Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
Экономическая сущность хеджирования. Виды ценовых рисков. Выгоды хеджирования. Концепция и механизм хеджирования. Недостатки хеджирования. Основные виды хеджирования. Понятие базиса в биржевой фьючерсной торговле, его виды. Влияние изменения базиса на результаты хеджирования. Базисный риск в хеджировании. Стратегии хеджирования.
Содержание понятия «спекуляция». Биржевые спекулятивные операции. Игра на повышении цен. Игра на понижении цен. Игра на соотношении цен. Основные типы биржевых спекулянтов. Различие хеджевых и спекулятивных операций. Характеристика «нормального (контанго) и «перевернутого» (бэкуордэйшн) рынков. Косвенное использование товарных бирж.
Виды биржевых цен и особенности их формирования. Сущность и значение биржевой котировки цен. Принципы и методы котировки цен на бирже.
Понятие, цели и инструменты фундаментального анализа. Факторы фундаментального анализа. Экономическое моделирование и прогнозы движения биржевых цен.
Понятие технического анализа и его методы. Соотношение и взаимосвязь фундаментального и технического анализа. Понятие тренда в техническом анализе. Классические фигуры технического анализа. Современное программное обеспечение технического анализа.
Возникновение и тенденции развития биржевой фондовой торговли. Основы деятельности фондовой биржи (понятие, сущность и функции). Порядок создания фондовых бирж, их лицензирования, реорганизации и ликвидации. Виды членства и требования, предъявляемые к членам фондовой биржи.
Требования к ценным бумагам, обращающимся на фондовой бирже. Процедура листинга. Делистинг. Биржевые сделки с ценными бумагами и их производными. Схема заключения сделок с ценными бумагами в ходе биржевых торгов.
Биржевые курсы ценных бумаг. Биржевые индексы: понятие, виды, функции, методика расчета.
Особенности биржевой валютной торговли. Валютный курс и валютный паритет. Режимы валютного курса. Конвертируемость валют: понятие, виды, условия. Механизм проведения торгов иностранными валютами.
Раздел 3. ФИНАНСОВЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ КАК ИНСТРУМЕНТ ИНФРАСТРУКТУРЫ РЫНКА
Тема 10. Финансовые организации как важнейший элемент инфраструктуры рынка
Финансово-банковская система в рыночной экономике. Банковская система Беларуси. Роль Национального банка Беларуси, современных коммерческих банков в рыночной инфраструктуре. Инвестиционные и другие специализированные банки. Специализированные финансово-торговые организации. Клиринговые учреждения и представляемые ими услуги. Фондовые и валютные биржи и их значение в рыночной экономике. Страховые компании и их функции.
Тема 11. Страховая компания и страховая деятельность коммерческих организаций в условиях риска
Система рисков коммерческой деятельности, их сущность и классификация. Риск как неотъемлемая характеристика любой коммерческой организации. Трактовка категории "риск" разными экономическими школами. Виды рисков - вообще и рисков в коммерческой деятельности - в частности. Методы оценки рисков и управления ими.
Роль и особенности страхования коммерческих рисков. Назначение страхования коммерческих рисков. Особенности страхования, их взаимосвязь с функциями коммерческой деятельности.
Основные понятия в науке и практике страхования. Страховщик. Страхователь. Страховая сумма. Страховая стоимость. Страховая защита. Страховое обеспечение. Страховой продукт. Страховые фонды. Принципы, признаки и функции страхования.
Тема 12. Классификация страхового дела и страхование коммерческой деятельности
Условия создания и деятельности страховых организаций, их организационно-правовые формы. Нормативно-законодательная база и государственной регулирование страховой деятельности. Требования, предъявляемые к созданию страховых организаций. Государственные, акционерные, совместные коммерческие страховые организации. Общества взаимного страхования. Условия функционирования страховых организаций.
Страховой рынок, его содержание и механизм функционирования. Сущность рынка, его структура, сегментация. Этапы становления, условия возникновения и функционирования. Страховой маркетинг. Риск-менеджмент. Посредники на страховом рынке.
Понятие и виды договоров страхования, порядок их заключения. Назначение договора страхования. Критерии их классификации. Заключение договоров в условиях страхового рынка. Виды льгот. Понятие франшизы.
Страховой тариф, его назначение, состав, основы расчета. Тариф - экономическая основа поставщика. Его назначение. Состав брутто-тарифа. Методологии актуарных расчетов в рисковых и накопительных видах страхования.
Объекты страхования коммерческой деятельности. Классификация объектов страхования коммерческой деятельности.
Страхование инвестиций.
Страхование потери дохода (прибыли).
Страхование от убытков вследствие перерывов в производстве.
Страхование технических рисков.
Страхование финансовых рисков.
Страхование торгово-закупочной деятельности.
Страхование имущества объектов коммерческой деятельности.
Страхование профессиональной ответственности.
Страхование от несчастных случаев работников на производстве.
Страхование жизни и дополнительных пенсий работников.
Раздел 4. ИНФОРМАЦИОННАЯ ИНФРАСТРУКТУРА И ЕЕ ЗАЩИТА
Сущность и роль информационной инфраструктуры в развитии рынка.
Экономическая информация и ее источники. Понятие экономической информации. Виды источников получения экономической информации.
Коммерческая информация как составной элемент экономической безопасности. Закон Республики Беларусь “О предприятиях в Республике Беларусь” от 14 декабря 1990 г. Сведения, не являющиеся коммерческой тайной.
Методика отнесения части экономической информации к коммерческой тайне. Формирование и этапы методики по выделению наиболее ценных сведений. Расчет экономической эффективности коммерческой тайны. Перечень сведений, составляющих коммерческую тайну, методика разработки его проекта. Критерии оценки коммерческой информации.
Сущность и этапы исследования рынка. Рыночная конъюнктура, факторы, определяющие ее. Цель, задачи исследования рынка.
Методы исследования рынка. Методы анализа компонентов рынка. Методы прогнозирования компонентов рынка.
Анализ и прогнозирование спроса. Потребности и спрос. Классификация спроса. Выявление тенденций спроса. Прогнозирование спроса.
Анализ предложения на рынке. Предложение товара на рынке. Его влияние на рыночную конъюнктуру. Мера насыщения.
Сегментация рынка. Сущность сегментации. Критерии сегментации. Требования к рыночному сегменту. Ограничения сегментации. Планирование сегментации.
Организации исследования рынка. Центры изучения спроса.
Понятие экономической безопасности предприятия, ее цели и задачи. Понятие угрозы экономической безопасности и ее виды. Источники утечки информации. Виды носителей информации. Виды угроз информационным объектам. Каналы утечки коммерческой тайны и их виды. Методы и способы сбора информации конкурентами. Промышленный шпионаж.
Средства обеспечения защиты информации. Понятие средств обеспечения защиты информации. Принципы эффективной защиты информации. Методы обеспечения защиты информации на рынке.
Организация защиты информационных объектов. Требования к программе защиты информационных объектов. Факторы, учитываемые программой защиты информационных объектов. Процесс и объекты анализа защиты информационных объектов. Организация службы резервирования на предприятии. Основные этапы построения системы защиты информации. Составление плана защиты. Этап реализации системы защиты информационных объектов на предприятии.
Раздел 5. Конкурсные торги как важнейший элемент рыночного регулирования товарного рынка
Тема 16. Происхождение торгов и их экономические функции. Торги как один из способов регулирования современной экономики
История возникновения торгов. Виды торгов в Римской империи (торги на труд; торги на труд с материалом; торги на поставку материалов). Первые торги в России и Беларуси. Содержание «Регламента об управлении адмиралтейством и верфью», утвержденного Петром Первым. Экономические функции торгов. Торги, как нормативно-правовая мера, препятствующая нерациональному расходованию государственных средств, пресечению злоупотреблений должностными лицами.
Торги в современных условиях глобализации и интеграции экономики стран мира. Международные и внутрихозяйственные (национальные) торги (закупки). Государственные и частные закупки. Торги как одно из направлений регулирования рынков товаров, работ и услуг в современной экономике.
Основные факторы, учитываемые в международной и национальной практике проведения тендерных торгов. Роль цены и качества товаров (продукции, услуг, работ) в процессе проведения тендерных торгов.
Тема 17. Виды тендерных торгов и их характеристика
Виды тендерных (конкурсных) торгов и их классификация по: кругу участников (открытые и закрытые торги); процедуре допуска (с квалифицированным отбором или без него); географическому признаку (международные, национальные, внутриведомственные); процедурам выбора (обычные, упрощенные) и т.д. Классификация тендерных торгов по их предмету (торги на поставку товаров, торги на выполнение работ, торги на оказание услуг).
Применение торгов на поставку товаров при закупке промышленной и иной товарной продукции для государственных нужд и частного сектора. Предмет торгов на поставку товаров (разработка, изготовление, доставка, монтаж и ввод в эксплуатацию оборудования, а также использование и техническое послепродажное обслуживание товаров и оборудования). Участники торгов на поставку товаров: Заказчик, Закупщик и Поставщик.
Использование торгов на выполнение работ как подрядных торгов при необходимости найма подрядчиков для выполнения строительных работ и оказания сопутствующих услуг (по содержанию объекта в гарантийный период, по обучению персонала и т.д.). Участники торгов на выполнение работ: Заказчик и Подрядчики.
Применение торгов на оказание инженерных, юридических, финансово-экономических и других видов услуг необходимых для выполнения отдельных проектов, связанных с научным исследованием, экспертизой, контролем за качеством работ и т.д. Формулирование требований при закупках НИОКР. Критерии оценки конкурсных предложений. Особый характер финансирования НИОКР. Участники торгов на оказание услуг: Заказчик и Консультанты.
Применение государственными органами тендерных торгов в современной экономике (для продажи объектов государственной собственности, имущества, акций и т.д.).
Тема 18. Государственные закупки (заказы) и методы их осуществления
Содержание государственных закупок. Основные принципы закупок продукции для государственных нужд. Государственный заказ, как метод, предусматривающий осуществление закупок продукции для государственных нужд на конкурсной основе. Тенденции в развитии систем госзакупок.
Поддержание существующей системы общественных отношений (государство проводит необходимую внутреннюю экономическую и внешнюю политику, обеспечивает законность и порядок, экологическую безопасность, укрепляет обороноспособность и госаппарат, стимулирует научно-технический прогресс, решает вопросы информационного обеспечения процессов регулирования и управления). Собственное обеспечение государством саморазвития и функционирующей в стране социально-экономической структуры. Необходимая имущественная и финансово-правовая база государства. Состав государственного сектора и его институтов.
Источники финансирования государственных закупок: бюджет, внебюджетное финансирование. Цель концентрации значительной части финансовых ресурсов в руках государства (осуществление государственных закупок материальных и сырьевых ресурсов, стимулирование развития перспективных отраслей экономики, поддержание пропорций в отраслях экономики, финансирование актуальных программ и т.д.). Формы и методы государственного регулирования и регламентирования в современных условиях социально-ориентированной рыночной экономике.
Национальный и зарубежный опыт применения тендерных торгов по закупке товаров, работ и услуг для государственных нужд. Основные принципы государственных закупок (открытость, гласность, равноправие, справедливость, экономичность, эффективность, ответственность и др.) и их реализация. Подходы к формированию и размещению заказчиком продукции для государственных нужд (частичная передача своих прав на заказ исполнительным органам). Факторы, определяющие состав государственных заказов. Существующая система общегосударственных потребностей. Функции государства реализуемые с использованием механизма рыночного саморегулирования и государственного бюджета. Ограничения объемов закупок товаров, работ и услуг для государственных нужд. Международная и национальная нормативно-правовая база регулирования, размещения и реализации государственных заказов (на контрактной, договорной основе). Правовые документы, регламентирующие государственный заказ.
Мировая практика выработки системы мер и процедур, обеспечивающих эффективность организации госзаказов. Методологические подходы к проведению конкурсных торгов для государственных закупок. Формы, методы и способы закупок продукции (открытые торги, закрытые торги, двухступенчатые торги, запрос котировок цен, закупки из единственного источника и др.). Применение упрощенной процедуры при проведении торгов (облегченные варианты открытых тендерных торгов). Практика выбора формы и метода торгов для государственных закупок. Оценка эффективности использования средств выделенных на осуществление закупок для государственных нужд.
Международная и национальная практика планирования этапов и осуществления последовательности проведения тендерных торгов: подготовительный этап, непосредственное проведение торгов (выбор поставщиков), подведение итогов (подписание контракта) и информирование общественности об их результатах.
Тема 19. Подготовительная работа к проведению тендерных торгов
Основные задачи подготовительного этапа. Разработка концепции тендера, план-графика его проведения, технических и коммерческих условий торгов (тендерной документации), требования к минимальной компетенции поставщиков, формы контракта и спецификаций к нему, выбор метода проведения торгов. Возможное использование универсальных организационных схем, план-графиков подготовки и проведения национальных и международных конкурсных торгов.
Определение предмета, возможных источников закупки, предварительный отбор участников торгов. Этапы формирования органов управления конкретной закупки. Требование к должностным лицам по организации тендера, который будет от имени заказчика направлять и координировать его деятельность. Руководитель проекта тендера. Состав и размер рабочего органа торгов. Подготовка проекта распорядительного, официального документа (решения) о проведении торгов (приказ, постановление, распоряжение и др.). Формирование тендерной комиссии. Определение ее численности, должностного и персонального состава. Предполагаемые функции тендерной комиссии, ее полномочия.
Формирование концепции тендера и разработка ее основного содержания. 1. Исследование рынка товаров (работ, услуг) и оценка потребностей в них. Методические способы и приемы исследования рынка. Особенности разработки этого раздела концепции при первичной закупке. Необходимые решения, принимаемые на основании результатов исследований рынка.
2. Окончательное проектирование и составление технических спецификаций. Определение оптимальных характеристик, формулирование необходимых технических и качественных требований к закупаемым товарам и при необходимости дополнительных требований к ним. Подготовка спецификаций и предложений в соответствии с требованиями покупателя.
. Определение минимальной компетенции поставщиков. Минимальные требования к поставщикам - участникам конкурса. Критерии, предъявляемые к поставщикам: опыт работы на данном рынке, наличие квалификационных кадров, репутация, финансовое состояние, конкурентоспособность поставщика и товаров (работ, услуг).
. Разработка контракта. Добровольное соглашение между сторонами и оформленное его как письменный документ, содержащий права и обязанности сторон. Согласование между сторонами условий контракта на основе тендерной документации предложенной поставщиком. Опыт международной практики содержания и заключения контракта. Примерный договор или ряд унифицированных условий, изложенных в письменной форме, сформулированные заранее с учетом торговой практики или обычаев и принятых договаривающимися сторонами условий после согласования с требованиями конкретной сделки. «Пробелы» проект-контракта заполняемые во время переговоров. Содержание стратегии контракта, возможности гарантийного обслуживания, предполагаемая цена контракта. Риск дополнительных затрат.
5. Выбор метода проведения торгов. Учет цели и предмета закупок, сложности проведения торгов, стоимости контракта, сравнения с «порогом», источников средств и сроков их проведения, опыта, компетенции и интуиции устроителей торгов. Разработка требований к предмету закупки, упаковке, типу контракта, составлению технических спецификаций и определению метода проведения закупки. План закупки и его отдельных стадий, временные периоды закупки. Распределение действий участников по временному графику, уточнение начала и окончания этих действий, объемы работ, сроки проверки процесса закупок и предоставления отчетов по его итогам.
Тема 20. Основные этапы и процедуры проведения тендерных торгов
Сущность и организация закупок, в том числе правительственных с их спецификой. Необходимые процедуры и документы для заключения контрактов на закупку товаров (работ, услуг). Соответствующие процедуры, правила, позволяющие упростить и стандартизировать процесс закупок. Использование единых стандартных правил и процедур в зарубежных странах.
Нормативные документы, содержащие порядок размещения госзаказов и проведения конкурсов (тендеров). Гражданский кодекс, соответствующие законы, постановления, другие нормативно-правовые акты, методические материалы.
Тендерный процесс. Основные покупатели. Последовательность юридически регулируемых действий и формальных документов, посредством которых покупатели (государство) и поставщики могут достичь заключительной стадии - подписания и реализации контрактов. Основная цель организации тендерного процесса. Субъекты хозяйствования, названные в законодательных актах и выступающие в качестве распорядителя общественными средствами.
Логически последовательный процесс действий, представляющий рассмотрение и подписание заключительных документов тендерных торгов.
Тендерная документация (досье тендера). Комплект документов, содержащих информацию, позволяющую претенденту принять решение об участии в торгах и подготовить тендерные предложения (оферты) на поставку товаров, работ, оказание услуг. Основные виды тендерной документации: контракт, предложения, инструкция участникам торгов, извещение о торгах, требования предварительного квалификационного отбора.
Контракт. Типовой проект-контракт, как образец (проект) договора и основа переговоров о заключении сделки. Возможность корректировки и дополнения сторонами проект-контракта до заключения сторонами договора.
Предложения. Критерии оценки предложений и условия передачи победителю заказа. Возможность присуждения контракта за предложение по самой низкой цене, по экономически самому выгодному предложению. Качественные критерии предложений. Допустимое и возможное отсутствие критериев в тендерной документации. Действие тендерной комиссии при подведении итогов в таких условиях.
Инструкция участникам торгов. Цель инструкции. Состав и объем тендерной документации. Особенности тендерной документация для поставки товаров, работ и услуг. Плата за передачу тендерной документации. Возможные условия передачи тендерной документации бесплатно или за мизерную плату.
Извещение о торгах (тендерная публикация, приглашение на участие). Информирование общественности о предстоящих торгах. Разновидности извещений о торгах.
Сущность предварительного квалификационного отбора. Необходимость дополнительного выполнения ряда процедур заказчиком.
Подготовка и подача торговых предложений (оферт). Состав тендерного предложения. Форма конкурсного предложения и ведомость цен; документы, подтверждающие правомочность и квалификацию участника; документы, подтверждающие соответствие поставляемой продукции требованиям заказчика; обеспечение конкурсной заявки, если оно предусмотрено заказчиком. Краткая их характеристика. Свидетельство подачи предложения в ответ на тендерное приглашение. Принятие претендентом (оферентом) условий, установленных в тендерной документации. Необходимость исполнения претендентом тендерного предложения-оферта.
Гарантийный залог. Тендерное обеспечение. Банковские гарантии залога или поручительства. Характер и величина гарантии. Гарантия возвращения по истечении определенного срока залога оферентам, проигравшим тендер. Распоряжение тендерной гарантией выигравшего претендента.
Процедура вскрытия предложений и круг участников торгов, присутствующих при этом. Порядок вскрытия конвертов. Требования к наличию всех требуемых документов, к правильности их заполнения.
Оформление процедуры вскрытия. Содержание протокола по результатам вскрытия. Поименный состав присутствующих на заседании членов конкурсной комиссии; участников торгов. Подписание протокола.
Оценка предложений и присуждение контракта, как наиболее важный и ответственный этап тендерного процесса. Время принятия окончательного решения о выборе поставщика и передаче заказа. Роль цены и качества, сроки и условия поставки. Система оценки тендерных предложений в процессе отбора.
Окончательный выбор победителя. Объективная оценка полученных торговых предложений и их технико-коммерческое сопоставление. Формы и критерии отбора победителей торгов. Права покупателя. Возможный пересмотр условий торгов, организации переговоров или повторных торгов.
Заключение контракта. Юридический документ, фиксирующий достигнутые между сторонами в процессе торгов соглашения и условия их выполнения.
Дальнейшие действия участника победившего в торгах. Информирование общественности и участников о результатах проведенного открытого тендера. Причины и возможности опротестования результатов конкурса. Определение порядка урегулирования возможных разногласий.
