Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
Специализированные учреждения ООН - это межправительственные организации универсального характера, осуществляющие сотрудничество в специальных областях и связанные с ООН.
Статья 57 Устава ООН перечисляет их характерные черты:
1) межправительственный характер соглашений о создании таких организаций;
2) широкая международная ответственность в рамках их учредительных актов;
3) осуществление сотрудничества в специальных областях: экономической, социальной, культурной, гуманитарной и других;
4) связь с ООН.
Последняя устанавливается и оформляется соглашением, которое заключается ЭКОСОС с организацией и утверждается Генеральной Ассамблеей ООН. Такое соглашение составляет правовую основу сотрудничества ООН со специализированным учреждением. В настоящее время существует 16 специализированных учреждений ООН.
Уставом ООН предусмотрено, что Организация делает рекомендации по согласованию политики и деятельности специализированных учреждений (статья 58). Так, ЭКОСОС уполномочен: согласовывать деятельность специализированных учреждений посредством консультаций с ними и рекомендаций им, а также Генеральной Ассамблее и членам Организации; принимать меры для получения от них регулярных докладов; обеспечивать взаимное представительство Совета и учреждений для участия в обсуждении вопросов в Совете, его комиссиях и в специализированных учреждениях.
Специализированные учреждения можно разделить на следующие группы: организации социального характера (МОТ, ВОЗ), организации культурного и гуманитарного характера (ЮНЕСКО, ВОИС), экономические организации (ЮНИДО), финансовые организации (МБРР, МВФ, МАР, МФК), организации в области сельского хозяйства (ФАО, ИФАД), организации в области транспорта и связи (ИКАО, ИМО, ВПС, МСЭ), организация в области метеорологии (ВМО). Россия - член всех специализированных учреждений, кроме ФАО, ИФАД, МАР и МФК.
Специализированные учреждения ООН — самостоятельные международные организации, связанные с Организацией Объединённых Наций специальным соглашением о сотрудничестве. Специализированные учреждения создаются на основе межправительственных соглашений.
|
Наименование |
Местонахождение |
||
|
Всемирная метеорологическая организация (ВМО, WMO) |
1947 |
Женева |
|
|
Всемирная организация здравоохранения (ВОЗ, WHO) |
1948 |
Женева |
|
|
Всемирная организация интеллектуальной собственности (ВОИС, WIPO) |
1967 |
Женева |
|
|
Всемирный почтовый союз (ВПС, UPU) |
1947 |
Берн |
|
|
Международная ассоциация развития (МАР, IDA) |
1960 |
Вашингтон |
|
|
Международная морская организация (ИМО, IMO) |
1959 |
Лондон |
|
|
Международная организация гражданской авиации (ИКАО, ICAO) |
1944 |
Монреаль |
|
|
Международная организация труда (МОТ, ILO) |
1946 |
Женева |
|
|
Международная финансовая корпорация (МФК, IFC) |
1956 |
Вашингтон |
|
|
Международный банк реконструкции и развития (МБРР, IBRD) |
1944 |
Вашингтон |
|
|
Международный валютный фонд (МВФ, IMF) |
1944 |
Вашингтон |
|
|
Международный союз электросвязи (МСЭ, ITU) |
1947 |
Женева |
|
|
Международный фонд сельскохозяйственного развития (ИФАД, IFAD) |
1977 |
Рим |
|
|
Организация Объединённых Наций по вопросам образования, науки и культуры (ЮНЕСКО, UNESCO) |
1946 |
Париж |
|
|
Организация Объединённых Наций по промышленному развитию (ЮНИДО, UNIDO) |
1966 |
Вена |
|
|
Продовольственная и сельскохозяйственная организация ООН (ФАО, FAO) |
1945 |
Рим |
|
|
Всемирная организация по туризму (ВОТ, WTO) |
1974 |
Мадрид |
Международные экономические отношения – это юридически оформленное экономическое взаимодействие между государствами, организациями и физическими лицами отдельных стран мира. Базируются на системе международных договоров и других юридических актов. Основными формами являются международные рынки ресурсов, международные рынки товаров и услуг, международные финансовые рынки, международные рынки технологий. Эти формы МЭО требуют от их участников вступления в валютно-кредитные отношения. МВКО – это часть МЭО, связанная с операциями в иностранной валюте. Участником этих отношений является государство, банки, корпорации, международные финансовые организации и физические лица. МВКО регулируются международными договоренностями, к которым относятся унифицированные правила о документарном аккредитиве и инкассо, единообразный вексельный закон, единообразный закон о чеках, устав SWIFT и другие документы.
С середины XX столетия международные экономические, финансовые и валютные отношения получают новый импульс развития. Общая тенденция к строительству открытой экономики способствует интенсификации торгового обмена, развитию международного финансирования, возникновению новых валютных рынков, расширению валютно-финансовых отношений между разными странами.
Валютные отношения представляют собой совокупность экономических отношений, связанных с функционированием денег как мировых денег. Деньги как мировые деньги обслуживают внешнюю торговлю и услуги, миграцию капитала, перевод прибылей на инвестиции, предоставление займов и субсидий, научно-технический обмен, туризм, государственные и частные денежные переводы. Валютные отношения осуществляются на национальном и международном уровнях. На национальном уровне они охватывают сферу национальной валютной системы.
Национальная валютная система - это форма организации валютных отношений страны, определяемая ее валютным законодательством. Особенности НВС определяются степенью развития и специфики экономики, а также внешнеэкономических связей той или иной страны.
Международная валютная система является формой организации валютных отношений в рамках мирового хозяйства. Она возникла в результате эволюции мирового капиталистического хозяйства и юридически закреплена межгосударственными соглашениями. Главная задача международной валютной системы - регулирование сферы международных расчетов и валютных рынков для обеспечения устойчивого экономического роста, сдерживания инфляции, поддержания равновесия внешнеэкономического обмена и платежного оборота. Международная валютная система является одним из важнейших механизмов, который может содействовать расширению или, наоборот, ограничению международных экономических отношений. Международные кредитно-финансовые отношения охватывают систему отношений, связанных с движением ссудного капитала на мировом кредитном и финансовом рынках.
Финансовый рынок (рынок ссудных капиталов) — это механизм перераспределения капитала между кредиторами и заемщиками при помощи посредников на основе спроса и предложения на капитал. На практике он представляет собой совокупность кредитных организаций (финансово-кредитных институтов), направляющих поток денежных средств от собственников к заемщикам и обратно. Главная функция этого рынка состоит в трансформации бездействующих денежных средств в ссудный капитал.
Финансовый рынок включает денежный рынок и рынок капиталов (рис.1). Под денежным рынком понимается рынок краткосрочных кредитных операций (до одного года). В свою очередь денежный рынок обычно подразделяется на учетный, межбанковский и валютный рынки, а также рынок деривативов.
Рис. 1. Структура финансового рынка
К учетному рынку относят тот, на котором основными инструментами являются казначейские и коммерческие векселя, другие виды краткосрочных обязательств (ценные бумаги). Таким образом, на учетном рынке обращается огромная масса краткосрочных ценных бумаг, главная характеристика которых — высокая ликвидность и мобильность.
Межбанковский рынок — часть рынка ссудных капиталов, где временно свободные денежные ресурсы кредитных учреждений привлекаются и размещаются банками между собой, преимущественно в форме межбанковских депозитов на короткие сроки. Наиболее распространенные сроки депозитов — один, три и шесть месяцев, предельные сроки — от одного до двух лет (иногда до пяти лет). Средства межбанковского рынка используются банками не только для краткосрочных, но и для средне- и долгосрочных активных операций, регулирования балансов, выполнения требований государственных регулирующих органов.
Валютные рынки обслуживают международный платежный оборот, связанный с оплатой денежных обязательств юридических и физических лиц разных стран. Специфика международных расчетов заключается в отсутствии общепринятого для всех стран платежного средства. Поэтому необходимым условием расчетов по внешней торговле, услугам, инвестициям, межгосударственным платежам является обмен одной валюты на другую в форме покупки или продажи иностранной валюты плательщиком или получателем. Валютные рынки — официальные центры, где совершается купля-продажа валют на основе спроса и предложения.
Рынок деривативов.
Деривативами (финансовыми деривативами) называются производные финансовые инструменты, в основе которых лежат другие, более простые финансовые инструменты — акции, облигации. Основными видами финансовых деривативов являются опционы (дающие их владельцу право продавать или покупать акции), свопы (соглашения об обмене денежными платежами в течение определенного периода времени), фьючерсы (контракты на будущую поставку, в том числе валюты, по зафиксированной в контракте иене).
Рынок капиталов охватывает средне- и долгосрочные кредиты, а также акции и облигации. Он подразделяется на рынок ценных бумаг (фондовый рынок) и рынок средне- и долгосрочных банковских кредитов. Рынок капиталов служит важнейшим источником долгосрочных инвестиционных ресурсов для правительств, корпораций и банков. Если денежный рынок предоставляет высоколиквидные средства в основном для удовлетворения краткосрочных потребностей, то рынок капиталов обеспечивает долгосрочные потребности в финансовых ресурсах.
На рынке средне- и долгосрочных банковских кредитов заемные средства выдаются компаниям для расширения основного капитала (обновление оборудования и увеличение производственных мощностей). Такие кредиты, как правило, предоставляются инвестиционными банками, реже — коммерческими.
Фондовый рынок обеспечивает распределение денежных средств между участниками экономических отношений через выпуск ценных бумаг, которые имеют собственную стоимость и могут продаваться, покупаться и погашаться. Основные функции фондового рынка заключаются:
Фондовый рынок можно рассматривать и как совокупность первичного и вторичного рынков. Первичный рынок возникает в момент эмиссии ценных бумаг, на нем мобилизуются финансовые ресурсы. Основными эмитентами этого рынка являются частные компании и государственные органы, основными объектами сделок — ценные бумаги. Размещение вновь выпущенных ценных бумаг происходит путем либо подписки, либо открытой продажи.
На вторичном рынке эти ресурсы перераспределяются, и даже не один раз. В свою очередь вторичный рынок подразделяется на биржевой и небиржевой. На последнем происходит купля-продажа ценных бумаг, по каким-либо причинам не котирующихся на бирже (например, через банки).
Различные виды ценных бумаг, формы вкладов и кредитования получили в экономической литературе и официальных документах обобщающее определение — финансовые инструменты.
Взаимоотношения государства и финансового рынка многоплановы. Государство может выступать кредитором и заемщиком, устанавливать общие правила функционирования рынка и осуществлять повседневный контроль за ним, проводить через рынок официальную денежно-кредитную политику и даже более широкие экономические мероприятия.
Государство может также поощрять и защищать развитие финансового рынка (так, фондовые биржи в ряде стран являются государственными учреждениями). Ведь от состояния фондового рынка в значительной мере зависит устойчивое функционирование национальной экономики. В первую очередь такая политика проводится через придание рынку и его составляющим организационной завершенности, стандартизации операций и жесткого контроля. Этими вопросами в странах с рыночной экономикой занимаются такие специальные учреждения, как Федеральная комиссия по ценным бумагам и биржам в США или Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг в России.
Вместе с тем международный финансовый кризис, начавшийся в 1997 г., наглядно продемонстрировал, что методы регулирования финансового рынка перестают соответствовать возрастающему уровню развития и интеграции финансовых рынков.
Финансовые рынки по своей природе нестабильны. Усиливающееся взаимодействие финансовых рынков и возрастающие объемы перелива капитала повышают риск нестабильности национальных рынков и опасность распространения ее на другие рынки. Поэтому роль органов государственного регулирования возросла с увеличением финансовых потоков, расширением финансовых инструментов рынка, появлением новых его участников.
Так называемые новые финансовые рынки (emerging markets) в развивающихся странах и странах с переходной экономикой имеют некоторые особенности. Для них в настоящее время существует больше возможностей привлечения внешнего капитала и информации об опыте других стран, чем в период формирования финансовых рынков развитых стран в прошлом. Поэтому процессы на новых рынках характеризуются резкими колебаниями и более быстрым темпом развития.
В ходе финансового кризиса в России выявилась необходимость формирования такой структуры финансовых инструментов, которая обеспечивает переориентацию финансовых потоков на обслуживание потребностей конечных заемщиков, повышение эффективности притока свободных ресурсов и их вложение в продуманные экономические проекты. В условиях, когда снижение конкурентоспособности государственных ценных бумаг создает реальные возможности для развития других финансовых инструментов, формируются предпосылки для выхода на российский финансовый рынок корпоративных эмитентов.
Произошла также переоценка роли финансового рынка. Он уже не рассматривается в качестве локомотива дальнейшего развития экономики в целом. Более того, становится все очевиднее, что именно развитие реального сектора экономики, переход производителей к преимущественному использованию денежных форм расчетов должны стать прелюдией к эффективному расширению операций финансово-кредитных институтов с реальным сектором и последующему оживлению работы финансового рынка.
К особенностям российского финансового рынка относится значимость его социальной составляющей. Граждане России требуют разнообразия способов инвестирования своих сбережений и обеспечения личной финансовой безопасности, поэтому при формировании политики в отношении рынка ценных бумаг государство не только исходит из потребностей экономики и доступности инвестиций, но и ориентируется на учет потребностей населения в целом. Острота социальных вопросов в сфере развития рынка капиталов обусловливается также тем, что российские граждане потеряли значительную часть своих сбережений в результате инфляции, а также деятельности финансовых пирамид, обманувших вкладчиков. Для решения этих вопросов был разработан и в марте 1999 г. вступил в силу Федеральный закон «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг».
На рынке ценных бумаг обращаются средне- и долгосрочные ценные бумаги. Под ценной бумагой понимается документ, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача, которых возможны только при его предъявлении. С передачей ценной бумаги переходят все удостоверяемые ею права в совокупности.
Ценные бумаги принято называть фиктивным капиталом по той причине, что они являются представителями реального капитала (реальных фондов) и в определенной мере отражают их величину.
