*То*Кг*√((1-q)/(n*q)), , Кг – коэффициент гарантии(=1,645); n- планируемое число договоров страхования данного вида. Тб=Тн/(1-Н). : Н=(П-Sв)/П, где П-общ. фактич.страх. премия.собранная страх-ком.
Система страхования ответственности. Франшиза.
Страх отв-ть – это сов-ть прав и обяз-ей страховщика по охране и защите имущ интресов страхователя, предусмотреннызх договором страхования.
Виды систем ответ-ти:
Франшиза - часть ущерба, не выплачиваемая (удерживаемая) компанией при наступлении страхового случая (события).
Виды франшиз:
1.Безусловная (применяется в безоговорочном порядке) СВ=Убыток-Фб
2. Условная(предусматр освобождение страховщика за ущерб, не превышающий размер франшизы и полное покрытие, если размер ущерба>франшизы) Фу(б)=СтрСумма*Норматив принятой франш
4. Перестрахование, виды, особенности.
Перестрахование – это вторичное распределение риска, система эконом отношений, в соответствии с которой страховщик принимает на страхование риски, согласно оговоренным условиям и обеспечивает сбалансированность страх портфеля, финн устойчивость и рентабельность страховых операций.
Процесс передачи риска от страховщика 1 страховщику 2 называется вторичным размещением риска (цедирование риска). Передача риска следующему страховщику называется третичное размещение риска (ретроцессия).
Договор перестрахования – соглашение между страховыми компаниями, по которому страховщик обязуется передать, а перестраховщик – принять на страхование риски.
В договоре указывается: 1. Методы перестрахования, 2 . Лимит ответственности, 3. Доля участия страхователя в договоре, 4. Форма расчета, 5. размер бонуса(тантьемы)
Виды договоров перестрахования:
В перестраховании выделяют:
Виды: 1) Квотный – страх-к обязан передать перестрах долю по всем рискам данного вида, которые тот обязан принять. 2) Эксцедентный – перед составл договора перестрах-ия тщательно анализируется стат-ка страх случаев, а далее провод-ся актуарные расчеты с определен min лимита собств удержания и доли перестр-ка в данном виде риска. 3) Квотно-эксцедентный – портфель данного вида страх-я перестрах-ся квотно, а превышение на принципах эксцедентного договора
Виды:1) Эксцедент убытка – примен-ся в случае, если страх-к стремится к выравниванию отдельных рисков данного вида, обеспечивая себе финн устойчивость. 2)Эксцедент убыточности – защита интересов страх-ка по всему портфелю, в случаях, когда фактич убыточность превышает согласованый %, записанный в договоре.
В зависимости от той роли, которую играют страховщик и перстраховщик в заключенном договоре выделяют: Активное перестрахование – передача риска и Пассивное перестрахование – прием риска. Переданный перестраховочный интерес называется алиментом, а полученный – контралиментом
Перестраховочный договор содержит:
Приложение к договору содержит:
5. Договор страхования, его существенные элементы.
Договор страхования - это соглашение между 2-мя или более лицами, в силу которого страховщик обязуется при страховом событии произвести страховую выплату страхователю или лицу, в пользу которого заключен этот договор. Договор страхования заключается на основании действующего ГК и правил страхования.
Условия договора:1. Цель заключения, 2. Объекты и субъекты страховых отношений, 3. Риски, принимаемые на страхование, 4. Начало и конец страховых отношений субъектов, 5.Фин показатели (страховая сумма, страховой тариф, расмер страхового взноса).
Форма договора страхования: должен быть заключен только в письменной форме (ч. 1, п. 7 ст. 940 ГК). Несоблюдение этого требования приводит к недействительности договора (исключение - обязательное государственное страхование, ст. 960 ГК).