Подтверждение победителя торгов. Принятие извещения и согласие на выполнение контракта. Подписание контракта и предоставление гарантий на его выполнение победителем торгов. Вступление контракта в силу. Существующие нормативно-правовые условия по составлению формы контракта и правилам его подписания.
Тема 21. Особенности подготовительной работы и участия в торгах поставщиков товаров (работ, услуг)
Изучение рынка товара (работ, услуг). Методы и формы изучения конъюнктуры и тенденции развития товарных рынков. Особенности изучения и прогнозирования рынков новых и сложнотехнических товаров, товаров, производства которых на рынке ограничено. Возможность применения методов маркетинга и экономико-математических методов. Сложности первого участия в торгах.
Подготовка предложений с учетом запроса заказчика, его требований к цене и качеству, предусмотренных в тендерной документации. Разъяснения и комментарии по предложениям.
Внесение изменений и уточнений продавцом в содержание проекта-контракта и технических условий к нему, с учетом требований международных и национальных нормативно-правовых документов, предусматривающих такие разделы как: обязательства продавца по размеру (объему) и ассортименту поставки (оговоренному в спецификациях), уровень качества товаров и подтверждающие его документы (сертификаты и др.), срок и место поставки, базисные условия поставки (специальные условия, которые определяют обязанность сторон по доставке товара и устанавливают момент перехода риска случайной гибели или повреждения товара с продавца на покупателя), цена и общая стоимость поставки (с учетом или без учета складских, страховых, транспортных и других расходов по доставке товара в его цене), способ фиксации цены и условия платежа, порядок сдачи-приемки товаров, условия о гарантиях и санкциях (об арбитраже), об обстоятельствах непреодолимой силы, условия транспортировки и упаковки товаров.
Основные обязательства продавцов. Поставка товара и передача сопровождающих товар документов. Момент перехода права собственности на товар от продавца к покупателю.
Дополнительные условия, которые могут быть внесены в контракт: понятия и порядок исчисления убытков; право на получение процентов при просрочке платежа; принцип освобождения от ответственности; последствия для продавца после расторжения договора; право на приостановление исполнения договора; обязанности продавца по сохранению товара, принадлежащего покупателю и др.
Приобретение тендерной документации и подача заявки на участие в торгах. Подготовка подтверждающих документов о финансово-экономической состоятельности продавца. Основные характеристики минимальной компетенции участника торгов.
Подготовка и своевременная подача предложений (оферт) и ведомости цен. Представление заказчику документов, подтверждающих правомочность и квалификацию участника торгов. Свидетельство подачи предложения в ответ на тендерное приглашение. Принятие оферентом условий, установленных в тендерной документации.
Представление продавцом гарантийного залога. Оформление представителем заказчика доверенности на участие в процессе вскрытия предложений. В случае необходимости подготовка необходимых разъяснений по представленному продавцом предложениям.
Действия (поведение) продавца, ставшего победителем тендерных торгов. Процедура заключения контракта. Уточнение приложений (дополнительных условий) к нему. Порядок урегулирования возможных разногласий, возникших в процессе тендерных торгов и подписания контракта.
Тема 22. Особенности организации и проведения тендерных торгов в Беларуси
Основная форма удовлетворения государственных потребностей в современных условиях в Республике Беларусь. Форма заказов на закупку и поставку продукции производственно-технического назначения, товаров народного потребления, работ и услуг для государственных нужд. Влияние на объем и структуру производства, спроса, формирование потребностей рынка.
Принципы и положения формирования, размещения и исполнения на контрактной основе заказов на поставку продукции, работ и услуг для государственных нужд, закрепленные в Законе Республики Беларусь от 24 ноября 1993 г. № 2588-XІІ «О поставках товаров для государственных нужд», Постановлении Кабинета Министров Республики Беларусь от 13.06.1994 г. №437 «О формировании и размещении заказов на поставку товаров для республиканских государственных нужд» и Постановлении Совета Министров Республики Беларусь от 19 мая 2003 г. № 652 «О некоторых вопросах осуществления закупок товаров, работ и услуг».
Определение перечня государственных нужд, а также государственных заказчиков на поставку (закупку) товаров, работ и услуг для республиканских нужд. Государственные нужды - составная часть разработки годового прогноза социально-экономического развития Республики Беларусь. Координатор государственных закупок в Республике Беларусь. Сроки разработки, утверждения и исполнения поручений государства по закупкам. Финансовое обеспечение закупок для государственных нужд.
«Перечень товаров, закупки которых по импорту осуществляются на тендерной основе по согласовании с комиссией по повышению конкурентоспособности экономики». «Методические рекомендации по организации и проведению процедур закупок на тендерной основе». «Инструкция по оценке эффективности осуществления закупок товаров, работ и услуг на тендерной основе».
Тема 23. Практика проведения международных тендерных торгов
Принципы и основные процедуры международных торгов. Виды международных торгов. Объекты закупок международных торгов. Организаторы международных торгов и их участники. Порядок организации и проведения международных тендерных торгов. Проекты, финансируемые международными организациями, особенности их осуществления.
Опыт проведения международных торгов и контроль за соблюдением законности. Помощь в создании системы общественных заказов рыночного типа. Руководства по закупкам товаров, работ и услуг МБРР. Принципы и правила закупок товаров и услуг ЕБРР. Типовой закон ЮНСИТРАЛ (Комиссии ООН по праву международной торговли). Возможности использования директив Европейского Союза, соглашения Всемирной торговой организации (ВТО) о закупках, а также опыта Европейских стран.
Организационные центры в системе госзаказов (министерства, ведомства, другие органы исполнительной власти, ответственные за контроль и координацию деятельности государственных заказчиков). Функции, состав и структура организационных центров, определяемая действующим законодательством стран.
Система тендерных торгов по организации общественных заказов в странах с традиционной рыночной экономикой.
Формирование рыночных систем общественных заказов в России, Украине и Беларуси. Причины отмены обязательного государственного заказа на производство и поставку продукции, идущей на государственные нужды в Беларуси.
Правовая регламентация международных тендерных торгов и требования, предъявляемые к их организаторам и участникам. Стандартный состав конкурсной документации международных торгов. Порядок разрешения спорных вопросов, возникающих в процессе проведения международных тендерных торгов.
Тема 24. Специфика подготовки и проведения электронных торгов
Использование Интернет и современных информационных технологий в тендерных торгах. Становление электронных госзакупок в России и Беларуси.
Электронные конкурсные процедуры. Общероссийский сервер электронных торгов. Подготовка и публикация конкурсной документации. Типовые схемы электронных торгов. Прием электронных заявок и завершение конкурса. Электронный запрос котировок.
Нормативно-правовое регулирование электронных торгов. Статус электронной публикации. Источники финансирования электронного сервера торгов. Рассылка изменений и разъяснений процедур и правил электронных торгов. Публикация протоколов торгов. Шифрование заявки. Электронная экспертиза тендерных документов. Электронная цифровая подпись. Способы проведения электронных конкурсов. Редукционы и их применение в электронных торгах. Первые результаты электронных конкурсных торгов.
Тема 25. Основные направления совершенствования тендерных торгов и повышение их результативности
Сокращение ограничений в международной торговле. Либерализация правовой регламентации в мировой практике проведения международных и национальных тендерных торгов и госзакупок. Расширение возможностей электронной торговли Беларуси и России. Риски и тайные сговоры в процессе подготовки и проведения торгов.
Ошибки организаторов торгов. Включение в конкурсную документацию некорректных технических спецификаций. Сокрытие информации. Занижение срока подготовки конкурсных предложений. Завышение стоимости конкурсной документации и др. Возможность устранения этих ошибок.
Ошибки поставщиков. Отсутствие концепции и плана работы, незнание процедур и законодательства, регламентирующего госзкупки, халатное отношение к составлению конкурсных предложений, игнорирование требований конкурсной документации, неумение и боязнь поставщиков отстаивать свои права.
Возможность применения «Инструкции по оценке эффективности осуществления закупок товаров, работ и услуг на тендерной основе», утвержденной Постановлением Министерства экономики Республики Беларусь от 31.07.2003г. № 165.
Устранение основных причин появления и пути устранения ошибок в процессе подготовки и проведения тендерных торгов.
Раздел 6. РОЛЬ ВЫСТАВОЧНО-ЯРМАРОЧНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННОЙ ПАЛАТЫ В РАЗВИТИИ ТОВАРНОГО РЫНКА БЕЛАРУСИ
Тема 26. Выставочно-ярмарочная деятельность в Беларуси
Организация и проведение выставочно-ярмарочных мероприятий. Национальные и международные, универсальные и специализированные выставки и ярмарки.
Тема 27. Торгово-промышленная палата как элемент рыночной инфраструктуры
Основы правового статуса торгово-промышленной палаты, а также порядок создания и деятельности торгово-промышленных палат, особенности взаимоотношений торгово-промышленных палат, в том числе Белорусской торгово-промышленной палаты, и государства. Руководящие органы торгово-промышленной палаты. Членство в торгово-промышленной палате. Имущество и ответственность, порядок реорганизации и ликвидации торгово-промышленной палаты. Создание торгово-промышленной палаты в Беларуси (БелТПП). Устав торгово-промышленной палаты. Правовое положение торгово-промышленной палаты. Основные задачи торгово-промышленной палаты и принципы ее деятельности. Деятельность торгово-промышленной палаты в области внешнеэкономического сотрудничества, правовое обеспечение внешнеэкономической деятельности. Деятельность торгово-промышленной палаты в области экспертизы, в области информации и рекламы. Деятельность торгово-промышленной палаты в области патентно-лицензионной деятельности. Повышение квалификации работников отраслей экономики в области рыночной инфраструктуры в рамках торгово-промышленной палаты.
Тема 28. Роль торгово-промышленной палаты в области выставочно-ярмарочной деятельности
Деятельность Торгово-промышленной палаты в области выставочно-ярмарочной деятельности. Классификация деятельности ТПП в сфере выставочно-ярмарочной деятельности.
Консультирование по вопросам выставочно-ярмарочной деятельности.
Предоставление информации о выставках и ярмарках, проводимых в Республике Беларусь и иностранных государствах.
Организацию коллективного участия юридических лиц и индивидуальных предпринимателей Республики Беларусь в выставках и ярмарках, проводимых в Республике Беларусь и иностранных государствах.
Участие в организации подготовки и проведения выставок в иностранных государствах, а также выставок иностранных государств в Республике Беларусь.
Подготовка специалистов по вопросам теории и практики участия в международных выставках и ярмарках в Республике Беларусь и иностранных государствах.
Раздел 7. Посредническо-торговые структуры и вспомогательные условия, обеспечивающие эффективное доведение товаров до потребителя
Тема 29. Коммерческо-посреднические организации в рыночной экономике
Дилерские и агентские фирмы. Дистрибъютерские организации. Брокерские и бартерные конторы. Роль торгово-промышленной палаты в обеспечении товарного рынка товарами не производимыми в стране.
Тема 30. Транспортные системы и услуги связи
Транспорт - важнейшая составная часть инфраструктуры товарного рынка. Рациональное обеспечение доставки товаров и продукции. Логистика и ее значение в современном рыночном хозяйстве. Особенности железнодорожного и автомобильного транспорта. Развитие трубопроводного транспорта в Беларуси.
Оперативность и своевременность получения информации с использованием средств связи. Электронная связь в современной инфраструктуре.
Тема 31. Профессиональная подготовка и переподготовка специалистов и юридическое сопровождение товаропотоков
Службы занятости. Кадровые службы организаций. Роль учебных заведений по подготовке, переподготовке и повышению квалификации специалистов рыночной экономики.
3. УЧЕБНОЕ ПОСОБИЕ
Введение
Рыночная инфраструктура позволяет обеспечивать общественное воспроизводство: производство, распределение, обмен и потребление. В то же время, институты инфраструктуры рынка не только обеспечивают деятельность важнейших торговых и производственных отраслей, но и являются вполне самодостаточными.
В современной экономической литературе нет однозначного толкования категории «инфраструктура товарного рынка» и поэтому следует дать его исходя из подходов и оценок этого явления и истории формирования категории «инфраструктуры» как таковой. Итак, инфраструктура товарного (потребительского) рынка это совокупность вспомогательных видов деятельности субъектов, участвующих в эффективном доведении товаров от производителя (импортера) до конечного потребителя.
В состав инфраструктуры рынка входят организации комплекса отраслей, которые хотя и подчиняются общим законам рынка, но имеют свои особенности в построении, развитии, принципах, организации деятельности и других аспектах. Особую роль в инфраструктуре рынка занимает непосредственно сфера торговли, которая, с одной стороны, сама является ее составной частью, а с другой, обеспечивает взаимодействие инфраструктуры товарного рынка с производственными отраслями и импортерами на основе рыночного развития процессов купли-продажи.
Товарный рынок - рынок отдельных товаров или товарных групп, сходных по производственным или потребительским признакам и являющийся элементом внутреннего рынка товаров и услуг.
Товарный рынок - в экономической теории - сфера продажи однородного товара и его ближайших субститутов. При этом степень взаимозаменяемости товара детерминируется ценовой эластичностью спроса; если эластичность меньше единицы, то говорят о завершении рынка.
Товарные рынки (товарно-сырьевые) - рынки отдельных товаров или товарных групп и сырья, условно объединённые по потребительским или производственным признакам. Например, товарный рынок цветных металлов включает в себя никель, медь, олово.
В экономической теории товарным рынком называют сферу продажи однородного товара и его ближайших субститутов. Степень взаимозаменяемости определяется ценовой эластичностью спроса - если эластичность меньше единицы, то следует говорить о завершении рынка.
Исторически товарный рынок появился раньше остальных секторов мирового рынка. В том понимании термина, который существует сейчас, товарный рынок возник в XII веке на территории государств современной Европы. Первым повышение цен, затронувшее локальные рынки многих государств, было повышение стоимости луковиц голландских тюльпанов, вызванное возросшим спросом на них. Этот скачок, произошедший в середине XVII века, был назван «тюльпановой горячкой», и повлек за собой первый кризис товарного рынка. По оценкам специалистов, пик развития товарного рынка пришёлся на XX век, на его последнюю четверть. Особенность товарного рынка заключается в том, что участниками совершаемых сделок являются как инвесторы денежных средств, так и лиц, которые ведут экономическую деятельность по заключению сделок для поддержания товарооборота. Предметами сделок являются купля-продажа сырья, сделки с продуктами, имеющими высокую добавленную стоимость.
Сейчас торговля на товарных рынках происходит в основном посредством обмена товаров через внебиржевые торговые площадки. Сделки по большей части заключаются по телефону, Интернет, факсу. Осуществляется обмен акциями, не имеющими официальных биржевых котировок, и облигациями (как правило, практически любыми их типами, включая ценные бумаги крупных компаний).
В конце XX века появилась технология упрощённого доступа на товарный рынок. Это обеспечило большой приток товарных спекулянтов, изменивших своим появлением динамику цен на товары. Изменения цен в ту или иную сторону стали более ощутимыми и частыми.
Ключевыми фигурами товарного рынка являются обладатели достаточно крупного капитала. Они заключают товарные арбитражные сделки. Эти сделки характеризуются тем, что совершаются более чем на двух (чаще на нескольких) товарных рынках одновременно. Данный манёвр позволяет получить прибыль в виде разницы цен.
Классификация товарных рынков - это совокупность критериев, определяющих типы строения товарных рынков. Существуют 2 классификации товарных рынков - по Штакельбергу и по Чемберлену-Блейену. По Чемберлену-Блейену: типы строения товарных рынков определяются следующими критериями:
• взаимозаменяемость товаров, представленная коэффициентом ценовой перекрестной эластичности спроса (по Э. Чемберлину),
• взаимозависимость предприятий, предлагающих товары, представленная коэффициентом объемной перекрестной эластичности (по Э. Чемберлину).
Дж. Блейн добавляет условие выхода на рынок. На основании этой классификации, можно выделить основные типы строения рынков. Это будут: совершенная конкуренция, монополистическая конкуренция, однородная олигополия, неоднородная олигополия, монополия.
Штакельберг предлагает в качестве основного критерия число участников рынка.
РАЗДЕЛ 1. ИНФРАСТРУКТУРА ТОВАРНОГО РЫНКА И ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ЕЕ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ
Тема 1. Сущность, понятие и элементы инфраструктуры товарного рынка
Помимо внутренней структуры объекта исследования системный анализ также обязывает выделять его инфраструктуру.
Понятие «инфраструктура» впервые ввели во время второй мировой войны те американские специалисты, которые занимались организацией тыловой поддержки действующей армии. Инфраструктура воспринималась как материальное и организационное обеспечение тех передовых армейских подразделений, которым было поручено выполнение главной стратегической задачи.
Инфраструктура по отношению к определенному объекту представляет собой некоторую «совокупность», которая призвана создавать должные условия для функционирования самого объекта.
Инфраструктура есть ближайшее окружение, или окаймление объекта, позволяющее ему интегрироваться в систему более высокого порядка.
Что касается инфраструктуры рынка, то последняя также формально не входит в него как образование, но призвана решать задачи по его институциональному, материально-техническому, социальному и информационному обеспечению.
Рыночную инфраструктуру иногда определяют как совокупность материально-технических и организационных условий, без которых нормальное функционирование товарно-денежного обращения и актов купли-продажи становится невозможным.
При таком «широком» подходе в инфраструктуру рынка легко включаются дороги, все виды используемого транспорта, материальная (магазины, склады) и техническая база (измерительная техника, средства автоматизации), а также информационный комплекс, банки, учреждения страхования и т. д. Если быть до конца последовательными, то к рыночной инфраструктуре придется отнести не только кассовый аппарат, но и даже квартирные счетчики электроэнергии.
При более «узком» подходе рыночная инфраструктура трактуется как система организаций, адекватных рыночному механизму.
В этом случае содержание рыночной инфраструктуры определяется вслед за изложением структуры рынка вообще.
Так, на рынке финансового капитала выделяются фондовые биржи, инвестиционные фонды, инспекция по контролю за ценными бумагами и т. п.
На рынке средств производства-товарная биржа, торговые дома лизинговые компании.
На рынке труда - биржи труда, центры по переподготовке, фонд занятости и т. п.
Рис. 1. Рынок и рыночная инфраструктура
Таким образом, рыночная инфраструктура выступает как:
а) совокупность организационно-правовых форм, обслуживающих продвижение и реализацию экономических благ;
б) совокупность институтов или организаций, а также соответствующих подразделений предприятий, обслуживающих рынок и выполняющих определенные функции по обеспечению нормального режима его функционирования.
С учетом обозначенного выше подхода есть смысл выделять первичные и вторичные элементы рыночной инфраструктуры.
Первичные элементы непосредственно связаны с актами купли-продажи, с движением денег и товаров
Вторичные элементы отражают дальнейшее развитие рынка, его усложнение, дифференциацию услуг, тенденцию сведения к минимуму трансакционных издержек. Наличие таких элементов отражает степень цивилизованности рыночных отношений.
Тема 2. Система и признаки классификации рыночной инфраструктуры
На рис. 2 выделены частная и общая инфраструктура.
Частная инфраструктура-это система узкоспециализированных организаций, призванных содействовать функционированию конкретного рынка (например, рынок сахара, свежемороженой рыбы и т. д.).
Общая инфраструктура - это система организаций, которые обслуживают потребности развития всего национального рынка. Общая инфраструктура обеспечивает формирование и сохранение единого рыночного пространства.
