Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
АННОТАЦИЯ
Целью данного проекта является создание предприятия по производству и реализации корпусной мебели в городе Благовещенске.
Деятельность создаваемого предприятия направлена на выпуск мебели для нужд внутреннего рынка. На предприятие будут соблюдаться соотношения цены и качества, продукция будет доступной и недорогой.
Производимую продукцию планируется распространять в пределах амурской области, в дальнейшем планируется расширить рынок и освоить ближайшие районы, не входящие в состав амурской области.
Основным требованием к персоналу будет являться наличие необходимой профессиональной квалификации и опыта работы в данной сфере.
Максимально возможная прибыль является основной целью, ради которой создаётся предприятие. Прибыль предприятия прямо пропорциональна, зависит от его производительности. Следовательно, только при максимальной производительности и при использовании всех производственных ресурсов можно добиться максимальной прибыли.
NPV, рассчитанный за период с 2014 по 2016 год составит 6 794 300 рублей.
Внутренняя норма прибыльности (IRR) = 270 %.
Рентабельность проекта (SRR) = 7,85 %.
Период окупаемости = 0,42 года.
Источники финансирования не привлекались со стороны, проект финансируется за счёт собственных средств. Изначально на закупку оборудования и работу предприятия потребуется 865 000 рублей, сумма невелика, необходимость в кредите отсутствует.
СОДЕРЖАНИЕ
|
1. Резюме |
3 |
|
2. Описание отрасли и предприятия |
5 |
|
3. Описание продукции |
6 |
|
4. План маркетинга |
7 |
|
5. Производственный план |
13 |
|
6. Организационный план |
18 |
|
7. Финансовый план |
21 |
|
8. Эффективность проекта |
25 |
|
9. Риски проекта |
27 |
1 РЕЗЮМЕ
Производство мебели на сегодняшний момент является перспективным и, в отличие от других производств, доходным делом. Такая услуга, как «Производство мебели на заказ», возникшая в России недавно, занимает важное место в сфере обслуживания населения. Перспективность и доходность производства мебели объясняется большим количеством потенциальных покупателей из-за нехватки качественной мебели в России в настоящее время. В 90-х годах количество фирм, занимающихся производством мебели, значительно увеличилось, увеличилась и конкуренция среди них. Завоевание новых секторов рынка становится все более сложным занятием даже для истинных профессионалов. Низкие доходы населения не способствуют развитию отрасли. В условиях рынка, характеризующегося жесткой конкуренцией, большое внимание уделяется бизнес планированию. Бизнес-план является фундаментом для открывающегося предприятия и направляющим началом для уже действующего предприятия. Он необходим, прежде всего, для самого предприятия, так как дает ответы на следующие вопросы: Что производить? Для кого производить? Как производить? В каком количестве? А также является основой для привлечения инвестиций.
Ключевую роль в составлении бизнес - плана играет разработка производственного плана. Именно здесь отражены реальные показатели, на выполнение которых будет ориентирована деятельность фирмы. В этом разделе на основании всех рассчитанных финансовых затрат нами была составлена калькуляция себестоимости продукции, определена ее цена.
Предприятие под условным наименованием “ФЛЭТ” занимается производством и продажей корпусной мебели: шкафов-купе; кухонных гарнитуров; мебельных стенок и горок, тумб, стеллажей. Продукцию фирмы выгодно отличают от продукции конкурентов следующие показатели: низкие цены, возможность выбора комплектации и материала. Руководство фирмы в своей деятельности ориентируется на изучение спроса рынка потребления.
Предприятие будет организовано по принципу неполного цикла, то есть подготовкой сырья будут заниматься поставщики, предприятие будет производить готовые панели под сборку согласно разработанным чертежам. Для запуска проекта будут использоваться собственные средства, что даст дополнительное преимущество по формированию ценовой политику и более краткий срок окупаемости.
Целевой рынок: г. Благовещенск.
Целевая группа потребителей: Семьи со средним уровнем дохода, малые и средние предприятия.
Для изготовления мебели необходимы квалифицированные кадры. Штат нашей фирмы состоит из 7 человек. Команда управленцев подобрана таким образом, что все они являются профессионалами своего дела и удовлетворяют требованиям современного производства, связанного с ведением бизнеса на территории России.
