Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
Федеральное агентство по образованию
Байкальский государственный университет экономики и права
Факультет экономики предприятия и предпринимательской деятельности
Кафедра экономики и управления бизнесом
Курсовая работа
по дисциплине
Планирование на предприятии лесного комплекса
на тему:
«Планирование на предприятии лесного комплекса»
Выполнила: Чернышова Т. Н.
ст. гр. ЛК-06-1
Проверил: Изместьев А. А.
ст. преп.
г. Иркутск
2010 г.
Данные для выполнения курсового проекта (Вариант 18):
|
№ п/п |
Показатели |
Значения |
|
1 |
Плановый период, квартал |
2 (апрель, май, июнь) |
|
2 |
Необходимый объем досок экспортных, тыс.м3 |
6,0 |
|
3 |
Лесопильное оборудование |
Круглопильный станок |
|
4 |
Расстояние от верхнего склада до нижнего склада, км |
140 |
|
5 |
Вид валки |
Немеханизированная |
|
6 |
Обрезка сучьев |
На лесосеке б/п «Тайга» |
|
7 |
Расстояние трелевки |
150 |
|
8 |
Средний объем хлыста, м3 |
0,50-0,75 |
|
9 |
Характеристика породного состава |
5С4Л1Б |
Содержание:
|
[0.0.1] Введение [0.0.2] 1. Производственный план [0.0.3] 2. План материально-технического обеспечения [0.0.4] 3. План по труду и заработной плате [0.0.5] 4. Планирование деятельности вспомогательных участков [0.0.6] 5. Планирование себестоимости продукции [0.0.7] 6. Финансовый план предприятия [0.0.8] Заключение |
Планирование на предприятии – одна из функций менеджмента. Планирование необходимо для нормального функционирования работы фирмы. Планирование – то вид деятельности, направленный на формирование целей, определение их способов достижения, является важнейшим этапом в процессе управления. Существуют различные виды планирования на предприятии: стратегическое, тактическое, оперативное. Также разделяют планирование по сферам деятельности: планирование производства, сбыта, инвестиционное планирование и планирование персонала.
Целью разработки курсового проекта является углубление и расширение знаний, полученных при изучении курса «Планирование деятельности предприятий лесного комплекса».
Выполнение данной курсовой работы является одним из способов приобретения студентами практических навыков планирования на фирме. Данный курсовой проект поможет нам тщательно изучить планирование как функцию менеджмента, научит работать с данными о продукции, ценах, себестоимости, персонале предприятия, финансовыми результатами, позволит более грамотно подходить к процессу планирования с точки зрения менеджера.
Для начала определим необходимый объем заготовки:
Породный состав: 5С4Л1Б. Пусть заготовка сосны по корневому запасу равна х, тогда заготовка лиственницы находится из соотношения:
С – 5; Л - 4
Отсюда заготовка лиственницы равна: 4х/5 = 0,8х;
Заготовка березы равна = 1х/5 = 0,17х;
Найдем объем экспортных досок из сосны:
ЭКСПсосна = х*0,86*0,67*0,37 = 0,213х;
ЭКПСлиств = 0,8х*0,86*0,86*0,37 = 0,219х;
Получим уравнение:
0,213х + 0,219х = 6000
0,432х = 6000
х (с) = 13888,9 м3;
(л) = 0,8*13888,9 = 11111,1 м3;
(б) = 0,17*13888,9 = 2361,1 м3.
Общая сумма заготовки = 27361,1 м3.
Занесем полученные результаты в таблицу 1.
Таблица 1.1.
Выход сортиментов после сортирования
|
Порода |
Заготовка |
Выход от заготовки, м3 |
Выход сортиментов, м3 |
||||
|
Деловая |
Тех. сырьё |
Дрова |
Отходы |
Пиловочник |
Балансы |
||
|
Сосна |
13888,90 |
11944,45 |
416,67 |
138,89 |
1388,89 |
8002,78 |
3941,67 |
|
Лиственница |
11111,10 |
9555,55 |
333,33 |
333,33 |
888,89 |
8217,77 |
1337,78 |
|
Береза |
2361,10 |
0,00 |
0,00 |
2101,38 |
259,72 |
0,00 |
0,00 |
|
Итого: |
27361,10 |
21500,00 |
750,00 |
2573,60 |
2537,50 |
16220,55 |
5279,45 |
Рассчитываем количество единиц техники, коэффициент сменности и итоговый объем лесосечных работ. Результаты расчетов сводим в таблицу 1.2. Ручная валка вдвоем, коэффициент технической готовности 0,75, обрезка, сбор и сжигание сучьев на лесосеке, средний объем хлыста 0,5-0,75.
Таблица 1.2.
Расчет количества техники, коэффициента сменности и итогового
объема лесосечных работ.