Если частная инфраструктура связана с обслуживанием конкретных операций по реализации продукции (взвешивание, транспортировка и т. д.). Общая инфраструктура призвана обеспечить единство и целостность единого экономического пространства, правовое обеспечение хозяйственной деятельности. Поэтому здесь отражается роль государства, ассоциаций в регулировании хозяйственной деятельности (см. рис. 2).
|
Рынок (вид) |
Частная инфраструктура |
|
Рынок товаров |
Биржи Ярмарки Посредники Предприятия оптовой торговли |
|
Рынок труда |
Биржи труда Центры занятости Конторы найма |
|
Рынок инвестиционных товаров |
Биржи, ярмарки |
|
Общая инфраструктура |
|
|
Банковская система. Страховые компании. Рекламные агентства, СМИ. Аудиторские, консалтинговые фирмы |
|
|
Органы экономического самоуправления Торговые палаты, третейские суды Государственные финансовые фонды Правовое обеспечение |
Рис. 2. Частная и общая инфраструктура рынка
Тема 3. Роль и место инфраструктуры в создании условий эффективного функционирования рынка
В качестве основных функций инфраструктуры рынка выделяются:
а) организационное оформление рыночных отношений;
б) повышение оперативности сделок, обеспечение эффективности обмена, минимизация трансакционных расходов;
в) последовательное соблюдение экономических интересов участников товарно-денежных отношений;
г) обеспечение устойчивости процессов обмена, сохранение рыночного равновесия спроса и предложения;
д) исключение деструктивных деформаций рыночных отношений;
е) гарантия контрактов, юридический и экономический контроль за процессами обмена экономическими благами.
Кредитной линии, появлению новых акционеров, приватизации предприятия. Наличие положительного заключения выступает как обязательное условие для включения банка, финансовой группы и т. п. в реализацию крупного инвестиционного проекта.
Современные консалтинговые компании оказывают консультационные услуги по экономическим и юридическим вопросам, выполняют экспертизу различных проектов. Кроме того, данные организации проводят специальные экономические исследования.
Взаимодействие частной и общей инфраструктуры рынка приводит к формированию рыночного хозяйства.
Следует отметить, что в западной экономической литературе чаще всего используется именно понятие «рыночное хозяйство», а не «рыночная инфраструктура».
В узком смысле слова рыночное хозяйство есть классическая инфраструктура рынка, т. е. совокупность организаций, наличие которых непосредственно связано с выполнением рынком соответствующих функций.
В широком смысле слова рыночное хозяйство есть система институтов, регулирующих спрос и предложение на рынке, обслуживающих предпринимателей, замкнутых на достижение коммерческих интересов.
Рыночное хозяйство выступает как сеть различного рода организаций и учреждений, обеспечивающих взаимодействие и эффективное функционирование товаропроизводителей на всех фазах воспроизводственного цикла.
В свою очередь под рыночным механизмом можно понимать:
а) совокупность форм и способов обмена результатов и условий производства;
б) механизм взаимосвязи и взаимодействия основных элементов рынка;
в) способ координации между спросом и предложением, производством и потреблением;
г) причинно-следственные зависимости, определяющие формирование «цены равновесия», проще говоря - саму «рыночную технологию».
Элементами рыночного механизма выступают рыночная (равновесная) цена, спрос и предложение, перелив капитала, конкуренция.
Таким образом, рыночное хозяйство включает в себя рыночную инфраструктуру, а также особые организации, которым поручено контролировать и регулировать рыночные процессы.
РАЗДЕЛ 2. БИРЖИ КАК ЭЛЕМЕНТ ТОРГОВО-ПОСРЕДНИЧЕСКОЙ ИНФРАСТРУКТУРЫ
Тема 4. Товарная биржа как элемент рыночного механизма
Реформирование экономики Республики Беларусь и переход народного хозяйства нашей страны к рынку предполагают необходимость налаживания процессов, составляющих ядро рыночных преобразований. К таким процессам можно отнести формирование и развитие фондового и товарного рынка, а также обращение ценных бумаг, включающее в себя их эмитирование, размещение, перепродажу, модифицирование, погашение и другие операции.
В странах с развитым экономическим хозяйством биржевая торговля развивалась на протяжении многих десятилетий. В Республике Беларусь процесс формирования рыночной экономики начался относительно недавно (не более 10-15 лет назад), поэтому в настоящее время биржевая торговля Беларуси фактически находится на начальном этапе своего развития. Это этап, на котором создаётся инфраструктура рынка, вырабатывается государственная политика в отношении форм и методов регулирования инвестиционных процессов вообще и портфельных инвестиций в частности, происходит формирование законодательной базы функционирования рынка ценных бумаг в целом, а также каждого из его сегментов и инструментов.
Развитие производства и подъём белорусской экономики немыслимы без своевременного и достаточного вложения капитала. Следовательно, эффективное функционирование рынка ценных бумаг, как одного из механизмов, опосредующих процесс внешнего инвестирования, является непременным условием для перехода экономики Республики Беларусь на рыночные рельсы. Таким образом, осуществляя реформирование таких классических финансовых посредников, как банковская и бюджетная система, правительство Беларуси должно уделять особое внимание развитию и совершенствованию фондового рынка со всем спектром его финансовых инструментов.
Биржа - место встречи покупателей и продавцов, место, где заключаются сделки. Большинство бирж являются корпорациями. Членами бирж могут быть только отдельные лица, а от корпораций могут выступать лишь лица, имеющие право заключать на бирже контракты. Подавляющая часть биржевого оборота сосредоточена в ведущих торговых и финансовых центрах США, Великобритании и Японии.
Различают товарные, фондовые биржи и биржи труда.
Товарные биржи функционируют на рынках товаров. Здесь осуществляются сделки по продаже наличных товаров на основе предварительного осмотра, по образцам и стандартам. Распространены сделки с обязательством поставки товаров в будущем. Это так называемые фьючерсные сделки. На современных товарных фьючерсных биржах только 1-2% сделок заключаются поставкой реального товара. Продаются и покупаются не сами товары как таковые, а контракты на их поставку. В условиях постоянного колебания спроса и предложения цены на товарной бирже могут меняться в считанные минуты. Устанавливая так называемые срочные цены, товарная биржа обеспечивает производителям и потребителям минимальный ценовой риск.
В бывшем СССР товарные биржи развивались в условиях НЭПа. Самое большое развитие они получили в 1926 г., когда их насчитывалось 114. Их членами состояли 8514 торгово-промышленных предприятий и частных лиц. В дальнейшем курс на жесткую централизацию в управлении привел к полной ликвидации товарных бирж. К 1930 г они перестали существовать.
С переходом к рыночным отношениям товарные биржи стали возрождаться. В бывшем СССР они начали работу в конце 1990 г в Москве и Ленинграде. На этих биржах заключаются сделки купли-продажи по широкому ассортименту сырья, промышленной и сельскохозяйственной продукции, автомобильной и вычислительной техники, других видов товаров. Товарные биржи получили развитие и в Беларуси. Они начали функционировать с 1 апреля 1991 г. Однако это еще не биржи в классическом понимании слова, так как ряд операций (например, фьючерсные сделки) эти биржи еще не знают.
На товарных биржах по поручению своих клиентов сделки заключают посредники-брокеры. В роли таковых могут выступать как высококвалифицированные специалисты, так и брокерские фирмы, зарегистрированные на биржах и представляющие интересы своих клиентов. Источник дохода брокера - комиссионное вознаграждение, предусмотренное в уставе соответствующей фирмы. Субъектами товарной биржи являются и дилеры - участники торгов, осуществляющие биржевые сделки от своего имени и за свой счет. Развитие товарного производства вовлекло в сферу обмена огромные массы товаров, что привело к стихийному образованию постоянных рынков однородных товаров. Совершенствование процесса торговли превратило эти рынки в постоянно действующие биржи. Первые крупные биржи появились в Европе в начале XVII в. Столетием позже товарные биржи появились в Америке.
Биржи по существу являются крупными посредническими организациями, которые работают по поручениям и за счет клиентов. Биржи специализируются на торговле сырьевыми товарами минерального и сельскохозяйственного происхождения, а также продукцией их первоначальной обработки и полуфабрикатами. Через биржи продается и покупается примерно 20-30% объема торговли 67 видами реального товара; остальная его часть обменивается во внебиржевом обороте. Одновременно на биржах совершаются в огромном объеме спекулятивные операции, составляющие 92-98% стоимостного оборота бирж, что значительно превышает весь мировой торговый оборот реальным товаром. Спекулятивные операции совершаются не для приобретения или продажи реального товара, они осуществляются с его бумажными или электронными символами, преследуя цель или наживы на разнице цен, или страхования реального товара от обесценивания. Несмотря на то, что через биржи проходит относительно ограниченная часть мирового товарооборота, она достаточна, чтобы определить соотношение спроса и предложения на определенные товары и считать биржевые цены (биржевые котировки) индикаторами мировых цен.
Исторически так сложилось, что большинство бирж сосредоточилось в крупнейших торговых центрах, таких как Лондон, Париж, Гамбург, Амстердам, Антверпен, Нью-Йорк, Чикаго, Виннипег, Токио, Иокогама, Сингапур, Сидней и др. В зависимости от границ регионов, в которых биржи являются центрами притяжения товарного обмена, они могут носить национальный и международный характер. Среди них есть специализированные биржи, на которых совершаются операции с одним или несколькими однородными товарами, и универсальные, позволяющие оперировать как с широким кругом однородных товаров, так и с неоднородными товарами сельскохозяйственного характера, минерального происхождения и промышленного производства.
В Беларуси как и в других странах СНГ в начале 90-х гг., в связи с либерализацией внутренней и внешней торговли возникло более тысячи посреднических организаций, называющих себя биржами. Практически они представляли собой многотоварные посреднические центры с неустановившимися правилами торговли, более смахивающими на открытые аукционные торги. Со временем число таких бирж значительно сократилось, торговля на них стала носить более упорядоченный характер, но их деятельность еще далека от правил цивилизованной биржевой торговли.
С организационно-правовой точки зрения биржи делятся на публичные и частные. Публичные биржи патронируются государственными и муниципальными организациями. Их деятельность регулируется законами и иными нормативными актами и носит открытый характер. Публичные биржи распространены в странах континентальной Европы и по масштабам своей деятельности носят в основном региональный характер. Членами такой биржи обычно являются руководители крупных компаний. Сделки на них могут совершать как члены биржи, так и другие предприниматели. И члены, и посторонние предприниматели платят бирже обычно твердые суммы за участие в операциях, а также определенный процент от стоимости совершенных сделок. Эти средства идут на финансирование работы бирж.
Частные биржи организуются обычно в форме закрытых акционерных обществ с ограниченным числом членов. Биржи работают на основании своих уставов, определяющих функции биржи, ее структуру, порядок управления, состав действующих членов, порядок их выбытия и принятия новых. Члены биржи имеют свои брокерские конторы, в которые входят брокеры, непосредственно заключающие сделки, их помощники и другой вспомогательный персонал.
Биржа непосредственно не заключает сделок по купле-продаже товаров; эти операции осуществляют ее члены через своих брокеров. Члены биржи не получают дивидендов, но пользуются ее услугами, отчисляя бирже определенный процент от суммы проведенных операций. Члены биржи получают вознаграждение от своих клиентов за выполнение их поручений по совершению операций с реальным товаром или спекулятивных операций. Члены биржи могут также сами совершать спекулятивные операции за свой счет и в случае их успешного проведения получают дополнительную прибыль.
Тема 5. Организация биржевой торговли и ее участники
Структура и организация работы биржи направлены на обеспечение ее членов всеми необходимыми услугами. С этой целью на бирже создаются специальные комитеты, которые ведут учет и оформление операций, фиксируют биржевые цены и публикуют в установленное время биржевые котировки высших, низших, средних цен, цен предложения и спроса и т.д. Специальные комитеты занимаются совершенствованием процедуры торгов, разрабатывают типовые контракты, обеспечивают информацию о состоянии товарных рынков.
Одной из главнейших структур биржи является расчетная палата, ведущая расчеты с членами биржи по результатам торгов.
Крупные биржи имеют в своем составе постоянно действующие арбитражи для оперативного рассмотрения споров, связанных с биржевыми операциями.
Комитетами биржи руководят директора, обычно входящие в биржевой совет - высший орган управления биржей.
Во главе биржи обычно стоит президент, избираемый ее членами. Товарные биржи являются крупными организациями, насчитывающими до нескольких тысяч сотрудников.
Брокерские конторы членов биржи имеют вне биржи разветвленную сеть своих агентов, обеспечивающую поступление заказов на совершение биржевых операций. Это позволяет биржевым игрокам, офисы которых находятся за тысячи километров от самой биржи, давать поручения на совершение сделок.
Тема 6. Биржевые сделки
Главным местом, где непосредственно совершаются биржевые сделки, является операционный зал с отгороженным участком, который называется «круг», или «ринг», в него могут заходить только непосредственные участники торга - брокеры.
Непосредственно за рингом располагаются помощники брокеров, которые передают им поручения на совершение биржевых сделок, осуществляют непосредственную связь с клиентами по вопросам предельных цен и других условий сделок, фиксируют договоренности по совершенным брокерами устным сделкам, а по окончании торга (сессии) оформляют заключенные контракты в письменной форме. Работа брокеров в ринге построена на взаимном доверии, требует высочайшей квалификации и больших затрат нервной энергии.
На биржах торгуют не самим товаром, а контрактами на товар, что означает следующее. Биржевой товар строго стандартизирован, что позволяет торговать им без предварительного осмотра. Стандарты на товар допускают некоторые отклонения от установленных характеристик, которые впоследствии учитываются при расчетах с продавцами и покупателями реального товара.
Количество товара в каждом контракте строго определено в зависимости от вида товара. Например, в одном контракте на куплю-продажу натурального каучука содержится 5 т стандартного товара, в одном контракте на куплю-продажу сахара - 50 т товара. Поэтому если клиент даст брокеру поручение закупить 500 т сахара, то последний заключит 10 контрактов.
Если контракт заключен на немедленную поставку товара, это означает, что продавец должен поставить проданный товар на склад биржи в течение 2 недель, а покупатель имеет право забрать купленный товар не позже чем через 2 недели.
Если реальный товар продается или покупается с отсрочкой поставки, то такая отсрочка может быть кратной установленной для каждого товара и называется «позиция». Например, позиция по сахару составляет 3 месяца, а позиция по каучуку - 1 месяц. Значит, если брокер получил от клиента поручение продать 10 т каучука с поставкой через 3 месяца, то брокер должен заключить 2 контракта на 3 позиции каждый.
Клиент, которым может являться продавец или покупатель реального товара, либо биржевой игрок, связывается по телефону, по электронной почте или по сети Интернет с одной из брокерских контор биржи и дает поручение продать или купить товар, указывая количество контрактов, число позиций и минимальную или максимальную цену, либо поручает совершить сделку в течение определенного срока по наиболее благоприятной для него цене. Поручение клиента немедленно оформляется соглашением, причем клиенты, не известные брокерской конторе, обычно предоставляют гарантии платежей за товары и выплаты вознаграждений в размере 10-15% от предполагаемой суммы предстоящей сделки. Брокерский агент срочными средствами современной связи передает поручение в операционный зал биржи помощнику брокера, а тот - в ринг брокеру. После завершения торга и оформления контракта помощники брокера передают клиенту результаты заключенной сделки, но передают ему контракт или выполняют его поручение провести операции с расчетной палатой только после оплаты приобретенного реального товара и выплаты оговоренного вознаграждения клиентом.
Сделки на реальный товар с немедленной поставкой. Сделки на реальный товар с немедленной поставкой заключаются по ценам на момент их совершения. Продавец, заключивший сделку спот, в течение 2 недель поставляет товар на склад биржи и получает складское свидетельство, которое он предъявляет в расчетную палату биржи и получает стоимость проданного товара, скорректированную с учетом отступлений от стандартных характеристик товара, указанных в складском свидетельстве.
Покупатель реального товара направляется в расчетную палату биржи, где предъявляет контракт или контракты и оплачивает стоимость купленного товара, скорректированную с учетом отступлений находящегося на складе товара от стандарта. Получив свидетельство об оплате, покупатель может забрать товар со склада.
Сделки на реальный товар с отсрочкой поставки. Сделки на реальный товар с отсрочкой поставки заключаются по ценам на момент их совершения с учетом прогнозируемой биржей динамики изменения цен за период отсрочки. Если ожидается повышение цен, то они увеличиваются на прогнозируемую «премию», если предполагается снижение, то цены уменьшаются на прогнозируемую «скидку». Поставка товара на склад и получение оплаты осуществляется так же, как и при сделках на реальный товар с немедленной поставкой, но получение товара со склада происходит с установленной отсрочкой.
Длинные сделки. Если клиент рассчитывает на повышение цен, он поручит брокеру купить товар, например, 1000 т алюминия по биржевой цене 1500 долл. за 1 т с поставкой через 3 месяца. Если, следя за котировками биржи, он увидит, что цена алюминия за этот период возросла до 1600 долл., то он поручит брокеру продать товар. Предъявив в расчетную палату контракт на покупку и контракт на продажу, он положит в карман 100 тыс. долл. прибыли за минусом небольшой комиссии брокеру, которая исчисляется долями процента. Если за тот же период цена алюминия упала до 1400 долл., то клиент все равно должен дать поручение брокеру продать товар, потеряв на этом 100 тыс. долл. и небольшую сумму вознаграждения брокеру. Он не может не совершить встречную (офсетную) операцию по продаже 1000 т алюминия, поскольку по истечении 3 месяцев он обязан по контракту покупки заплатить в расчетную палату биржи 1500 тыс. долл. и забрать со склада 1000 т алюминия, который ему не нужен, поскольку он совершал эту спекулятивную операцию с целью наживы, но не угадал тенденцию изменения цен. Получить со склада 1000 т алюминия для последующей продажи тоже опасно, поскольку цены могут продолжить падение, да еще он понесет расходы на транспортировку и хранение алюминия на складе.
Такие сделки, начинающиеся с покупки товара с целью спекуляции с надеждой на рост цен, называются длинными, а биржевые спекулянты, специализирующиеся на длинных сделках, называются «быки».
Короткие сделки. Если спекулянт рассчитывает на снижение цены товара, то он дает брокеру поручение продать товар в расчете на то, что через установленный по позиции срок товар подешевеет и он, поручив брокеру совершить офсетную операцию, т.е. купить товар, положит себе в карман прибыль. В нашем примере он продаст 1000 т алюминия по цене 1500 долл. и затем купит те же 1000 т по цене, например, 1400 долл. Предъявив оба контракта в расчетную палату, биржевой спекулянт получит разницу в 100 тыс. долл.
Такие сделки, когда биржевые спекулянты играют на понижение цен, называются короткими, а сами спекулянты - «медведями».
Если при сделке «медведь» не угадал тенденцию цены и она возросла до 1600 долл., то по истечении срока позиции он должен где-то купить 1000 т алюминия по выросшей цене, чтобы поставить его на склад биржи, или совершить оффсетную операцию, купив на бирже то же количество алюминия, потеряв на этом 100 тыс. долл. плюс комиссию брокерской фирме. Конечно, спекулянт предпочтет второй вариант.
Следует заметить, что при любых обстоятельствах, биржа не проиграет, поскольку брокерами подписываются контракты купли-продажи и числу покупателей, совершающих сделки, соответствует то же число продавцов, совершающих сделки, при одинаковой тенденции изменения цен.
И быки и медведи, видя, что динамика биржевых цен развивается не в их пользу, могут не дожидаться окончания сроков фьючерсных сделок, а дать поручение брокерам провести досрочные офсетные операции, сократив тем самым свои потери, но при этом надо быть уверенным, что тенденция динамики цен не изменится на противоположную.