В России к ценным бумагам относят акции, облигации, депозитный и сберегательный сертификаты, чеки, векселя, различные государственные ценные бумаги, приватизационные чеки (ваучеры), опционы, фьючерсы и другие документы.
В рыночной экономике функционирует множество видов ценных бумаг. Их можно классифицировать по нескольким признакам.
Один из них — различные группы эмитентов. Обычно выделяют три такие группы: государство, частный сектор и иностранные субъекты. Государственные ценные бумаги выпускаются и гарантируются правительством, министерствами и ведомствами или муниципальными органами власти.
Ценные бумаги частного сектора принято делить на корпоративные и частные. Корпоративные ценные бумаги выпускаются негосударственными предприятиями и организациями. Частные ценные бумаги могут выпускаться физическими лицами (например, векселя или чеки).
Иностранные ценные бумаги эмитируют нерезиденты страны. Ценные бумаги можно разделить на именные и предъявительские. Имя владельца ценной бумаги регистрируется в специальном реестре, который ведется эмитентом или внешним независимым реестродержателем. Ценная бумага на предъявителя не регистрируется на имя владельца у эмитента.
Еще один признак классификации ценных бумаг — по их экономической природе . В этом случае выделяются: свидетельства о собственности (акции, чеки, денежные сертификаты); свидетельства о займе (облигации, векселя); контракты на будущие сделки (фьючерсы, опционы).
Ценные бумаги с нефиксированным доходом — это прежде всего акции, т.е. ценные бумаги, удостоверяющие владение паем в капитале акционерного общества и дающие право на получение части прибыли в виде дивиденда. По российскому законодательству акция — эмиссионная ценная бумага, закрепляющая права ее владельца (акционера) на получение части прибыли акционерного общества в виде дивидендов, на участие в управлении акционерным обществом и на часть имущества, остающегося после его ликвидации.
Ценные бумаги с фиксированным доходом (их также называют долговыми обязательствами) представлены облигациями, депозитными и сберегательными сертификатами, чеками и векселями.
Облигации — долговые обязательства государства, органов местного самоуправления, предприятий, различных фондов и организаций, выпускаемые обычно большими партиями. Они являются свидетельством того, что выпустивший их орган является должником и обязуется выплачивать владельцу облигации в течение определенного времени проценты по ней, а по наступлении срока выплаты — погасить свой долг перед владельцем облигации. В любом случае облигация представляет собой долг, а ее держатель является кредитором (но не совладельцем, как акционер). По российскому законодательству облигация — эмиссионная ценная бумага, закрепляющая право держателя этой бумаги на получение от эмитента облигации в предусмотренный срок ее номинальной стоимости и зафиксированного в ней процента от этой стоимости или иного имущественного эквивалента.
Депозитный сертификат — финансовый документ, выпускаемый кредитными учреждениями. Он является свидетельством этого учреждения о депонировании денежных средств, удостоверяющим право вкладчика на получение депозита. Различаются депозитные сертификаты до востребования и срочные, на которых указан срок изъятия вклада и размер причитающегося процента. Депозитные сертификаты повсеместно принимаются инвесторами, различными компаниями и учреждениями.
Сберегательный сертификат — письменное обязательство о депонировании денежных средств физическим лицом в кредитном учреждении, удостоверяющее право вкладчика на получение вклада и процента по нему. Различают сберегательные сертификаты именные и на предъявителя.
Чек — денежный документ установленной формы, содержащий безусловный приказ чекодателя кредитному учреждению о выплате его держателю указанной в чеке суммы. Как правило, плательщиком по чеку выступает банк или другое кредитное учреждение, имеющее такое право.
Вексель — необеспеченное обещание выплатить в назначенный срок долг и процент по нему. Этот вид ценных бумаг стоит на последнем месте среди долговых обязательств фирмы. Как и чеки, векселя выпускаются и частными лицами.
Государственные ценные бумаги — это долговые обязательства правительства. Они различаются по датам выпуска, срокам погашения, размерам процентной ставки. В определенном смысле это альтернатива денежной эмиссии и, следовательно, инфляции в случае дефицита государственного бюджета.
Наряду с центральным правительством и его органами ценные бумаги для кредитования задолженности выпускают местные органы власти. Это уже иной тип ценных бумаг — муниципальные облигации. Как и другие облигации, они представляют собой обязательства по возмещению долга к определенному сроку с выплатой фиксированных процентов. Муниципальные облигации выпускаются и в России.
Зарубежный опыт свидетельствует, что негативные воздействия инфляции в определенной мере преодолеваются путем выпуска индексируемых ценных бумаг. Доход по таким бумагам индексируется с поправкой на темп инфляции. В России рынок индексируемых фондовых инструментов пока не создан, что усугубляет пагубное воздействие инфляции на рынок ценных бумаг.
Постепенно развивается и инфраструктура этого рынка, повышается уровень квалификации его участников. Создана Профессиональная ассоциация участников фондового рынка (ПАУФОР), регулирующая торговлю ценными бумагами. Действует Российская торговая система (РТС), разрабатывающая единые правила операций. Таким образом, наряду с совершенствованием государственного воздействия на фондовый рынок появляются ростки его саморегулирования, характерного для стран с развитой рыночной экономикой.
При переходе к рынку возникает и такое явление, которое, как правило, не характерно для развитой рыночной экономики. Речь идет о резком расслоении акций. Появляется небольшая (по численности компаний) группа акций, которые обычно называют «голубыми фишками». Это наиболее надежные акции, выпущенные крупными компаниями, которым в условиях переходной экономики удается довольно успешно развиваться, получать прибыли.
Голубым фишкам очень немногочисленных компаний противостоят все остальные акции множества акционерных обществ. Эти ценные бумаги малоликвидны, риск вложений в них велик, их трудно реализовать на вторичном рынке. Разрыв между положением голубых фишек и всех остальных акций в российской экономике необычайно велик. В отечественном обороте акций сделки с голубыми фишками составляют около 90%.
В 1999 г. к компаниям, чьи акции считаются голубыми фишками, относились РАО «ЕЭС России», «ЛУКойл», Мосэнерго, Ростелеком, Юганскнефтегаз и ряд других. Их акции пользуются спросом не только российских, но и иностранных инвесторов. Голубые фишки постепенно начинают выходить на зарубежные фондовые рынки.
Фондовая биржа представляет собой регулярно функционирующую и организованную определенным образом часть рынка ценных бумаг (акций, облигаций, казначейских билетов, векселей, сертификатов), где с этими бумагами при посредничестве членов биржи совершаются сделки купли-продажи.
Биржа строго следит за тем, чтобы никто из продавцов или покупателей не мог диктовать цены. Наконец, все сделки заключаются методом открытого торга и о каждой из них предоставляется полная информация. Сначала она поступает на электронное табло биржи, а затем публикуется в печати.
Фондовые ценности — это ценные бумаги, с которыми разрешены операции на бирже. Торговля ведется или партиями на определенную сумму, или по видам, при этом сделки заключаются без наличия на бирже самих ценных бумаг.
Биржевой курс ценных бумаг определяется следующими факторами:
Биржи подразделяются на товарные (оптовые сделки с зерном, металлами, нефтью и другими так называемыми биржевыми товарами), валютные и фондовые (операции с ценными бумагами). С конца XIX — начала XX в. фондовые биржи стали важнейшими центрами национальной и международной хозяйственной жизни.
Биржи создавались как частные, общественные или государственные организации. В России в соответствии с действующим законодательством фондовые биржи создаются как коммерческие партнерства.
В настоящее время в мире функционирует около 200 фондовых бирж. У каждой из них есть свои особенности, нередко существенные. Даже в Западной Европе, несмотря на попытки сформировать единый рынок ценных бумаг, в правилах деятельности фондовых бирж сохраняются значительные различия.
Наиболее крупными являются те национальные фондовые биржи, которые находятся в главном финансовом центре страны. На них концентрируются акции компаний с общенациональными масштабами операций. Провинциальные биржи постепенно теряют свои позиции. Так складывается моноцентрическая биржевая система. В наиболее законченном виде она представлена в Англии, где Лондонская биржа именуется Международной фондовой биржей, поскольку она вобрала в себя все биржи не только Великобритании, но и Ирландии. Моноцентрическими являются также биржевые системы Японии и Франции, но там еще сохранились провинциальные биржи, однако их роль весьма незначительна. Подобная система сложилась и в России, где главные фондовые биржи сосредоточены в Москве.
В ряде стран действует полицентрическая биржевая система, при которой примерно равные позиции занимают несколько центров фондовой торговли. Так произошло в Канаде, где лидируют биржи Монреаля и Торонто, и в Австралии, где лидерство принадлежит биржам Сиднея и Мельбурна.
Фондовый рынок США в этом плане специфичен: он настолько обширен, что найглось место и для общепризнанного лидера — Нью-Йоркской фондовой биржи, и еще одной крупной биржи — Американской фондовой биржи; кроме того, в стране функционирует ряд крупных провинциальных бирж. Число их за послевоенные годы сократилось, но оставшиеся достаточно прочно стоят на ногах. Поэтому биржевую систему США надо классифицировать как построенную по смешанному типу.
Деятельность биржи строго регламентирована правительственными документами и уставом биржи. В уставе прежде всего определяются возможные члены биржи, условия их приема, порядок образования и управления биржей. В России членами фондовой биржи могут быть любые профессиональные участники рынка ценных бумаг. Таким образом, на бирже царствуют посредники.
Российская фондовая биржа организует торговлю только между членами биржи. Другие участники рынка ценных бумаг могут совершать операции на бирже исключительно через посредничество членов биржи. Фондовые отделы товарных и валютных бирж в соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» также признаются фондовыми биржами. Согласно российскому законодательству не допускается: неравноправное положение членов фондовой биржи, временное членство, а также сдача мест в аренду и их передача в залог лицам, не являющимся членами данной фондовой биржи.
Круг бумаг, с которыми проводятся сделки на бирже, ограничен. Чтобы попасть в число компаний, бумаги которых допущены к биржевой торговле (иными словами, чтобы акции фирмы были приняты к котировке), фирма должна удовлетворять выработанным членами биржи требованиям в отношении объемов продаж, размеров получаемой прибыли, числа акционеров, рыночной стоимости акций, периодичности и характера отчетности и т.д. Члены биржи или государственный орган, контролирующий их деятельность, устанавливает правила ведения биржевых операций, режим, регулирующий допуск к котировке. Процедура включения акций в котировочный лист биржи называется листингом.
Число акционерных обществ измеряется десятками и сотнями тысяч (в США — несколькими миллионами), а на биржах счет котирующимся компаниям идет на сотни, в лучшем случае —на тысячи. Так, на лондонской бирже представлены акции примерно 2800 компаний, на Нью-Йоркской — около 1700. Это самые крупные и известные в стране акционерные общества.
В России включение региональных торговых биржевых площадок в торговую систему Московской межбанковской валютной биржи (крупнейшей фондовой биржи в стране) — первый шаг на пути образования единого общероссийского рынка ценных бумаг. В свою очередь, инфраструктурная база, создаваемая в регионах с помощью торговой сети по государственным ценным бумагам, открывает перспективу внедрения высокотехнологичной системы торгов и по негосударственным фондовым инструментам. До сих пор региональная обособленность наряду с неразвитостью инфраструктуры являются серьезным препятствием для мобилизации относительно свободных денежных средств.
Из потенциальных претендентов на биржевую котировку следует исключить товарищества, общества с ограниченной ответственностью и акционерные общества закрытого типа, так как их вклады и акции не могут обращаться на рынке.
Совершенно очевидно, что существование внебиржевого рынка ценных бумаг необходимо. На нем представлено немало солидных фирм, чьи размеры «не дотягивают» до биржевых стандартов (прежде всего по количеству выпущенных в обращение акций и степени их надежности). Внебиржевой рынок является также «инкубатором», где выращиваются компании, акции которых со временем перемещаются на биржу.
Основу внебиржевого рынка составляет компьютеризированная сеть связи, по каналам которой передается информация о миллиардах котируемых акций. По крайней мере, часть этих бумаг отличает более высокий уровень спекулятивности. Поэтому многие «игроки» предпочитают внебиржевой рынок. Информация о сложившихся на нем за день ценах, об объемах совершенных сделок регулярно печатается наряду с данными биржевого оборота.
В отличие от биржи внебиржевой рынок не локализован и представляет собой взаимосвязанную сеть фирм, ведущих операции с ценными бумагами. Размеры внебиржевых рынков существенно различаются в зависимости от стран, где они функционируют. Скажем, в США по стоимостному объему операций он практически сравнялся с оборотом центральной, Нью-Йоркской фондовой биржи; в Японии же он составляет лишь малую долю биржевого оборота. В России основной оборот ценных бумаг приходится на внебиржевой рынок.
Главная особенность внебиржевого рынка заключается в системе ценообразования. Фирма, ведущая операции с ценными бумагами вне биржи, действует следующим образом: она покупает их на собственные средства, а затем перепродает. С клиента не взимается комиссионная плата, как на бирже, но ценные бумаги продаются ему с надбавкой к цене, по которой они были приобретены фирмой, либо покупаются со скидкой по отношению к той цене, по которой они в дальнейшем будут перепроданы. Такая наценка или скидка и образует прибыль посреднической фирмы.
Через внебиржевой рынок проходит основная продажа облигаций государственных займов и акций мелких фирм, не включенных в биржевые списки. Внебиржевая торговля ценными бумагами осуществляется посредством личных и телефонных контактов, а также через электронный внебиржевой рынок, включающий специальные компьютерные телекоммуникационные системы.
Биржевой механизм, разработанный еще в средние века, менее гибок по сравнению с внебиржевым. Безусловно, технический прогресс ведет к развитию систем внебиржевой торговли, которые более дешевы, гибки и эффективны. Но их основные характеристики — информационная прозрачность, гарантированность и надежность — уступают биржевым. Именно эти качества создают определенные преимущества для биржевой торговли на этапе становления фондового рынка.