|
Показатели: |
Апрель |
Май |
Июнь |
|
1. Валка (б/п МП-5 «Урал») |
|||
|
Количество рабочих дней в месяце |
22 |
19 |
22 |
|
Сменная производительность единицы техники |
173 |
173 |
173 |
|
Исходный плановый объем производства в месяц |
9555 |
8252 |
9555 |
|
Количество машино-смен в сутки |
3,02 |
3,02 |
3,02 |
|
Количество машино-смен в сутки с учетом коэффициента технической готовности (Ктг=0,75) |
4,02 |
4,02 |
4,02 |
|
Количество единиц техники |
4 |
4 |
4 |
|
Коэффициент сменности |
1,01 |
1,01 |
1,01 |
|
Итоговый плановый объем в месяц |
9555 |
8252 |
9555 |
|
2. Трелевка (трактор ЛП-18) |
|||
|
Количество рабочих дней в месяце |
22 |
19 |
22 |
|
Сменная производительность единицы техники |
152 |
152 |
152 |
|
Исходный плановый объем производства в месяц |
9555 |
8252 |
9555 |
|
Количество машино-смен в сутки |
2,86 |
2,86 |
2,86 |
|
Количество машино-смен в сутки с учетом коэффициента технической готовности (Ктг=0,75) |
3,81 |
3,81 |
3,81 |
|
Количество единиц техники |
3 |
3 |
3 |
|
Коэффициент сменности |
1,27 |
1,27 |
1,27 |
|
Итоговый плановый объем в месяц |
9555 |
8252 |
9555 |
|
3. Обрезка сучьев (б/а «Тайга») |
|||
|
Количество рабочих дней в месяце |
22 |
19 |
22 |
|
Сменная производительность единицы техники |
39 |
39 |
39 |
|
Исходный плановый объем производства в месяц |
9555 |
8252 |
9555 |
|
Количество машино-смен в сутки |
11,1 |
11,1 |
11,1 |
|
Количество машино-смен в сутки с учетом коэффициента технической готовности (Ктг=0,75) |
14,8 |
14,8 |
14,8 |
|
Количество единиц техники |
14 |
14 |
14 |
|
Коэффициент сменности |
1,06 |
1,06 |
1,06 |
|
Итоговый плановый объем в месяц |
9555 |
8252 |
9555 |
Продолжение табл. 1.2.
|
Показатели: |
Апрель |
Май |
Июнь |
|
4. Погрузка хлыстов (челюстной погрузчик ПЛ-1В) |
|||
|
Количество рабочих дней в месяце |
22 |
19 |
22 |
|
Сменная производительность единицы техники |
204 |
204 |
204 |
|
Исходный плановый объем производства в месяц |
8669 |
7486 |
8669 |
|
Количество машино-смен в сутки |
1,93 |
1,93 |
1,93 |
|
Количество машино-смен в сутки с учетом коэффициента технической готовности (Ктг=0,75) |
2,58 |
2,58 |
2,58 |
|
Количество единиц техники |
2 |
2 |
2 |
|
Коэффициент сменности |
1,29 |
1,29 |
1,29 |
|
Итоговый плановый объем в месяц |
8669 |
7486 |
8669 |
|
5. Вывозка (КАМАЗ) |
|||
|
Количество рабочих дней в месяце |
22 |
19 |
22 |
|
Сменная производительность единицы техники |
30 |
30 |
30 |
|
Исходный плановый объем производства в месяц |
7770 |
6710 |
7770 |
|
Количество машино-смен в сутки |
11,8 |
11,8 |
11,8 |
|
Количество машино-смен в сутки с учетом коэффициента технической готовности (Ктг=0,75) |
15,7 |
15,7 |
15,7 |
|
Количество единиц техники |
15 |
15 |
15 |
|
Коэффициент сменности |
1,05 |
1,05 |
1,05 |
|
Итоговый плановый объем в месяц |
7770 |
6710 |
7770 |
|
6. Разгрузка и погрузка лесоматериалов (ККС-10) |
|||
|
Количество рабочих дней в месяце |
22 |
19 |
22 |
|
Сменная производительность единицы техники |
510 |
510 |
510 |
|
Исходный плановый объем производства в месяц |
7770 |
6710 |
7770 |
|
Количество машино-смен в сутки |
0,69 |
0,69 |
0,69 |
|
Количество машино-смен в сутки с учетом коэффициента технической готовности (Ктг=0,75) |
0,92 |
0,92 |
0,92 |
|
Количество единиц техники |
1 |
1 |
1 |
|
Коэффициент сменности |
0,92 |
0,92 |
0,92 |
|
Итоговый плановый объем в месяц |
7770 |
6710 |
7770 |
|
7. Раскряжевка (ЛО-15) |
|||
|
Количество рабочих дней в месяце |
22 |
19 |
22 |
|
Сменная производительность единицы техники |
344 |
344 |
344 |
|
Исходный плановый объем производства в месяц |
7770 |
6710 |
7770 |
|
Количество машино-смен в сутки |
1,03 |
1,03 |
1,03 |
|
Количество машино-смен в сутки с учетом коэффициента технической готовности (Ктг=0,75) |
1,21 |
1,21 |
1,21 |
|
Количество единиц техники |
1 |
1 |
1 |
|
Коэффициент сменности |
1,21 |
1,21 |
1,21 |
|
Итоговый плановый объем в месяц |
7770 |
6710 |
7770 |
Продолжение табл. 1.2.
|
Показатели: |
Апрель |
Май |
Июнь |
|
8. Распиловка (круглопильный станок) |
|||
|
Количество рабочих дней в месяце |
22 |
19 |
22 |
|
Сменная производительность единицы техники |
120 |
120 |
120 |
|
Исходный плановый объем производства в месяц |
7770 |
6710 |
7770 |
|
Количество машино-смен в сутки |
2,94 |
2,94 |
2,94 |
|
Количество машино-смен в сутки с учетом коэффициента технической готовности (Ктг=0,75) |
3,92 |
3,92 |
3,92 |
|
Количество единиц техники |
3 |
3 |
3 |
|
Коэффициент сменности |
1,31 |
1,31 |
1,31 |
|
Итоговый плановый объем в месяц |
7770 |
6710 |
7770 |
|
9. Штабелевка (Л-34) |
|||
|
Количество рабочих дней в месяце |
22 |
19 |
22 |
|
Сменная производительность единицы техники |
245 |
245 |
245 |
|
Исходный плановый объем производства в месяц |
7770 |
6710 |
7770 |
|
Количество машино-смен в сутки |
1,44 |
1,44 |
1,44 |
|
Количество машино-смен в сутки с учетом коэффициента технической готовности (Ктг=0,75) |
1,92 |
1,92 |
1,92 |
|
Количество единиц техники |
2 |
2 |
2 |
|
Коэффициент сменности |
0,96 |
0,96 |
0,96 |
|
Итоговый плановый объем в месяц |
7770 |
6710 |
7770 |
Зная количество необходимой техники, можно определить количество работающих в бригаде. Результаты занесем в таблицу 1.3.