Тема 7. Страховые и спекулятивные биржевые операции
Хеджирование применяется для страхования сделок при покупке на бирже реального товара с поставкой его через несколько месяцев по биржевым ценам на момент поставки. Такие сделки называются онкольными и рассчитаны на то, что к контрактному сроку поставки биржевая цена на товар снизится. На тот случай, если надежды предпринимателя не оправдаются и цена на товар возрастет, можно осуществить операцию хеджирования. Для этого надо дать поручение брокеру одновременно с приобретением реального товара совершить фьючерсную операцию по покупке еще такого же количества товара, но по цене на день приобретения реального товара. Если опасения предпринимателя оправдаются и на день поставки реального товара его цена возрастет, то оффсетная операция по фьючерсной сделке по продаже товара компенсирует потери предпринимателя от повышения цен. А если цены упадут, то выгода от приобретения реального товара будет съедена встречной офсетной операцией по продаже товара по сниженной цене.
Хеджирование онкольных операций может быть эффективно и в других случаях, часто встречающихся в хозяйственной практике. Например, посредник заранее распродает по текущим ценам рынка мукомольным, консервным и другим предприятиям продукцию будущего урожая, который будет собран только через 3 месяца. Эту продукцию посредник решил купить на бирже сейчас, но с получением и оплатой ее по ценам в момент сбора урожая. Посредник надеется, что к этому времени биржевые цены на эту продукцию упадут, и он получит значительную прибыль. Однако из-за неустойчивой погоды урожай может оказаться плохим, и цены на бирже резко вырастут, что может привести посредника к разорению.
Поэтому посредник решает поручить брокеру одновременно с заключением онкольной сделки осуществить фьючерсную операцию, купив такое же количество товара, но по текущим биржевым ценам. Тогда, если урожай окажется плохим и биржевые цены на продукцию возрастут, он совершит офсетную операцию, продав фьючерсный товар по возросшей цене и компенсировав свои потери от повышения биржевых цен на момент исполнения онкольной сделки. Если же биржевые цены упадут, то ему все равно придется закрывать фьючерсную сделку продажей товара, и возникшие вследствие такой продажи убытки нивелируют его выгоды от онкольной операции.
Операциями хеджирования активно занимались внешнеторговые объединения при экспорте и импорте сырьевых товаров до либерализации внешней торговли России в 1991 г. С тех пор сведений о применении массового хеджирования ни во внутренней, ни во внешней торговле России нет, что не могло не понизить ее эффективность. Упущены возможности страхования таких массовых видов экспортной продукции, как лесные товары, цветные металлы и т.д.
Тема 8. Методы анализа и прогнозирования изменения биржевых цен
Производители, изготовившие товары для продажи, или предприниматели, купившие реальный товар для перепродажи, могут опасаться финансовых потерь от падения на него рыночных цен.
Применение фьючерсных операций позволяет застраховаться от потерь. Для этого предприниматель обращается к брокеру с поручением продать такое же количество товара, которое находится на его складе, с поставкой через период, равный предполагаемому сроку реализации товара. Например, предприниматель поручает брокеру продать 1000 т алюминия по цене 1500 долл. с поставкой через 6 месяцев. Допустим, что за этот период цена алюминия на рынке действительно снизилась до 1400 долл. и предприниматель теряет 100 тыс. долл. Тогда он даст указание брокеру купить 1000 т алюминия по 1400 долл., предъявляет оба контракта в расчетную палату биржи и получает 100 тыс. долл. для компенсации своих потерь. Единственное, что он потеряет - двухразовую выплату вознаграждения брокеру, составляющую доли процента от стоимости товара.
Рассмотрим вариант, когда цена хеджированного товара не упала, а возросла, например до 1600 долл. Тогда предприниматель выручит от реализации товара на рынке на 100 тыс. долл. больше. Но он не может не совершить офсетную операцию до конца срока поставки товара по контракту, т е. купить те же 1000 т алюминия, но по возросшей цене, а значит, потерять на покупке те же 100 тыс. долл. Таким образом, выгода компенсируется вынужденной потерей на офсетную операцию. В конце концов предприниматель ничего не выигрывает и не проигрывает, но платит те же доли процента брокеру за совершение двух противоположных операций.
Тема 9. Особенности функционирования фондовых и валютных бирж
В законе РБ О ценных бумагах и фондовых биржах дается следующее определение: фондовая биржа - это организация с правом юридического лица, созданная для обеспечения профессиональным участникам рынка ценных бумаг необходимых условий для торговли ценными бумагами, определения их курса (рыночной цены) и его публикации для ознакомления всех заинтересованных лиц, регулирования деятельности участников рынка ценных бумаг.
Фондовая биржа должна быть образована в форме открытого акционерного общества.
Биржа может быть учреждена юридическими и (или) физическими лицами.
Условия учреждения биржи состоят в том, чтобы:
а) акционерное общество было зарегистрировано в соответствии с действующим законодательством и получило лицензию на право выполнения своих функций в центральном органе, осуществляющем контроль и надзор за рынком ценных бумаг;
б) устав и правила биржи предусматривали, чтобы членство в ней было доступно для любого профессионального участника рынка ценных бумаг, обеспечивали соблюдение принципов справедливой конкуренции между участниками рынка, защиту инвесторов от возможных манипуляций и недобросовестности со стороны членов и служащих биржи;
в) члены биржи приняли утвержденные центральным органом, осуществляющим контроль и надзор за рынком ценных бумаг, единые требования к квалификации членов биржи, заключению и оформлению сделок, правилам учета и отчетности.
Членами фондовой биржи могут быть ее акционеры, являющиеся профессиональными участниками рынка ценных бумаг. Операции на фондовой бирже могут осуществляться только ее членами. Члены фондовой биржи имеют равные права. Членами фондовой биржи не имеют права быть органы государственной власти и управления, прокуратуры и суда, их должностные лица и специалисты, а также органы общественных объединений, преследующие политические цели, и их штатные должностные лица.
Фондовая биржа самостоятельно вырабатывает и утверждает порядок совершения сделок в торговом зале, расчетов и учета по сделкам, различные правила и другие документы, связанные с деятельностью биржи. Центральный орган, осуществляющий контроль и надзор за рынком ценных бумаг, вправе отменить или рекомендовать изменить любые внутренние документы биржи, если они противоречат Закону, нарушают принцип равенства участников рынка ценных бумаг или создают угрозу инвестору.
Фондовая биржа может осуществлять деятельность, связанную с обеспечением дополнительных услуг участникам рынка ценных бумаг, таких, как хранение, учет и расчеты по ценным бумагам, создание информационных служб, сетей, изданий и других. Деятельность фондовой биржи не преследует целей получения прибыли.
Центральный орган, осуществляющий контроль и надзор за рынком ценных бумаг, вправе приостановить деятельность биржи или наложить штраф, если деятельность биржи вступает в противоречие с действующим законодательством.
Фондовая биржа формулирует и публикует правила допуска и котировки ценных бумаг на ее торгах. На торги могут быть допущены ценные бумаги только тех эмитентов, которые в установленном Законом порядке опубликовали годовой баланс (за исключением эмитентов, созданных на базе ранее действовавших предприятий).
Фондовая биржа не вправе быть стороной сделки на собственных торгах, кроме случаев первичного размещения через биржу или купли-продажи ее собственных акций.
Фондовая биржа не имеет права заниматься деятельностью, не связанной с выполнением ее основных функций.
Деятельность биржи прекращается, если:
а) общее собрание принимает решение о прекращении деятельности биржи без правопреемника;
б) центральный орган, осуществляющий контроль и надзор за рынком ценных бумаг, отзывает выданную лицензию на деятельность биржи.
Валютные отношения не существуют сами по себе, а воплощены в определенную валютную систему, основными элементами которой являются:
Мировой денежный товар и международная ликвидность
Валютный курс
Валютный рынок
Мировой денежный товар принимается каждой страной в качестве эквивалента вывезенного из нее богатства и обслуживает международные отношения (экономические, политические, культурные).
Валюта - это не новый вид денег, а особый способ их функционирования, когда национальные деньги опосредуют международные торговые и кредитные отношения. Таким образом, деньги, используемые в международных экономических отношениях, становятся валютой.
Валютный курс определяют как стоимость денежной единицы одной страны, выраженную в денежных единицах другой страны. Валютный курс необходим для обмена валют при торговле товарами и услугами, движении капиталов и кредитов; для сравнения цен на мировых товарных рынках, а также стоимостных показателей разных стран; для периодической переоценки счетов в иностранной валюте фирм, банков, правительств и физических лиц.
Мировой валютный (форексный) рынок включает отдельные рынки, локализованные в различных регионах мира, центрах международной торговли и валютно-финансовых операций. На валютном рынке осуществляется широкий круг операций, связанных с внешнеторговыми расчетами, миграцией капитала, туризмом, а также со страхованием валютных рисков и проведением интервенционных мероприятий.
С одной стороны, валютный рынок - это особый институциональный механизм, опосредующий отношения по купле-продаже иностранной валюты между банками, брокерами и другими финансовыми институтами. С другой стороны, валютный рынок обслуживает отношения между банками и клиентами (как корпоративными, так и правительственными и индивидуальными). Таким образом, участниками валютного рынка являются коммерческие и центральные банки, правительственные единицы, брокерские организации, финансовые институты, промышленно-торговые фирмы и физические лица, оперирующие с валютой.
Максимальный вес в операциях с валютой принадлежит крупным транснациональным банкам, которые широко применяют современные телекоммуникации. Именно поэтому валютные рынки называют системой электронных, телефонных и прочих контактов между банками, связанных с осуществлением операций в иностранной валюте.
Под международным валютным рынком подразумевается цепь тесно связанных между собой системой кабельных и спутниковых коммуникаций региональных валютных рынков. Между ними существует перелив средств в зависимости от текущей информации и прогнозов ведущих участников рынка относительно возможного положения отдельных валют.
Выделяются такие крупнейшие региональные валютные рынки, как Европейский (в Лондоне, Франкфурте, Париже, Цюрихе), Американский (в Нью-Йорке, Чикаго, Лос-Анджелесе, Монреале) и Азиатский (в Токио, Гонконге, Сингапуре, Бахрейне). Годовой объем сделок на этих валютных рынках составляет свыше 250 трлн. долларов. На этих рынках котируются ведущие валюты мира. Так как отдельные региональные валютные рынки находятся в различных часовых поясах, международный валютный рынок работает круглосуточно.
Основными участниками торговых сделок на внешнем валютном рынке являются крупные коммерческие банки. Они могут выполнять функции дилеров ("поддерживают позицию" двух или более валют, обладая вкладами, выраженными в этих валютах, и могут предоставить вкладчику любую из этих валют в обмен на местную), и брокеров (сводят вместе продавцов и покупателей). Кроме коммерческих банков на внешнем валютном рынке существует большое количество небанковских дилеров и брокеров. Коммерческие банки используют их при заключении значительных оптовых сделок между собой.
Валютный рынок - это отнюдь не централизованное мероприятие. За исключением некоторых специализированных рынков, например Международного валютного рынка в Чикаго, валютный рынок не является местом сбора продавцов и покупателей, выкрикивающих свое желание купить или продать валюту. Участвующие в рыночном процессе дилеры и брокеры связываются друг с другом при помощи самых современных средств связи: телефонов, телефаксов, компьютеров. Терминал компьютера показывает текущие котировки курсов всех основных валют с датой совершения сделок. Каждый крупный банк рассылает свою котировку валют, которая показывает, по какому курсу банк готов вести торговлю. Любой банк, стремящийся совершить сделку по наилучшему курсу, от своего имени или от имени своего клиента прежде всего обратится к котировке на компьютере. Найдя подходящий курс, банк-покупатель прямо по телефону связывается с другим банком и заключает сделку, чтобы получить наилучшую цену предложения. Как правило, за одну минуту регулируются различные формальности и сделка совершается по устному соглашению. Если возникает необходимость, то подтверждающие сделку документы отсылаются позже. Так как каждую минуту совершаются сделки на миллионы, то размеры курсовых прибылей и убытков могут быть огромными. Например, дилер, который за одну минуту нашел и купил 1 0 млн ф.ст. по курсу 1 , 1 739 дол., вместо того чтобы принять готовое предложение по курсу 1,17740, в течение этой минуты принес своему банку прибыль в 1000 дол. Вместе с тем с еще большей скоростью можно потерять деньги. В среднем профессионалы делают больше денег, чем теряют, и получают прибыль, достаточную, чтобы оправдать свою заработную плату.
Современные валютные рынки являются по-настоящему мировыми. Валютный рынок открыт с понедельника до пятницы. Наиболее крупные их центры - это Лондон, Нью-Йорк, Франкфурт-на-Майне и Токио. Однако существует и целый ряд других центров помельче. Объемы торговли огромны, в то же время численность персонала, задействованного в этой сфере, составляет лишь несколько тысяч человек во всем мире. Высокий реальный обменный курс означает, что иностранные товары относительно дешевы, а отечественные относительно дороги и наоборот. Валютный рынок представляет собой одну из разновидностей рынка, и на нем, как и на любом другом рынке, действуют силы спроса и предложения.
Рассмотрим, как складывается валютный курс в условиях взаимодействия спроса и предложения исходя из того, что международного кредитования и заимствования не существует. Эта предпосылка подразумевает, что иностранная валюта используется только в сделках по импорту и экспорту товаров и услуг. Импортеры должны получить иностранную валюту, чтобы оплатить свои счета за границей. Следовательно, импорт является источником спроса на иностранную валюту, экспорт, напротив, приносит иностранную валюту и представляет собой источник ее предложения. На рынке предложение иностранной валюты со стороны экспорта встречается со спросом со стороны импорта и таким образом устанавливается равновесие на валютном рынке и равновесный обменный курс.
На вертикальной оси рис. 3 отложим обменный курс е. Например, США торгуют с Германией, тогда курс доллара будет выражаться в евро (€). Чем выше валютный курс, тем больше долларов следует заплатить за единицу иностранной валюты. Рост обменного курса на рис. 3 соответствует удешевлению доллара (удорожанию евро), а движение вниз отражает удорожание доллара (удешевление евро).
евро
Расходы на импорт, доходы от экспорта
Рис. 3. Спрос и предложение на валютном рынке.
На горизонтальной оси отложим количество иностранной валюты. Предложение иностранной валюты представляет собой общую стоимость экспортных доходов в долларах. Если экспорт при определенном валютном курсе "зарабатывает" 10 млрд. дол. иностранной валюты, то предложение иностранной валюты будет равняться 10 млрд. дол. Подобным же образом спрос на иностранную валюту представляет собой общую стоимость импорта в долларах. Следовательно, на горизонтальной оси отложим сумму доходов от экспорта в долларах и расходов на импорт.
При построении кривой предложения 5 мы исходим из того, что объем совокупного спроса иностранцев, а также уровень внутренних и внешних цен остаются постоянными. Если цены сохраняются постоянными, удешевление доллара США с 0,50 до 0,75 дол./евро приведет к относительному удешевлению американских товаров за границей. В результате спрос на эти товары и доходы от экспорта возрастут.
Кривая D (спрос на иностранную валюту) показывает стоимость американских расходов на импорт в долларах. Рост валютного курса ведет к сокращению расходов на импорт. Чем дешевле американские товары и дороже американский импорт, тем ниже спрос на импорт и расходы на него. Изображая кривую расходов на импорт, мы также предполагаем, что уровень совокупных расходов в экономике не меняется. Поэтому перемещение вдоль кривой D отражает изменения в структуре расходов американцев на отечественные и импортные товары. Чем ниже валютный курс, тем дешевле импорт и, следовательно, больше расходы на него.
Таким образом, валютный курс является той ценой, которая приводит валютный рынок в состояние равновесия. Согласно рис. 3, курс 0,40 дол./евро является равновесным. Если он возрастает до 0,75 дол./евро, то появится превышение доходов от экспорта над расходами на импорт. Это является превышением предложения иностранной валюты над спросом на нее. Как и на любом другом рынке, избыток предложения вызывает снижение цен, в данном случае он вызывает падение валютного курса (удорожание национальной валюты). Возможна и обратная ситуация: при валютном курсе 0,25 дол./евро расходы на импорт будут больше доходов от экспорта, это вызовет излишек спроса на национальную валюту над ее предложением и валютный курс возрастет. Таким образом, равновесие восстановится.
Таков в самом общем виде механизм функционирования валютного рынка.
На валютный курс оказывают влияние ряд факторов:
изменения во вкусах потребителей: если технические достижения японцев делают их технику более привлекательной, например, для американцев, то последние, покупая ее, поставят больше долларов на валютный рынок и курс йены понизится, т.е. йена подорожает;
относительные изменения в доходах: если рост национального дохода одной страны обгоняет рост этого показателя в других странах, то курс ее валюты повысится (она подешевеет). Импорт страны находится в прямой зависимости от уровня ее дохода;
относительное изменение цен: если уровень внутренних цен в США быстро растет, а в Германии остается неизменным, то американский потребитель будет покупать относительно дешевые немецкие товары, увеличивая тем самым спрос на евро. Немцы в свою очередь не будут склонны приобретать американские товары, снижая предложение евро. В результате произойдет обесценение доллара относительно евро;
относительно реальные процентные ставки. Предположим, США с целью обуздания инфляции станут проводить политику "дорогих денег", что приведет к росту реальной ставки процента. Тем самым США превратятся в привлекательное место вложения финансовых средств. Возрастет спрос на американские активы, расширится предложение иностранной валюты, и доллар США "подорожает";
спекуляция: если имеются прогнозы о скором удорожании какой-либо валюты, например евро, то она станет привлекательной для купли, спрос на нее возрастет, и она действительно подорожает и наоборот. Следует отметить, что в спросе и предложении валюты всегда присутствуют спекулятивные компоненты.
Для ослабления экономической нестабильности, связанной с непредсказуемыми колебаниями обменных курсов, правительство ряда стран воздействует на величину обменного курса путем рыночного вмешательства или путем установления официального обменного курса (директивным методом).
Одним из методов регулирования обменного курса является введение установленного законодательно официального обменного курса. Официальные курсы устанавливают во взаимосвязи с имеющимися у государства золотовалютными резервами. Ряд стран СНГ, страны Балтии при установлении официального обменного курса "привязывают" свои валюты к твердым валютам. Иногда, в зависимости от целей дилинговых операций, правительства некоторых стран устанавливают несколько официальных обменных курсов, которые призваны стимулировать развитие тех или иных отраслей народного хозяйства или решать общие макроэкономические валютные проблемы государства. Однако в современных условиях такая практика имеет место достаточно редко. Установление валютного курса, т.е. определение пропорций обмена валют называется валютной котировкой. Существует два метода валютной котировки: прямая и обратная.
При установлении официальных обменных курсов практически всегда возникает избыточный спрос или избыточное предложение. В ситуации, когда официальный обменный курс ниже сложившегося на рынке, субъекты хозяйствования (физические лица) не всегда могут приобрести валюту в том количестве, которое им необходимо для осуществления операций. В ситуации, когда официальный курс выше рыночного, возникают затруднения у экспортеров при реализации валютной выручки, и в связи с этим снижается эффективность экспортных операций. Установление официального обменного курса с объективной неизбежностью порождает возникновение дилингового курса черного рынка. Само функционирование дилингового черного рынка иногда приводит к дилинговым операциям за пределами страны, и курс, который устанавливается при данных сделках, называется офшорным обменным курсом. Государство, устанавливающее официальные обменные курсы, как правило, вводит ограничения и запреты на перемещение валюты как в страну, так и из нее.