При классификации сделок с ценными бумагами можно исходить из нескольких критериев. Наиболее важным является деление на кассовые и срочные операции. Различают также арбитражные сделки, основанные на перепродаже ценных бумаг на различных биржах, когда имеется разница в их курсах, и пакетные сделки, являющиеся сделками по купле-продаже крупных партий ценных бумаг.
Типичным для кассовой операции является то, что ее выполнение в основном происходит непосредственно после заключения сделки. В Германии, например, операция должна быть завершена не позднее второго рабочего дня после заключения сделки. В США существуют дифференцированные сроки выполнения кассовых операций — от немедленной оплаты до пяти дней. Аналогичный принцип действует и в Великобритании. В Японии в зависимости от договора кассовые сделки могут выполняться от одного до 14 дней; в Швейцарии на их осуществление полагается до пяти дней. В России подобные сделки осуществляются, как правило, в течение двух-трех дней.
Следует указать, что сами ценные бумаги физически не участвуют в операциях, потому что, как правило, хранятся на специальных счетах банков. Для того чтобы перевести проданные ценные бумаги из банка покупателю, их владелец выписывает специальный чек на ценные бумаги. После введения комплексных компьютерных систем биржевых расчетов необходимость выставления чеков на ценные бумаги отпала и все переводы осуществляются с помощью ЭВМ.
Срочные операции являются, по существу, договорами о поставке, в силу которых одна сторона обязуется сдать в установленный срок определенное количество фондовых ценностей, а другая — немедленно их принять и оплатить заранее установленную сумму. Срочные сделки обычно заключаются на срок от одного до трех месяцев, редко — на полгода. Подобные операции разрешены далеко не во всех странах. Так, в Германии в 1931 г. вследствие мирового экономического кризиса они были запрещены и только с 1970 г. срочные сделки с фондовыми ценностями вновь разрешены в модифицированном виде и с определенными ограничениями. По российскому законодательству оформление сделки и ее оплата могут отстоять друг от друга не более чем на 90 дней. Срочные сделки широко практикуются в США и Швейцарии.
Срочные операции представлены, прежде всего, простыми срочными операциями, фьючерсами и опционами.
Финансовый фьючерс — это стандартная сделка, которая заключается по установленным биржей правилам, когда партнером в каждой сделке является сама биржа в лице ее клиринговой (расчетной) палаты. Рынок фьючерсов имеет большую ликвидность, так как стандартные правила обеспечивают возможность свободной торговли для сколь угодного количества участников.
Если к фьючерсному контракту добавить такое условие, как право выбора за определенное вознаграждение (премию) купить (продать) ценную бумагу по заранее оговоренной в контракте цене или отказаться от сделки, то этот дополнительный параметр превращает срочную сделку в опцион'.
От англ. option — выбор.
Тем самым рассмотренные сделки выполняют функцию хеджирования, т.е. ограничения рисков при проведении различных биржевых операций.
Как правило, срочные операции с фондовыми ценностями носят явно выраженный спекулятивный характер. Биржевые спекулянты, играющие на понижение (так называемые медведи), заключают к установленному сроку по существу фиктивные продажи (именуемые на биржевом лексиконе короткими продажами). Они продают ценные бумаги, которых еще не имеют к моменту заключения сделки (другими словами, спекулируют на падении курса). Биржевики, играющие на повышение (так называемые быки), совершают покупки ценных бумаг на срок в ожидании повышения курса (именуемые длинными сделками)'.
' Названия «быки» и «медведи» интерпретируются следуюшим образом: играющие на повышение подобны быкам, которые стремятся «поднять на рога»; играющие на понижение — медведи, которые «подминают под себя».
Сделка должна быть выполнена, как правило, к концу месяца.
«Медведи» надеются, что незадолго до окончания срока сделки, т.е. в конце месяца, они смогут купить ценные бумаги по более низкому курсу и продать их по более высокой цене, установленной в договоре срочной сделки, и таким образом получить курсовую разницу. «Быки», напротив, предполагают, что они впоследствии смогут продать ценные бумаги по более высокому курсу. Для этого они по установленному в сделке курсу приобретают ценные бумаги.
В упрощенном виде купля-продажа ценных бумаг выглядит следующим образом. Инвестор (покупатель) поручает брокеру купить 100 акций компании Х по курсу 150 руб. за одну акцию. Продавец поручает своему брокеру реализовать такую же партию аналогичных акций по тому же курсу. Брокеры обращаются к дилеру-специалисту, формирующему пакет заявок относительно компании Х. Видя, что полученные им предложения взаимно удовлетворительны и иных предложений не поступает, дилер устанавливает официальный курс акции на уровне 150 руб. и уведомляет обоих клиентов о совершении сделки.
В действительности дилер получает гораздо большее количество заявок на куплю и продажу одних и тех же ценных бумаг с запросами достаточно разнообразных курсов. Его цель — определить курс, по которому можно удовлетворить большинство заявок, и разницу между спросом и предложением. Именно эту информацию он оглашает в биржевом зале в поиске недостающих ценных бумаг или в целях продажи их излишка. Главная цель дилера — сбалансировать спрос и предложение и реализовать все партии ценных бумаг. Поскольку информация о спросе и предложении поступает постоянно, курс бумаг также претерпевает в течение дня определенные изменения. Поэтому в биржевых листах фиксируются курсы на момент открытия биржи и на момент прекращения ее работы.
Если сделка совершается, то из продажной цены фондовых ценностей вычитаются фондовые сборы, включающие куртаж (вознаграждение) посредников, биржевой налог и иногда некоторые другие платежи.
Куртаж, складывающийся из комиссионных, — не единственный источник доходов посредника. Другой источник восходит к спекуляциям, и это понятно. Биржа, где ни продавцы, ни покупатели не видят друг друга, где в течение нескольких часов могут совершаться тысячи сделок, не может не быть местом спекулятивных, т.е. рассчитанных на чисто операционный доход действий.
На бирже спекулируют, прежде всего, сами компании, выпускающие в оборот иногда «липовые» фондовые ценности или занимающиеся так называемым кроссингом — неоднократной куплей-продажей собственных ценных бумаг для создания иллюзии большого спроса на них.
На бирже, как уже отмечалось выше, спекулируют также брокеры, маклеры и вообще любые инвесторы, пытающиеся предугадать динамику биржевых курсов в срочных (фьючерсных) операциях.
Валютная система – это форма организации валютных отношений, закрепленная национальным законодательством (национальная система) или межгосударственным соглашением (мировая и региональная системы).
Валютная система представляет собой совокупность двух основных элементов – валютного механизма и валютных отношений.
Под валютным механизмом понимаются правовые нормы и институты, представляющие их на национальном и международном уровнях.
Валютные отношения представляют собой разновидность денежных отношений, возникающих при функционировании денег в международном обороте.
Различают национальную, мировую и региональную валютные системы.
Национальная валютная система сформировалась в рамках национальной денежной системы, которая регламентировала порядок денежных расчетов данной страны с другими государствами. Постепенно она обособилась от денежной системы.
Основные элементы национальной валютной системы:
Национальная валютная система базируется на национальной валюте. Национальная валюта – денежная единица страны.
По мере интернационализации хозяйственных связей на основе национальных валютных систем формируются механизмы межгосударственного регулирования международных и валютных отношений – мировая (МВС) и региональная валютные системы.
Исторически существовало четыре системы МВС. Первая была создана в 1867 г. Парижским соглашением, вторая МВС явилась результатом соглашения 30 стран на Генуэзской международной экономической конферен ции 1922 г., третья МВС была оформлена в результате Бреттон-Вудских соглашений 1944 г. Ныне действует четвертая МВС, основы которой были заложены в 1976 г.
Основные элементы мировой и региональной валютных систем:
Основной элемент любой валютной системы – международные платежные средства, выполняющие в рамках данной системы роль мировых денег. В условиях господства неразменных кредитных отношений роль мировых денег берут на себя резервные валюты – полностью конвертируемые валюты стран, в которых практически отсутствуют валютные ограничения по всем видам операций для всех держателей валюты.
Помимо полностью конвертируемой валюты, различают частично конвертируемые (в странах, где сохраняются ограничения по отдельным видам операций и для отдельных держателей валюты) и неконвертируемые (в странах, где действуют практически все виды ограничений, и прежде всего запрет на покупку-продажу иностранной валюты, ее хранение, вывоз и ввоз) валюты.
Между валютными отношениями и экономикой существует прямая связь, заключающаяся в их взаимном влиянии. Поэтому регулирование валютных отношений следует рассматривать в системе управления экономикой. А поскольку определяющая роль в управлении экономикой как единой целостной системой принадлежит государству, то и в сфере валютных отношений регулирующие функции также осуществляет государство.
Одним из инструментов регулирования в системе валютных отношений является валютная политика страны.
В рамках общей цели валютной политики государства ее конкретные задачи на разных этапах исторического развития определяются валютно-экономическим положением страны, процессами, происходящими в системе мирового хозяйства, расстановкой сил на мировой арене. В зависимости от этих факторов каждая страна определяет направления и формы валютной политики. Например, на одном этапе необходимо сосредоточить усилия на преодолении последствий валютного кризиса, на другом — направить основные усилия на стабилизацию и укрепление национальной валюты. А на каком-то этапе появляется возможность либерализации валютных связей страны. Но в условиях глобализации экономики и интеграционных процессов, происходящих в мировом хозяйстве, не может быть абсолютно независимой валютной политики в отдельно взятой стране. При установлении принципов взаимоотношений стран неизбежна дискриминация более слабых государств. И этот фактор также влияет на регламентацию валютных отношений между странами.
Валютная политика государства и методы ее осуществления
Валютная политика представляет собой совокупность правовых, организационных и других мер в сфере валютных отношений, осуществляемых государством внутри страны и в международных валютно-кредитных связях в соответствии с текущими и стратегическими целями страны.
Рыночное и государственное регулирование валютных отношений осуществляется параллельно, дополняя друг друга. Рыночное регулирование основано на действии закона о соотношении спроса и предложения валют на валютном рынке. В зависимости от этого устанавливается их курсовое соотношение. Но значительные колебания валютных курсов отрицательно влияют как на национальную, гак и на мировую экономику, приводят к тяжелым социальным последствиям. Государственное регулирование призвано устранять эти негативные последствия.
Валютная политика является составной частью общей экономической политики страны и служит инструментом расширения внешнеэкономической деятельности и мирохозяйственных связей. В зависимости от целей различают текущую и долговременную (структурную) политику.
Задача текущей валютной политики заключается в обеспечении нормального функционирования национальных и международных валютных механизмов, в оперативном регулировании валютного курса, валютных операций, валютного рынка.
Долгосрочная (структурная) валютная политика охватывает довольно продолжительный период времени и представляет собой комплекс мер, направленных на осуществление последовательных изменений таких ключевых элементов валютной системы, как порядок проведения международных расчетов, режим валютных курсов и паритетов, использование золота и резервных валют, международных платежных средств.
Объективными факторами проведения долгосрочной валютной политики являются усиление экономической взаимозависимости национальных хозяйств и изменение их роли в мировом хозяйстве. Основные методы ее реализации — межгосударственные переговоры и соглашения, валютные реформы.
Формы валютной политики
Основными формами валютной политики государства являются: дисконтная, девизная политика и ее разновидность — валютная интервенция, валютные ограничения, регулирование конвертируемости валют, режимов валютного курса, девальвация, ревальвация, диверсификация валютных резервов.
Дисконтная валютная политика как элемент текущей валютной политики государства состоит в использовании учетной ставки процента для регулирования движения инвестиций, балансирования платежных обязательств, для корректировки валютного курса. Системой экономических и правовых мер, применяемых в этих целях , дисконтная политика оказывает воздействие на внутреннюю экономику и сферу международных экономических отношений — на состояние денежного спроса, динамику и уровень цен, на миграцию инвестиций.
Девизная валютная политика заключается в регулировании валютного курса путем покупки и продажи иностранной валюты с использованием валютной интервенции, а также в применении валютных ограничений. Валютная интервенция — это метод воздействия государственных органов на курс национальной валюты: в целях его повышения Центральный банк продает иностранную валюту в обмен на национальную, а для снижения скупает иностранную валюту, воздействуя таким образом на соотношение спроса и предложения.
Валютная интервенция
Для покрытия расходов иностранной валюты при проведении интервенции используются официальные золотовалютные резервы либо взаимные кредиты центральных банков по межбанковским соглашениям. В некоторых странах для этого создаются специальные стабилизационные фонды. А с середины 70-х годов практикуется проведение коллективной валютной интервенции центральных банков ряда стран для регулирования курса ведущих валют.
Недостатком валютной интервенции как инструмента воздействия на валютный курс являются огромные затраты, которые не всегда бывают оправданными. Они дают временный результат, но могут и не преодолеть влияния рыночных факторов курсообразования и не привести к стабилизации валютных курсов.
Традиционным элементом валютной политики государства является регулирование режимов валютного курса и конвертируемости валют. Эти вопросы являются объектом как национального, так и межгосударственного регулирования. Органом межгосударственного валютного регулирования является МВФ. В 1978 г. после внесения изменений в Устав Фонд предоставил странам-членам свободу выбора режима валютного курса. Теперь каждая страна самостоятельно решает вопросы, касающиеся установления режима валютного курса национальной валюты и степени се конвертируемости.
Девальвация и ревальвация используются в качестве метода валютной политики в том случае, когда курс национальной валюты по отношению к иностранным валютам или международным счетным единицам завышен или занижен в сравнении с рыночным. Девальвация — это снижение курса национальной валюты, а ревальвация — повышение ее курса.
Содержание понятий девальвации и ревальвации менялось в связи с изменениями, происходящими в денежно-кредитной и валютной системах. В период золотого стандарта девальвация означала снижение государством официального золотого содержания денежной единицы, а ревальвация — повышение ее золотого содержания. Мировой экономический кризис 1929-1933 гг. привел к краху золотого стандарта. После этого и до отмены золотых паритетов в 1976-1978 гг. девальвация и ревальвация означали изменение не только золотого содержания, но и курса национальных валют по отношению к иностранным валютам.