Таблица 1.3.
Состав бригад
|
Профессия |
Разряд |
Необходимое количество работающих |
|
Бригады на лесосеке |
||
|
1. Вальщик леса |
6 |
4 |
|
2. Обрезчик сучьев |
4 |
14 |
|
3. Тракторист трелевочного трактора |
6 |
3 |
|
4. Машинист погрузчика |
6 |
2 |
|
5. Слесарь |
4 |
1 |
|
Бригады на вывозке |
||
|
1. Водитель |
6 |
15 |
|
Бригады на нижнем складе |
||
|
1. Оператор раскряжевочной установки |
6 |
1 |
|
2. Помощник |
4 |
1 |
|
3. Машинист-крановщик |
6 |
1 |
|
4. Рабочие |
3 |
4 |
|
5. Слесарь |
4 |
1 |
Продолжение табл. 1.3.
|
Профессия |
Разряд |
Необходимое количество работающих |
|
Бригада лесоперерабатывающего цеха |
||
|
1. Оператор круглопильного станка |
5 |
3 |
|
2. Помощник |
4 |
3 |
|
3. Рабочие |
3 |
3 |
|
4. Слесарь |
4 |
1 |
|
Бригада на погрузке леса |
||
|
1. Машинист погрузчика |
5 |
1 |
|
2. Стропальщик |
4 |
3 |
|
ИТОГО |
61 |
В плане производства предприятия представлены объемы лесопромышленного предприятия в натуральных показателях за каждый месяц и по кварталу вцелом.
Таблица 1.4.
План производства лесопромышленного предприятия в натуральных
показателях
|
Наименование показателя |
Объем работ, тыс.м3 |
Итого за квартал, тыс.м3 |
||
|
Апрель |
Май |
Июнь |
||
|
1. Лесозаготовка |
||||
|
Вывозка, всего |
7770 |
6710 |
7770 |
22250,00 |
|
Производство деловой древесины |
5594,40 |
4831,20 |
5594,40 |
16020 |
|
в т.ч. пиловочник |
5594,40 |
4831,20 |
5594,40 |
16020 |
|
Дрова |
2175,60 |
1878,80 |
2175,60 |
6230,00 |
|
2. Лесопиление |
||||
|
Обрезные пиломатериалы |
2797,20 |
2415,60 |
2797,20 |
8010,00 |
|
Необрезные пиломатериалы (15% от количества обрезных пиломатериалов) |
419,58 |
362,34 |
419,58 |
1201,50 |
|
Дрова и горбыль (50% от количества обрезных пиломатериалов) |
1398,60 |
1207,80 |
1398,60 |
4005,00 |
|
Опилки (25% от количества обрезных пиломатериалов) |
699,30 |
603,90 |
699,30 |
2002,50 |
|
3. Виды основных работ |
||||
|
Валка |
9555,00 |
8252 |
9555 |
27362,00 |
|
Трелевка |
9555,00 |
8252 |
9555 |
27362,00 |
|
Вывозка |
7770,00 |
6710 |
7770 |
22250,00 |
|
Раскряжевка |
7770,00 |
6710 |
7770 |
22250,00 |
На основании данных, сведенных в таблице 1.4. составляем таблицу 1.5. «План производства и реализации в стоимостных показателях», а также таблицу 1.6. «График поставки и реализации продукции потребителям». Цены в таблице 1.5. взяты на уровне среднем по рынку лесной продукции.
Таблица 1.5.
План производства и реализации в стоимостных показателях
|
Наименование показателя |
Объем производства, м3 |
Цена реализации, руб/м3 |
Плановый объем продаж, тыс.р. |
|
1. Дрова |
6230,00 |
530 |
3301,90 |
|
2. Пиломатериал |
9211,50 |
73611,90 |
|
|
2.1 в т.ч. обрезной |
8010,00 |
38768,40 |
|
|
- на экспорт (70%) |
5607,00 |
5050 |
28315,35 |
|
- на внутренний рынок (30%) |
2403,00 |
4350 |
10453,05 |
|
2.2 необрезной |
1201,50 |
2900 |
34843,50 |
|
3. горбыль |
4005,00 |
650 |
26032,50 |
|
4.опилки |
2002,50 |
230 |
460575,00 |
|
Итого |
563521,30 |
Таблица 1.6.
График поставки и реализации продукции потребителям
|
Продукция |
Потребители |
Объем поставки за месяц, м3 |
Итого за квартал, тыс.м3 |
||
|
Апрель |
Май |
Июнь |
|||
|
Пиломатериалы необрезные |
Строительные магазины г. Иркутска |
1398,57 |
1207,86 |
1398,57 |
4005,00 |
|
Пиломатериалы обрезные для поставки на экспорт |
Китайская компания по экспорту и импорту |
1398,57 |
1207,86 |
1398,57 |
4005,00 |
|
Пиломатериалы обрезные для поставки на внутренний рынок |
Строительные магазины г. Иркутска |
72,66 |
72,66 |
72,66 |
217,97 |
Материльно-техническое снабжение (далее МТС) является одним из основных факторов, от которых зависит ритмичная работа предприятия.