В условиях, когда государство устанавливает котировку национальной валюты на основании спроса и предложения, сложившегося на рынке, существует система плавающего валютного курса. Плавающий валютный курс, со своей стороны, приводит к усилению валютных рисков и обусловливает воздействие мировых финансовых кризисов на национальную промышленность. Для поддержания стабильности валютного курса национальной денежной единицы Национальные банки стран, где существует система плавающих валютных курсов, осуществляют интервенции на национальном валютном рынке. Именно валютные интервенции при системе плавающих валютных курсов позволяют удерживать обменные курсы в заданных параметрах. Сам механизм валютных интервенций заключается в покупке (или продаже) большого количества валюты на валютной бирже страны при их избытке (или недостатке).
Валютные интервенции предполагают наличие в Национальных банках достаточно большого количества золотовалютных резервов, с помощью которых правительство страны может поддерживать стабильный курс национальной валюты на валютном рынке государства. Валютные интервенции, связанные с непосредственной покупкой (продажей) валюты на национальной валютной бирже, называются прямыми валютными интервенциями. Кроме прямых валютных интервенций государство может осуществлять и непрямые валютные интервенции. К непрямым валютным интервенциям относятся: проводимая денежно-кредитная политика, фискальная политика, манипулирование угрозами и обещаниями и т.п. Усилия правительства по регулированию обменных курсов (как директивным, так и рыночным методом) наиболее эффективны, если данные действия скоординированы с правительствами других стран. Наиболее совершенной в современных условиях является система "европейской валютной змеи" в рамках Экономического и валютного союза стран ЕС, установившая жесткую увязку национальных валют с евро. В будущем вполне вероятно принятие подобного международного соглашения и странами СНГ, основой которого станет валютное соглашение двух стран - России и Беларуси.
От вида существующих в государстве валютных ограничений зависит и вид котировки валюты. Котировка, или соотношение обратимости национальной денежной единицы,- это возможность для участников внешнеэкономических сделок легально обменивать ее на иностранную валюту и обратно без прямого вмешательства государства в процесс обмена. Степень конвертируемости обратно пропорциональна объему и жесткости практикуемых в стране валютных ограничений.
Конвертируемость валют как бы нейтрализует влияние национальных границ на движение товаров и услуг в масштабах мирового рынка, международное перемещение капиталов. Экспортеру, реализующему продукцию за границей с оплатой в валюте импортера или в валюте третьих стран, таким путем обеспечивается возможность превратить полученную выручку в собственные национальные деньги, что абсолютно необходимо для поддержания нормального кругооборота его средств внутри страны. Аналогичным образом решается проблема расчетов для импортера заграничных товаров, подлежащих оплате в иностранной валюте: через механизм обратимости осуществляется обмен его национальной валюты на требуемые средства платежа.
В зависимости от национальной принадлежности, а также от места постоянного проживания и деятельности владельца валюты обратимость может быть внешней и внутренней. При внешней обратимости полная свобода обмена заработанных в данной стране денег для расчетов с заграницей предоставляется только иностранцам (по общепринятой международной терминологии - нерезидентам), тогда как граждане и юридические лица этой страны подобной свободой не обладают.
Конвертируемость национальной валюты требует наличия рыночного типа экономики, так как она основана на свободном волеизъявлении всех владельцев денежных средств. Кроме того, рыночная экономика должна быть достаточно зрелой для противостояния иностранной конкуренции, полноправного участия в международном разделении труда.
По степени конвертируемости различают следующие виды валют:
свободно конвертируемая (резервная);
частично конвертируемая;
замкнутая (неконвертируемая);
клиринговая.
Свободно конвертируемая валюта - это валюта, свободно и неограниченно обмениваемая на другие иностранные валюты. Сфера обмена свободно конвертируемой валюты распространяется на текущие операции, связанные с повседневной внешнеэкономической деятельностью (внешнеторговый обмен, неторговые платежи, иностранный туризм), а также на операции по движению внешних кредитов или заграничных инвестиций. В современном мире лишь ограниченное число стран и территорий имеют полностью конвертируемую валюту: США, Великобритания, ФРГ, Япония, Канада, Дания, Нидерланды, Австралия, Новая Зеландия, Саудовская Аравия, Кувейт, ОАЭ, Оман, Малайзия, Сингапур, Гонконг, Бахрейн, Кирибати, Сейшельские острова. Это преимущественно либо крупнейшие индустриальные страны, либо основные нефтеэкспортеры, либо страны с развитой и очень открытой экономикой, хотя даже Франция и Италия не достигли еще полной обратимости, сохраняя некоторые ограничения по движению капиталов и кредитов и требования о сдаче экспортных поступлений.
Среди свободно конвертируемых валют имеется ряд валют, которые называют резервными валютами, ибо в таких валютах Национальные банки других стран накапливают и хранят резервы средств для международных расчетов. Практически все внешнеторговые и финансовые операции осуществляются в долларах США, евро, английских фунтах стерлингов, швейцарских франках, иенах, и именно эти валюты составляют почти 100% мировых валютных резервов.
В тех случаях, когда отдельные конвертируемые валюты используются в мировой практике в качестве общепризнанных средств международных расчетов и платежей, страна - эмитент подобной валюты получает уникальную возможность пользоваться фактически не ограничиваемым импортом товаров и услуг. Она может позволить себе в течение продолжительного времени иметь пассивный торговый и платежный баланс без каких-либо нежелательных последствий для внутренней экономики. Разрыв в платежах страны покрывается ее собственными национальными деньгами, и в той мере, в какой эти деньги оседают в международном платежном обороте, они не предъявляются обратно в виде требований на поставку товаров или для обмена на иностранную валюту.
Использование валюты как средства международных расчетов и платежей обязательно сопровождается накоплением средств иностранцев в банках страны эмитента. По своему экономическому содержанию это равноценно получению кредита из-за границы, причем такой кредит предоставляется автоматически, он сравнительно дешев, не связывается ни с какими условиями политического или экономического характера, и его объем зависит исключительно от масштабов участия данной валюты в обслуживании мирового платежного оборота. Названный кредит - краткосрочный, однако на практике потребность в оборотных средствах для ведения внешнеэкономических операций и вытекающая отсюда необходимость постоянно пополнять соответствующие резервы фактически превращают его в долгосрочный и, можно сказать, в бессрочный кредит.
При классическом золотом стандарте - с неограниченной чеканкой полноценных металлических монет, их широкой циркуляцией во внутреннем денежном обращении и беспрепятственным разменом бумажных денег на золото по твердым паритетам - проблемы обратимости фактически не существовало, международные денежные операции свободно совершались либо в своих, либо в чужих валютах, поскольку для расчетов и платежей при всех обстоятельствах использовалось одно и то же материализованное воплощение ценности - золото, правда в разных обличьях. Оплата внешнеэкономических сделок могла непосредственно производиться национальными денежными знаками: золотая основа автоматически обеспечивала их признание и приемлемость за рубежом. Столь же свободно совершались международные расчеты с помощью денежных документов, разменянных на золото. Должник мог приобрести на валютном рынке вексель, банковский чек или какое либо иное обязательство, выплаченное в валюте кредитора и, отослав его к последнему, совершить таким путем требуемый платеж. Долг можно было погасить аналогичными документами в национальной валюте должника. В этом случае кредитор получал необходимые ему законные платежные средства, реализуя полученное обязательство на валютном рынке у себя в стране или за границей. Можно было также воспользоваться валютой третьей страны - привилегией почти монопольного расчетного и платежного средства с общепризнанным международным статусом, принадлежавшей в то время фунту стерлингов. И наконец, ничто не мешало погашать международные денежные обязательства поставками благородного металла, причем так называемый механизм "золотых точек" надежно обеспечивал выбор наиболее рационального способа платежа.
Частично конвертируемая валюта - национальная валюта стран, в которых применяются валютные ограничения для резидентов и по отдельным видам обменных операций. Как правило, эта валюта обменивается только на некоторые иностранные валюты и не по всем видам международного оборота. Частичная обратимость валюты происходит в тех случаях, когда на некоторые отрасли внешнеэкономической деятельности или категории владельцев валюты режим конвертабельности не распространяется. Обратимость может также не охватывать операции со всеми странами, а ограничиваться отдельными регионами, группами стран, валютно-экономическими группировками. Здесь возможны самые разные комбинации в зависимости от того, какие сделки, по каким направлениям и для каких участников освобождаются от государственных валютных ограничений, а какие еще нет. Из режимов частичной обратимости наибольшее распространение имеет вариант, когда свободный обмен национальной валюты на иностранные денежные ценности разрешается только в отношении текущих операций и не допускается по сделкам, связанным с заграничными инвестициями и другими международными перемещениями капиталов.
В странах с частично конвертируемой валютой государство не использует валютные ограничения - законодательное или административное запрещение, лимитирование, регламентацию операций резидентов и нерезидентов с валютой и другими валютными ценностями. Они являются составной частью контроля государства, закрепляются валютным законодательством.
Валютные ограничения преследуют следующие цели:
выравнивание платежного баланса;
поддержание валютного курса;
концентрацию валютных ценностей в руках государства.
Замкнутая (неконвертируемая) валюта - национальная валюта, которая функционирует только в пределах одной страны и не обменивается на другие иностранные валюты. К замкнутым относится валюта стран, применяющих различные ограничения и запреты по вывозу и ввозу, продаже, покупке и обмену национальной и иностранной валюты, а также использующих различные меры валютного регулирования, в том числе валютные коэффициенты с целью ограничения расчетов в иностранной валюте. Замкнутыми являются национальные валюты большинства развивающихся стран, а также государств, образовавшихся на территории бывшего СССР.
Клиринговые валюты- это расчетные валютные единицы, в которых ведутся счета в банках и производятся различные операции между странами, заключившими платежные соглашения клирингового типа об обязательном взаимном зачете международных требований и обязательств, вытекающих из стоимостного равенства товарных поставок и оказанных услуг. Клиринговые валюты функционируют исключительно в их идеальной (счетной) форме в виде бухгалтерских записей по банковским счетам. Основанием для таких записей являются взаимные поставки товаров и оказание услуг странами -- участницами платежного соглашения. Клиринговые валюты не имеют ничего общего с теми валютами, от которых они получили наименование, поскольку порядок их использования принципиально иной.
Клиринговые соглашения заключаются, как правило, в следующих случаях:
для выравнивания платежного баланса без затрат золотовалютных резервов;
при необходимости получения льготного кредита от контрагента;
для безвозвратного финансирования страной с активным платежным балансом страны с пассивным платежным балансом.
Впервые в международных расчетах валютный клиринг был введен в 1931 г. в период мирового экономического кризиса. Валютный клиринг включает набор обязательных элементов, предусмотренных в межправительственном соглашении:
систему клиринговых счетов, открываемых в уполномоченных банках;
объем клиринга (все платежи по товарообороту или их часть);
валюту клиринга - единую согласованную валюту расчетов;
объем технического кредита - предельно допускаемое сальдо задолженности, необходимое для бесперебойности расчетов и обычно определяемое в виде процента от объема поставок или в виде абсолютной величины;
систему выравнивания платежей;
систему окончательного погашения сальдо по истечении срока межправительственного
соглашения.
Таким образом, денежное устройство, основанное на полноценном золотом обращении внутри стран и в масштабах мира, как бы содержало в себе встроенный механизм обратимости, исключавший нужду в каких-либо особых средствах и приемах обмена одних валют на другие. Свобода и неограниченная конвертируемость подразумевались сами собой. Положение кардинальным образом изменилось в процессе демонетизации золота, прекращения свободного обмена банкнот на золото. Современные деньги носят кредитный характер, и проблема конвертируемости - это проблема свободного обмена одних кредитных обязательств на другие.
РАЗДЕЛ 3. ФИНАНСОВЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ КАК ВАЖНЕЙШИЙ ИНСТРУМЕНТ ИНФРАСТРУКТУРЫ РЫНКА
Тема 10. Финансовые организации как важнейший элемент инфраструктуры рынка
К специализированным кредитно-финансовым институтам относят сберегательные учреждения, страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные, лизинговые компании и т.д.
Сберегательные учреждения представлены взаимно-сберегательными банками, ссудно-сберегательными ассоциациями и кредитными союзами. Взаимно-сберегательные банки привлекают мелкие вклады на срок. Аккумулированные средства в основном используются для предоставления ссуд под залог жилых строений, покупки государственных ценных бумаг, муниципальных облигаций. Ссудно-сберегательные ассоциации привлекают средства путем открытия сберегательных счетов и используют их для предоставления целевых кредитов под залог недвижимости, покупки ценных бумаг.
Кредитные союзы представляют собой кооперативы, организованные группой частных лиц, профсоюзами, религиозными организациями и т.д. Их капитал формируется путем продажи особого рода акций, по которым выплачивается процент. Привлеченные средства используются для предоставления краткосрочных потребительских и индивидуальных ссуд своим членам.
Важнейшими из небанковских кредитных учреждений являются страховые компании. Их денежные средства формируются за счет взносов за страхование жизни, имущества; выплат на медицинское страхование и т д. Компании используют их для покупки ценных бумаг корпораций, государственных облигаций, тем самым предоставляя долгосрочные кредиты.
Пенсионные фонды аккумулируют средства, предназначенные для пенсионного обеспечения, которые отчисляются предпринимателями и наемными работниками Избыток накопленных средств над пенсионными выплатами вкладывается в государственные облигации и акции надежных компаний Инвестиции пенсионных фондов, как правило, долговременные, ибо деньги в них накапливаются десятилетиями.
Инвестиционные компании (фонды) специализируются на привлечении свободных денежных средств путем выпуска собственных акций (чаще - небольшого номинала). Собранные средства используются для покупки ценных бумаг других компаний, государственных облигаций Доходы, полученные на них, распределяются между акционерами Инвесторы охотно покупают обязательства инвестиционных фондов, так как благодаря диверсификации (вложению средств в ценные бумаги различных компаний) достигается известное "рассредоточение риска", т е снижается опасность потери сбережений из-за банкротства отдельной фирмы; обеспечивается высокая доходность вложений. Инвестиционные компании бывают закрытого и открытого типа. Первые выпускают обычно крупный фиксированный пакет акций, которые приобретаются инвесторами и не могут быть возвращены обратно. Особенность инвестиционных компаний открытого типа в том, что их акции можно вернуть в любое время. Наибольшее распространение получили компании второго типа.
Лизинговыми называются все компании, которые предоставляют в долгосрочную аренду технические средства: сложное оборудование, суда, самолеты и т.д. Этот способ финансирования инвестиций имеет сходство с кредитом, предоставляемым на покупку оборудования.
Таким образом, специализированные кредитно-финансовые институты функционируют в относительно узких сферах рынка ссудного капитала, выполняют небольшое число операций и как бы дополняют деятельность коммерческих банков.
Тема 11. Страховая компания и страховая деятельность коммерческих организаций в условиях рынка
Основные понятия в науке и практике страхования:
) Страхователь - физическое или юридическое лицо, выражающее страховой интерес и вступающее в гражданско-правовые отношения со страховщиком в силу закона или договора страхования;
2) Страховщик - организация, проводящая страхование, принимающая на себя обязательство возместить ущерб или выплатить страховое обеспечение в процессе создания и использования страхового фонда;
) Страховая стоимость - действительная стоимость застрахованного имущества;
) Страховая сумма - денежная сумма, адекватная страховому интересу и страховому риску, на которую застрахован объект страхования (имущество, жизнь и здоровье, ответственность);
) Страховое обеспечение - выплата по договору личного страхования в связи с его окончанием;
) Страховой фонд - совокупность натуральных и денежных резервов формируемых за счет обособления части валового внутреннего продукта и национального дохода.
Объективное существование рисковых ситуаций порождает страховые экономические отношения как минимум между двумя субъектами по предупреждению и преодолению разрушительных последствий, чрезвычайных событий, а также по возмещению ущерба. Совокупность этих отношений определяет экономическую категорию страховой защиты. Ее сущность заключается в наличии страхового риска и в необходимости защитных мер, которые материально воплощаются в страховом фонде.
Как экономическая категория страхование является составной частью финансов. Так же, как и финансы, страхование обусловлено движением денежной формы стоимости. Формирование страховых фондов за счет взносов (премий) и последующее их использование для возмещения ущерба осуществляется в процессе распределения и перераспределения денежных доходов и накоплений.
Содержание страхования заключается в компенсации ущерба при наступлении неблагоприятных событий. Но оказание помощи при возникновении негативных обстоятельств в страховой системе возможно при наличии определенных условий.
Во-первых, рисковое событие должно быть либо случайным, либо закономерным, но происходящим в неопределенный момент времени. Случайность означает то, что рисковое событие может произойти, а может и не произойти. Однако в страховании случайное событие должно быть таковым, что вероятность его наступления может быть предвидена, измерена и учтена. Неопределенность означает, что событие произойдет, но не известно, в какой период времени.
Во-вторых, в системе страхования защищаются рисковые события - как не зависящие от воли человека, так и те, наступление которых можно предотвратить или снизить размер ущерба от них.
В-третьих, вероятность наступления рисковых ситуаций должна осознаваться обществом, а не одним человеком, что предопределяет заинтересованность в предотвращении ущерба или его уменьшении. Эта заинтересованность проявляется в организации поступления взносов денежных средств сообществом для компенсации ущерба пострадавшему его члену.
В-четвертых, случайность - важная особенность страхования, однако это не означает, что любой случай может быть поводом для страхования. Случайным (вероятностным) является то событие, в отношении наступления которого не имеется достаточных знаний, которое не всегда можно предотвратить и у которого непредсказуем размер ущерба, объект и время его наступления.
Сущность страхования характеризуется рядом признаков, принципов и функций. К признакам относятся:
· наличие риска случайного характера и страха его проявления с соответствующими негативными последствиями;
· повторяемость и предсказуемость рисковых событий;
· возможность оценки ущерба;
· солидарный характер раскладки ущерба между потенциальными страхователями (здесь уместна пословица "С миру по нитке - голому рубашка");
· возникновение отношений между страхователями и страховщиками на основе договоров страхования, большая часть которых заключается при свободном волеизъявлении сторон, то есть на основе свободного выбора страхователями страховщика, объектов страхования и объема страховой защиты;
· возмездность ущерба за счет средств страховщика и в пределах страховой суммы по договору;
· юридическая защита договоров страхования;
· инверсия эксплуатационного цикла (опережение платы за страховую защиту по отношению к выплате страхового возмещения);
· регламентированность правоспособности страховщика механизмом регистрации и лицензирования со стороны государства;
· отсутствие ответственности государства по обязательствам страховщика;
· эквивалентность и замкнутость отношений страховщика и страхователя; возвратный характер взносов;
· перераспределение взносов для возмещения ущерба с течением времени;
· взаимосвязь количества заключаемых договоров по конкретному виду страхования с его страховым тарифом;
· необходимость обоснования страховых тарифов;
· ограничение спроса на страховую защиту с учетом финансовых возможностей страхователей;
· обеспечение прав страхователей на получение возмещения независимо от платежеспособности страховщика;
· предоставление страховщикам возможности выбора условий страхования на основе общих законодательных норм с учетом специфики сферы страхования.
Концентрация средств в страховых резервах страховщика, основанная на перечисленных выше признаках, является фундаментальным принципом организации страхового дела.
В международной практике общепринятыми являются пять базисных принципов страхования, закрепленных в английском праве. К ним относятся:
наличие имущественного интереса;
наивысшая степень доверия сторон;
наличие причинно-следственной связи между убытками и событиями, их вызвавшими;
выплата возмещения в размерах реального убытка (для белорусского страхового рынка - "в пределах страховой суммы");
5)суброгация - передача страховщику, выплатившемустраховое возмещение, права требования к лицу, ответственному за причиненный ущерб.