2 ОПИСАНИЕ ОТРАСЛИ И ПРЕДПРИЯТИЯ
Данное предприятие планируется организовать с образованием юридического лица в виде общества с ограниченной ответственностью. ООО – это форма предприятия, участник которого вносит свой собственный уставной капитал в размере: не менее 10 000 рублей и несет ответственность в пределах своих вкладов.
По своей форме данное предприятие относится к мелким предприятиям, так как в нем задействовано не более 50 человек.
По виду данное предприятие относится к промышленному предприятию, так как основной деятельностью является производство товаров и продажа готовой продукции.
Цель устава – максимальное получение прибыли, поэтому предприятие является коммерческим.
Во главе данного предприятия находится директор.
Предприятие по изготовлению корпусной мебели планируется организовать в городе Благовещенске. Общая площадь занимаемого производственного помещения составляет 320 кв. м., торгового помещения – 200 кв.м. Производственное помещение ремонта не требует, так как в предыдущем году был сделан капитальный ремонт всего здания, торговое помещение требует незначительных вложений в косметический ремонт. Помещения соответствуют всем требованиям техники пожарной безопасности и санитарно-гигиеническим требованиям. Для нашей фирмы рекомендуется взять в аренду именно эти помещение, поскольку торговое помещение расположено в центральном районе, а это предполагает близость торговых точек и наличие коммуникаций. Данное обстоятельство позволяет сократить транспортные расходы, а также существенно повысить быстроту обслуживания (доставки).
3 ОПИСАНИЕ ПРОДУКЦИИ
Несмотря на то, что в любом городе сейчас есть огромное количество мебельных магазинов, существует множество людей, которые хотят, чтобы мебель в их доме была индивидуальной, неповторимой, а, иногда, и сделанной по их личному эскизу.
Корпусная мебель – кухни, спальни, стенки - это набор компонентов, который позволяет создать обстановку в соответствии с собственными пожеланиями, не ограничиваясь определенным набором вариантов, представленных производителями. Корпусная мебель разделена на модули позволяет более свободно определить максимально удобное расположение мебели.
На первом этапе работы предприятия будет выпускаться следующий ассортимент мебели:
Таблица 1 – Ассортимент продукции
|
Наименование |
Размер (LxBxH) см |
|
1 |
2 |
|
Стол однотумбовый рабочий |
150х90х74 |
|
Стол компьютерный |
75х90х74 |
|
Тумба выкатная |
48х45х60 |
|
Стол двухтумбовый |
150х67х74 |
|
Шкаф для одежды |
73,6х186,4х40 |
|
Стеллаж |
100х60,2х28 |
|
Стеллаж угловой |
160х28х28 |
Так же будут производиться более сложная мебель, такая как:
- кухонные гарнитуры;
- мебельные горки;
- шкафы-купе.
4 ПЛАН МАРКЕТИНГА
Маркетинг - это комплексная система организации производства и сбыта продукции, ориентированная на удовлетворение спроса конкретных потребителей и получение прибыли на основе исследования и прогнозирования рынка, разработки стратегии и тактики поведения на рынке с помощью маркетинговых программ. В маркетинговые программы входят мероприятия:
по улучшению товара и его ассортимента;
изучению покупателя;
изучению конкурентов;
ценовая политика;
формирование спроса;
стимулирование сбыта и реклама;
определение каналов сбыта;
организация сервиса.
Маркетинг как порождение рыночной экономики является в определенном смысле философией производства, полностью подчиненной условиям и требованиям рынка, находящегося в постоянном динамическом развитии.
Основой современной концепции маркетинга является изучение рынка.
Потенциальные клиенты
Одним из основных вопросов экономики является вопрос: «Кто должен получить произведенный продукт?» И на этот вопрос, касающийся распределения произведенного продукта, рыночная система отвечает так: любой рыночный продукт распределяется между потребителями на основе их желания и способности заплатить за него существующую рыночную цену. Ключевую роль в формировании структуры расходов потребителей играют цены на продукты.
Наша фирма уделяет большое значение изучению этого вопроса, так как от степени его решения зависит ее настоящее и будущее. На стадии становления фирмы планируем, что нашими первыми клиентами станут жители города, которым мы готовы предложить широкий спектр услуг в области своей деятельности.