Основными планируемыми объектами МТС являются оборудование, механизмы, горючее и смазочные материалы, запасные части и материалы для ремонтов, спецодежда, автомашины, инструменты, аккумуляторы.
Расчеты в приведенных выше материалах приведены в следующих таблицах:
Таблица 2.1.
Потребность в ГСМ (без масла) на 2-й квартал 2010 г.
|
Марка механизма |
Кол-во |
Объем работ |
Дизельное топливо |
Бензин |
Консистентная смазка |
|||
|
Норма кг/1000 м3 (л/100км) |
Потребность, кг |
Норма, в % к ДТ |
Потребность, кг |
Норма, в % к ДТ |
Потребность, кг |
|||
|
1. «Урал» |
4 |
27362 |
- |
- |
48 |
13,13 |
- |
- |
|
2. ЛП-18 |
3 |
27362 |
386 |
10561,73 |
1 |
105,62 |
0,2 |
21,12 |
|
3.«Тайга» |
14 |
27362 |
- |
- |
65 |
17,79 |
- |
- |
|
4. ПЛ-1В |
2 |
24824 |
410 |
10177,84 |
1 |
101,78 |
1 |
101,78 |
|
5. Камаз |
15 |
22250 |
40 |
8900 |
- |
- |
0,35 |
31,15 |
|
6. Л-34 |
2 |
22250 |
480 |
10680 |
- |
- |
0,8 |
85,44 |
|
Итого |
40319,57 |
|
238,31 |
|
239,49 |
Таблица 2.2.
Расчет потребности в автомобильном масле на 2-й квартал 2010 г.
|
Марка механизма |
Ко л-в о |
Объем работ |
Дизельное топливо |
Норма жидкого масла |
Потребность в жидком масле |
|||||
|
Норма |
Потребность |
Мотор. |
Гидравлич. |
Транс. |
Моторное |
Гидравлич. |
Трансмиссионн. |
|||
|
1. «Урал» |
4 |
27362 |
- |
- |
10 |
- |
- |
2,74 |
- |
- |
|
2. ЛП-18 |
3 |
27362 |
386 |
10561,732 |
2,6 |
0,0143 |
0,9 |
274,61 |
1,51 |
95,06 |
|
3.«Тайга» |
14 |
27362 |
- |
- |
18 |
- |
- |
4,93 |
- |
- |
|
4. ПЛ-1В |
2 |
24824 |
410 |
10177,84 |
3 |
2,5 |
1 |
305,34 |
254,45 |
101,78 |
|
5. Камаз |
15 |
22250 |
40 |
8900 |
2,8 |
0,15 |
0,4 |
249,2 |
13,35 |
35,6 |
|
6. Л-34 |
2 |
22250 |
480 |
10680 |
3 |
2,4 |
1 |
320,4 |
256,32 |
106,8 |
|
Итого |
40319,572 |
1157,20 |
525,63 |
339,23 |
Таблица 2.3.
Потребность в ГСМ в литрах на 2-й квартал 2010 г.
|
Наименование |
Объем, кг |
Поправочный коэффициент |
Объем в литрах |
|
1. Дизельное топливо |
40319,57 |
0,793 |
38991,98 |
|
2. Бензин |
238,31 |
0,709 |
236,31 |
|
3. Масло, в т.ч. |
|||
|
моторное |
1157,20 |
0,890 |
1119,47 |
|
гидравлическое |
525,63 |
0,880 |
522,66 |
|
трансмиссионное |
339,23 |
0,914 |
329,85 |
На каждый автомобиль «КАМАЗ» необходим 1 аккумулятор на 2 года, таким образом, на год необходимо 7,5-8 аккумуляторов, на квартал необходимо (8/15*3) = 2 аккумулятора.
Таблица
Потребность в электричестве на 2 квартал 2010 г.
|
Марка механизма |
Кол-во |
Кол-во смен |
Мощность, кВт |
К-т загрузки |
Всего мощность, кВт |
Отработано часов за квартал |
Затраты эл.энергии, кВт |
|
ЛО-15 |
1 |
1,21 |
80 |
0,8 |
64 |
609,84 |
39029,80 |
|
Сортировочный транспортер |
1 |
1,21 |
40 |
0,8 |
32 |
609,84 |
19514,88 |
|
ККС-10 |
1 |
0,92 |
60 |
0,8 |
48 |
463,68 |
22256,60 |
|
Круглопильный станок |
3 |
1,31 |
45 |
0,8 |
108 |
660,24 |
71305,90 |
|
Освещение территории |
5 |
1 |
5 |
1350,00 |
6750,00 |
||
|
Итого |
158857,18 |
Таблица 2.5.
Потребность в а/шинах на 2 квартал 2010 г.
|
марка механизма |
Количество |
Кол-во шин |
Пробег за квартал, км |
Норма пробега, км |
Расход за квартал, шин |
|
а/м КАМАЗ |
15 |
6 |
34230 |
60000 |
9 |
|
Прицеп к а/м КАМАЗ |
15 |
8 |
34230 |
50000 |
10 |
|
Итого |
19 |
Таблица 2.6.