Способы заключения договора страхования: 1 На основании письменного заявления страхователя с вручением ему страхового полиса. 2 путем обмена письменными документами, свидетельствующими о заключении договора. 3 на основе устного заявления страхователя путем вручения ему подписываемого страховщиком страхового полиса. 4. на основе генерального страхового полиса – страхование однородной партии имущества на сходных условиях
Интересы, страхуемые по договору: риск утраты, недостачи или повреждения имущества; риск ответственности по обязательствам, возникающий вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц; риск убытков от предпринимательской деятельности.
Договор страхования считается заключенным с момента выдачи страхового полиса, изготовленного типографским способом, с определенной степенью защиты.
Досрочное прекращение договора осуществляется в случае:
1. Ликвидация страховщика, 2. Если перестал существовать риск по иным обстоятельствам, чем страх случай, 3. Если перестал существовать об-кт по иным обстоятельствам, чем страховой случай.
Прекращение действия договора:
1. Страхователь не платит страховые взносы, 2. Страховщик выполнил взятые на себя обязательства, 3. Закончился срок действия договора, 4. Признание судом договора недействительным.
Исковая давность по договорам страхования – 2 года.
6. Страхование жизни: понятие, значение, виды.
Страхование жизни – это система личного страхования, предметом которой выступают соц-эк риски, связанные либо со смертью застрахованного, либо с его дожитием до установленного договором страх события, вероятность которых определяется методами мат стат-ки на основании пок-ей средн. Продолжительности жизни, что позволяет страх-ам использовать капитализацию уплаченных страховых премий.
Риски: 1. Вероятность смерти раньше срадн прод-ти жизни, 2. Вероятность умереть в течении определенного периода времени, когда он выполняет обяз-ти связанные с проф или предприн деят-ю, 3. Вероятность дожить или нет до определенного события, требующего больших финн затрат, 4. Вероятность жить в старости имея большую продолж-ть жизни.
Принципы страх-ия жизни: 1 Наличие страх интереса, 2. Применение комбинир страх договоров, 3. Определение договора, как договора предложения, 4. Применение стандартн искл из страх покрытия, 5. Использование перестрахования для повышения финн устойчивости.
Виды страхования жизни:
I Срочное(временное) ст-иежизни на случай смерти – предполагает, что в обмен на уплату страх премии страховщик обязуется выплатить страховую сумму в случ смерти завтрахованного в течении срока действ договора
1. Страхование с убывающей суммой – используется при ипотеке, когда страх гарантия уменьш при погашении долга
2. С возраст страх суммой – используется в противовес инфляции и увелич пропорц росту индекса розн цен
3. Рентное срочное страхование – выплата страх сумму в рассрочку в виде пособия семье
II Пожизненное страхование – страхование на случай смерти в течении всей жизни застрахованного лица
1.Пожизненное страхование на твердо установл сумму – взносы уплачиваются пожизненно до 80 лет, в случ смерти – выплач фиксир сумма
2.Пожизн страх-ие с участием в прибыли страховщика – выплата гарант суммы с зачисл во время действия договора бонусами
3.Пожизн страх-ие с 2-мя стрх суммами – позволяет получить гарант сумму в случ смерти и более низ баз сумму, увеличивающуюся за счет бонусов
4. Полис с редукцией – используется при невозможности вовремя вносить взносы, но с желанием продлить страх гарантию
5. Инвестиц полиса – позволяют получить доп. доход, т.к. ср-ва вкладыв-ся в инвест фонды.
III Смешанное страхование жизни – это страхование на случай смерти или на дожитие в течен опред периода времени. Страх премия состояит из 2-х частей: Рисковой – на случай смерти и сберегательной части.
1. Смешан страх с выплатой гарантированной суммы – выплата либо по истечен срока, либо в случ смерти
2. Смешанное страхование с участием в прибыли страховщика – на кажд часть премии начисл бонусы
3. Гибкое смешанное страхование жизни – позволяет установить выкупную сумму в случае досрочн расторж договора
4. Инвестиционные полиса смешанного страхования – входят в систему юнитизированных(инвестиционных) договоров, но их функционирование сложнее.
7. Медицинское страхование.
С 1991 г. действetn закон о мед страховании, согласно которому данное страхование осуществляется в обязательной и добровольной формах.