Сегменты рынка, размер и его рост
Рынок состоит из множества типов потребителей с разными запросами. Люди разного возраста, разного уровня доходов, разных знаний придерживаются разных традиций, ценят в товаре не одно и то же.
Сегмент рынка - это потребители, одинаково реагирующие на те или иные достоинства товара.
Сегментирование рынка - это процесс разбивки потребителей на группы по какому-либо актуальному для покупки товара признаку (возрасту, полу, общественному положению и т.д.), сегментация рынка и ориентация на определенный специфический сегмент рынка, позволяет фирме с небольшими ресурсами эффективно конкурировать с фирмами больших размеров на специализированных рынках.
Проанализировав все варианты сегментации рынка, мы решили остановиться на сегментации по группам потребителей, так как считаем ее наиболее универсальной. От того, насколько правильно выбран сегмент рынка, во многом зависит успех фирмы в конкурентной борьбе.
Для удобства мы разбиваем сегмент рынка по группам потребителей на подгруппы:
1. Преуспевающие клиенты - для этой группы потребителей мы разработали специальные конструкции мебели, которые отличаются качеством материала, древесины, из которых они выполнены.
2. Клиенты со средним доходом - наибольший удельный вес производимой нами мебели падает именно на эту группу потребителей: эта мебель также высокого качества, с расширенным ассортиментом и цветовой гаммой, выполнена с учетом планировки квартир.
3. Клиенты с низким доходом - наша фирма не оставила без внимания и эту группу потребителей; т.к. эта группа достаточно велика. Каждая семья старается по мере возможности благоустроить свой быт, а наша фирма планирует удовлетворить запросы и этой группы населения.
По мере возможности мы постараемся помочь каждой из групп потребителей в удовлетворении их потребностей, в воплощении желаний.
Прогнозирование продаж
Важнейшей частью маркетинга является организация сбыта. «Бизнес - это борьба за торговлю. Так было всегда и так будет. И тот, кто захочет избежать борьбы, должен присмотреть для себя место на государственной службе или в спокойном отделе крупной компании», считает Герберт Ньютон Кессон, автор популярных книг по менеджменту и бизнесу. «Бизнес следует начинать с конца, с обеспечения сбыта», - утверждает он.
Большинство фирм развивается медленно, и они редко достигают своих максимальных производственных мощностей. Они продают свои товары не в достаточном количестве. Некоторые из них прекращают свое существование, но основная масса движется понемногу вперед, принося незначительную прибыль. Причина в том, что они отрицают именно то, что может принести по настоящему крупный успех - продвижение сбыта. Иногда такие фирмы продолжают существовать длительное время, но никогда не процветают. Успех никогда не приходит к фирмам, которые не предпринимают бесконечного числа попыток продвинуть свои продажи. Какую бы качественную вещь ни производило предприятие, какую бы новинку оно не подготовило, люди не станут покупать это в достаточном для процветания производства количестве, если не будет проведена рекламная компания, не будут хорошо продуманы и подготовлены каналы сбыта, обучены штаты продавцов и торговых агентов, проведены работы по исследованию рынков.
Прогноз объемов реализации призван дать представление о той доле рынка, которую мы предполагаем завоевать нашей продукцией. Принято составлять такой прогноз на 2-3 года вперед, оценки должны быть реалистичными, так как под эти цифры необходимо будет нанимать работников, закупать оборудование, вкладывать финансовые ресурсы.
На первых этапах развития данного бизнеса предполагается использовать политику агрессивного вхождения в рынок. Сочетание таких факторов как разумная цена, высокое качество продукции, быстрые сроки исполнения заказов не оставят практически никаких шансов конкурентам.
Конкуренция
Рассмотрев положение дел по производства мебели в городе Благовещенске, можно сказать, что конкуренция в данной отрасли производства очень высока.
Кроме мебели, произведенной в городе в продаже присутствует мебель, привезенная из других городов и республик, в частности: из Екатеринбурга, Кургана, Москвы, а также из Белоруссии, Польши, Италии, Германии. Отрицательной стороной этого является дороговизна мебели. Это связано с тем, что расходы по доставке прямо пропорционально влияют на изменение цены. Мебель же произведенная нашей фирмой вполне конкурентоспособна и значительно отличается по стоимости.