План потребности в запчастях и ремонтных материалах на 2 квартал 2010 г.
|
Марка механизма |
Отработано м-час (км) за квартал |
Норма р./100м-час (км) |
Потребность в р. |
||
|
Зап.части |
Рем. материалы |
Зап.части |
Рем. материалы |
||
|
Валка |
|||||
|
1. «Урал» |
2036,16 |
||||
|
2. ЛП-18 |
1920,24 |
82,3 |
14,2 |
1580,22 |
272,65 |
|
3. б/п «Тайга» |
7479,36 |
||||
|
4. ПЛ-1В |
1300,32 |
82,3 |
14,2 |
1068,23 |
184,31 |
|
Вывозка |
|||||
|
5. а/м КАМАЗ |
7911,11 |
37,10 |
6,10 |
2935,02 |
482,58 |
|
Раскряжевка |
|||||
|
6. ЛО-15 |
608,76 |
66,10 |
31,80 |
402,39 |
193,58 |
|
7. Транспортер сортировочный |
968,71 |
36,50 |
35,00 |
353,58 |
339,05 |
|
Погрузка (разгрузка) |
|||||
|
8. ККС-10 |
465,36 |
42,60 |
21,20 |
198,24 |
98,66 |
|
Распиловка |
|||||
|
9. Круглопильный станок |
1977,78 |
12,9 |
23,7 |
255,13 |
468,73 |
|
Штабелевка |
|||||
|
10. Л-34 |
968,71 |
71,20 |
12,10 |
689,72 |
117,21 |
|
Итого |
6439,24 |
1700,51 |
Таблица 2.7.
Расчет потребности спецодежды и спец.средств на 2 квартал 2010 г.
|
Наименование спецодежды |
Нормативный срок носки, мес |
Кол-во рабочих, чел |
Цена, р |
Сумма износа в квартал |
|
Обувь |
24 |
61 |
250 |
2668,75 |
|
Подшлемники |
12 |
8 |
50 |
140 |
|
Каски |
60 |
8 |
300 |
160 |
|
Костюм «мастера леса» |
24 |
3 |
1000 |
450 |
|
Костюм эл.сварщика |
12 |
1 |
350 |
175 |
|
Костюм суконный аккумуляторщика |
12 |
1 |
630 |
175 |
|
Костюм рабочий |
24 |
61 |
1000 |
8768,75 |
|
Верхонки |
1,5*2 |
61 |
50 |
3660 |
|
Аптечка |
6 |
11 |
250 |
2200 |
|
Итого |
18397,5 |
|
Наименование материала |
Вид работ |
Объем работ, м3 |
Норма расхода |
Потребность, кг |
Цена, р. |
Сумма, р. |
|
Трос |
||||||
|
1.ЛП-18 d22,5 |
трелевка |
27361,10 |
42,50 |
1162,85 |
34 |
39536,79 |
|
2. ККС-10 d15 |
разгрузка |
24823,60 |
2,20 |
54,61 |
34 |
1856,81 |
|
3. ККС-10 d16,5 |
погрузка |
22250,00 |
2,50 |
55,63 |
34 |
1891,25 |
|
Цепи |
||||||
|
1. Пильные 10,26 |
валка |
27362 |
2,1 |
57,46 |
450 |
25857,09 |
|
2. Пильные 10,26 |
обрезка сучьев |
27362 |
2,1 |
57,46 |
350 |
20111,07 |
|
Абразивные круги |
||||||
|
1. ЛО-15 d 150 (В-4) |
раскряжевка |
22250,00 |
0,50 |
11,13 |
25,00 |
278,13 |
|
Пилы |
||||||
|
1. Урал |
валка |
27361,10 |
0,25 |
6,84 |
5000 |
34201,38 |
|
2. Тайга |
обрезка сучьев |
27361,10 |
0,25 |
6,84 |
3000 |
20520,83 |
|
3. Пилы дисковые плоские |
раскряжевка |
22250,00 |
0,40 |
8,90 |
1000 |
8900,00 |
|
4. Пилы рамные |
распиловка |
22250,00 |
3,00 |
66,75 |
1000 |
66750,00 |
|
Итого |
219901,82 |
Таблица 2.8.
Содержание плана по труду и заработной плате включает комплекс расчетов по подразделам плана: определение потребности в трудовых ресурсах; планирование использования трудовых ресурсов; планирование средств, направляемых на потребление и на оплату труда; планирование кадрового обеспечения производства.
Для определения фонда заработной платы руководителей и специалистов, а также основных и вспомогательных рабочих разрабатываем тарифную сетку.
Таблица 3.1.
|
Тарифный разряд |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
Тарифный коэффициент |
1 |
1,3 |
1,6 |
1,9 |
2,2 |
2,5 |
2,8 |
3,1 |
3,4 |
3,7 |
4 |
4,3 |
|
Часовая тарифная ставка |
25,77 |
33,51 |
41,24 |
48,97 |
56,70 |
64,43 |
72,17 |
79,90 |
87,63 |
95,36 |
103,10 |
110,83 |
Таблица 3.2.