Изменение курсов национальных валют по отношению к иностранным официально фиксируется в законодательном порядке лишь периодически. В условиях режима плавающих курсов их изменения происходят постоянно, поэтому в течение относительно длительного периода времени может иметь место значительное снижение рыночного курса национальной валюты. Такое длительное по времени и значительное снижение курса национальной валюты по отношению к иностранным валютам, происходящее стихийно, также называется девальвацией в современном понимании этого термина.
Игра на валютных курсах – валютный дилинг – представляет собой один из серьезных видов бизнеса. В настоящий момент для достаточно широких кругов в России стали доступны как отечественный, так и западные финансовые рынки. Многие финансовые инструменты не требуют значительных капиталов и вполне доступны не только юридическим, но и частным лицам. При правильном подходе к операциям на валютном рынке они могут приносить достаточно большие прибыли. Но для того, чтобы эту прибыль получить, дилер должен использовать в своей деятельности современные передовые средства поддержки принятия решений и анализа ситуации на рынке, иначе он просто не справится с потоком поступающей информации, потеряет представление о состоянии финансовых инструментов, начнет принимать неправильные решения и в скором времени отправится с валютной биржи на биржу труда.
Международный валютный рынок forex, как и любой другой, обладает общими закономерностями и характеристиками, присущими сложным системам вообще. Финансовая информация носит неполный, неточный и нечеткий характер. А для успешной, а значит и прибыльной, работы на любом финансовом рынке необходимо уметь прогнозировать движение цен, применительно к валютному рынку – курсов валют. Таким образом сама суть валютного дилинга заключена в том, что выигравшим всегда будет тот, кто более точно смог проанализировать имеющуюся информацию и сделать по ней наиболее точные выводы – прогнозы. Во времена зарождения международного валютного рынка точность такого анализа определялась в первую очередь личным опытом участника рынка и решения принимались на основании его предпочтений, интуиции и т.д. При таком подходе к принятию решений слишком многое зависело от дилера, от его способности быстро принимать правильные решения – эффективность принятых таким образом решений не всегда отвечала требованиям, а сам валютный дилинг многими приравнивался к одной из форм азартных игр, а не к серьезным видам бизнеса. С развитием рынка ситуация несколько изменилась. Сейчас применение специальных инструментальных систем в задачах финансового анализа стало основной формой работы по обработке информации и принятию решений. Таким образом эффективность работы валютного дилера сейчас во многом зависит от применяемых им методов анализа или используемых программных средств. История валютного дилинга тесно связана с историей становления международного валютного рынка. Больше того, история становления международного валютного рынка по сути является историей дилинга. Таким образом, рассмотрим подробнее данный вопрос.
Международный валютный рынок имеет глубокие многовековые корни. Он берет свое начало еще тысячи лет до нашей эры, когда в Египте появились первые металлические деньги. Сами валютообменные операции в их нынешнем понимании начали развиваться в средние века. Это было связано с развитием международной торговли и мореплавания. Первыми валютчиками считаются итальянские менялы, которые зарабатывали на обмене валют разных государств. С развитием межгосударственных отношений рынок валютообменных операций видоизменялся, приобретая все более четкие очертания. Наиболее значительные изменения в развитие валютного рынка были внесены в ХХ веке. Обретение рынком современных черт началось в 70-х годах 20 века, когда была снята система фиксированных курсов одной валюты по отношению к другой.
После снятия ограничений на колебания валют появился новый вид бизнеса, который основан на получении прибыли в условиях свободной системы изменения валютных курсов. Причем изменение курса обуславливается всевозможными рыночными условиями и регулируется только спросом и предложением.
В России рынок Форекс появился в 90-х годах ХХ века с началом развития свободных рыночных отношений. Наиболее передовые банки быстро сориентировались и поняли, что на этом рынке можно получать значительную прибыль. Были открыты отделы, занимающиеся спекулятивными операциями на валютном рынке. Специалисты этого профиля быстро выросли в цене и нашли себе применение не только в российских, но и в западных банках. С каждым годом число трейдеров неуклонно растет.
Растет не только численность игроков, но и качественный подход к делу. Оказавшись наиболее мобильным финансовым рынком, Форекс мгновенно отслеживает все самые интересные научно-технические достижения и внедряет их в практику бизнеса.
Одним из значительных этапов в развитии Форекс можно считать возникновение Интернет. Подтверждая свою динамичность и мобильность, специалисты Форекс быстро смогли найти конкретное применение компьютерной сети, используя ее с наивысшей рентабельностью. Появилась возможность делать то, что раньше казалось немыслимым. Сейчас Интернет позволяет трейдерам торговать валютой из любой точки мира и в любой момент времени.
Наиболее распространенным вариантом работы на рынке forex для конечных инвесторов является работа через брокерскую компанию или подраздел банка, который выполняет ее функции. Брокерская компания выполняет заявку, покупая или продавая необходимый актив. Инвестор, вступая в договорные отношения с брокерской компанией, предварительно переводит в залог определенную сумму, из которой будут вычитаться возможные убытки по его позициям. Типичными условиями работы для многих западных брокерских компаний является заставная сумма в 50 - 100 тыс. долларов США и предоставление 20-кратного "плеча". То есть, положив на счет брокерской компании 100 тыс. долларов США инвестор может оперировать ее капиталом на общую сумму в 2 млн. долларов США. Речь идет не о реальном приобретении валюты, а о покупке с обязательной следующей продажей (или наоборот), то есть о торговле, которая называется маржинальной.. Итак, в результате действия маржинального механизма участник рынка оперирует суммами, которые в несколько раз превышают количество его собственных денег. Соответствующим большим будет и финансовый результат такой операции. С учетом средней дневной ценовой динамики – несколько сот долларов на стандартный лот.
Рассмотрим подробнее механизм маржинальной торговли. Основная цель торговли на любом рынке - купить товар дешевле, а продать дороже. Не составляет исключения и международный рынок валют, здесь необходимо попробовать определить направление изменения цены валюты и купить валюту, цена на которую повышается, или продать валюту, цена на которую падает, а потом, заключив обратное соглашение, получить прибыль.
Основными законодательными и нормативными актами регулирующими условия и порядок валютных операций являются:
· Гражданский кодекс Р.Ф.;
· Закон Р.Ф. от 9.10.92. «О валютном регулировании и валютном контроле»;
· Положение о лицензировании деятельности биржевых посредников и биржевых брокеров, совершающих товарные фьючерсные и опционные сделки в биржевой торговле от 9 октября 1995 года;
· Федеральный закон “О банках и банковской деятельности ” 02.12.90;
· Другие законодательные акты и нормативные документы Ц.Б.Р.;
В соответствии с документами, приведенными выше, выделяются следующие понятия:
1. Иностранная валюта:
- это денежные знаки в виде казначейских билетов, монет, находящиеся в денежном обращении и являющихся законным платежным средством в соответствующем иностранном государстве, или группе государств, а также изъятые или изымаемые из обращения, на подлежащие обмену денежные знаки;
- средства на счетах в денежных единицах иностранных государств и международных расчетных единицах.
Замечание: Из закона - Р.Ф. «О валютном регулировании и валютном контроле» (статья 3 пункт 4) следует, что юридические и физические лица Р.Ф. могут иметь в собственности иностранную валюту, а следовательно и распоряжаться ею.
2. Валютные операции:
- операции, связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности, в то числе операции, связанные с использованием в качестве средства платежа иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте;
- ввоз и пересылка в Р.Ф., а так же вывоз и пересылка из Р.Ф. валютных ценностей;
- осуществление международных денежных переводов. Непосредственно операциям купли - продажи валюты относятся пункты «А» и «Б», кроме того, эти операции типа спот и форвард можно отнести к категории текущих валютных операций;
- переводы в Р.Ф. и из Р.Ф. иностранной валюты для осуществления расчетов без отсрочки платежа по экспорту и импорту товаров, работ и услуг, а так же для осуществления расчетов, связанных с кредитованием экспортно-импортных операций на срок не более 180 дней;
- получение и предоставление финансовых кредитов на срок не более 170 дней;
- переводы в Р.Ф. и из Р.Ф. процентов, дивидендов и иных доходов по вкладам, инвестициям, кредитам и прочим операциям, связанным с движением капитала. Форвардные валютные операции на срок более 180 дней в данном случае относятся категории валютных операций, связанных с движением капитала;
Замечание: Законом установлено, что резиденты могут иметь счета в иностранной валюте в уполномоченных банках, однако законодательством Р.Ф. установлены следующие ограничения, запрещающие:
- осуществление, минуя уполномоченные банки, сделок по купле и продаже иностранной валюты за рубли между резидентами и нерезидентами;
- осуществление гражданами валютных операций на территории России, минуя уполномоченные банки;
- уплата денежных сумм в рублях, оказание услуг, или предоставление каких либо художественных ценностей Р.Ф. с последующим получением эквивалента в иностранной валюте за границей;
- получение денежных сумм в рублях в качестве эквивалента за уплату иностранной валюты за границей;
- проведение валютных операций, связанных с движением капитала, без лицензии Банка России;
- продажа иностранной валюты юридическим лицам Р.Ф. на другие нужды, кроме целей импорта товаров и услуг (проведение текущих операций);
- расчеты и платежи на территории Р.Ф. в иностранной валюте;
- покупка предприятиями-резидентами валюты на внутреннем рынке для иных целей, кроме осуществления текущих валютных операций и платежей по обслуживанию кредитов, полученных в иностранной валюте;
- покупка валюты на внутреннем рынке без наличия документов, подтверждающих наличие договорных отношений у предприятия-резидента - покупателя валюты с нерезидентами;
- открытие юридическими лицами - резидентами без разрешения банка России текущих и иных счетов за границей и совершение по этим счетам операций в иностранной валюте;
- технические ограничения, например получение разрешения на каждую проводимую операцию в Ц.Б.Р., что недопустимо для быстрого проведения сделки, необходимость иметь связь с множеством банков разных стран и.т.д.
Из всего этого следует, что российские предприятия не могут непосредственно за счет собственных средств осуществлять операции как на международном, так и на внутреннем валютном рынке. Подобные операции могут проводить только уполномоченные банки.
Операции с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте подразделяются на текущие валютные операции и валютные операции, связанные с движением капитала. Такое деление имеет очень важное практическое значение, и вопросы по отнесению какой-либо валютной операции к тому или иному виду зачастую становятся предметами споров, а иногда судебных разбирательств.
К текущим валютным операциям относятся:
- переводы в Российскую Федерацию и из Российской Федерации иностранной валюты для осуществления расчетов без отсрочки платежа по экспорту и импорту товаров, работ и услуг, а также для осуществления расчетов, связанных с кредитованием экспортно-импортных операций на срок не более 180 дней;
- получение и предоставление финансовых кредитов на срок не более 180 дней;
- переводы в Российскую Федерацию и из Российской Федерации процентов, девидентов и иных доходов по вкладам, инвестициям, кредитам и прочим операциям, связанным с движением капитала;
- переводы неторгового характера в Российскую Федерацию и из Российской Федерации, включая переводы сумм заработной платы, пенсии, алиментов и т.д.
К валютным операциям связанным с движением капитала, относятся:
- прямые инвестиции, то есть вложения в уставной капитал предприятия с целью извлечения дохода и получении прав на участие в управлении предприятием;
- переводы в оплату права собственности на здания, сооружение и другое имущество, включая землю и ее недра, относимое по законодательству страны его местонахождения к недвижимому имуществу, а также иных прав на недвижимость;
- предоставление и получение отсрочки платежа на срок более 180 дней по экспорту и импорту товаров, работ и услуг;
- предоставление и получение финансовых кредитов на срок более 180 дней;
- все иные валютные операции, не являющиеся текущими валютными операциями.
Одним из важнейших субъектов регулирования валютного рынка выступают уполномоченные банки. Под термином «уполномоченные банки» в законодательстве РФ понимаются банки и иные кредитные учреждения, получившие лицензии ЦБ РФ на проведение валютных операций.
Центральный банк Российской Федерации по форме и существу является важнейшим органом регулирования валютного рынка.
Центральный банк России осуществляет валютную стратегию России, оказывает влияния на формирование валютного курса, проводит операции на межбанковском рынке, контролирует деятельность уполномоченных банков.
В нашей стране в настоящий момент валютное регулирование осуществляется в соответствии с Законом РФ от 9 октября 1992 года № 3615-1 “О валютном регулировании и валютном контроле”. Под валютным регулированием понимается степень вмешательства органов государственной власти в процессы валютного и финансового рынка по порядку совершения валютных операций резидентами и нерезидентами на территории РФ и резидентами за ее пределами; по порядку образования централизованного валютного фонда страны; по порядку ввоза и вывоза российской и иностранной валюты; по определению прав и обязанностей юридических и физических лиц в отношении владения, пользования и распоряжения валютными ценностями; по установлению ответственности за нарушение валютного законодательства; по определению полномочий и функций органов и агентов валютного контроля.
В соответствии с законодательством на внутреннем валютном рынке Российской Федерации могут быть использованы следующие формы и методы валютного контроля:
- резиденты имеют право покупать иностранную валюту на внутреннем валютном рынке РФ в порядке и на цели, определяемые Центральным банком Российской Федерации;
- покупка и продажа иностранной валюты в Российской Федерации производится через уполномоченные банки в порядке, устанавливаемом Центральным банком РФ;
- сделки купли продажи иностранной валюты могут осуществляться непосредственно между уполномоченными банками, а также валютные биржи, действующие в порядке и на условиях, устанавливаемых ЦБ РФ. По закону, покупка и продажа иностранной валюты минуя уполномоченные банки не допускается. Заключенные в нарушение указанных положений сделки купли-продажи иностранной валюты являются недействительными. ЦБ РФ в целях регулирования внутреннего валютного рынка Российской Федерации может устанавливать предел отклонения курса покупки иностранной валюты от курса ее продажи, а также проводить операции по покупки и продажи иностранной валюты.