Обязательная форма является всеобщей и государственной, а цель – сбор и капитализация страх взносов с предоставлением мед помощи всем категориям граждан.
Добровольное Медицинское Страхование – предоставляет гражданам гарантии получения мед помощи путем стразового финансирования, дополняя гарантии в рамках соц. страхования.
Виды ДМС:
По экономическим последствиям для человека
По медико-реабилитационным последствиям
По объему страхового покрытия:
8. Страхование от несчастного случая.
Страхование от несчастных случаев обеспечивает риск того, что определенное лицо физически пострадает от несчастного случая с явлением временной инвалидности, постоянной инвалидности или смерти.
I Обязательное страхование от несч случ.:
1. Обязательное страхование риска произв травматизма и проф заболеваний – сфера действия ограничивается несч случаями на работе и в рабочее время. Страхователем выступает работодатель.
Страховое обеспечение выплачивается в виде: 1. Пособий по временной нетрудоспособности. 2 . Единоврем выплаты в случае смерти, 3. Ежемесячной выплаты в случае утраты трудоспособности или наступления инвалидности, 4. Оплата доп мед расходов, оплата лекарств и спец помощи
2. Страхование от несчастных случаев гос служащих, чья проф деятельность связана с повыш риском несчастного случая. Страхование покрывает риски: смерть, потеря трудоспос в слудств разл повреждений при выполнении служебных обязанностей. Страховое возмещение определяется из должностного оклада с учетом выслуги и доплаты за чин.
3. Страхование пассажиров, перевозимых любым видом транспорта с покрытием риска смерти., выплат при наступлении врем нетрудоспос, а также травм, полученных во время поездки. Страх взносы уплачивают страхователи при покупке билета.
II Добровольное страхование от несч случ. – заключается с физ лицом и его действие распротраняется на страхователя и членов его семьи. Договор явл индивидуальным и делится на:
Исключения из страхового покрытия:
9. Страхование ответственности: виды, особенности, значение.
Страхование ответственности – страховщик принимает на себя обязательства возместить ущерб, причиненный страхователем третьему лиц. Причины возникновения страхования ответственности: осознание гражданином своих прав; рост благосостояния населения; рост случаев причинения ущерба; инициатива законодательной власти.
Значение страхования ответственности:1 Если страхователь причинил кому-л ущерб, то оплачивает его страховая компания. 2 При отсутствии страхования ответственности у страхователя ухудшается материальное положение; 3 У пострадавшего улучшаются шансы получить страховую компенсацию быстрее.
Страхуется только гражданская ответственность, и она бывает:
1 Внедоговорая – ответственность наступает в случае нанесения вреда 3-м лицам, не связанным с договоными обязательствами (ст. 931 ГК) 2.Договорная. Наступает вследствие неисполнения или ненадлежащего исполнения договорных обязательств.
Существуют три условия для предъявления иска по гражданской ответственности: 1 Ущерб: - Физический: смерть, инвалидность, временная нетрудоспособность; - Материальный – полное уничтожение, повреждение или порча им-ва; -Финансовый – лишение будущих доходов, возможной прибыли; -Моральный – нарушение деловой репутации, авторских прав, разглашение тайны частной жизни. 2 Вина – спорный вопрос и по необходимости доказывается потерпевшим 3 Причинная связь, т. е. потерпевший доказывает, что именно в результате действия или бездействия другого лица он понес ущерб.
Виды исключений из страхового покрытия:
1) Обязательные исключения(воен действия, восстания, мятежи; воздействия радиации; преднамеренные действия страхователя)
2) Особые исключения – характерны для отдельных видов договоров(эксплуатация летательных аппаратов)
3) Ситуативные исключения – зависят от специфики деятельности страховой компании и страхователя.
Выделяются след. виды страхования ответственности:1. страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств 2. страхование гражданской ответственности перевозчиков 3. страхование гражданской ответственности предприятий – источников повышенной опасности 4. страхование профессиональной ответственности (нотариусов, врачей, аудиторов) 5. страхование ответственности за неисполнение обязательств 6. страхование иных видов ответственности.