Заработная плата по повременной системе оплаты труда
|
наименование |
Разряд |
Кол-во, чел |
з/п за апрель |
Район. и север. к-т |
з/п за май |
Район. и север. к-т |
з/п за июнь |
Район. и север. к-т |
Всего з/п |
|
Руководители |
|||||||||
|
1. Директор |
12 |
1 |
19505,62 |
11703,37 |
16845,76 |
10107,46 |
19505,62 |
11703,37 |
89371,20 |
|
2. Зам. директора |
11 |
1 |
18144,76 |
10886,86 |
15670,48 |
9402,29 |
19505,62 |
11703,37 |
85313,37 |
|
3. Гл. механик |
10 |
1 |
16783,90 |
10070,34 |
14495,19 |
8697,11 |
16783,90 |
10070,34 |
76900,80 |
|
4. Гл. инженер |
10 |
1 |
16783,90 |
10070,34 |
16783,90 |
10070,34 |
16783,90 |
10070,34 |
80562,74 |
|
5. Гл. бухгалтер |
10 |
1 |
16783,90 |
10070,34 |
16783,90 |
10070,34 |
16783,90 |
10070,34 |
80562,74 |
|
Специалисты |
|||||||||
|
1. Бухгалтер |
9 |
2 |
30846,10 |
18507,66 |
26639,81 |
15983,89 |
30846,10 |
18507,66 |
141331,20 |
|
2. Мастер |
9 |
2 |
30846,10 |
18507,66 |
26639,81 |
15983,89 |
26639,81 |
15983,89 |
134601,14 |
|
3. Механик |
9 |
1 |
15423,05 |
9253,83 |
13319,90 |
7991,94 |
13319,90 |
7991,94 |
67300,57 |
|
4. Зав. складом |
8 |
1 |
14062,19 |
8437,31 |
12144,62 |
7286,77 |
12144,62 |
7286,77 |
61362,29 |
|
5.Нач.отдела сбыта |
8 |
1 |
14062,19 |
8437,31 |
12144,62 |
7286,77 |
12144,62 |
7286,77 |
61362,29 |
|
6.Менеджер по продажам |
8 |
1 |
14062,19 |
8437,31 |
12144,62 |
7286,77 |
12144,62 |
7286,77 |
61362,29 |
|
Вспомогательные рабочие |
|||||||||
|
1. Слесарь |
5 |
3 |
29938,86 |
17963,31 |
25856,29 |
15513,77 |
29938,86 |
17963,31 |
137174,40 |
|
2. Рабочие |
3 |
10 |
72579,05 |
43547,43 |
72579,05 |
43547,43 |
72579,05 |
43547,43 |
348379,43 |
|
3. Крановщик |
5 |
3 |
17237,52 |
10342,51 |
17237,52 |
10342,51 |
19959,24 |
11975,54 |
87094,86 |
|
4. Стропальщик |
4 |
4 |
34475,05 |
20685,03 |
34475,05 |
20685,03 |
34475,05 |
20685,03 |
165480,23 |
|
5. Токарь |
6 |
1 |
11340,48 |
6804,29 |
11340,48 |
6804,29 |
11340,48 |
6804,29 |
54434,29 |
|
6. Сварщик |
6 |
1 |
11340,48 |
6804,29 |
11340,48 |
6804,29 |
11340,48 |
6804,29 |
54434,29 |
|
7. Электрик |
5 |
1 |
9979,62 |
5987,77 |
9979,62 |
5987,77 |
9979,62 |
5987,77 |
47902,17 |
|
9. Бульдозерист |
6 |
1 |
8618,76 |
5171,26 |
8618,76 |
5171,26 |
8618,76 |
5171,26 |
41370,06 |
|
10. Водитель автобуса |
6 |
1 |
11340,48 |
6804,29 |
11340,48 |
6804,29 |
11340,48 |
6804,29 |
54434,29 |
|
11. Водители на вывозке |
6 |
16 |
11340,48 |
6804,29 |
11340,48 |
6804,29 |
11340,48 |
6804,29 |
54434,29 |
|
12. Сторож |
3 |
1 |
102064,29 |
61238,57 |
102064,29 |
61238,57 |
102064,29 |
61238,57 |
489908,57 |
|
13. Повар |
3 |
1 |
7257,90 |
4354,74 |
7257,90 |
4354,74 |
7257,90 |
4354,74 |
37411,20 |
|
14. Разнорабочий |
2 |
1 |
7257,90 |
4354,74 |
7257,90 |
4354,74 |
7257,90 |
4354,74 |
37411,20 |
|
Итого |
58 |
5897,05 |
3538,23 |
5897,05 |
3538,23 |
11794,10 |
7076,46 |
29097,60 |
|
|
ФЗП с премией (50%) |
547971,81 |
328783,09 |
547971,81 |
328783,09 |
545889,29 |
327533,57 |
2578997,49 |
||
|
|
|
|
|
|
|
3868496,23 |
Кроме того, для расчета заработной платы по сдельной системе оплаты труда необходимо установить нормы времени. Полученные результаты расчета заработной платы заносим в таблицу 3.3.
Таблица 3.3.
|
Наименование |
Разряд |
Численность |
Часовая тарифная ставка |
Норма времени
|
Сдельная расценка
|
Объем работ |
Итого зарплата
|
Районный и |
Всего зарплата |
|
Северный к-т
|
|||||||||
|
1. Вальщик леса |
6 |
4 |
64,43 |
0,11 |
7,35 |
27361,10 |
200981,94 |
120589,16 |
321571,10 |
|
2. Обрезчик сучьев |
4 |
14 |
48,97 |
0,30 |
14,89 |
27361,10 |
407323,39 |
244394,04 |
651717,43 |
|
3.Тракторист трелевочного трактора |
6 |
3 |
64,43 |
0,17 |
11,02 |
27361,10 |
301472,91 |
180883,74 |
482356,65 |
|
4. Оператор раскряжевочной установки |
6 |
1 |
64,43 |
0,04 |
2,32 |
22250,00 |
51612,05 |
30967,23 |
82579,29 |
|
6. Оператор круглопильного станка |
5 |
3 |
56,70 |
0,04 |
2,15 |
22250,00 |
47941,86 |
28765,12 |
76706,98 |
|
7. Помощники оператора |
4 |
3 |
47,61 |
0,04 |
1,81 |
22250,00 |
40254,22 |
24152,53 |
64406,75 |
|
Итого |
28 |
1049586,37 |
629751,82 |
1679338,19 |
|||||
|
ФЗП с премией (50%) |
2519007,28 |
По результатам расчетов таблиц 3.1., 3.2. и 3.3. составим таблицу планирования показателей труда и заработной платы на 2й квартал 2010 года.