Целью валютного контроля является обеспечение соблюдения валютного законодательства при осуществлении валютных операций. Основные направления валютного контроля включают:
- определение соответствия проводимых валютных операций действующему законодательству и наличия необходимых для них лицензий и разрешений;
- проверка выполнения резидентами обязательств в иностранной валюте перед государством, а также обязательств по продаже иностранной валюты на внутреннем валютном рынке РФ;
- проверка обоснованности платежей в иностранной валюте;
- проверка полноты и объективности учета и отчетности по валютным операциям, а также по операциям нерезидентов в валюте РФ.
В соответствии с законодательством валютный контроль в РФ осуществляется органами валютного контроля и их агентами. Понимание этих терминов является одним из основополагающих моментов валютного законодательства. Агенты валютного контроля отличаются от органов прежде всего своими полномочиями и правами.
Органами валютного контроля в РФ являются Центральный банк РФ, Правительство Российской Федерации в соответствии с законами РФ. В общем плане органы валютного контроля в пределах своей компетенции издают нормативные акты, обязательные к исполнению всеми резидентами и нерезидентами в РФ, определяют порядок и формы учета, отчетности и документации по валютным операциям резидентов и нерезидентов.
Агентами валютного контроля являются организации, которые в соответствии с законодательными актами РФ могут осуществлять функции валютного контроля. Агенты валютного контроля подотчетны соответствующим органам валютного контроля. Все уполномоченные банки являются агентами валютного контроля, они подотчетны Центральному банку РФ.
Если не считать таможенных органов на местах, то центральным агентом валютного контроля являются уполномоченные банки. В первые два года деятельности коммерческие банки имеют право осуществлять операции в иностранной валюте, но без привлечения средств физических лиц. Через два года работы коммерческий банк получает лицензию на осуществление операций в иностранной валюте с правом привлекать средства физических лиц. После этого коммерческий банк может получить генеральную лицензию, которая позволяет открывать филиалы за рубежом и приобретать доли в уставном капитале кредитной организации-нерезидента.
Законом РФ “О валютном регулировании и валютном контроле” предусмотрена целая система ответственности за нарушение валютного законодательства. В первую очередь резиденты, включая уполномоченные банки, и нерезиденты, нарушившие положения статей закона, несут ответственность в виде:
- взыскания в доход государства всего полученного по недействительным в силу настоящего закона сделкам;
- взыскания в доход государства необоснованно приобретенного не по сделке, а в результате незаконных действий;
- резиденты, включая уполномоченные банки, и нерезиденты за отсутствие учета валютных операций, ведение учета валютных операций с нарушением установленного порядка, непредаствление или несвоевременное предоставление органам и агентам валютного контроля документов и информации несут ответственность в виде штрафов в пределах суммы, которая не была учтена, была учтена ненадлежащим образом или по которой документация и информация не были представлены в установленном порядке. Порядок привлечения к ответственности в случаях, предусмотренных настоящим пунктом, устанавливается ЦБР.
При повторном нарушении указанных в настоящей статье положений, а также за невыполнение или ненадлежащие выполнение предписаний органов валютного контроля резиденты, включая уполномоченные банки, и неризеднты несут ответственность в виде:
- взыскания в доход государства сумм, указанных выше, а также штрафов в пределах пятикратного размера этих сумм, осуществляемого Центральным банком Российской Федерации в соответствии с законами РФ;
- приостановления действия или лишения резидентов, включая уполномоченные банки, или нерезидентов выданных органами валютного контроля лицензий или разрешений.
Взыскания упомянутых в настоящей статье сумм штрафов и иных санкций производятся органами валютного контроля, в том числе по предоставлению агентов валютного контроля, с юридических лиц – в бесспорном порядке, а с физических лиц – в судебном. Должностные лица юридических лиц – резидентов, в том числе уполномоченных банков, и юридических лиц-нерезидентов, а также физические лица, виновные в нарушении валютного законодательства, несут уголовную, административную и гражданско-правовую ответственность в соответствии с законодательством РФ.
Вот так выглядит перечень нарушений валютного законодательства, влекущих за собой применение финансовых санкций:
- вывоз и пересылка из РФ валюты РФ и ценных бумаг, выраженных в валюте РФ, без наличия соответствующего разрешения ЦБ РФ;
- нарушение установленного порядка совершения сделок с драгоценными металлами, природными драгоценными камнями и жемчугом;
- нарушение порядка приобретения иностранной валюты на внутреннем валютном рынке России, в том числе приобретение иностранной валюты минуя уполномоченные банки;
- осуществление валютных операций, связанных с движением капитала, без наличия соответствующей лицензии ЦБ РФ;
- нарушение уполномоченными банками порядка открытия счетов нерезидентов РФ, а также проведения операций по счетам нерезидентов.
Таким образом валютный контроль во всей своей совокупности представляет довольно жестко контролирование со стороны государства всех сделок с другими государствами и выступая в качестве инструмента власти помогает Правительству в распределении валютных ресурсов. Но для того чтобы валютный контроль был эффективным, необходимо наличие сложной, многоуровневой системы управления, учитывающей все особенности внутренней экономики, положение страны в мировой торговле, а также интересы участников валютного рынка.
Фундаментальный анализ изучает движение цен на макроэкономическом уровне. Он может способствовать определению главного рыночного тренда, однако для определения конкретного момента совершения сделки фундаментального анализа зачастую бывает недостаточно. В этой области применяется технический анализ.
Технический анализ основан на следующей гипотезе — рыночные цены являются отражением желаний и действий всех участников рынка. В результате и цена и объем отражают каждую сделку, совершенную многотысячной армией трейдеров.
Школа фундаментального анализа рынка возникла с развитием прикладной экономической науки. За свою основу она взяла знания о макроэкономической жизни общества и ее влиянии на динамику цен конкретных товаров.
Если основная макроэкономическая задача школы технического анализа — сглаживать спекулятивные колебания цен, то главная задача школы фундаментального анализа — формировать и предугадывать новые тренды в динамике цен. Отсюда мы выводим предназначение фундаментального анализа — анализ и прогноз фундаментальных факторов и их влияния на трендовую динамику цен.
Стратегические инвесторы, осуществляющие долгосрочное инвестирование основное внимание в своей работе уделяют именно фундаментальному анализу, хотя при этом они пропускают краткосрочные технические колебания цен.
Незадолго перед этим фунт повторно вошел в евро пейскую систему регулирования валютных курсов, объе динившую единым механизмом основные европейские валюты. Коротко говоря, смысл механизма регулирова ния (European Rate Mechanism, ERM) заключался в том, что назначались (именно назначались) некоторые цент ральные обменные курсы по каждой паре валют, и от этих назначенных курсов валюта не могла отклониться более чем на заданное количество процентов. Таким образом валютные курсы ходили внутри своих коридоров, изви ваясь некоторой змеей (от чего и всю систему регулиро вания называли currency snake). Если обычных механиз мов денежного регулирования (прежде всего - процент ных ставок) центральным банкам не хватало для поддер жания валют в этих коридорах, то применялись прямые валютные интервенции: на границе валютного коридора каждый из двух центральных банков должен был поку пать или продавать свою валюту против валюты партнера, чтобы скорректировать курс, загнав его внутрь кори дора.
Случилось так, что (как теперь уже для всех очевид но) фунт вошел в эту валютную систему со слишком вы соким обменным курсом по отношению к другим валю там. По отношению к немецкой марке его курс был уста новлен на уровне 2,95 марок за фунт.
Время было для Европы нелегкое, после объедине ния Германии и других известных событий во многих эко номиках было немало проблем. В Англии экономика так же находилась на нижней стадии экономического цикла, сопровождаемой высокой инфляцией и высо кими процентными ставками, падением произ водства, высокой безработицей и т.д., что хорошо видно из приводимых графиков.
Выполняя оговоренные обязательства по регулиро ванию валютных курсов, центральные банки потратили немало валюты; больше всех, десятки миллиардов дол ларов, израсходовал Бундесбанк (Bundes Bаnk - централь ный банк Германии), поскольку фунт непрерывно падал против немецкой марки. В итоге Банк Англии (Bank of England, ВОЕ) исчерпал все возможности выполнять обя зательства по поддержанию курса фунта в соответствии с требованиями европейского механизма регулирования. Дальнейший подъем процентных ставок был невозможен - они и так уже находились на слишком высоком уровне, создавая дополнительные проблемы в экономике, в част ности увеличивая безработицу. Поэтому в конце концов Банк принял неизбежное решение - предоставил рынку регулировать курса фунта, который сразу вслед за этим резко упал, и Англия вышла из европейского механизма регулирования обменных курсов. Правильное понимание сути ситуации и предвидение ее исхода позволили Соро су вовремя сделать верные ставки против фунта и зара ботать свой миллиард долларов [10].
Фундаментальный анализ в применении к валютно му рынку изучает международные экономические, финан совые и политические факторы, их взаимосвязь и влия ние на поведение валютных курсов. Таким образом, он видит то, чего нет на графиках. Сегодня еще нет, но завт ра уже появится и станет предметом технического анали за; любое движение цены получит тогда свое графичес кое истолкование, которое можно будет использовать в прогнозах и для открытия позиций. Но уже послезавтра. А если правильно и вовремя истолковать события, про исходящие за графиком сегодня, то завтра уже можно получить прибыль.
По степени важности фундаментальные факторы можно разбить на три группы.
К первой группе относятся:
· дефицит торгового баланса. При его росте, как правило, курс национальной валюты снижается;
· дефицит платежного баланса. Его влияние на курс такое же, как и у дефицита торгового баланса;
· индексы инфляции: индекс потребительских цен и индекс оптовых цен. При росте инфляции курс, как правило, снижается;
· официальные учетные ставки (репо, ломбардная и т.п.). При их росте курс, как правило, повышается;
· динамика валового национального продукта. При росте ВНП курс, как правило, растет;
· данные по безработице или занятости. Рост безработицы (падение занятости), как правило, сопровождается падением курса национальной валюты. Однако для каждой из стран на сегодня существуют официально употребимые данные по эффективной безработице. Т.е. по допустимым и даже желательным для процветания экономики размерам безработицы. На сегодня эти размеры колеблются от 3 до 7 процентов от всего работоспособного населения в зависимости от страны;
· данные по денежной массе (М4, МЗ, М2, М1, МО). Рост денежной массы, как правило, сопровождается падением курса национальной валюты. Однако иногда данные по росту денежной массы приводят к ожиданиям повышения учетной ставки и, в конечном итоге, к повышению курса;
· выборы в парламент (конгресс, сенат и т.п.), и выборы президента. Изменение курса зависит от предвыборных обещаний кандидатов и исторических предпочтений партий, побеждающих на выборах.
Ко второй группе относятся:
· размеры розничных продаж. При их росте курс может повыситься;
· размеры жилищного строительства. При его росте курс может также повыситься;
· величина заказов. Рост количества заказов сопровождается, как правило, незначительным повышением курса;
· индекс производственных цен. Их рост может вызвать падение курса;
· индекс промышленного производства. Его рост может вызвать рост курса;
· производительность в экономике. Падение производительности может вызвать падение курса.
О новостях первой и второй группы можно узнавать из информационных агентств.
К третьей группе фундаментальных факторов относятся данные, которые возможно получать в режиме реального времени:
форвардные курсы соответствующих валют;
· фьючерсные курсы валют;
· эффективный обменный курс, который рассчитывается как отношение изменения национальной валюты к определенной корзине других валют;
· депозитные ставки,
· индексы акций - рост этих индексов говорит о хорошем состоянии национальной экономики и повышает спрос на национальную валюту данной страны;
· динамика цен государственных облигаций - увеличение спроса на государственные ценные бумаги и следующее за ним повышение их цен, как правило, сопровождается ростом национальной валюты.
В целом, фундаментальный анализ невозможно проводить без сравнения всевозможных взаимозависимых факторов, таких как инфляция, процентные ставки и динамика денежной массы, уровень безработицы.
Качественный фундаментальный анализ могут проводить только специалисты по макроэкономике, поэтому ведущую роль при анализе фундаментальных факторов играет их экспертная оценка и косвенная оценка этих фундаментальных факторов, выражающаяся в ожиданиях и реакции рынка.
Можно выделить три варианта влияния рынка на произошедшее фундаментальное событие. Первый вариант происходит, когда ожидания рынка в целом оправдываются. Тогда динамика цены сильных изменений претерпевать не будет. Во втором варианте ожидания рынка не оправдываются только в силу происходящего события, т.е. рынок недооценил данный фактор. В данном случае цена продолжит действующую динамику с ускорением в момент появления сообщения. В третьем варианте ожидания рынка не только не оправдываются, но оказываются полностью ошибочными. Тогда можно ожидать сильного изменения курса в противоположном предыдущему направлению. Перед изменением направления динамики можно ожидать периода осмысления рынком происходящего. Маркет-мейкеры, перед этим открывшие позиции под ожидания рынка, могут на некоторое время придержать курс от резкого изменения с тем, чтобы успеть не только закрыть свои теперь уже убыточные позиции, но и "перевернуться".
Если фундаментальная новость противоречит действующему тренду, то время ее влияния на динамику рынка может ограничиться часом, или несколькими часами. Если же наоборот, фундаментальный фактор подтверждает тренд, то происходит его некоторое ускорение с последующим возможным откатом. В целом, все фундаментальные факторы оцениваются с двух точек зрения: как эта новость повлияет на официальную учетную ставку; в каком состоянии находится национальная экономика страны.
Платежный баланс - балансовый счет международных операций — это стоимостное выражение всего комплекса внешнеэкономических и международных связей страны в форме соотношения показателей вывоза и ввоза товаров, услуг, капиталов.
Платежный баланс является одним из объектов государственного регулирования. Это обусловлено следующими причинами:
Материальной основой регулирования платежного баланса служат:
Государственное регулирование платежного баланса — это совокупность экономических, в том числе валютных, финансовых, денежно-кредитных мероприятий государства, направленных на формирование основных статей платежного баланса, а также покрытие сложившегося сальдо.
Существует разнообразный арсенал методов регулирования платежного баланса, направленных либо на стимулирование экспорта, либо на ограничение внешнеэкономических операций в зависимости от валютно-экономичсского положения и состояния международных расчетов страны.
Важным объектом регулирования является торговый баланс. В современных условиях государственное регулирование охватывает не только сферу обращения, но и сферу производства экспортных товаров. Стимулирование экспорта на стадии реализации товаров осуществляется путем воздействия на цены (предоставление экспортерам налоговых, кредитных льгот, изменение валютного курса и т.д.). Для создания долгосрочной заинтересованности экспортеров в вывозе товаров и освоении внешних рынков государство предоставляет целевые экспортные кредиты, страхует их от экономических и политических рисков, вводит льготный режим амортизации основного капитала, предоставляет им иные финансово-кредитные льготы в обмен на обязательство выполнять определенную экспортную программу.
В целях регулирования платежей и поступлений по «невидимым» операциям платежного баланса принимаются следующие меры:
При активном платежном балансе государственное регулирование направлено на устранение нежелательного чрезмерного активного сальдо. С этой целью финансовые, кредитные, валютные и другие методы, а также ревальвация валют используются для расширения импорта и сдерживания экспорта товаров, увеличения экспорта капиталов (в том числе кредитов и помощи развивающимся странам) и ограничения импорта капиталов. Обычно применяется компенсационное регулирование платежного баланса, основанное на сочетании двух противоположных комплексов мероприятий: рестрикционных (кредитные ограничения, в том числе повышение процентных ставок, сдерживание роста денежной массы, импорта товаров и др.) и экспансионистских (стимулирование экспорта товаров, услуг, движения капиталов, девальвация и т.д.). Государство осуществляет регулирование не только отдельных статей, но и сальдо платежного баланса.
Показатели, воздействующие на платежный баланс
Из числа основных макроэкономических показателей, воздействующих на платежный баланс, можно выделить следующие:
Национальный доход представляет собой общую сумму начисленной заработной платы, дивидендов, процентов и ренты, которые получают резиденты данной страны. Спрос на товары и услуги прямо зависит от уровня доходов резидентов. Рост доходов увеличивает спрос на национальные товары и одновременно стимулирует увеличение спроса на импорт. Рост спроса на импорт стимулирует увеличение потребности в иностранной валюте, что ухудшает состояние платежного баланса.
Обычно для снижения дефицита платежного баланса, вызванного ростом национального дохода и «перегревом» экономики, и поддержания курса национальной валюты центральные банки проводят валютные интервенции на внутреннем рынке за счет валютных резервов страны. Однако эти меры не дают однозначного результата, так как отрицательное сальдо баланса по текущим операциям может нейтрализоваться притоком капитала, как происходит в США на протяжении многих лет.
Рост процентных ставок рассматривается инвесторами как возможность получения дополнительного дохода. Относительно более высокие ставки в данной стране при прочих равных условиях вызывают приток капитала, что увеличивает положительное сальдо платежного баланса.
Изменение объема денежной массы непосредственно влияет на состояние платежного баланса. Увеличение предложения денег снижает процентную ставку, расширяет кредитование и ведет к росту цен на национальные товары. Соответственно, увеличивается импорт, растет отток капитала (или сокращается ею приток) и ухудшается состояние платежного баланса.
Валютным рынком называется система экономических отношений между банками, а также между банками и их клиентами по поводу купли-продажи иностранной валюты.
Иностранная валюта — это денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монет, которые находятся в обращении и являются законным платежным средством соответствующего иностранного государства.
Безналичная иностранная валюта — средства в виде записей на банковских счетах в денежных единицах иностранного государства.
Сделки купли-продажи иностранной валюты осуществляются, во-первых, между двумя уполномоченными банками (это значит, что ЦБ выдал им лицензию на проведение банковских операций в иностранной валюте), во-вторых, клиентами банка, вступая во взаимоотношения с ним (банком).
Запрещено проводить операции по купле-продаже иностранной валюты минуя банки.
Исходя из юридического статуса участников валютного рынка, как банков, так и клиентов, различают резидентов и нерезидентов.
Валютный рынок функционирует в двух сферах:
Функции валютного рынка показывают значение валютного рынка для экономики:
Мировой валютный рынок
Валюта — это денежные средства иностранных государств, национальные денежные средства, обслуживающие международные операции, а также межнациональные расчетные денежные единицы.
Для обозначения всех в совокупности иностранных для данного государства денежных и расчетных единиц применяется термин «иностранная валюта». Термин «валюта» не всегда используется в правовых документах. Поэтому национальное законодательство многих стран вводит термин «валютные ценности». Этот термин включает иностранную валюту в наличной и безналичной форме, ценные бумаги, выраженные в иностранной валюте, драгоценные металлы (золото, серебро, в стандартных слитках). Обращение всех форм валютных ценностей регулируется валютным законодательством.
Валютное законодательство — это система национальных государственных законов об обращении, обмене, ввозе-вывозе иностранной валюты.
Валютные операции — это сделки с иностранной валютой на территории данной страны и за рубежом.
Термин «валютные операции» используется для обозначения всей совокупности сделок, при которых происходит изменение права собственности на валютные ценности. Необходимость в стандартизированной инфраструктуре, обеспечивающей обращение валютных ценностей, приводит к созданию валютных рынков.
Валютный рынок — это место, где осуществляется купля-продажа иностранной валюты.
Мировой валютный рынок — это особый, организационно оформленный механизм, обслуживающий и регулирующий отношения по переходу права собственности на валютные ценности на основе закона спроса и предложения.
Особенности мирового валютного рынка как отдельной структуры:
Функции валютного рынка
Функции — это практическое проявление экономической сущности мирового валютного рынка.
Основные функции мирового валютного рынка: коммерческая, ценностная, информационная, регулирующая, спекулятивная.
Коммерческая функция — это обеспечение участков рынка иностранной и национальной валютой.
Ценностная функция — установление такого уровня валютного курса, при котором мировой валютный рынок и экономическая система в целом будут находиться в равновесии.
Информационная функция — обеспечение участников валютного рынка информацией о его функционировании.
Регулирующая функция — организация мирового валютного рынка в соответствии с национальными и международными законами.
Валютный риск
Валютный риск — это риск валютных потерь в ходе операции купли-продажи валют.
Проведение валютных операций всегда связано с риском потерь. Для защиты (страхования) от валютных потерь в операциях купли-продажи иностранных валют применяют систему хеджирования, которая представляет собой разнообразные методы и приемы страхования рисков валютных потерь. Мировому валютному рынку присуща также спекулятивная функция, так как на этом рынке совершается ряд системно организованных спекулятивных операций на движениях валютного курса. Спекулятивная и страховая функции (хеджирование) тесно связаны и представляют собой две стороны одного явления — мирового валютного рынка.
Валютный курс — это цена денежной единицы одной страны, выраженная в денежных единицах других стран.
Место валютного рынка в системе национального финансового рынка
Валютный рынок — один из важнейших сегментов национального финансового рынка.
Место валютного рынка в национальной экономике может быть представлено следующим образом (рис. 1):
Рис. 1 Место валютного рынка в национальной экономике
где 1 — кредиты и депозиты предприятий; 2 — заработная плата и потребление; 3 — валютные сбережения населения; 4 — экспорт и импорт; 5 — экспорт и импорт, денежная составляющая; 6 — кредиты и депозиты населения; 7 — привлечение и размещение кредитов; 8 — приобретение ценных бумаг; 9 — инвестиции в иностранную валюту; 10 — привлечение и размещение капитала.
Структура валютного рынка
Мировой валютный рынок — сложная система, состоящая из множества элементов, которые классифицируются по ряду признаков.
По месту проведения различают биржевой и внебиржевой секторы валютного рынка. Биржевой валютный рынок — это торговля валютой на специально организованных валютных биржах. На внебиржевом рынке торговля валютой ведется в основном между коммерческими банками.
В зависимости от формы расчетов различают наличный и безналичный секторы валютного рынка.
В зависимости от срока проведения операций различают текущий и срочный валютный рынок.
В реальной практике мировой валютный рынок классифицируется следующим образом: биржевой, внебиржевой, срочный и текущий. Формирование национального валютного рынка, как правило, начинается с валютной биржи. Наиболее объемным сектором валютной биржи является срочный валютный рынок. Срочный рынок делится на фьючерсный и форвардный (табл. 4).
Таблица. Отличия фьючерсного и форвардного валютных рынков
|
Основные характеристики |
Фьючерсный рынок |
Форвардный рынок |
|
Контрагенты валютных операций |
Продавец — расчетная палата; |
Продавец-покупатель — коммерческие банки |
|
Размер и срок исполнения валютного контракта |
Стандартные |
Определяются в индивидуальном порядке |
|
Ценообразование |
На основе движения биржевых котировок |
Свободное соглашение |
|
Реальная поставка валюты |
Нет |
Есть |
|
Доступность |
Без ограничений, но через брокеров |
Ограничена кругом клиентов банка |
|
Гарантии |
Резервный депозит |
Устанавливается в индивидуальном порядке |
|
Информационная прозрачность |
Высока |
Ограничена |
Участники валютного рынка
Участники мирового валютного рынка — юридические и физические лица, совершающие операции на мировом валютном рынке.
По целям участия в операциях на мировом валютном рынке участники этого рынка поделены на пять групп: предприниматели, хеджеры, спекулянты, посредники и органы валютного регулирования. Предприниматели — это участники валютного рынка, в задачу которых входит обеспечение валютных операций. Эта категория участников первична по отношению к другим. Хеджеры — это участники валютного рынка, страхующие валютный риск при совершении валютных операций. Спекулянты — участники мирового валютного рынка, осуществляющие основную массу операций на разнице валютных курсов. Посредники — специализируются на предоставлении услуг по торговле валютой. Брокеры — это биржевые посредники, осуществляющие валютные операции за счет и по поручению клиентов. Дилеры действуют на валютном рынке от своего лица и за свой счет.
Органы валютного регулирования и контроля — это государственные учреждения, в функции которых входят регулирование, наблюдение и контроль за валютными операциями и валютным рынком.
Участники валютного рынка
|
Участники рынка |
Сделки |
Мотивы |
|
Коммерческие банки |
|
|
|
Предприятия (импортеры, экспортеры) |
|
|
|
Центральные банки |
|
|
|
Брокеры |
|
|
|
Валютные Биржи |
|
|
Важным элементом международных валютных отношений является валютный курс как измеритель стоимостного содержания валют. Он представляет собой соотношение между денежными единицами разных стран, определяемое их покупательной способностью и рядом других факторов. Валютный курс необходим для международных валютных, расчетных, кредитно-финансовых операций.
Валютный курс – это не технический коэффициент пересчета, а «цена» денежной единицы данной страны, выраженная в иностранной валюте или международных валютных единицах (СДР).
Стоимостной основой курсовых соотношений валют является их покупательная способность, выражающая средние национальные уровни цен на товары, услуги, инвестиции. К факторам, влияющим на валютный курс, относятся следующие:
Названные факторы определяют спрос и предложение валюты.
Снижение курса национальной валюты (девальвация) обычно выгодно экспортерам, так как они получают экспортную премию (надбавку) при обмене вырученной подорожавшей иностранной валюты на подешевевшую национальную.
Импортеры при девальвации проигрывают, так как им дороже обходится покупка валюты цены контракта. При падении курса национальной валюты уменьшается реальный долг, выраженный в ней, но увеличивается внешняя задолженность в иностранной валюте, приобретение которой обходится дороже.
Повышение курса национальной валюты по отношению к иностранным денежным единицам (ревальвация) оказывает в принципе противоположное воздействие на международные экономические отношения.
В современных условиях большинство стран применяют плавающие валютные курсы, ориентированные на ведущие ключевые валюты. Ряд стран использует свободно плавающие курсы.
Валютный курс – объект государственного и межгосударственного регулирования. Проблема курсообразования занимает важное место в валютно-экономической политике страны, поскольку изменение курсовых соотношений валют влияет на перераспределение части ВВП страны через мировые рынки товаров, услуг, капиталов.
Различают национальное и межгосударственное регулирование валютных курсов.
Основные органы национального регулирования – центральные банки и министерства финансов.
Межгосударственное регулирование курсов валют осуществляют МВФ, ЕВС (Европейская валютная система) и другие организации. Регулирование курсовых соотношений направлено на сглаживание резких колебаний валютных курсов, обеспечение сбалансированности внешнеплатежных позиций страны, на создание благоприятных условий для развития национальной экономики, стимулирование экспорта и т. д.
Основные методы регулирования валютных курсов – валютные интервенции, дисконтная политика и валютные ограничения.
Формы расчетов по внешнеторговым операциям
В соответствии со сложившейся практикой в насто ящее время применяются следующие основные формы международных расчетов: документарный аккредитив. инкассо, банковский перевод, открытый счет. аванс. Кроме того. осуществляются расчеты с использовани ем векселей и чеков. С международными расчетами тесно связаны гарантийные операции банков по от дельным формам расчетов (например, инкассо, аванс, открытый счет), они служат дополнительным обеспе чением выполнения внешнеторговыми партнерами обязательств, взятых на себя по контракту. Историчес ки сложились следующие особенности международных расчетов-
1. Импортеры и экспортеры, их банки вступают в определенные обособленные от внешнеторгового кон тракта отношения, связанные с оформлением, пере сылкой, обработкой товарораспорядительных и пла тежных документов, осуществлением платежей. Объем обязательств и распределение ответственности между ними завися! от конкретной формы расчетов.