Эти принципы соответствуют основным этапам отношений страхователя и страховщика, поскольку, во-первых, без наличия интереса у страхователя переговоры не начнутся. Во-вторых, без сообщения клиентом всей информации об объекте страхования нельзя получить конкурентоспособные условия страхования. В-третьих, не доказав причину убытка, невозможно получить страховое возмещение. В-четвертых, возмещение будет выплачиваться по заранее оговоренным условиям, не превышая фактический убыток и страховую сумму по договору. В-пятых, выплатив страховое возмещение, страховщик имеет возможность возврата выплаченной суммы на основании регрессного иска к виновному лицу, если такое имеется.
Страхование имеет общие черты со сберегательным делом. Однако в сбережении средства накапливаются единолично, а также пополняются и изымаются в произвольной форме. В страховании взносы страхователей обобществлены (за исключением долговременных накопительных видов страхования жизни).
С экономической точки зрения страхование - это система экономических перераспределительных отношений, включающих:
формирование страховых резервов за счет страховых взносов (премий);
использование созданных резервов на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях, а также оказание помощи участникам страхования;
пополнение страховых резервов за счет инвестиционной деятельности.
Экономическая сущность страхования проявляется в таких функциях, как рисковая, предупредительная, распределительная, сберегательная, контрольная. Следует отличать экономическую сущность категории от ее содержания. Сущность категории постоянна, содержание изменчиво и в каждой общественно-экономической формации имеет свою особенность. Так, в экономике рыночного типа страхование функционирует в двух аспектах:
страхование как солидарное объединение страхователей в целях возмездного возмещения ущерба при наступлении страховых событий;
страхование как сфера бизнеса, приносящая прибыль.
Виды рисков, их характеристика. Риск является неотъемлемым фактором деятельности человека. В бизнесе при принятии управленческих решений постоянно присутствует опасность банкротства. В то же время чем выше риск, тем больше вероятность получения максимальной прибыли.
Термин "риск" в буквальном смысле означает принятие решения, результат которого заранее не известен.
Необходимо различать риск и неопределенность. Первый характеризует такую ситуацию, когда наступление неизвестных событий весьма вероятно и может быть измерено, вторая связана с вероятными событиями, не поддающимися оценке.
Риск - историческая, философская и экономическая категория.
Как историческая категория риск - это осознанная человеком опасность. Он возник на низшей ступени цивилизации с появлением у человека чувства страха перед смертью.
Риск как всеобъемлющая часть человеческой деятельности нуждается в философских обобщениях. О нем, например, говорят: "Кто не рискует, тот не пьет шампанское" или "Риск - дело благородное ". Возможность использования содержащихся в приведенных поговорках условий на практике в философском плане требует обоснования критериев, на основе которых определяются оптимальные варианты, исключая события, имеющие относительно малую вероятность.
С появлением товарно-денежных отношений риск становится экономической категорией и обозначает событие, которое может произойти или нет.
Отношение к экономическому риску в бывшем СССР было противоречивым и неоднородным. В 20-е годы в законодательном порядке нормативно определили понятие "нормальный производственно-хозяйственный риск", касавшееся производственной и рационализаторской деятельности. К середине 30-х годов эта категория уже объявлена буржуазной, поскольку в условиях планового характера социалистической системы хозяйствования риск не должен иметь места.
Риск - понятие многоплановое, его сущность сложна. Это подтверждается неоднозначностью его трактовок. В научной литературе и на практике насчитывается около двадцати формулировок категории "риск":
непредвиденное обстоятельство, которое может произойти, а может не произойти;
возможность возникновения ущерба;
неблагоприятное явление, результат которого труднопредсказуем, но которое объективно в любой сфере человеческой деятельности;
-событие с отрицательными последствиями, которые могутнаступить в неопределенный момент и в неизвестных размерах;
случайное единственное событие, которое наступает вопреки воле и сознанию человека;
возможная опасность потерь, ущерба, убытка, вытекающая из специфики тех или иных видов деятельности или явлений природы;
вероятность возникновения убытков или снижения доходов по сравнению с прогнозируемым вариантом;
страховой интерес;
размер ответственности страховщика;
вероятное событие или совокупность событий, которые могут привести к убытку (ущербу) и на случай наступления которых проводится страхование;
вид ответственности, то есть определенная опасность, от которой проводится страхование;
одно или совокупность явлений, при наступлении которых производятся выплаты из страхового фонда;
явление, сопряженное с вероятностью гибели или повреждения объекта, принятого на страхование (чем меньше вероятность риска, тем дешевле его страхование);
ставка страховой премии;
опасность неблагоприятного исхода на одно ожидаемое явление.
Если получилось положительное отклонение между исходными и полученными результатами, то эта ситуация именуется "шансом".
Таблица 1
Сущность риска (отклонение между плановым и фактическим результатом)
|
Возможное проявление |
Условия отклонения |
|
|
Риск |
Шанс |
|
|
Исход |
Отрицательный, неблагоприятный (с особо невыгодными экономическими последствиями - ущерб) |
Положительный, благоприятный (с выгодным экономическим показателем - прибыль) |
Как видно из табл. 1, риск реализуется в страховом случае через ущерб, то есть количественную и качественную величину отрицательного отклонения при исходных заданных параметрах.
Любая экономическая категория, как известно, проявляет свою сущность через выполняемые функции. Функциями риска являются аналитическая, инновационная, регулятивная, защитная.
Аналитическая функция обусловлена тем, что хозяйствующий субъект выбирает наиболее эффективные и наименее рискованные решения, анализируя возможные варианты хозяйственной деятельности, инвестиций.
Инновационная функция связана со стимулированием нововведений в целях предупреждения рисковых ситуаций.
Регулятивная функция выступает в двух формах: конструктивной и деструктивной. Конструктивная форма означает влияние риска на активизацию хозяйствующего субъекта в поиске новых идей. Деструктивная проявляется в том, что принятие новых решений и проектов связано с риском. Риск и сверхприбыль неразделимы, и риск выступает в данном случае в качестве дестабилизирующего фактора.
Защитная функция проявляется в двух аспектах: историко-генетическом и социально-правовом. В первом аспекте отражается способ защиты от негативных явлений, то есть методы управления рисками. Во втором аспекте отражается обеспечение права на риск, проявляющееся в закладке в уголовном, хозяйственном и трудовом законодательстве категории правомерного риска.
Многообразие рисков обусловило необходимость их классификации. В научной литературе выделен ряд классификационных группировок.
Риски страховые (включаемые в договор страхования или покрываемые) и нестраховые (не включаемые в договор страхования).
Риски, которые можно застраховать и которые невозможно застраховать.
Объективные или фундаментальные риски.
Риски благоприятные и неблагоприятные.
Технический риск страховщика.
В зависимости от масштабов проявления - глобальные, имеющие катастрофический характер и локальные.
По объему ответственности страховщика - универсальный и индивидуальный риски.
Практика международного страхового рынка свидетельствует о росте убыточности большинства видов страховых операций. Это связано с воздействием частых катастроф природного и техногенного характера, что негативно сказывается не только на страховых компаниях, но и на экономике в целом и требует выработки методов управления рисками.
"Управление рисками" - целенаправленные действия по максимально возможному уменьшению или предупреждению рисковых ситуаций. Эти действия свойственны и страховщику и страхователю. Однако их действия неадекватны. Страхователь заинтересован в экономии средств, необходимых для заключения договоров страхования, и надеется на избежание страхового случая, а страховщик стремится к максимизации страхового портфеля, являющегося основой его финансовой деятельности.
В страховой науке существует целая сфера, связанная с управлением рисками и их распределением. К методам управления относятся упразднение (или избежание, уклонение), предотвращение (или предупреждение степени последствий риска), поглощение, страхование.
Упразднение представляет собой эффективный способ избежания потерь. Предотвращение - это контроль, осторожность, предупредительные мероприятия с целью ограничения размеров потерь в случае, если ущерб неизбежен. К ним относятся: самострахование за счет квалифицированной работы по прогнозированию и внутрифирменному планированию; грамотный выбор инвестиционных решений; перевод вида деятельности, порождающей риск, на третье лицо; передача части рисков путем хеджирования; абсолютный запрет на деятельность, которая порождает риск; резервирование средств на покрытие непредвиденных расходов. Поглощение - признание достаточно малой величины ущерба, а также незначительной вероятности наступления страхового случая.
Составляющие процесса управления риском при всей своей специфике не имеют резко очерченных границ. Они тесно взаимосвязаны друг с другом, и каждая носит не только подчиняющий, но и подчиненный характер по отношению к другой составляющей.
Идентификация (установление) риска - определение перечня рисков, угрожающих страхователю и способных нанести ущерб его интересам (объекту страхования). Например, применительно к такому объекту страхования, как грузы, производится следующее разделение опасностей:
связанные непосредственно с транспортировкой груза на конкретном транспортном средстве (внутренние риски) - пожары, взрывы, повреждения при погрузке, выгрузке и т.д.;
воздействующие на грузы извне, например, угроза распространения пожара, стихийного бедствия, столкновения с другим транспортным средством и др.;
воздействующие на внешние области из-за происшествий с грузом: взрывы, распространение пожара, нанесение вреда людям и т.п.
Идентификация грозящих опасностей до их появления - важная задача. Как уже отмечалось, страхователь (застрахованный) может сам влиять на субъективные факторы риска, например, при выборе способа поставки товара.
Страховщик решает задачу идентификации рисков, как правило, с привлечением штатных или внештатных экспертов. С их помощью устанавливается состав рисков и характер их воздействия на каждый элемент в отдельности, а затем и на объект в целом. Здесь важно обратить внимание на следующие Факторы: род (вид) товара; его упаковку; средство транспортировки; продолжительность транспортировки и транспортные пути.
После идентификации риска страхователем и страховщиком стороны приступают к согласованию объема покрытия. Для этого необходимо осуществить следующую стадию процесса управления риском - оценить его величину.
Оценка риска (потенциальных убытков) в современных условиях сложна из-за инфляции и ее непредсказуемых тенденций, нестабильности экономической и политической ситуаций. Однако эта оценка неизбежна и включает в себя: установление вида риска, определение частоты его наступления и денежное выражение. Базой расчетов служат в основном статистические данные, в первую очередь, данные страхователя. В дополнение к ним страховщик руководствуется собственной статистической информацией по аналогичным объектам страхования. При определении размера страховой суммы важно определение величины максимально возможного убытка по объектам страхования в целом и по отдельным его частям. Данный показатель нужен страховщику при установлении размера своего участия в страховании, собственного удержания, перестрахования.
Для оценки риска в страховой практике используют различные методы. Наиболее известные из них: метод индивидуальных оценок, метод средних величин и метод процентов.
Метод индивидуальных оценок применяется в отношении рисков, которые невозможно сопоставить со средним типом риска. Страховщик делает произвольную оценку, отражающую его субъективный взгляд и имеющийся опыт. В связи с появлением новых объектов страхования с высокой стоимостью значимость данного метода возрастает при заключении договоров страхования. Для метода средних величин характерно, что отдельные рисковые группы подразделяются на подгруппы, а это создает аналитическую базу для определения стоимости страхования по рисковым признакам (например, виду технологического цикла, балансовой стоимости объекта страхования и др.).
Метод процентов представляет собой совокупность скидок и надбавок к имеющейся аналитической базе в зависимости от возможных положительных и отрицательных отклонений от среднего рискового типа. Используемые скидки и надбавки выражаются в процентах (либо в промилле) от среднего рискового типа.
Предотвращение (контролирование) риска - это организационно-технические мероприятия, осуществляемые с целью минимизации размеров ущерба при приеме риска на страхование, в период срока действия договора и при урегулировании убытков (в случае наступления страхового события).
Мероприятия по предупреждению наступления страхового события и ликвидации его последствий проводятся страхователем и страховщиком в отдельности, а также совместно. Совокупность любых мероприятий должна соизмеряться с предполагаемыми результатами. Например, последствия происшествия во многих случаях в финансовом отношении могут быть более тяжелыми для владельца груза, следовательно, и для страховщика, чем имущественные потери.
Затраты по контролю за риском, которые несет страховщик, делятся на три части:
расходы, непосредственно связанные с установлением контроля за риском и предотвращением убытков;
неизбежные убытки, которые невозможно предвидеть и предотвратить при любых обстоятельствах, включая меры тщательного контроля за риском;
административные расходы, относящиеся к контролю за риском.
Несмотря на действенность контроля, существуют страховые случаи, которые нельзя предотвратить или уменьшить. Кроме того, имеют место риски, по которым затраты по снижению вероятности наступления страховых случаев окажутся нецелесообразными, так как превысят возможный ущерб. В этой связи необходимым является финансирование риска, которое является заключительной стадией процесса управления.
Финансирование риска - Это выделение средств для самострахования, взаимного страхования и страхования с целью защиты имущественных интересов при наступлении определенных событий.
Финансирование риска за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплачиваемых страхователями страховых взносов, предпочтительно, так как является менее затратным. Однако данное положение совсем не исключает, что, например, предприятие-поставщик или перевозчик может оставить риск на своей ответственности или осуществлять взаимное страхование совместно с другими лицами, связанными между собой единой сферой деятельности.
Преимущества страхования особенно ощутимы при наступлении страхового случая по риску, обеспеченному страховой защитой. Задачей страховой компании является правильное установление страховых сумм, франшиз, размера взносов, оптимальных условий страхования. Аналогичную задачу общества взаимного страхования могут решить без солидного оплаченного уставного фонда и штатных органов управления обществом.
Тема 12 Классификация страхового дела и страхование коммерческой деятельности
Многообразие подлежащих страхованию объектов, страховых организаций и сфер их деятельности, различие категорий страхователей, объемов страховой ответственности и форм проведения страхования обусловили необходимость классификации страхования, то есть создания систематизированной группировки взаимосвязанных звеньев страховых отношений. В ее основу положены различные критерии, однако до сих пор не выработана однозначная трактовка классификации страхования. В мировой страховой практике существует несколько основных группировок страхования (табл. 2).
Таблица 2
Классификация страхования
|
№ |
Критерии |
Вид реализации критерия |
|
1. |
Организационная сфера деятельности страховых организаций |
Внутренний, внешний и смешанный страховые рынки, где по форме организации страхование бывает государственное, акционерное, взаимное, кооперативное, кэптивное. Особой организационной формой выступает медицинское страхование |
|
2. |
Объекты страхования |
Отрасли, подотрасли, виды |
|
3 |
Объем страховой ответственности в соответствии с однородностью рисков и родом опасности |
Исходя из этого критерия существует 7 видов: 1) огневое, 2) от несчастных случаев, кредитов, залоговых обязатель- ств, 3) транспортное, 4) гражданской ответственности, 5) инженерное, 6) морское и авиационное, 7) жизни и пенсий |
|
4. |
Классификация стран Европейского экономического сообщества |
Долгосрочная группа: 1) страхование жизни и аннуитетов, 2) страхование к бракосочетанию и рождению ребенка, 3) связанное долгосрочное страхование, 4) непрерывное страхование здоровья, 5) тонтины, 6) страхование возмещения капитала, 7) страхование пенсий. Генеральная группа: 1) страхование от несчастных случаев, 2) страхование на случай болезни, 3) страхование автомобилей, 4) страхование железнодорожного подвижного состава, 5) страхование воздушных судов, 6) страхование морскихсудов, 7) страхование грузов в пути, 8) страхование от огня и стихийных бедствий, 9) страхование от ущерба имуществу, 10) страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, 11) страхование гражданской ответственности владельцев воздушных судов, 12) страхование гражданской ответственности судовладельцев, 13) страхование общей ответственности, 14) страхование кредитов, 15) страхование финансовых потерь работодателей, связанных со злоупотреблениями лиц, работающих по найму, 16) страхование от прочих финансовых потерь, 17) страхование судебных издержек |
|
5. |
Форма организации |
Групповые и индивидуальные виды страхования |
|
6. |
Типы страхового покрытия |
Услуги в натуральной форме и особенно вспомогательная помощь и опека. Услуги в виде денежных выплат. Денежное возмещение потерь. Возмещение потери дохода |
|
7. |
Ориентация страховых интересов |
Виды страхования, ориентированные на: 1) социальные и имущественные интересы семьи и отдельного человека, 2) имущественные интересы предпринимательских структур |
Для предпринимательских структур США выделяют следующие виды страхования:
от всех рисков;
морское;
гражданской ответственности;
от финансовых потерь;
от понижения доходов.
В соответствии с первым критерием в зарубежной практике общепринятой является классификация на частное и публично-правовое страхование, при котором страховщиками являются в первом случае частные организации, во втором - государство или его органы, а также органы местного самоуправления.
На основе второго критерия в международной практике принято выделять имущественное, личное страхование и страхование ответственности. Иногда как отдельную отрасль выделяют перестрахование. В некоторых странах отрасли подразделяются на страхование имущества, ответственности, доходов (ренты), предпринимательской деятельности и пенсий.
В каждой отрасли и подотрасли сгруппированы виды страхования в соответствии с общим признаком. Видом страхования называется страховая защита однородных объектов от характерных для них рисков, оформленная правилами страхования, тарифами и лицензией.
Экономическое назначение отрасли имущественного страхования заключается в возмещении ущерба, возникшего вследствие страхового случая относительно имущества субъектов хозяйствования: государственного, частного, кооперативного, арендуемого и отдельных граждан на правах личной собственности.
В отрасли личного страхования в качестве объектов страхования выступают жизнь, здоровье и трудоспособность граждан. Личное страхование подразделяется на подотрасли: страхование жизни и страхование от несчастных случаев.
В страховании ответственности объектом страхования выступает ответственность перед третьими лицами, которым может быть причинен ущерб вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя. Страхование ответственности в основном подразделяется на такие подотрасли, как страхование гражданской ответственности, страхование профессиональной ответственности, страхование ответственности за качество продукции.
Классификация по критерию "объект страхования" достаточно проста, сочетает деление на группы исходя из объектов и видов рисков, позволяет систематизировать статистику ущербов, являющуюся основой для исчисления страховых тарифов. В ней заложена иерархическая подчиненность классификационных элементов (отрасль, подотрасль, вид). Однако при такой классификации мало обоснований для систематизации комбинированных и комплексных видов страхования, страхования коммерческой деятельности, финансовых рисков.
В Республике Беларусь в соответствии с положением "О порядке выдачи лицензий страховым и перестраховочным организациям на страховую деятельность и страховым брокерам на страховое посредничество" в классификации страхования выделение отраслей осуществляется с учетом накопительной и рисковой функций страхования.
В последнее время наибольшее признание получило разделение видов страхования на "страхование жизни" и "страхование не жизни".
Исходя из характера страховых отношений между страховщиком и страхователем и юридического признака страховых операций страхование может проводиться в обязательной и добровольной форме.
В обязательном страховании, инициатором которого выступает государство, не требуется предварительного соглашения между страховщиком и страхователем, но на каждого из участников распространяется принцип обязательности, то есть страхователь обязан уплатить страховой взнос, а страховщик - выплатить страховое возмещение во всех предусмотренных страховых случаях.
Обязательной форме страхования соответствуют следующие принципы:
наличие законодательных актов, предусматривающих перечень подлежащих страхованию объектов, объем страховой ответственности, уровень или нормы страхового обеспечения, основные права и обязанности участвующих в страховании сторон, порядок установления страховых тарифов, круг страховых организаций, которым поручается проведение обязательного страхования и некоторые другие вопросы;
сплошной охват объектов, подлежащих обязательному страхованию;
автоматичность страховой ответственности относительно указанных в законодательных актах объектов;
нормирование страхового обеспечения;
срочность.