Таблица 3.4.
Планирование показателей труда и заработной платы на 2-й квартал 2010 г.
|
Наименование показателя |
План |
|
1. Численность всего персонала, чел. в т.ч. ППП |
77 77 |
|
из них рабочие |
65 |
|
руководители |
5 |
|
специалисты |
7 |
|
служащие |
|
|
|
|
|
2. Фонд зарплаты всего, р. |
6387503,51 |
|
в т.ч. ППП |
6387503,51 |
|
из него рабочие |
4977457,57 |
|
руководители |
412710,86 |
|
специалисты |
527319,77 |
|
служащие |
В планирование работы лесосырьевых цехов входит расчет объемов приемки древесного сырья от поставщиков, выгрузки сырья из всех видов транспорта, окорки и разделки древесного сырья, складирования запаса сырья. Также в раздел планирования деятельности вспомогательных участков входит планирование работы машин и механизмов для обеспечения ритмичной работы.
Учитывая то, что на нашем предприятии не предусмотрена приемка древесного сырья сплавом и из железнодорожных вагонов, таблица производственного цикла лесосырьевого цеха будет выглядеть следующим образом:
Таблица 4.1.
План производственного цикла лесосырьевого цеха
|
Наименование показателя |
План на 2 квартал |
В том числе по месяцам: |
||
|
Апрель |
Май |
Июнь |
||
|
Прием и выгрузка из автотранспорта, м3 |
22250,00 |
7769,84 |
6710,32 |
7769,84 |
|
Разделка древесного сырья, м3 |
22250,00 |
7769,84 |
6710,32 |
7769,84 |
|
Подача древесного сырья в запас, м3 |
22250,00 |
7769,84 |
6710,32 |
7769,84 |
|
Взятие древесного сырья из запаса, м3 |
22250,00 |
7769,84 |
6710,32 |
7769,84 |
|
Подача древесного сырья в производство, м3 |
22250,00 |
7769,84 |
6710,32 |
7769,84 |
|
Отгрузка продукции: |
||||
|
1) пиломатериалы обрезные, м3 |
8010,00 |
2797,14 |
2415,71 |
2797,14 |
|
2) пиломатериалы необрезные, м3 |
217,97 |
72,66 |
72,66 |
72,66 |
Для вычисления суммы амортизации необходимо рассчитать амортизацию по каждому оборудованию (механизму) и суммировать полученные результаты, также необходимо рассчитать объем оборотных средств.
Таблица 5.1.
План амортизационных отчислений на 2-й квартал 2010 г.
(линейный метод начисления)
|
Наименование оборудования |
Кол-во |
Балансовая стоимость, тыс. р. |
Общая стоимость, тыс. р. |
Норма отчисл. за год, % |
Норма отчисл. за квартал, % |
Сумма аморт., тыс.р. |
|
ЛП-18 |
3 |
1900 |
5700 |
25 |
6,25 |
356,25 |
|
ПЛ-1В |
2 |
2300 |
4600 |
25 |
6,25 |
287,50 |
|
КАМАЗ |
15 |
500 |
7500 |
13,3 |
3,33 |
249,75 |
|
ККС-10 |
1 |
1300 |
1300 |
5 |
1,25 |
16,25 |
|
ЛО-15 |
1 |
2600 |
2600 |
13,33 |
3,33 |
86,58 |
|
Круглопильный станок |
3 |
450 |
1350 |
8,3 |
2,08 |
28,08 |
|
Л-34 |
2 |
970 |
1940 |
25 |
6,25 |
121,25 |
|
Транспортер |
1 |
150 |
150 |
13,33 |
3,33 |
5,00 |
|
Здания и сооружения |
- |
5600 |
5600 |
5 |
1,25 |
70,00 |
|
ИТОГО |
|
|
1220,66 |
|||
|
Итого с учетом вспомогательной техники |
|
|
1586,85 |
Таблица 5.2.
План потребности в оборотных средствах
|
Наименование материала |
Необходимый объем |
Цена, р. |
Сумма, р. |
Сумма с учетом прочих работ (50%), р. |
|
1. Диз.топливо |
38991,97634 |
22,15 |
863672,276 |
1295508,41 |
|
2. Бензин |
236,3149357 |
22,5 |
5317,08605 |
7975,63 |
|
3. Консистентная смазка |
266,7 |
45 |
12001,5 |
18002,25 |
|
4. Масло в т.ч. |
|
|
|
|
|
4.1. моторное |
1119,466757 |
34 |
38061,8698 |
57092,80 |
|
4.2. гидравлическое |
522,6566874 |
34 |
17770,3274 |
26655,49 |
|
4.3. трансмиссионное |
329,8509202 |
47 |
15502,9933 |
23254,49 |
|
5. Электроэнергия |
71305,9 |
0,6 |
42783,54 |
64175,31 |
|
6. Автошины |
18,8265 |
4500 |
84719,25 |
127078,88 |
|
7. Запчасти |
|
|
6439,24 |
9658,85 |
|
8. Рем.материалы |
|
|
1700,51 |
2550,77 |
|
9. Спецодежда |
|
|
18397,5 |
27596,25 |
|
10. Вспом. материалы |
|
|
219901,82 |
329852,73 |
|
ИТОГО |
|
|
1326267,91 |
1989401,86 |
Таблица 5.3.