Важным моментом является то, что наша фирма находится в центре города. Рядом с производственным помещением расположен салон – магазин, здесь клиенты могут ознакомиться с интересующей их мебелью, которая представлена в широком ассортименте.
Характерной чертой производимой нами мебели является ее качество. Фирмой закуплено совершенное оборудование по обработке древесины, это оборудование обслуживает персонал широкого профиля - все это позволит добиться желаемого результата. Немаловажным моментом является то, что фирма по желанию клиента производит доставку мебели по месту назначения.
Наша фирма является юридическим лицом, что усиливает надежность открываемого дела и привлечения инвестиций.
Стратегический маркетинг
Стратегия маркетинга – это, прежде всего, анализ и планирование производства, претворение в жизнь намеченных мероприятий и планов и контроль над выполнением данных мероприятий, рассчитанных на рост объема производства, на получение прибыли, увеличение доли рынка и т.д.
Цели
Основными целями при создании подобного рода бизнеса, безусловно, являются цели получения высокого уровня прибылей, высокого уровня сбыта, роста продаж и завоевания доверия клиентов.
Основная финансовая цель – наиболее полное удовлетворение существующего спроса на мебельную продукцию.
Таким образом, главной целью нашей фирмы можно считать предоставление людям удобной, комфортной и красивой мебели, подходящей также и для малометражных квартир.
Для завоевания нового рынка фирме необходимо провести рекламную компанию.
Задачи
Предоставление потребителю возможности максимально широкого выбора - наша первоочередная задача. Став однажды нашим клиентом, заказчик не должен искать других исполнителей. Продвижение и стимулирование сбыта продукции преобразуются и проявляются в поддержке делового постоянного сотрудничества с заказчиками.
Сбор заказов будет осуществляться рекламным агентством и звеном управления.
Реклама
Важной частью маркетинговых мероприятий является реклама. Из определения рекламы, приведенного в книге Ч. Сэндиджа, самого серьезного и обстоятельного исследования о рекламе, следует, что реклама - это увещевание, и увещевание производится специалистами и мастерами психологического воздействия через мощную сеть коммуникаций. Не всегда оно производится в интересах потребителя, не всегда в деле рекламы присутствует социальная ответственность. Итак, реклама – это форма массового увещевания, которое переводит качество товаров и услуг на язык нужд и запросов потребителей. Полезные стороны рекламы:
реклама способствует распространению нового товара (услуг).
реклама, создавая массовый спрос, способствует созданию массового производства, а, следовательно, удешевляет цены. Недостаточная реклама может загубить вполне хорошее дело.
реклама позволяет получить необходимую информацию потребителям из журналов, газет, из передач радио и телевидения.
Помимо рекламы большую роль играет поддерживание благоприятных отношений с общественностью - это освещение деятельности компании и ее услуг в прессе и создание благоприятных условий для положительных отзывов об услугах компании в газете, на телевидении.
Рекламные заставки на местном телевидении и радио, а также рекламные щиты сделают свое дело. Но главное, это личные контакты с потребителями нашей продукции, как уже имеющиеся, так и те, которые предстоит наработать.
5 ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН
План производства предназначен для описания производственной программы предприятия.
Общая площадь производственного помещения составляет 320 кв. м. План расположения фирмы:
Этапы процесса производства:
1. Сушка пиломатериала.
2. Заготовительные операции (все операции ведутся параллельно):
стружка;
резание шипов и проушин;
торцевание;
долбление гнезд.
3. Пооперационный контроль.
4. Сборочные операции.
5. Пооперационный контроль.
6. Приемка готовой продукции.
7. Упаковка.
Производственная программа предприятия представляет собой развернутый или комплексный план производства и продажи продукции, характеризующий годовой объем, номенклатуру и сроки выпуска продукции.