Действие обязательного страхования в имущественном страховании начинается независимо от уплаты страхового взноса, однако это не означает освобождение от него. Неуплаченные страховые взносы взыскиваются в судебном порядке, а при наступлении страхового случая удерживаются из страхового возмещения с начисленной пеней, если страховые взносы не были уплачены в срок. По некоторым видам обязательного страхования страховая защита зависит от уплаты страхового взноса и имеет строго оговоренный срок.
Добровольное страхование осуществляется на следующей основе:
добровольность характерна для страхователей, и страховое обеспечение зависит от их числа;
страхование ограничено определенным сроком, который указывается в договоре;
непрерывность страхования обеспечивается только путем повторного перезаключения договоров на новый срок;
действие договора зависит от уплаты разовых или периодических страховых взносов.
Становление и развитие рыночной экономики коренным образом изменяет роль страхования в защите экономических интересов субъектов хозяйствования. В условиях командно-административной системы и государственной монополии возможности страхования, как особой сферы экономических отношений, были искусственно ограничены личным и имущественным страхованием граждан и предприятий сельского хозяйства. Функции финансовой защиты убытков государственных предприятий от чрезвычайных событий брало на себя государство. Рыночная экономика базируется на экономической независимости товаропроизводителей любых форм собственности. Это увеличивает вероятность потерь от чрезвычайных событий, поскольку успех деятельности в условиях конкуренции требует быстрых, неординарных решений и, следовательно, увеличивает степень риска. В условиях рыночной экономики возрастает потребность членов общества в страховой защите экономических и личных интересов.
Страховой рынок является неотъемлемым элементом рыночной экономики. Понятие страхового рынка трактуется в экономической литературе в двух аспектах. Во-первых, страховой рынок представляет собой особую сферу экономических денежных отношений, где объектом купли-продажи является особый товар - страховая защита (страховые услуги) и где формируются спрос и предложение на нее. Рынок обеспечивает органическую связь между страховщиком и страхователем. Во-вторых, страховой рынок представляет собой сложную интегрированную систему страховых и перестраховочных организаций, осуществляющих страховую деятельность. Функционирование страхового рынка подчиняется закону стоимости и закону спроса и предложения.
Основные условия функционирования страхового рынка:
наличие потребности в страховых услугах и страховщиках, способных удовлетворять эти потребности;
существование страхового законодательства; разработка концепции страхования, включающей методологии образования резервов, построения тарифов, инвестиционной деятельности, социальной защищенности малообеспеченных страхователей и т.д.;
♦признание страхования как инструмента управления экономикой;
♦повышение страховой культуры населения.Два первых из них являются обязательными.
В развитии страхового рынка можно выделить три наиболее существенных этапа, повторяющихся в большинстве стран.
Для первого этапа характерно функционирование монополистического или регулируемого рынка, в рамках которого конкуренция не развивается или имеет минимальную степень развития. В условиях монополии страхователям предлагается ограниченный объем страховых продуктов. На жестко регулируемом рынке деятельность страховщиков ограничена директивными указаниями (включая размер тарифов), не развивается предпринимательство, низким является уровень платежеспособности страховщиков и, как результат, создается негативное отношение к ним со стороны потенциальных клиентов.
На втором этапе страховой рынок вступает в фазу созревания, характеризуемую ростом числа страховых компаний, расширением страховых продуктов, улучшением их качества, уменьшением регулирования наряду с совершенствованием контроля финансовой стабильности страховщиков. Именно в этот период страховщики расширяют предложение разнообразных услуг, а для привлечения большего количества клиентов фундаментальное значение начинают приобретать инвестиции страховщиков в сервис.
Третий период характеризуется наличием развитого страхового рынка, замедлением роста количества страховых компаний, полной свободой в выборе тарифов и видов страхования. Основной задачей страховщиков становится диверсификация страховых продуктов и их удешевление.
Участниками страховых отношений на страховом рынке являются страховщики (страховые компании), продающие страховые услуги, и страхователи (физические и юридические лица), нуждающиеся в страховой защите. В условиях рынка возрастает заинтересованность потенциальных страхователей в страховании всевозможных рисков: ответственности предпринимателей и работодателей перед наемными работниками, финансовых гарантий при потере рабочих мест, банкротстве предприятий, банков и т.д.
В качестве посредников между продавцами страховых услуг страховщиками) и их покупателями выступают страховые агенты и страховые брокеры, которые своей деятельностью способствуют расширению и развитию страховых отношений.
Специфическим товаром на страховом рынке выступают страховые услуги, состав и структура которых в рыночных условиях существенно расширяются.
Потребительная стоимость страховой услуги приобретает форму страхового покрытия. Цена страховой услуги выражается в страховом тарифе, она складывается на конкурентной основе под воздействием спроса и предложения. Нижняя граница цены определяется принципом равенства между поступлением страховых взносов и выплатами страховых возмещений и страховых обеспечений. Верхняя граница диктуется потребностями страховщика, однако при чрезмерно высокой цене страховщик рискует потерять покупателей и не выдержать конкуренции.
Страховой рынок в зависимости от масштабов спроса и предложения на страховые услуги можно подразделить на внутренний, внешний и международный.
Внутренний страховой рынок складывается в каждом конкретном регионе, где потребность в страховых услугах удовлетворяется конкретными страховщиками, осуществляющими свою деятельность на данной территории.
Внешний страховой рынок - это рынок, находящийся за пределами внутреннего рынка, взаимосвязанный со страхователями и страховщиками данной территории.
Международный страховой рынок представляет собой страховую и перестраховочную деятельность в масштабах мирового хозяйства.
Государство может участвовать в рыночных отношениях через государственные страховые организации и оказывать регулирующее воздействие на функционирование страхового рынка различными нормативно-правовыми и законодательными актами, дополняя рыночный механизм страхования.
Организационно-правовые формы страховых компаний
В настоящее время на страховом рынке Республики Беларусь действуют страховые организации различных организационно-правовых форм.
Первичным звеном на страховом рынке выступает страховая организация, представляющая собой обособленную организационно-правовую структуру, осуществляющую формирование страхового фонда за счет взносов страхователей. Экономически обособленные страховые организации строят свои отношения со страхователями и другими страховщиками на договорной основе.
Страховые компании различаются по величине активов, сфере деятельности, форме организации. Так, по величине активов, объему поступлений страховых взносов, другим экономическим показателям, определяющим место на рынке, выделяют крупные, средние и мелкие страховые организации. По сфере деятельности можно выделить универсальные страховые компании, характеризующиеся широким объемом операций в различных сегментах рынка (личном, имущественном и др.), а также специализированные страховые организации, ориентированные на обслуживание страховых интересов отдельных физических и юридических лиц. Это могут быть страховщики, специализирующиеся на заключении договоров личного, имущественного страхования или перестрахования. Как показывает практика, в условиях рыночной экономики специализированные страховщики являются преобладающим типом.
По сфере деятельности следует также выделить национальные и иностранные страховые компании, а также страховые организации, созданные в форме предприятий с участием иностранного капитала. По форме организации можно выделить государственные страховые организации, акционерные и кэптивные страховые компании, общества взаимного страхования, объединения страховщиков.
В настоящее время наряду с государственными страховыми организациями (Белгосстрахом и Белгосвнешстрахом) в республике функционируют акционерные страховые компании, общества с ограниченной или дополнительной ответственностью, базирующиеся на коллективных формах собственности.
Государственная страховая организация (Белгосстрах) занимает лидирующее положение по объему продаж страховых полисов, а его доля в общей сумме поступлений страховых взносов превышает 50 %.
Государственная страховая компания - форма организации страхового фонда, основанная государством. Она включает в себя широко разветвленную сеть представительств, расположенных в областных центрах республики, и отделений Белгосстраха в районных центрах. Отделения и представительства не являются самостоятельными юридическими лицами, а осуществляют страхование от имени государственной страховой компании (Белгосстраха), то есть заключают и обслуживают договоры страхования.
Организация государственных страховых компаний может осуществляться: учреждением страховщика со стороны государства и путем национализации акционерных страховых компаний и обращения их имущества в государственную собственность.
Акционерное страховое общество - наиболее широко распространенная форма страховой деятельности. Уставный капитал акционерного страхового общества формируется на основе централизации денежных средств путем продажи акций.
Акционерное общество является самостоятельным юридическим лицом, имеет свой устав, в котором определены цели общества, размер уставного фонда и страховых резервов, порядок управления делами.
Акционерное страховое общество несет ответственность перед страхователями в пределах своего уставного фонда и страховых резервов. Существуют закрытые акционерные общества, акции которых распределяются среди учредителей, и открытые акционерные общества, акции которых свободно покупаются и продаются на рынке.
Высшим органом управления акционерного страхового общества является общее собрание акционеров, к исключительной компетенции которого относится: определение стратегических направлений работы общества, утверждение документов, регламентирующих его деятельность, внесение в них поправок, выбор правления и наблюдательного совета, представляющих собственников и контролирующих деятельность страхового общества в период между заседаниями общего собрания, исполнительных и ревизионных органов, а также принятие в случае необходимости решения о ликвидации страхового общества.
Собрание созывается, как правило, один раз в год, а текущими делами руководит правление или совет директоров.
Проверку оперативно-финансовой деятельности акционерного общества осуществляет избранная ревизионная комиссия. Результаты работы ревизионной комиссии докладываются общему собранию акционеров.
Акционерное страховое общество может включать кроме головной компании различные по уровню самостоятельности и совершаемым операциям подразделения. В странах с рыночной экономикой юридическими лицами являются только филиалы страхового общества, а представительства, агентства и отделения такой самостоятельностью не обладают.
Представительство страховой компании занимается, как правило, сбором информации, рекламой, репрезентативными функциями, поиском клиентов в интересах страховщика и т.д.
Агентству страховой компании разрешено выполнять все функции представительства и определенные страховые операции, то есть заключение и обслуживание договоров страхования.
Филиал (отделение) страховой компании - это обособленное подразделение страховщика без права юридического лица. Свою деятельность осуществляет на основании положения, утвержденного президентом компании, руководствуется законодательством, уставом компании, решениями общего собрания акционеров, совета директоров, исполнительной дирекции и президента компании. Результаты работы филиала (отделения) отражаются в консолидированном балансе страховщика.
Аффилированная страховая компания - это акционерное страховое общество, в котором имеется пакет акций меньше контрольного (от 5 до 50 %), или одна из двух страховых компаний, являющихся дочерними фирмами третьей.
Общество взаимного страхования - это форма организации страхового фонда на основе централизации средств посредством паевого участия его членов. Участники общества взаимного страхования одновременно выступают в качестве страховщиков и страхователей. Страхователь становится членом общества взаимного страхования, участвует в распределении прибыли и убытков по результатам деятельности за год. Страхователям принадлежат все активы общества взаимного страхования. Высшим органом управления общества является общее собрание его членов, которое избирает правление для оперативного руководства страховым делом и ревизионную комиссию. Данная комиссия проверяет работу правления и докладывает результаты проверки общему собранию пайщиков общества взаимного страхования.
Если объем собранной страховой премии значительно превышает объем выплат страхового возмещения и перекрывает расходы на ведение дела и отчисления в страховые резервы, то сумма превышения доходов над расходами может быть распределена между участниками общества взаимного страхования пропорционально внесенному паю. Таким образом, при заключении договора страхования в обществе взаимного страхования страхователь вносит авансовый взнос и не знает точно, какую сумму ему придется внести дополнительно до конца года. В этой связи некоторые общества устанавливают ограничение ответственности своих членов в пределах определенной нормы обычного взноса. Общества взаимного страхования могут содержать в себе элементы, свойственные акционерной форме страхования. Некоторые из них имеют временный паевой капитал, который постепенно погашается путем накопления обществом свободных средств за счет проводимых операций.
Исторически первоначально сфера деятельности обществ взаимного страхования концентрировалась в огневом страховании (в Российской империи в 1864 г. были созданы первые городские общества взаимного страхования от огня). В настоящее время деятельность обществ концентрируется преимущественно в сфере личного страхования. В США, например, общества взаимного страхования занимают свыше 57 % рынка страхования жизни, в Японии - 89 %. Различают международные, национальные и региональные общества взаимного страхования, которые объединены в соответствующие союзы.
Деятельность обществ взаимного страхования обычно подчинена тем же правовым нормам, что и акционерных страховщиков. В ряде государств изданы специальные законы, регулирующие деятельность обществ взаимного страхования. Вместе с тем в некоторых странах общества взаимного страхования относятся к числу бесприбыльных организаций, что позволяет использовать их предпринимательским структурам для минимизации налогов.
В ряде стран существуют правительственные страховые организации, деятельность которых основана на субсидировании. Они специализируются на страховании от безработицы, компенсаций рабочим и служащим и т.п. Как правило, правительственные страховые организации освобождены от уплаты отдельных налогов.
Частные страховые компании принадлежат одному владельцу или его семье. Особый интерес представляет английская корпорация частных страховщиков "Ллойд". Все члены "Ллойда" объединены в синдикаты для увеличения финансовых возможностей при приеме рисков на страхование. Каждый член синдиката несет пропорциональную ответственность и не отвечает за остальных его членов. Страховая премия и убытки распределяются между участниками пропорционально их финансовым интересам в синдикате.
Синдикат не является юридическим лицом. Это форма объединения членов "Ллойда" для осуществления операций по страхованию и перестрахованию. Члены "Ллойда" не заключают договоры страхования со страхователями непосредственно, а только через брокеров. При вступлении в "Ллойд" уплачивается определенный взнос. Действует также имущественный ценз, величина которого варьируется в зависимости от национальной принадлежности будущего члена. Участники синдиката должны внести депозиты, от размеров которых зависят и масштабы их страховой деятельности. Члены синдиката добровольно формируют группы для принятия рисков, каждая из которых возглавляется профессиональным страховым агентом, а корпорация в целом управляется комитетом "Ллойда". Результаты деловой активности синдиката за год оцениваются не ранее чем через два года после завершения данного периода. Подобный трехгодичный метод расчета означает, что дополнительные страховые премии и страховые суммы, относящиеся к расчетному году, учитывают деятельность также и за последующие два года. Это дает более точную картину прибылей и убытков за расчетный год.
"Ллойд" оперирует на 5-ти основных рынках - морском (40 % всех страховых премий, полученных корпорацией), общем имущественном, авиационном, автомобильном и краткосрочного страхования жизни.
Международный опыт подтверждает, что более устойчивыми являются страховые компании в форме акционерных обществ или совместных предприятий, в которых концентрируется капитал различных отраслей или средства большого числа пайщиков (акционеров), что придает компании довольно высокую финансовую устойчивость. Сфера деятельности обществ взаимного страхования ограничена за счет особенности рисков, которые участники берут на себя.
Кэптивные страховые компании обслуживают целиком или преимущественно корпоративные страховые интересы учредителей или самостоятельных хозяйствующих субъектов, входящих в структуру крупных финансово-промышленных групп. Кэптив может являться дочерней страховой компанией. Преимущества организации кэптива заключаются в большой потенциальной емкости крупного сегмента страхового рынка, который обслуживается корпоративным страховщиком. Проникновение конкурирующих страховых компаний в данный сегмент страхового рынка в целях привлечения нового бизнеса, как правило, затруднено. Деятельность кэптива тесно связана с пенсионными и инвестиционными фондами, коммерческими банками, другими финансово-кредитными институтами, которые обычно выступают учредителями кэптива. Через систему участия (обмен акций) происходит взаимное проникновение, оказывается влияние на проводимую финансовую политику, тактику и деловую стратегию между кэптивом и другими финансовыми и банковскими структурами многопрофильных концернов и финансово-промышленных групп.
Негосударственные пенсионные фонды представляют собой форму организации личного страхования, гарантирующую рентные выплаты страхователям по достижении ими определенного возраста (как правило, пенсионного). В странах с развитой рыночной экономикой негосударственные (частные) пенсионные фонды являются источником существенных инвестиций, а также важнейшим элементом системы социальной защиты.
Страховой пул - это объединение страховых компаний для совместного страхования определенных, преимущественно особо крупных, опасных и малоизвестных рисков. Деятельность пула строится на основе сострахования. Каждая компания получает определенную долю собранных пулом взносов и в этой доле несет ответственность по возмещению убытков. Квота членов пула определяется пропорционально переданным в общий фонд взносам или устанавливается договорным соглашением.
Непременным составным элементом страхового рынка являются специализированные консалтинговые фирмы (компании) страховых экспертов. Основные задачи таких консультационных фирм: проведение актуарных расчетов; разработка правил страхования по нетрадиционным видам страховой защиты (страхование ответственности, медицинское страхование); анализ страхового рынка и поиск необходимой статистики в части удовлетворения спроса на отдельные виды страховых услуг; подготовка учредительных и других документов, требуемых для лицензирования; консультации страховых компаний по рентабельному (безубыточному) развитию, формированию сбалансированного по группе риска страхового портфеля; оценка финансовой устойчивости страховых операций и выбор наиболее эффективных направлений инвестирования страховых резервов.
Следует отметить, что в Республике Беларусь создан страховой союз, который имеет своей целью оказание методической, организационной помощи страховщикам, а также участие в подготовке законодательных актов по страхованию, повышению профессионального статуса специалистов и др.
Понятие и виды договоров, порядок их заключения
Страхование представляет собой систему отношений между страхователем и страховщиком по удовлетворению потребностей в защите имущественных и личных интересов физических и юридических лиц при наступлении страховых событий. Возникающие между страхователем и страховщиком отношения имеют форму страховых обязательств.
Страховые обязательства представляют собой взаимозависимые гарантированные законом права и обязанности страхователей и страховщиков по удовлетворению их взаимных интересов и потребностей.
Страховые обязательства могут быть договорными и внедоговорными.
Внедоговорная форма страховых обязательств связана с обязательными видами страхования, когда ответственность страховщика по возмещению ущерба при наступлении страховых событий предусматривается законом. Договорные страховые обязательства возникают в сфере добровольного страхования.
Договор страхования представляет собой двустороннее возмездное соглашение между страхователем и страховщиком по выполнению взаимных прав и обязанностей при наступлении чрезвычайных событий.
По договору страхования одна сторона (страховщик) обязуется при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового события) возместить другой стороне (страхователю) или третьему лицу (выгодоприобретателю), в пользу которого заключен договор, причиненный вследствие • этого события ущерб застрахованным по договору интересам в пределах определенной договором суммы (страховой суммы), а другая сторона (страхователь) обязуется уплатить обусловленную договором сумму (страховой взнос, страховую премию).
Страховое соглашение должно отвечать ряду требований страхового законодательства и Гражданского кодекса Республики Беларусь. В первую очередь стороны, заключающие договор, должны обладать правосубъектностью, то есть быть способными иметь права и обязанности, вытекающие из договора страхования.
Правосубъектность страховщика определяется его правом осуществлять страховую деятельность в соответствии с требованиями Декрета Президента Республики Беларусь "О страховой деятельности в Республике Беларусь".
тема семинарский экзамен тест
РАЗДЕЛ 4. ИНФОРМАЦИОННАЯ ИНФРАСТРУКТУРА РЫНКА И ЕЕ ЗАЩИТА
Тема 13. Информационная составляющая инфраструктуры рынка
Информационное обеспечение коммерческой деятельности является непременным условием ее успешного осуществления. В современном мире информация - один из важнейших видов национального богатства, характеризующий уровень социально-экономического развития страны. Она становится товаром, спрос на который постоянно растет, поскольку процесс управления» на любом уровне невозможен без использования информации. Компьютеризация совершила революцию в стой сфере, открыв неизвестные ранее возможности сбора и обработки информации. Характерно, что первые ЭВМ в США стали использоваться в торговле.
С развитием рыночных отношений роль информации в коммерческой деятельности возрастает. Коммерческая информация позволяет торговым организациям проводить анализ своей работы, планировать и осуществлять контроль за ее результатами, она также необходима для изучения товарных рынков, поставщиков и покупателей товаров и других аспектов коммерческой деятельности.
Коммерческая информация представляет собой сведения о сложившейся ситуации на рынке товаров и услуг. Информационное обеспечение включает получение, передачу, обработку, накопление и реализацию информации.
К информации предъявляются следующие требования:
достоверность - аргументированность и полнота при ее получении и выдаче;
надежность - должна постоянно накапливаться и обновляться;
оперативность - своевременное поступление для принятия коммерческих решений;
систематичность - ее сбор должен проводиться системно и непрерывно;
комплексность - должна отражать деятельность торговой организации и данные о состоянии товарных рынков;
сопоставимость.
Источники коммерческой информации делятся на внутренние и внешние. Внутренние источники информации позволяют торговой организации определить имеющиеся проблемы в работе и оперативно их решать. Источниками получения этой информации являются внутренние материалы и документы торговой организации (сведения об объемах продаж, затратах на продажу, товарных запасах, прибыли и др.). Внешние источники информации дают сведения об изменениях на товарном рынке. К ним относятся законодательные и правительственные материалы (законы, постановления, нормативные и регламентирующие акты и др.), периодическая печать, информация специальных обследований, материалы специализированных информационных агентств, консультации специалистов и др.
Коммерческая информация может быть получена из первичных и вторичных источников. Первичными источниками получения информации являются деловые встречи, переговоры, проведение опросов и др. Вторичные источники информации: справочная литература, данные статистики, результаты специальных обследований и др.
Основой коммерческой деятельности являются маркетинговые исследования рынка товаров и услуг, которые позволяют получить информацию о спросе населения, конъюнктуре рынка и его развитии. Информация о результатах таких исследований весьма важна для торговых организаций, так как на ее основе вырабатывается коммерческая стратегия.
Информация, необходимая для изучения товарных рынков, должна отвечать следующим требованиям:
ориентироваться на конкретные задачи торговой организации по изучению товарных рынков;
характеризовать все стороны рыночных процессов: потребление, спрос, предложение товаров и степень их соответствия платежеспособным потребностям населения, факторы, воздействующие на развитие товарных рынков;
включать количественные оценки состояния и перспектив развития рынка, содержащие данные динамики рыночных процессов;
обеспечивать комплексное использование источников информации о развитии товарных рынков.
Тема 14. Информационное обеспечение мониторинга товарного рынка
В современном мире существует огромное количество различных предприятий, производящих всевозможнейшие товары. Конкуренция очень жёсткая. Для того, чтобы бизнес успешно функционировал, руководителям предприятий необходимо учитывать множество различных факторов. По мнению Джеррии Дж. Фокса, блестящего руководителя, автора ряда книг по стратегическому маркетингу, наиглавнейшая задача компаний, которые желают выиграть конкурентную борьбу - приобретение, удержание и контролирование наибольшей доли рынка в отрасли. Приобрести эту долю - довольно сложная задача, однако удержание и контролирование подчас требуют гораздо больше усилий. На осуществление этих задач направлены маркетинговые исследования рынка и его постоянный мониторинг.
Мониторинг, проводимый регулярно, позволяет отслеживать появление новых игроков, следить за изменениями доли рынка основных игроков, анализировать изменение долей сегментов исследуемого товарного рынка, отслеживать появление новой продукции основных конкурентов, анализировать ценовую политику конкурентов по отдельным видам продукции, отслеживать динамику, и многое другое.
В результате исследований компании получают знания, необходимые для того, чтобы принимать оптимальные решения по развитию своего бизнеса. Актуальная информация о тенденциях в товарном рынке позволит оперативно отреагировать на изменения и не отстать от конкурентов. В данной работе будут рассмотрены понятия товарного рынка, классификация, методы исследования, а так же наиболее важные показатели, такие как конъюнктура рынка, ёмкость, доля.
Формирование информационной базы мониторинга товарных рынков включает:
• определение круга показателей, необходимых для всестороннего анализа развития данного товарного рынка и выявления его особенностей, источников получения соответствующей информации и способов ее сбора, информационные потоки;
•проведение непосредственного сбора информации, еесистематизацию и обработку.
При определении круга показателей на стадии формирования информационной базы исходят из конкретных задач того или иного рынка товаров и специфики товаров, рынок которых изучается.
В качестве исходной информации о состоянии рынка, формировании спроса в исследуемом периоде и на перспективу могут использоваться следующие источники:
официальная государственная статистика, которая содержит экономические, социальные, демографические и другие материалы, отражающие динамику рынка и используемые для его изучения на уровне региона, страны;
отраслевая и ведомственная статистика, информация которой может выполнять основную или вспомогательную функцию;
панельные обследования, осуществляемые в форме личной беседы. На основе систематически повторяющихся опросов одной и той же группы потребителей устанавливаются динамика потребностей и возможности приобретения товаров;
опросы потребителей, позволяющие изучить мотивы, предпочтения и намерения потребителей, их оценки используемых и обновляемых товаров;
машиносчитывающие данные о движении товара, которые показывают движение товара в любой момент времени, т.е. отражают реализованный спрос по каждой товарной позиции;
экспертные оценки, которые дают компетентные оценки процессов, товаров и т.д.;
тестирование - использование социально-психологического метода изучения поведения потребителей, с помощью которого выявляется отношение покупателя к тому или иному явлению, связанному с покупкой товара;
эксперимент, дающий наиболее точные результаты исследования конкретного объекта.
Используя различные источники, можно получить информацию об объемах производства товаров, обновлении и расширении ассортимента, величине реализованного и неудовлетворенного спроса, предпочтениях покупателей при выборе и приобретении товаров, мотивах отказа от покупки, причинах повышенного спроса и другие сведения.
Комплексное исследование рынка товаров и услуг позволяет получить информацию для выработки и принятия обоснованных коммерческих решений.
Получаемые в ходе сбора информации данные нуждаются в соответствующей обработке, иначе они не могут быть осмыслены и проанализированы. Способы и приемы обработки информации при изучении товарных рынков сводятся к построению динамических рядов, вычислению относительных и средних величин, составлению на основе группировок статистических таблиц, построению графиков и проведению аналитических расчетов.
При использовании ПЭВМ эта работа не представляет трудностей и дает возможность оперативно собрать и обработать информацию с целью ее применения при решении коммерческих задач.
Таким образом, полученная комплексная информация обеспечит объективную оценку рыночной ситуации и выявит возможности торговой организации. На ее основе можно оценить слабые и сильные стороны деятельности организации, определить реальные цели и задачи и разработать коммерческую стратегию, направленную на устойчивое финансовое положение на рынке товаров и услуг. Компьютеризация коммерческой работы на базе использования современных технических средств автоматизированного сбора и обработки информации и применение ее при решении коммерческих задач на автоматизированных рабочих местах товароведов и экономистов, занятых изучением рынка, обоснованием закупок товаров, является неотъемлемым условием эффективной работы торговых организаций.
В настоящее время широко распространен автоматизированный процесс в диалоговом режиме работы с машинным контролем информационных процедур. В этом случае при обработке информации достигается высокий уровень автоматизации информации, устраняются возможные ошибки при вводе исходной информации в машину, повышается надежность логических процедур, а также достоверность и качество выходных результатов, сокращается трудоемкость документооборота, выполняемого вручную. В странах с развитой рыночной экономикой информационное обеспечение коммерческой деятельности основывается на научной и технической базе. Создаются системы информационного обслуживания участников рынка на базе информационно-консультативных служб государственного и частного типа. В своей деятельности по сбору информации они пользуются услугами известных международных коммерческих автоматизированных банков данных, а затем создают собственные банки данных узкого профиля, используемые только клиентами этих служб. Во многих экономически развитых странах система информационно-аналитической поддержки органов государственного управления и субъектов хозяйствования рассматривается как стратегический национальный курс и является одной из наиболее динамично развивающихся отраслей мирового рынка. От успеха функционирования данной системы зависит благополучие не только конкретной фирмы, но и экономическая стабильность и развитие государства. В Республике Беларусь многие организации торговли располагают программными продуктами с коммерческой информацией. В то же время общий уровень информационного обеспечения организаций торговли остается низким, не хватает предприятий, оказывающих информационные услуги. Недостаточное количество высококвалифицированных специалистов в области маркетинга, менеджмента, информатики в организациях торговли приводит к неумению грамотно и верно оценить экономическую ситуацию и найти нестандартное решение. Кроме того, некоторые руководители недооценивают важность маркетинговых исследований. Однако в отрасли происходят позитивные изменения в компьютеризации торговых процессов и с развитием рыночных отношений это направление будет совершенствоваться.
Тема 15. Защита информации в организации
Защита информации предполагает предотвращение утечки, хищения, утраты, несанкционированного доступа, копирования, уничтожения, искажения, модификации (подделки), блокирования информации и т.п.
Механизм защиты информации должен включать следующие блоки.
На макроуровне:
•нормы права, направленные на защиту интересов еевладельца (законы, указы, положения и т.д.).
На микроуровне:
нормы, устанавливаемые руководителем организации (приказы, распоряжения, инструкции);
специальные структурные подразделения, обеспечивающие соблюдение этих норм (режимные подразделения, служба безопасности предприятия и т.д.);
действенная система мер по защите коммерческой тайны (взаимосвязь методов, способов, средств защиты).
В условиях рыночной экономики защита сведений, составляющих коммерческую тайну, является залогом сохранения лидирующих позиций организации на рынке.
В Республике Беларусь сформировались правовые основы защиты коммерческой тайны. Основным документом в данной сфере является Положение о коммерческой тайне, предусматривающее ряд норм, рассмотренных ранее.
Установленный положением и локальными документами, изданными руководителем предприятия (организации), несущим персональную ответственность за создание необходимых условий для обеспечения сохранения коммерческой тайны, порядок должен быть закреплен в коллективном договоре, Уставе предприятия (организации), в договорах с нанимаемыми работниками и хозяйствующими субъектами. Только в этом случае государство сможет обеспечить субъектам хозяйствования право на коммерческую тайну и ее защиту в судебном порядке.
В связи с широким использованием при обработке конфиденциальной информации технических средств руководитель обязан аттестовывать применяемые при этом аппаратные и программные средства компетентными органами и получать соответствующие сертификаты. При рассмотрении дел в суде наличие этих документов обязательно.
Содержание работ по защите информации должно носить комплексный, системный и экономически целесообразный характер.
Задачи защиты информации организации включают:
защиту прав и интересов фирмы и его работников;
выявление реальных и потенциальных угроз;
выработку и использование системы профилактических мер, предотвращающих утечку и хищение секретной информации;
обеспечение эффективности системы защиты коммерческой тайны..
К системе защиты информации организации предъявляются определенные требования:
система должна быть комплексной;
должна быть гибкой, динамичной, учитывать изменения ценности информации в конкурентной среде;
•должна соответствовать законодательству страны.При несоблюдении вышеперечисленных требований
и принципов риск, связанный с защитой экономической безопасности организации, при работе на рынке возрастает.
Организационная работа. Она включает разработку концепции обеспечения безопасности информации, составляющей коммерческую тайну, и формирование пакета необходимой организационно-планирующей документации, обеспечивающей действенную ее защиту, подтвержденную компетентными органами.
Концепция обеспечения защиты коммерческой тайны организации включает:
. Правовое обеспечение сохранности информации:
•регистрацию права на коммерческую тайну в Уставе организации;
внесение соответствующих дополнений, касающихся охраны коммерческой тайны и взаимных обязательств сторон по данному вопросу, в коллективный договор;
наличие в организации утвержденного руководителем Положения о коммерческой тайне;
отражение индивидуальных обязательств по сохранению коммерческой тайны в трудовом договоре или контракте;
заключение письменных договоров-обязательств, заявлений увольняющихся работников, имевших доступ к конфиденциальной информации, о сохранении коммерческой тайны в течение определенного срока;
наличие соглашений о секретности с юридическими лицами, являющимися партнерами по бизнесу и имеющими доступ к коммерческой информации (поставщики, покупатели продукции, инвесторы и т.д.);
наличие приказа по организации о защите коммерческой тайны;
наличие памятки о сохранении конфиденциальной информации и ознакомление с ней под личную роспись тех, кто имеет к ней доступ.
2. Идеологическое и методическое обеспечение сохранности информации:
•воспитательная работа, формирование чувства ответственности, гордости за свою организацию, комфортности и удовлетворенности своей деятельностью;
•чтение лекций, проведение различных семинаров, практикумов, деловых игр, консультаций, личных бесед;
•четкое и своевременное доведение необходимой информации до лиц, имеющих отношение к данному вопросу.
3. Организация процесса обеспечения сохранности информации:
отбор объектов защиты;
выбор средств защиты, адекватных целевым задачам;
управление обеспечением сохранности коммерческой тайны и контроль эффективности применения охранных мер.
4. Систему ограничения лиц, допускаемых к сведениям, составляющим коммерческую тайну:
инструктаж и учет лиц, имеющих доступ к информации, составляющей коммерческую тайну;
меры по повышению бдительности и ответственного отношения к сохранению закрытой информации.
5. Организацию делопроизводства с информацией, составляющей коммерческую тайну:
разработка инструкции, регламентирующей работу с закрытой информацией;
ведение журналов регистрации дел и учета сведений, составляющих коммерческую тайну;
особые меры при использовании ПЭВМ и ЛВС.
Формирование тактики представления материалов, предназначенных к опубликованию, использованию для рекламы, выступлений, докладов на конференциях, для передачи по радио, телевидению, во время деловых переговоров и т.п.
Определение порядка и целесообразности использования технических средств для работы с документами и информацией, составляющими коммерческую тайну: ПЭВМ, сканирующих устройств, аудио-видеотехники, факсов и т.д.
Создание системы контроля и исполнения всех требований и задач по обеспечению защиты коммерческой тайны организации.
Мировой опыт свидетельствует, что для защиты информации организации не достаточно чисто административных мер, даже четко обработанных, следует активно вовлекать в ее защиту всех сотрудников. Каждый сотрудник должен быть уверен, что его личное благополучие зависит от успехов фирмы, в которой он работает.
Концепция должна быть сформирована с учетом реальной и потенциальной ценности информации и опасности посягательства на нее.
Результатом этого этапа работы должно быть создание документов, регламентирующих состав и содержание работ по защите коммерческой тайны:
порядок взаимодействия физических и юридических лиц, имеющих доступ к коммерческой тайне;
состав, содержание и правомочие документации по защите конфиденциальной информации организации;
•критерии защищенности коммерческой тайны.
Работа по оценке эффективности защиты информации
Данная работа предполагает:
четкое выделение информации, представляющей коммерческую тайну, оценку ее реальной и потенциальной ценности, оценку ущерба, который может быть нанесен субъекту хозяйствования при ее разглашении;
определение особо ценных элементов информации, к которым проявляется повышенный интерес;
установление «срока жизни» информации как коммерческой тайны;
оценку объемов затрат на создание и постоянное поддержание в рабочем состоянии системы защиты.
Экономическая целесообразность охраны коммерческой тайны имеет место в том случае, если сумма ущерба от ее разглашения, по крайней мере, не ниже стоимости ее защиты.
Работа по использованию способов и внедрению средств защиты информации. Наиболее часто используемые способы защиты коммерческой тайны:
ограничение доступа к коммерческой тайне;
запретительные способы, касающиеся производства, хранения, продажи и т.д.;
создание условий для хранения и работы с информацией, составляющей коммерческую тайну (сейфы, специальные помещения и т.д.);
охранные способы (наемная охрана, собственная служба охраны);
административные способы;
технические средства.
Следует уделять серьезное внимание предупредительным мерам.
Средства защиты можно разделить на три группы:
1) административно-организационные:
морально-этические нормы;
воспитательные;
соответствующий режим секретности;
внутренний распорядок;
пропускной режим;
обучение, инструктаж персонала;
•установление норм, регулирующих локальные взаимоотношения: приказы, распоряжения, инструкции, договоры и т.д.;
2) технические средства защиты коммерческой информации:
физические средства защиты: замки, решетки, механические и электронные средства охраны помещений;
комплексные системы охраны информации (акустические, радиотехнические, магнитометрические);
программные продукты, системы защиты ПЭВМ;
3) криптографические меры защиты (шифровка, кодирование).
Важно помнить, что невозможно защитить всю информацию, характеризующую различные направления деятельности, да это и нецелесообразно. Главная задача - определить ключевую информацию и создать надежную систему ее защиты.
Система защиты информации обойдется дорого и ее создание должно быть поручено профессионалам. Не каждое предприятие (организация) имеет возможность создать такую систему. Поэтому необходимо осуществлять хотя бы минимально возможный комплекс мер.
Меры защиты информации:
работа с кадрами. Специалисты считают, что сохранность секретов на 80 % зависит от правильного подбора формирование нормативной базы (приказы, инструкции, договора, соглашения);
ограничение доступа к секретной информации;
воспитание кадров (обучение правилам хранения и защиты информации, стимулирование и т.д.);
соблюдение порядка обращения с секретными документами (на любых носителях);
охрана помещения, условия работы в них, «политика чистых столов», т.е. в отсутствие работника на его столе не должно быть никаких документов;
обеспечение запрета на несанкционированное ксерокопирование;
соблюдение правил ведения переговоров, обеспечивающих недопущение утечки информации;
умение правильно рекламировать и давать в прессу информацию, не допускающую разглашение секретов (реклама по методу «черного ящика», сообщить результат, а не как он получен);
защита информации аналитической службой предприятия (организации).
РАЗДЕЛ 5. КОНКУРСНЫЕ ТОРГИ КАК ВАЖНЕЙШИЙ ЭЛЕМЕНТ РЫНОЧНОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ ТОВАРНОГО РЫНКА
Тема 16. Происхождение торгов и их экономические функции. Торги как один из способов регулирования современной экономики
Одним из методов размещения (выдачи) заказов на поставку товаров и подрядов на выполнение определенных работ является проведение конкурса или тендера.
Торги - метод заключения договоров купли-продажи или подряда, при котором покупатель (заказчик) объявляет конкурс для продавцов (поставщиков) на товар или услуги с заранее определенными характеристиками и после сравнения полученных предложений подписывает контракт с тем продавцом (поставщиком), который предложил товар на более выгодных для покупателя (заказчика) условиях.
Конкурс (тендер) - особая форма выдачи заказов на поставку товаров или подрядов на выполнение работ, которая предполагает привлечение предложений от нескольких поставщиков или подрядчиков с целью обеспечения наиболее выгодных коммерческих и других условий сделки для организаторов торгов.
В современных условиях конкурсные торги являются распространенным способом размещения государственными организациями, а также предприятиями частного сектора заказов на поставку машин, оборудования, военной техники, крупных партий сырья, выполнение научных, проектных и изыскательных работ, сооружение промышленных и социальных объектов. Кроме заключения договоров купли-продажи и подряда конкурсы могут применяться при заключении арендных и лизинговых соглашений, осуществлении инвестиционных и других проектов. Торги проводят покупатели и заказчики государственного и частного секторов экономики развивающихся и промышленно развитых стран. Законодательства большинства развитых стран разрешают организациям с участием государственного капитала размещать заказы на приобретение товаров и услуг только через торги. Исключение может составлять оборудование уникальных технологических процессов, не имеющее конкурирующих аналогов.