Себестоимости на 2-й квартал 2010 г.
|
Элементы затрат |
План 2 квартал 2010 года |
|
|
1. Материальные затраты |
3320285,37 |
|
|
1.1 Плата за древесину, отпускаемую на корню (аренда лесов) |
1368055,00 |
50 р. за м3 |
|
1.2 Сырье |
|
|
|
1.3. Материалы |
359999,75 |
|
|
1.4. Покупные изделия и ПФ |
|
|
|
1.5. Запасные части |
9658,85 |
|
|
1.6. Возвратные отходы (вычит.) |
|
|
|
1.7. Работы и услуги производст. Характера |
|
|
|
1.7.1. Услуги стороннего транспорта на вывозке леса |
|
|
|
1.7.2. Услуги стороннего транспорта на перевозке и доставке грузов |
|
|
|
1.7.3.Услуги дорожно-строительных предприятия |
|
|
|
1.7.4. Услуги ремонтных мастерских |
|
|
|
1.7.5. Прочие услуги, складское хоз-во |
89907,38 |
5% ст-ти мат., запчастей, топлива |
|
1.7.6. Сплавные и лесоперевалочные затраты |
|
|
|
1.7.7. Прочие услуги сторонних организаций |
|
|
|
1.7.8. Теплоэнергия |
|
|
|
1.7.9. Топливо |
1428489,08 |
|
|
1.7.10. Энергоресурсы |
64175,31 |
|
|
2. Затраты на оплату труда |
6279129,80 |
|
|
3. Отчисления на соцнужды |
1632573,75 |
|
|
4. Амортизация |
1942494,45 |
+30% (неучт.техн) |
|
5. Прочие расходы |
332028,54 |
10% от мат.затрат |
|
ИТОГО ЗАТРАТ НА ПРОИЗВОДСТВО |
13506511,91 |
|
|
6. Затраты на работы и услуги, не включаемые в валовую продукцию |
|
|
|
7. Изменение остатков расходов будущего периода |
|
|
|
8. Изменение себестоимости остатков НЗП, ПФ, инструментов собственной выработки |
|
|
|
9. Изменение остатков резерва предстоящих расходов |
|
|
|
10 Себестоимость валовой продукции |
|
|
|
11. Изменение себестоимости остатков НЗП |
|
|
|
12. Производственная себестоимость |
|
|
|
13. Коммерческие расходы |
|
|
|
14. Полная себестоимость ТП |
13506511,91 |
Таблица 6.1.
План по прибыли и убыткам
|
Наименование показателя |
За аналогичный период прошлого года |
План на текущий период |
|
I. Доходы и расходы по обычным видам имущества |
||
|
1. Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом НДС, акцизов) |
37469102,36 |
|
|
2. Себестоимость проданных товаров, продукции |
13506511,91 |
|
|
3. Валовая прибыль |
|
|
|
4. Коммерческие расходы |
|
|
|
5. Управленческие расходы |
|
|
|
6. Прибыль (убыток) от продаж |
23962590,46 |
|
|
II. Операционные доходы и расходы |
|
|
|
7. Проценты к получению |
|
|
|
8. Проценты к уплате |
|
|
|
9. Доходы от участия в других организациях |
|
|
|
10. Прочие операционные доходы |
|
|
|
11. Прочие операционные расходы |
|
|
|
III. Внереализационные доходы и расходы |
|
|
|
12. Внереализационные доходы |
|
|
|
13. Внереализационные расходы |
|
|
|
14. Прибыль (убыток) до налогообложения |
23962590,46 |
|
|
15. Налог на прибыль |
4792518,091 |
|
|
16. Прибыль (убыток) от обычной деятельности |
19170072,37 |
|
|
IV. Внереализационные доходы и расходы |
|
|
|
17. Чрезвычайные доходы |
|
|
|
18. Чрезвычайные расходы |
|
|
|
19. Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода) |
19170072,37 |
По результатам расчетов, произведенных в курсовой работе, можно сделать следующие выводы:
Для того, чтобы выполнить запланированное производство в 6 тыс.м3 экспортных досок необходимо заготовить 27361,1м3 древесины, при этом потребуется следующее количество техники:
-б/п «Урал» - 4 шт;
- б/п «Тайга» - 14 шт;
- трелевочник ЛП-18 - 3 шт;
- погрузчик ПЛ-1В - 2 шт;
- автомобиль КАМАЗ – 15 шт;
- ККС-10 – 1 шт;
- линия раскряжевки ЛО-15 – 1;
- круглопильный станок – 3 шт;
- фронтальный погрузчик Л-34 – 2 шт.
Амортизационные отчисления при этом составят 1942494,45 рублей.
Для работы потребуется в общем 77 человек:
- рабочие – 65;
- руководители – 5;
- специалисты - 7;
ФОТ за квартал = 6285513,46
Потребность оборотных средств на квартал 1989401,86 рублей. Таким образом себестоимость (с учетом прочих затрат) составит 13506511,91 рублей, выручка от реализации продукции 46467173,15 рублей; после уплаты всех налогов и обязательных платежей чистая прибыль предприятия за квартал составит 19170072,37 рублей.
Список использованной литературы: