Баланс доходов и расходов (финансовый план) (пример)

Шифр строки

Разделы и статьи баланса

Сумма, тыс.руб.

I. Поступления (приток денежных средств)

А. От текущей деятельности

110

Выручка от реализации продукции, работ, услуг (без НДС, акцизов и таможенных пошлин)

86024

120

Прочие поступления:

121

средства целевого финансирования

100

122

 поступления от родителей за содержание детей в дошкольных учреждениях

50

130

Прирост устойчивых пассивов

230

190

Итого по разделу  А

86404

Б. От инвестиционной деятельности

210

Выручка от прочей реализации (без НДС)

7600

220

Доходы от внереализационных операций

10876

230

Накопления по строительно-монтажным работам, выполняемым хозяйственным способом

329

240

Средства, поступающие от заказчиков по договорам на НИОКР

200

250

Средства, поступающие в порядке долевого участия в жилищном строительстве

710

290

Итого по разделу  Б

19715

В. От финансовой деятельности

310

Увеличение уставного капитала

0

320

Увеличение задолженности, в том числе:

3270

321

получение новых займов, кредитов

3270

322

выпуск облигаций

0

390

Итого по разделу В

3270

400

Итого доходов

109390

II. Расходы (отток денежных средств)

А. По текущей деятельности

410

Затраты на производство реализованной продукции (без амортизационных отчислений и налогов, относимых на себестоимость)

66595

420

Платежи в бюджет - всего

8085

в том числе:

421

    Налоги, включаемые в себестоимость продукции

989

422

    Налог на прибыль

4444

423

    Налоги, уплачиваемые за счет прибыли, остающейся в распоряжении предприятия

980

424

    Налоги, относимые на финансовые результаты

1534

425

    Налог на прочие  доходы

138

430

Выплаты из фонда потребления (материальная помощь и др.)

3020

440

Прирост собственных оборотных средств

1856

490

Итого по разделу А

79557

Б. По инвестиционной деятельности

510

Инвестиции в основные фонды и нематериальные активы - всего

11620

из них:

511

Капитальные вложения производственного назначения

8100

512

Капитальные вложения непроизводственного назначения

3120

513

Затраты на проведение НИОКР

400

520

Платежи по лизинговым операциям

0

530

Долгосрочные финансовые вложения

0

540

Расходы по прочей реализации

5340

550

Расходы по внереализационным операциям

7566

560

Содержание объектов социальной сферы

1370

570

Прочие расходы

0

590

Итого по разделу Б

25896

В. От финансовой деятельности

610

Погашение долгосрочных ссуд

0

620

Уплата процентов по долгосрочным ссудам

818

630

Краткосрочные финансовые вложения

0

640

Выплата дивидендов

119

650

Отчисления в резервный фонд

3000

660

Прочие расходы

0

690

Итого по разделу В

3119

700

Итого расходов

108572

810

Превышение доходов над расходами (+)

818

820

Превышение расходов над доходами (-)

-818

910

Сальдо по текущей деятельности

6847

920

Сальдо по инвестиционной деятельности

-6181

930

Сальдо по финансовой деятельности

151