Таблица 2 - Производственная программа ООО «ФЛЭТ»
|
Виды продукции |
2014 год |
2015 год |
2016 год |
|||
|
Объем выпуска, шт |
Срок выпуска, дни |
Объем выпуска, шт |
Срок выпуска, дни |
Объем выпуска, шт |
Срок выпуска, дни |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
Стандартный шкаф-купе |
80 |
4 |
90 |
4 |
120 |
3 |
|
Кухонный гарнитур в малометражную квартиру |
40 |
7 |
48 |
7 |
60 |
6 |
Продолжение таблицы 2
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
Мебельная горка |
60 |
5 |
70 |
5 |
120 |
3 |
|
Стол компьютерный |
60 |
2 |
72 |
2 |
86 |
1 |
|
Спальня без шкафа-купе |
72 |
2 |
86 |
2 |
103 |
1 |
В 2016 году заметно снизились сроки выпуска продукции, это связано с увеличением спроса и необходимостью работать выше заданной нормы.
Потребность в основных фондах определяется на основе производственной мощности, принятой технологии, особенностей отрасли и производительности оборудования каждого вида.
Таблица 3 - Производственные площади и помещения
|
№ |
Наименование |
Общее количество, кв.м |
Источник |
Готовность, необходимые работы, наличие договора |
Затраты на проект, тыс.руб. в год |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
1 |
Цех |
320 |
Арендуемое помещение |
Готов к работе, договор аренды сроком на 3 года |
480 |
|
2 |
Магазин |
200 |
Арендуемое помещение |
Требует косметический ремонт, договор аренды сроком на 3 года |
960 |
Таблица 4 - Оборудование, оснастка, инструменты
|
Наименование |
Цена, тыс. руб. |
Количество, шт |
Поставщик |
Срок поставки, дни |
Затраты на транспортировку, монтаж, установку, тыс. руб |
затраты на проект, тыс. руб. |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
Кромкообрабатывающий станок |
220 |
1 |
Китай |
7 |
- |
220 |
|
Раскроечный станок |
200 |
1 |
Китай |
7 |
- |
200 |
|
Пробивочный станок |
70 |
1 |
Китай |
7 |
- |
70 |
|
Фрезерный станок |
150 |
1 |
Китай |
7 |
- |
150 |
|
Компрессор |
25 |
2 |
Китай |
7 |
- |
50 |
|
Лобзик |
3 |
4 |
Китай |
7 |
- |
12 |
|
Дрель |
3 |
4 |
Китай |
7 |
- |
12 |
Продолжение таблицы 4
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
Шлефовальная машина |
3 |
4 |
Китай |
7 |
- |
12 |
|
Скрепер |
1 |
2 |
Китай |
7 |
- |
2 |
В таблице 3 указаны затраты на приобретение, транспортировку и установку одной единицы оборудования. Оборудования Колонка «затраты на транспортировку, монтаж и установку» пуста, это связано с тем, что наше предприятие имеет свой грузовик грузоподъемностью 5 тон, который способен перевезти оборудование и инструменты со склада таможни до цеха. Монтаж и установку будут производить рабочие цеха.
Потребность в оборотных фондах
Исходными данными для расчета потребности производства в материальных ресурсах являются предусматриваемые объемы выпуска продукции и услуг, а также нормативная база потребности в материальных ресурсах на единицу продукции.
Чтобы примерно понять, какую часть занимают оборотные средства в себестоимости продукции, приведем пример:
Семейная пара заказала кухонный гарнитур стоимостью 100 тыс. рублей. На такую кухню уйдет порядка 1 листа ДВП ценой 1500 рублей за лист и 5 листов ДСП ценой 1900 рублей за лист. В среднем 30-40% стоимости кухни - это материалы и комплектующие. Процент зависит от цены фурнитуры, к примеру от стоимости мойки или ручек. Предположим, что семья предпочла более скромный вариант и не стала тратить лишние деньги на дорогую фурнитуру. Затраты материалов составили 11 тыс. рублей, что составило 11% от стоимости кухни, остальные 19% (19тыс. рублей) уйдут на фурнитуру.
Потребность в персонале и фонд оплаты труда
Потребность в персонале — это совокупность работников соответствующей структуры и квалификации, объективно необходимых фирме для реализации стоящих перед ней целей и задач согласно избранной стратегии развития.
Таблица 5 – Потребность в персонале и фонд оплаты труда
|
Наименование категорий работников |
Потребность, чел. |
Среднемесячная зарплата, руб. |
Затраты на зарплату, руб. |
Начисления на зарплату, руб. |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Рабочие основного производства |
4 |
30000 |
135600 |
120000 |
|
Рабочие вспомогательного производства |
4 |
25000 |
113000 |
100000 |
|
Специалисты |
2 |
35000 |
79100 |
70000 |
|
Итого |
10 |
|
327700 |
290000 |
Калькуляция себестоимости
Правильно составленная калькуляция себестоимости позволяет обеспечить:
- своевременное и полное отражение всех затрат, связанных непосредственно с производством продукции, выполнением работ или оказанием услуг, а также отражение внепроизводственных затрат;
- контроль за правильным использованием материальных, трудовых, финансовых и иных ресурсов предприятия, за соблюдением установленных норм расхода материалов и производительности труда;
- выявление мест возникновения затрат и пути их сокращения.
Таблица 6 – Калькуляция себестоимости
|
Статьи затрат |
2014 год |
2015 год |
2016 год |
|||
|
на ед. продукции, тыс. руб. |
всего, тыс. руб. |
на ед. продукции, тыс. руб. |
всего, тыс. руб. |
на ед. продукции, тыс. руб. |
всего, тыс. руб. |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
Сырье и материалы |
4 |
1632 |
4,7 |
2298,3 |
5,3 |
3105,8 |
|
Покупные комплектующие изделия |
10 |
4080 |
11,75 |
5745,75 |
13,25 |
7764,5 |
|
Основная и дополнительная заработная плата |
32,77 |
327,7 |
33,7 |
337,7 |
34,7 |
347,7 |
|
Отчисления на социальные нужды |
3,77 |
37,7 |
3,89 |
38,85 |
4 |
40 |
Продолжение таблицы 6
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
Расходы на подготовку и освоения производства |
|
200 |
|
100 |
|
50 |
|
Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования |
|
247,52 |
|
272,27 |
|
299,5 |
|
Общепроизводственные расходы |
|
1600 |
|
1600 |
|
1600 |
|
Общехозяйственные расходы |
|
100 |
|
110 |
|
121 |
|
Прочие производственные расходы |
|
50 |
|
55 |
|
60,5 |
|
Внепроизводственные (коммерческие) расходы |
|
350 |
|
150 |
|
150 |
Экологичность и безопасность производства
В целях недопущения несчастных случаев, травм или ухудшения здоровья работников, необходимо поддерживать безопасность и экологичность производства, следить за вредными и опасными факторами, влияющими на здоровье персонала.
Необходимые затраты и меры по реализации безопасного производства представлены в таблице 7:
Таблица 7 – Экологичность и безопасность производства
|
Имеющиеся вредные и опасные факторы |
Меры защиты |
Необходимые работы |
Затраты на проект, тыс. руб. |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
Большое количество пыли |
Респиратор |
Покупка защитных средств, инструктаж |
1,5 |
|
Плохая проветриваемость цеха |
Улучшение вентиляции |
Установка необходимого оборудования |
18,5 |
|
Большое количество древесной стружки |
Защитные очки |
Приобретение защитных очков |
1 |
6 ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН
Команда управления и ведущие специалисты
В таблице 8 представлен перечень сотрудников, в котором отражены задачи, функции и сведения каждого работника ООО «ФЛЭТ»:
Таблица 8 – Команда управления и ведущие специалисты
|
Должность |
Задачи, функции, ответственность |
Сведения |
|
1 |
2 |
3 |
|
Директор |
Руководство фирмой, ее развитием |
Высшее образование, |
|
Менеджер |
Доставка продукции и сырья, руководство |
Высшее экономическое образование |
|
Рабочий цеха |
Производство мебели |
Среднеспециальное образование |
|
Сборщик мебели |
Установка мебели, подгонка |
Среднеспециальное образование |
|
Продавец |
Реализация мебели |
Среднеспециальное образование, коммуникабельность, умение общаться с людьми |
|
Бухгалтер |
формирование информации о финансовом состоянии организации |
Высшее экономическое образование |
Правовое обеспечение
Бытовая (корпусная) мебель требует оформления санитарно-эпидемиологического заключения, декларации соответствия, протокола испытаний. Можно так же оформить добровольный сертификат соответствия. На мебель для общественных помещений требуется санитарно-эпидемиологическое заключение, сертификат соответствия и протоколы испытаний.
Данное предприятие планируется организовать с образованием юридического лица в виде общества с ограниченной ответственностью. Налогообложение будет осуществляться через упрощенную систему налогообложения (УСН) по ставке 15% от величины доходов за вычетом расходов.
Партнеры по реализации проекта
В таблице 9 отражены партнеры, с которыми планируется реализация дальнейшей деятельности, показано участие каждой из фирм в деятельности ООО «ФЛЭТ»:
Таблица 9 – партнеры по реализации проекта
|
Партнер |
Участие и условия |
Наличие договоров, соглашение |
|
1 |
2 |
3 |
|
Компания LETO |
Поставка фасадов |
Заключение договоров при заказе товара |
|
Компания "УИ ДЗ" |
Поставка дсп, лдсп |
Заключение договоров при заказе товара |
|
Компания "Mirror" |
Производство зеркальных дверей для шкафов-купе |
Заключение договоров при заказе товара |
|
Компания "Фурнитура" |
Поставка фурнитуры для мебели |
Заключение договоров при заказе товара |
Организационная структура предприятия
Организационная структура управления предприятием представлена в линейном виде
|
Директор |
|
|
Бухгалтер |
Менеджер |
|
Продавец |
|
|
Рабочие цеха |
Сборщик мебели |
В таблице 10 представлен график реализации проекта:
Таблица 10 – график реализации проекта
|
Наименование этапов реализации проекта |
2014 год |
|||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
|
Разработка проектной документации |
+ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Реализация основных мероприятий проекта |
+ |
+ |
+ |
+ |
+ |
+ |
+ |
+ |
+ |
+ |
|
|
|
Анализ эффективности работы |
|
|
|
|
|
|
+ |
|
||||
|
Обобщение опыта работы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
+ |
Кадровая политика предприятия
Отбор специалистов предполагается по средствам объявлений в интернете и газетах, направлений службы занятости, рекомендаций, предложений о переходе на работу с других организаций.
После найма потенциального сотрудника ему предстоит пройти испытательный срок в течении 14 дней, после чего при отсутствии явных недочётов он переходит в основной состав сотрудников предприятия.
На предприятии предполагается проведения профессиональных тренингов с целью повышения квалификации кадров.
7 ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
Общая потребность в инвестициях
Основная цель инвестирования заключается в финансировании развития компании. В таблице 11 приведена общая потребность ООО «ФЛЭТ» в инвестициях.
Таблица 11 – Общая потребность в инвестициях
Источники финансирования
Собственных денежных средств достаточно для финансирования проекта, отсутствует необходимость в заемных средствах. В таблице 12 отражены средства, необходимые для работоспособности предприятия по плану:
Таблица 12 – Источники финансирования
|
Источники финансирования |
2014 (по месяцам) |
2015 (по кварталам) |
2016 (за год) |
||||||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
1 |
2 |
3 |
4 |
1 |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
|
Собственный капитал, тыс. руб. |
865 |
69 |
69 |
69 |
69 |
69 |
69 |
69 |
69 |
69 |
69 |
69 |
202 |
202 |
202 |
202 |
502 |
|
Заемный капитал, тыс. руб. |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
ИТОГО, тыс. руб. |
865 |
69 |
69 |
69 |
69 |
69 |
69 |
69 |
69 |
69 |
69 |
69 |
202 |
202 |
202 |
202 |
502 |
Прогноз продаж
Прогноз продаж – это обоснованное суждение о величине продаж на период. В таблице 13 отражен прогноз продаж на период 2014-2016 года:
Таблица 13 – Прогноз продаж
Смета затрат
Смета затрат — полный расчет расходов предприятия на производство и реализацию продукции. Она позволяет определить общую потребность предприятия в денежных ресурсах, сумму материальных затрат, провести расчеты по балансу доходов и расходов предприятия на планируемый период. В таблице 14 отражена смета затрат ООО «ФЛЭТ»:
Таблица 14 – Смета затрат
Планирование прибыли
Важное место в финансовом планировании занимает этап планирования прибыли. Эта часть планирования использует все параметры бизнес-плана и является решающей в определении финансового результата от всей деятельности организации. Ниже приведена таблица планирования прибыли на период с 2014 по 2016 год:
Таблица 15 – Планирование прибыли
Налоговые отчисления предприятия
Налоговые отчисления - это обязательные, индивидуально безвозмездные платежи, взимаемые с физических лиц и организаций для денежного обеспечения деятельности муниципальных образований и государства. В таблице 16 отражены налоговые отчисления ООО «ФЛЭТ»:
Таблица 16 – Налоговые отчисления предприятия
Бюджет движения денежный средств
Бюджет движения денежных средств является сводным бюджетом, включающим в себя бюджет поступления средств и бюджет их расходования. Объясняется это тем, что только совокупность показателей перечисленных бюджетов и их взаимосвязь позволяют согласовать процесс расходования денежных средств и их поступления, а также сформировать реалистичный финансовый план, обеспечивающий требуемый уровень платежеспособности предприятия. Ниже приведена таблица, в которой отражен бюджет движения денежных средств ООО «ФЛЭТ»:
Таблица 17 – Бюджет движения денежных средств
8 ЭФФЕКТИВНОСТЬ ПРОЕКТА
Метод чистого современного значения (NPV-метод)
Этот метод основан на использовании понятия чистого современного значения (чистый дисконтированный денежный поток) (Net Present Value). NPV показывает чистые доходы или чистые убытки инвестора от помещения денег в проект по сравнению с хранением денег в банке. Если NPV > 0, то можно считать, что инвестиция приумножит богатство предприятия и инвестицию следует осуществлять.
Расчет эффективности проекта
Ниже приведена таблица с расчетами эффективности проекта:
Таблица 18 – Расчет эффективности проекта
В результате расчетов NPV = 6 794 300 рублей > 0 , и поэтому с финансовой точки зрения проект следует принять.
Внутренняя норма прибыльности (IRR)
Внутренняя норма доходности определяет максимально приемлемую ставку дисконта, при которой можно инвестировать средства без каких-либо потерь для собственника.
IRR нашли методом подбора, и она составила 270 %
Рентабельность проекта (SRR)
SRR показывает, какая часть инвестиционных затрат возмещается в виде прибыли в течение интервала планирования.
SRR = NPV / INV
SRR = 6794,3 / 865 = 7,85
9 РИСКИ ПРОЕКТА
Выбранная сфера бизнеса относится к хорошо освоенной области предпринимательства. Поэтому степень риска, связанную с неудачей, мы относим к среднему уровню.
Виды риска, которым подвержена наша деятельность и мероприятия по их устранению:
1. Сбой в поставке сырья - на этот случай фирма имеет по одному дополнительному поставщику, с которым предварительно уже были заключены договора на экстренную поставку сырья при таком роде случаях. Для этого еще помимо текущего запаса фирма будет иметь страховой запас материалов, который обеспечивает бесперебойную работу производства в случае задержки очередной партии сырья и материалов.
2. Нарушения в работе оборудования - при небольшой поломке неполадка сразу же устраняется, а в случае невозможности наладки фирма использует резерв денежных средств, созданный специально для приобретения оборудования в таких случаях.
3. Неудовлетворительное качество сырья - при этом сырье возвращается обратно поставщику, предъявляется претензия и заключается договор об экстренной поставке сырья соответствующего качества.
4. Допущенный брак - при незначительном браке продукция реализуется по сниженным ценам, в случае невозможности реализации брака отправляется на переработку. Затраты по переработке относятся на уменьшения чистой прибыли.
5. Появление дополнительных конкурентов — в этом случае мы усилим рекламу нашей продукции, заострив внимание потребителей на качестве нашего товара и сервисе обслуживания.
6. Пожар, хищение - на этот случай застрахуем нашу фирму в страховой фирме.
7. Отказ в предоставлении аренды помещения - изначально заключим договор на 10 лет аренды с последующим продлением срока, сконцентрируем внимание на вопросе ответственности за невыполнение условий договора.
8. Изменение спроса - усилим маркетинговые исследования, будем искать новую долю рынка.