Страхование ответственности имеет ряд существенных особенностей:1 определение наступления страховых случаев связано с правовыми нормами гражданского законодательства, устанавливающими основания возникновения прав и обязанностей участников страховых отношений 2.осуществляется страховая защита имущественных интересов страхователя вследствие причинения вреда непреднамеренными, случайными действиями или деят-тью самого страхователя (застрахованного) третьим лицам и возникшей обязанностью возместить нанесённые им убытки 3 страхование ответственности гарантирует возмещение причинённых страхователем (застрахованным лицом) убытков третьим лицам в пределах страховой суммы по договору страхования 4 за причинение вреда неизвестно, кому конкретно будет выплачиваться при страховом случае страховое возмещение, неизвестен потерпевший – выгодоприобретатель 5 для определения страховой суммы при страховании ответственности обычно отсутствует такое основание, как страховая стоимость, являющаяся основой для установления страховой суммы при др. видах имущественного страхования 6 сложность в точном определении вероятности наступления страхового случая и размера возможных убытков.
10. Имущественное страхование – виды, особенности, значение.
Имущественное страхование – это отрасль страх-ия, где об-ом страховых отношений выступает имущество в различных видах. Цель страхования – возмещение ущерба.
Принципы имущественного страхования:
Предмет страхования – имущественные интересы не противоречащие законодательству РФ, связанные с владением, пользованием и распоряжением.
Страховые случаи:
1. Повреждение в рез-те пожара, взрыва, новоднения, бури, урагана и проч.
2. Утрата: полная или частичная
Способы возмещения ущерба: Денежная компенсация, ремонт, восстановление, замена.
Принципы компенсации ущерба:
1. Для расчета по основным производственным фондам
Ущерб = Действ ст-ть имущ – Износ + Расходы поспасен имущ-ва - Ст-ть остатков пригодных для дальнейш эксплуатации
Ущерб по оборотным средсвам: У = Д – О + С
2. Выплата возмещения происходит в срок, указанный в договоре, если отказ, то в письменной форме фиксируется его причина.
Для урегулирования убытков страховщик должен убедитсья, что:
Виды страхования имущества:
11. Экологическое страхование.
Экологическое страхование – это страхование ответственности предприятий, туристических фирм и др источников экологического риска за причинение убытков гражданам и юр лицам в результате аварийного загрязнения окружающей природной среды. Данный вид страхования в течении последних 15 лет переживает период активного развития и всеобщего внимания, как со стороны законодателей многих стран, так и страховщиков. Обязательное экологическое страхование осуществляется путем включения экологических рисков и перечень рисков подлежащих обязательному страхованию определенными категориями предприятий - источников повышенной опасности.
Экологические риски страхуются в рамках обязательного страхования:
Особенности экологического страхования:
- страховой портфель по данному виду страхования состоит зачастую из нескольких полисов, поэтому соотношение сбора премий и возможной стоимости ущерба является не благоприятным;
- размер ущерба, наступающий при данных рисках, большой, что противоречит основным критериям страхования;
- зачастую вообще невозможно определить или можно определить недостаточно ясно причину нанесения ущерба окружающей среде и время его наступления. Отсюда возникают большие проблемы при урегулировании ущерба;
- в связи с постоянным изменением политических и правовых рамок крайне затруднена оценка нанесения ущерба окружающей среде.
Экологическое страхование в большинстве странах осуществляется через пулы. По договору страхования потерпевшему лицу возмещаются убытки, связанные с причинением вреда; повреждение или уничтожение его имущества; упущенная выгода; моральный вред; затраты страхователя на ликвидацию прямых последствий аварии.
Виды экологических рисков:
Договор экологического страхования заключается сроком на один год с последующей пролонгацией. При заключении договора страховщик производит осмотр предприятия.
Договор страхования может быть прекращен досрочно по требованию страхователя или страховщика, если это предусмотрено условиями договора.