2. Международные расчеты регулируются норма тивными национальными законодательными актами, а также международными банковскими правилами и обычаями. В США единообразный торговый кодекс содержит нормы относительно расчетов, в том числе международных.
3. Международные расчеты — объект унификации, что обусловлено интернационализацией хозяйствен ных связей, универсализацией банковских операций. На конференциях в Женеве в 1930 и 1931 гг. приняты международные Вексельная и Чековая конвенции, на правленные на унификацию вексельных и чековых за конов и устранение сложностей использования вексе лей и чеков в международных расчетах. Единообраз ный вексельный закон служит базой национального законодательства в большинстве стран.
4. Международные расчеты имеют, как правило, документарный характер, т.е. осуществляются против финансовых и коммерческих документов. К финансовым документам относятся простые и переводные век селя, чеки, платежные расписки. Коммерческие доку менты включают: а) счета-фактуры: б) документы. подтверждающие отгрузку или отправку товаров, или принятие к погрузке (коносаменты, железнодорожные, автомобильные и авиационные накладные, почтовые квитанции, комбинированные транспортные докумен ты на смешанные перевозки); в) страховые документы страховых компаний морских страховщиков или их агентов, поскольку экспортные грузы обычно стра хуются; г) другие документы –
5. Международные платежи осуществляются в раз личных валютах. Поэтому они тесно связаны с валют ными операциями, куплей-продажей валют. На эффек тивность их проведения влияет динамика валютных курсов.
Аккредитивная форма расчетов — наиболее слож ная и дорогостоящая. За выполнение аккредитивных операций (авизование, подтверждение, проверку доку ментов, платеж) банки взимают более высокую комис сию, чем по другим формам расчетов, например инкас со. Кроме того, для открытия аккредитива импортер обычно прибегает к банковскому кредиту, платя за него процент, что удорожает эту форму расчетов.
Инкассовая форма расчетов. Инкассо - банковская операция, посредством которой банк по поручению клиента получает платеж от импортера за отгружен ные в его адрес товары и оказанные услуги, зачисляя эти средства на счет экспортера в банке. В соответст вии с Унифицированными правилами по инкассо ин кассовые операции осуществляются банками па основе полученных от экспортера инструкций, В инкассовой форме расчетов участвуют: 1) доверитель — клиент, поручающий инкассовую операцию своему банку;
2) банк-ремитент, которому доверитель поручает опе рацию по инкассированию; 3) инкассирующий банк, получающий валютные средства; 4) представляющий банк, делающий представление документов импорте ру-плательщику; 5) плательщик.
Различают простое и документарное инкассо. Про стое (чистое) инкассо означает взыскание платежа по финансовым документам, не сопровождаемым ком мерческими документами; документарное (коммерче ское) - инкассо финансовых документов, сопровож даемых коммерческими документами, либо только коммерческих документов. При этом на банках не лежит каких-либо обязательств по оплате документов.
Банковский перевод. Он представляет собой поруче ние одного банка другому выплатить переводополуча телю определенную сумму. В международных расче тах банки зачастую выполняют переводы по поруче нию своих клиентов. В этих операциях участвуют: перевододатель-должник: банк перевододателя, при нявший поручение; банк, осуществляющий зачисление суммы перевода переводополучателю: переводополу чатель. В форме банковского перевода осуществляют ся оплата инкассо, платежи в счет окончательных рас четов, авансовые платежи.
Расчеты в форме аванса. Эти расчеты наиболее выгодны для экспортера, так как оплата товаров про изводится импортером до отгрузки, а иногда даже до их производства. Если импортер оплачивает товар авансом, он кредитует экспортера. Например, аван совые платежи на часть стоимости контракта вклю чаются в условия контрактов на строительство объек тов за границей. При импорте дорогостоящего обору дования, судов, самолетов, изготовленных по индиви дуальному заказу, также практикуются частично аван совые платежи. Согласно международной практике платежи в форме аванса составляют 10—33% суммы контракта. По поручению экспортера на сумму авансо вого платежа банк экспортера обычно выдает в пользу импортера гарантию возврата полученного аванса в случае невыполнения условий контракта и непоставки товара. Кроме того, принято оплачивать авансом ряд товаров: драгоценные металлы, ядерное топливо, ору жие и др. Согласие импортера на эти условия расчетов связано либо с его заинтересованностью в поставке товара, либо с давлением экспортера.
Расчеты по открытому счету. Их сущность состоит в периодических платежах импортера экспортеру после получения товара. Сумма текущей задолженности учи тывается в книгах торговых партнеров. Данная форма международных расчетов связана с кредитом по откры тому счету. Порядок расчетов по погашению задолжен ности по открытому счету определяется соглашением между контрагентами. Обычно предусматриваются пе риодические платежи в установленные сроки (после завершения поставок или перепродажи товара импор тером в середине или конце месяца). После выверки расчетов окончательное погашение задолженности по открытому счету производится через банки, как прави ло, с использованием банковского перевода или чека. В этой связи банковская статистика часто включает рас четы по открытому счету в банковские переводы.
Расчеты с использованием векселей и чеков. В меж дународных расчетах применяются переводные вексе ля, выставляемые экспортером на импортера. Трат та — документ, составленный в установленной зако ном форме и содержащий безусловный приказ креди тора (трассанта) заемщику (трассату) об уплате в указанный срок определенной суммы денег назван ному в векселе третьему лицу (ремитенту) или предъ явителю. За оплату векселя ответственность несет акцептант, в качестве которого выступает импортер или банк. Акцептованные банками тратты легко пре вратить в наличные деньги путем учета. Форма, ре квизиты, условия выставления и оплаты тратт регули руются вексельным законодательством, которое ба зируется на Единообразном вексельном законе, при нятом Женевской вексельной конвенцией 1930 г.
В качестве средства платежа в международных рас четах неторгового характера используются дорожные чеки и еврочеки. Дорожный (туристский) чек - пла тежный документ, денежное обязательство (приказ) выплатить обозначенную на нем сумму валюты его владельцу. Дорожные чеки выписываются крупными банками в национальной и иностранных валютах раз ного достоинств. Образец подписи владельца проста вляется в момент продажи ему чека. Еврочек - чек в евровалюте выписывается банком без предвари тельного взноса клиентом наличных денег и на более крупные суммы в счет банковского кредита сроком до месяца: оплачивается в любой стране — участнице соглашения «Еврочек» (с 1968 г.).
Понятие и сущность валютного рынка
Международные отношения - экономические, политические и культурные -- порождают денежные требования и обязательства юридических лиц и граждан разных стран. Специфика международных расчетов заключается в том, что в качестве валюты цены и платежа используются обычно иностранные валюты, так как пока еще отсутствуют общепризнанные мировые кредитные деньги, обязательные для приема во всех странах. Между тем в каждом суверенном государстве в качестве законного платежного средства используется ее национальная валюта. Поэтому необходимым условием расчетов по внешней торговле, услугам, кредитам, инвестициям, межгосударственным платежам является обмен одной валюты на другую в форме покупки или продажи иностранной валюты плательщиком или получателем.
Валютные рынки - официальные центры, где совершается купля-продажа иностранных валют на национальную по курсу, складывающемуся на основе спроса и предложения.
Международный платежный оборот, связанный с оплатой денежных обязательств юридических и физических лиц разных стран, обслуживается валютным рынком.
Валютный рынок в широком смысле слова, -- это сфера экономических отношений, возникающих при осуществлении операции по купле-продаже иностранной валюты, а также операций по движению капитала иностранных инвесторов. На валютном рынке происходит согласование интересов инвесторов, продавцов и покупателей валютных ценностей. Западные экономисты характеризуют валютный рынок с организационно-технической точки зрения как совокупную сеть современных средств связи, соединяющих национальные и иностранные банки и брокерские фирмы.
Операции по обмену валют существовали с незапамятных времен в форме меняльного дела в древнем мире и средние века. Однако валютные рынки в современном понимании сложились в XIX в. Этому способствовали следующие предпосылки:
По мере развития национальных рынков и их взаимных связей сложился единый мировой валютный рынок для ведущих валют в мировых финансовых центрах. Современные мировые валютные рынки характеризуются следующими основными особенностями.
1. Интернационализация валютных рынков на базе интернационализации хозяйственных связей, широкого использования электронных средств связи и осуществления операций и расчетов по ним.
2. Операции совершаются непрерывно в течение суток попеременно во всех частях света. Работа на валютных рынках в соответствии с календарными сутками по отсчету часовых поясов от нулевого меридиана, проходящего через Гринвич -- Greenwich Meridian Time (GMT), начинается в Новой Зеландии (Веллингтон) и проходит последовательно часовые пояса в Сиднее, Токио, Гонконге, Сингапуре, Москве, Франкфурте-на-Майне, Лондоне, Нью-Йорке и Лос-Анджелесе.
3. Техника валютных операций унифицирована, расчеты осуществляются по корреспондентским счетам банков.
4. Широкое развитие валютных операций с целью страхования валютных и кредитных рисков. При этом ранее практиковавшиеся валютные операции, отражавшиеся в банковских балансах, заменяются срочными и другими валютными сделками, которые учитываются на внебалансовых статьях.
5. Спекулятивные и арбитражные операции намного превосходят валютные операции, связанные с коммерческими сделками, число их участников резко возросло и включает не только банки и ТНК, но и другие юридические и даже физические лица.
6. Нестабильность валют, курс которых, подобно своеобразному биржевому товару, имеет зачастую свои тенденции, не зависящие от фундаментальных экономических факторов. Мировой валютный рынок -- самый мощный и ликвидный, но крайне чувствительный к экономическим и политическим новостям.
С функциональной точки зрения валютные рынки обеспечивают:
- своевременное осуществление международных расчетов;
- страхование валютных и кредитных рисков;
- взаимосвязь мировых валютных, кредитных и финансовых рынков;
- диверсификацию валютных резервов банков, предприятий, государства;
- регулирование валютных курсов (рыночное и государственное);
- получение спекулятивной прибыли их участниками в виде разницы курсов валют;
- проведение валютной политики, направленной на государственное регулирование экономики, а в последнее время - как составная часть согласованной макроэкономической политики в рамках группы стран («семерка», ОЭСР, ЕС). По объему операций валютный рынок значительно превосходит другие сегменты финансового рынка. Так, ежедневный объем операций в 1997 г. на рынке акций оценивался в 100--150 млрд. долл., на рынке облигаций -- 500--700 млрд. долл., а на валютном рынке -- 1,4 трлн. долл. (против 205 млрд. долл. в 1986 г.).
Инструменты сделок на валютном рынке претерпели значительные изменения, в период капитализма свободной конкуренции при монометаллизме преобладали безналичные международные платежи с использованием кредитных средств международных расчетов, которые получили значительное развитие. Золото в основном служило окончательным средством погашения международных обязательств, когда валютный курс достигал золотых точек и должнику становилось выгодным расплачиваться золотом, а не девизами. Инструментами валютных операций издавна служили переводные коммерческие векселя (тратты) - требования, выписанные экспортером или кредитором на импортера или должника. С развитием банков они стали вытесняться банковскими векселями и чеками, а со второй половины XIX в. -- переводами. Банковский вексель -- вексель, выставленный банком данной страны на своего иностранного корреспондента. Купив эти векселя у национальных банков, должники (импортеры) пересылают их кредиторам (экспортерам), погашая, таким образом, свои долговые обязательства. Банковский вексель постепенно вытесняется банковским чеком. Банковский чек -- письменный приказ банка-владельца авуаров за границей своему банку-корреспонденту о перечислении определенной суммы с его текущего счета держателю чека. Экспортеры, получив такие чеки, продают их своим банкам.
Кредитные средства обращения, заменив золото в международном платежном обороте, способствуют экономии издержек обращения и развитию взаимных безналичных расчетов между банками и странами.
В современном международном платежном обороте широко используются банковские переводы -- почтовые и особенно телеграфные. Перевод -- приказ банка банку-корреспонденту в другой стране выплатить по указанию своего клиента определенную сумму в иностранной валюте со своего счета. При совершении перевода банк продает клиенту иностранную валюту на национальную. Телеграфные переводы позволяют ускорить расчеты, сократить использование кредита и оградить от валютных потерь, возникающих в период пересылки векселя, чека, почтового перевода. Применение при телеграфных переводах специального кода («ключа») исключает злоупотребления (фиктивные переводы) и гарантирует от ошибок. С развитием системы СВИФТ для переводов стали использоваться электронные средства. Валютные операции все больше теряют материальную основу и существуют в виде записей по корреспондентским счетам.
С институциональной точки зрения валютные рынки -- это совокупность банков, брокерских фирм, корпораций, особенно ТНК. Банки совершают 85--95% валютных сделок между собой на межбанковском рынке, а также с торгово-промышленной клиентурой. В соответствии с национальным банковским или валютным законодательством права банков осуществлять международные операции и валютные сделки при кризисах ограничиваются или требуется специальное разрешение (лицензия). Это может касаться проведения всех валютных операций или некоторых из них, например валютных сделок с резидентами для банков в «оффшорных» зонах.
Банки, которым предоставлено право на проведение валютных операций--называются уполномоченными, девизными или валютными. Не все девизные банки могут в равной степени участвовать в операциях валютного рынка. Величина банка, его репутация, степень развития зарубежной сети отделений и филиалов, объем совершаемых через банк международных расчетов -- эти факторы в значительной мере определяют его роль на валютных рынках. Определенную роль играют периодически вводимые валютные ограничения, состояние телексной и телефонной связи в местах, где расположен банк, а также его политика. Поэтому наибольший объем валютных операций приходится на долю транснациональных банков (ТНБ): Citibank, Chase Manhattan Bank, Deutsche Bank, Dresdner Bank, Barclays Bank, Union Bank of Swizeriand, Sumitomo, Bank, Mitsubishi Bank, ABN Amro и др. Эти банки совершают сделки на очень крупные суммы (100--500 млн. долл.), тогда как стандартная сделка от 1 до 10 млн. долл. оказывает ощутимое воздействие на состояние валютного рынка и имеет конкурентное преимущество в борьбе за выгодные сделки. Обладая сетью зарубежных отделений, они круглосуточно проводят валютные операции попеременно через свои зарубежные отделения.
Новым участником валютного рынка стали инвестиционные фонды, осуществляющие диверсифицированное управление портфелями активов, размещая валюты в высоколиквидные и надежные ценные бумаги правительств и корпораций различных стран. Наиболее известны фонд «Quantum» Джорджа Сороса, фонд «Dean Witter», международный хедж-фонд «Long-Term Capital Management». В условиях либерализации валютных рынков их появление связано с необходимостью страховать возросшие валютные и кредитные риски. Участие в их создании, как правило, принимают ТНБ и инвестиционные фонды. Поэтому в хедж фондах сосредоточиваются значительные суммы, позволяющие не только страховать риски, но и заключать крупные спекулятивные сделки, способные снизить курс валют небольших стран.
В число участников валютных рынков входят центральные банки стран, которые через эти рынки управляют валютными резервами, поддерживают курс национальной валюты, проводят валютную интервенцию, а также регулирование процентных ставок по вложениям в национальной валюте. Наибольшее влияние на мировые валютные рынки оказывают центральные банки США (Федеральная Резервная Система), Германии, Великобритании.
В связи с усиливающейся взаимосвязью между валютными, кредитными, финансовыми и золотыми рынками в крупнейших банках внедрена концепция валютного зала, в котором объединены операции на этих рынках, совершаемые в различных отделах банка. Этим достигаются более полная информация, тесный контакт между дилерами по взаимосвязанным операциям разных сегментов рынка, согласованная стратегия и тактика действий на них. Позиции в иностранных валютах, инвестиции в золото и в ценные бумаги рассматриваются как альтернативные формы ликвидного вложения средств банка. Одновременно вложения в иностранные ценные бумаги, валютно-процентный арбитраж могут подкрепляться валютным хеджированием, создавая комбинированные операции на нескольких секторах рынка. Применение ЭВМ позволяет ежеминутно контролировать позиции банков в различных валютах, а также операции с отдельными банками. Автоматизированная обработка операций увеличивает возможности оборотов, гарантирует точность и своевременность перевода и контроля за поступлением валюты. Развитие системы телекоммуникаций на базе СВИФТ позволяет быстрее и с меньшими затратами осуществлять сделки и переводы по ним, в частности получать подтверждение поступлений валюты утром на следующий день после сделки, т.е. раньше реального зачисления ее на счета банков. Электронная система Рейтер-дилинг дает возможность банкам моментально устанавливать контакт и совершать сделки с заинтересованными банками, подключенными к этой системе, сокращая время поисков партнера на рынке. Однако дорогостоящее электронное и компьютерное оборудование доступно лишь крупным банкам, которые господствуют на валютном рынке. Стоимость оборудования валютного зала, абонирования систем Рейтер и Телерейт, компьютеров и программного обеспечения сделок составляет миллионы долларов, а для крупных залов -- десятки миллионов. Крупнейшие банки мира приступили к внедрению концепции виртуальных банков (virtual banking), позволяющей их клиентам производить определенный набор операций по управлению собственным счетом с удаленного терминала, совершать покупку и продажу валюты на мировых валютных рынках, не выходя из дома.
Дилерский аппарат валютных отделов достигает нескольких десятков, в ряде случаев -- более сотни сотрудников. Среди них дилеры, экономисты-аналитики, менеджеры. Дилеры -- специалисты по купле-продаже валюты. Распределение работы между ними осуществляется по валютам и видам операций (с торгово-промышленной клиентурой, межбанковские, наличные, срочные и т.д.). Более опытные дилеры -- старшие, главные -- имеют право совершать арбитражные операции и создавать спекулятивные позиции в валютах. Экономисты-аналитики прогнозируют движение валютных курсов и процентных ставок на основе изучения тенденций развития экономики, политики, международных расчетов. Они разрабатывают эконометрические модели оценки валютных рисков и наиболее эффективных способов их страхования, используемые для рекомендаций во взаимоотношениях с клиентурой. Основная часть прогнозирования осуществляется на базе эконометрических моделей с помощью ЭВМ. Определение тенденций движения курсов валют, их колебаний в определенных курсовых точках на основе статистических графиков (чартов) играет большую роль в действиях дилеров, учитывающих «точки сопротивления», преодоление которых знаменует возможность значительных изменений курсов. Общее управление валютными операциями возложено на менеджеров, которые руководствуются валютной политикой, утверждаемой валютным комитетом -- рабочим органом банка. В небольших банках дилер одновременно выступает как эксперт и оператор.
При прогнозировании и определении тенденций краткосрочной и среднесрочной динамики валютных курсов анализируются факторы, влияющие на конъюнктуру валютного рынка, - объем ВВП, рост промышленного производства, уровень безработицы, индекс оптовых и розничных цен, состояние основных статей платежного баланса, динамику процентных ставок. На базе полученных данных разрабатываются стратегия и тактика проведения валютных операций. Однако надежность прогнозов обычно невелика, так как валютные сделки подвержены рискам объективного и субъективного характера. Объективная основа риска обусловлена тем, что в долгосрочном плане валютные курсы зависят от экономических показателей различных стран, а в краткосрочном плане -- от политических событий, решений государственных органов по экономическим вопросам, слухов и ожиданий. Субъективный фактор связан с тем, что в пределах прав дилера от его усмотрения зависит решение об объеме операций в курсе валют, по которому совершается купля-продажа. Поскольку за минуты заключаются сделки на десятки миллионов долларов, то неправильные решения дилеров в сочетании с объективными факторами, особенно при крупных сделках, могут вызвать значительные потери.
Межбанковский рынок делится на прямой и брокерский. Поэтому составным звеном в институциональной структуре валютного рынка являются брокерские фирмы, через которые проходит примерно 30% валютных операций. Брокерские фирмы взимают за посредничество комиссию (до 20 долл. США за каждый купленный или проданный миллион долларов или его эквивалент). С развитием электронных средств межбанковской связи и совершением валютных сделок (Рейтер-дилинг, Телерейт) роль брокерских фирм на межбанковском рынке снизилась, хотя они продолжают играть значительную роль в операциях частных лиц и небольших фирм.
В международной практике принята система начисления брокерской комиссии, оплата которой делится поровну между покупателем и продавцом валюты и не включается в котировку. Она выплачивается контрагентами непосредственно брокеру, обычно ежемесячно. Лишь на валютных рынках США брокерская комиссия долгое время прибавлялась к курсу продавцов, и после продажи валюты уплачивалась брокеру. С сентября 1978 г. по решению Ассоциации валютных брокеров Нью-Йорка на американских валютных рынках введена существующая международная практика начисления брокерской комиссии.
ТНК играют ведущую роль на валютном рынке. Сделки с иностранной валютой занимают важное место в их деятельности. Это объясняется их политикой диверсификации валютных активов, совершенствования управления своими ликвидными средствами, стремлением уменьшить риск потерь от обесценения активов в неустойчивых валютах, получить прибыль от спекуляции на разнице курсов валют. Если курс какой-либо валюты имеет тенденцию к понижению, то ТНК переводят активы в более устойчивые денежные единицы, способствуя их укреплению за счет дальнейшего ухудшения позиций ослабленной валюты. Операции ТНК на валютном рынке служат одним из факторов изменения курсов ведущих валют.
Виды операций осуществляемых на валютном рынке
По кассовой сделке «спот» валюта поставляется не позже, чем через два рабочих дня после ее заключения. Типично для данной сделки то, что момент ее заключения практически совпадает с моментом исполнения. Срок поставки валюты носит название «дата валютирования». Проданную валюту продавец обычно перечисляет по телеграфу на счет, указанный банком--получателем. При валютном сделке “спот” применяется курс телеграфного перевода, курс наличных сделок публикуется в котировальных бюллетенях.
Второй вид сделок -- срочные валютные операции. Расчет по ним производится более чем через два рабочих дня после их заключения. Межбанковские срочные сделки получили название форвардных. В момент их заключения фиксируется курс и сумма, но до наступления срока (обычно 1--6 месяцев) по счетам суммы не производятся.
Сделки на срок могут служить различным целям. Прежде всего, осуществляя сделки на срок, можно покрыть, или хеджировать, валютный риск, будь то риск коммерческою (торгового) или финансового характера. В связи со сделками валютного рынка мы встречаемся со своп-операцией, которая сочетает спот-покупку с одновременной продажей на срок (или наоборот). Для того чтобы при рассмотрении сделок на срок не путать срочные операции, пользуются термином купля-продажа “outright” для простой форвардной сделки, т.е. сделки, которая не образует часть своп-операции. Сделки “outright” (простые форвардные сделки) могут служить для хеджирования от колебаний курса; однако, если они не имеют торговым или финансовый характер, то можно говорить о спекулятивных операциях.
Прежде чем перейти к более подробному изложению вопроса о различных типах форвардных сделок, рассмотрим сначала вопрос о том, как выражаются форвардные курсы.
Курсы по сделкам на срок -- форвардные курсы -- как таковые не котируются. На самом деле, дилеры банков работают только с разностями (дифференциалами), выраженными в десятичных долях валюты котировки, между спот и форвардным курсами, т.е. с ажио и дисконтами. Другим термином для этого дифференциала является “своп-курс”. Так как могут возникнуть недоразумения, когда говорят своп-курсы в связи с форвардными сделками, не являющимися своп-операциями, используется выражение «премия» и «дисконт».
Котировка форвардных дифференциалов (ажио или дисконтов), а не курсов при сделках на срок, имеет свои причины. Во-первых, форвардные дифференциалы очень часто остаются неизменными на протяжении некоторого времени, тогда как спот-курсы испытывают флуктуации. В результате котировка ажио и дисконтов подвергается меньшим изменениям, чем котировка форвардных курсов. Во-вторых, курс при сделках на срок не представляет интереса во многих случаях: например, при своп-сделках только своп-курс имеет значение, в то время как спот-курс и форвардный курс не имеют большого значения. По этому поводу используем выражение «простой форвардный курс outright», или просто «курс outright», чтобы подчеркнуть, что речь идет о цене при сделке на срок, а не о своп-курсе.
Следующая разновидность срочных биржевых валютных операций -- фьючерсные, которые проводятся с 1972 г. Основная их особенность -- это торговля стандартными контрактами, в которых детально регламентированы все условия - сумма, срок, метод расчета и т.д. Почти 99% сделок завершается зачетом обратными сделками, так как главная цель -- хеджирование (страхование риска) и спекуляция. Наличными при заключении сделки вносится небольшой гарантийный депозит. Сумма контракта на срочных биржах меньше чем средняя величина межбанковских сделок (например, всего 25 тыс.ф.ст. по британской валюте). В настоящее-время фьючерсные операции играют заметную роль только на рынке США, где на них приходится до 15% объема операций. Надо обратить особое внимание на то, что термин «фьючерсный» призван отличать срочные биржевые сделки от форвардных -- срочных межбанковских сделок (по телефону, телексу), которые заключаются на любые суммы и сроки, т.е. без стандартных условий. При совершении фьючерсных сделок применяется хеджирование -- форма, страхования цены или прибыли. При хеджировании участники сделок получают возможность застраховать себя от возможных потерь от изменения цен в течение срока сделки.
Разновидностью срочных операций является опционные сделки: их объектом выступает право купить (опцион «колл» -- option call) или продать («пут» -- option put) валюту в будущем по курсу, зафиксированному в момент заключения сделки, т.е. эта сделка с нефиксированном датой поставки валюты. За приобретение права купить или продать валюту уплачивается небольшая премия. При благоприятном движении курса в течение срока сделки это право используется, в обратном случае уплаченная премия теряется, и валютная операция не совершается (т.е. опцион выгоден при курсовых колебаниях, превышающих размер премии). Объектом опциона могут быть фьючерсные контракты. Опционами торгуют как на межбанковском рынке (например, в Лондоне), так и на фондовых, товарных и специализированных биржах (в Амстердаме, Филадельфии и т.д.) Сделки на условиях опциона содержат большой риск для банка, поэтому он устанавливает менее выгодный курс для клиента.
Другой вид валютной сделки, сочетающей наличную и срочную операции; является операция «своп». «Своп» -- это валютная операция, включающая куплю-продажу двух валют на условиях немедленной поставки с одновременной контрсделкой на определенный срок с теми же валютами. При этом договариваются о встречных платежах два партнера (банки, корпорации и др.). По операциям «своп» наличная сделка совершается по курсу “спот”, которым в контрсделке (срочной) корректируется с учетом премии или дисконта в зависимости от движения валютного курса. При этом клиент экономит на марже -- разнице между курсами продавца и покупателя по наличной сделке. Операции “своп” удобны для банков: они не создают открытой позиции (покупка покрывается продажей), временно обеспечивают необходимой валютой без риска, связанного с изменением ее курса.
С 60-х годов операции “своп” используются центральными банками промышленно развитых стран и для временного подкрепления своих резервов в инвалюте при проведении валютной интервенции.
Следующим видом валютных операций является валютный арбитраж. Валютный арбитраж -- использование разницы в котировках на международных и национальных валютных рынках, принцип валютного арбитража - купить валюту дешевле и продать ее дороже. Существует несколько видов арбитража - с товарами, ценными бумагами, валютой.
Валютный арбитраж -- особый вид валютных сделок, основной целые проведения которого является извлечение прибыли и избежание возможных валютных потерь путем использования благоприятной конъюнктуры валютных рынков. Виды валютного арбитража:
- выравнивающий, подразделяется на прямой и косвенный. Прямой арбитраж это использование курсовой разницы между валютами должника и кредитора. В косвенном выравнивающем арбитраже участвует третья валюта, которая покупается по очень низкому курсу и продается вместо платежа;
- процентный -- капитал устремляется в те страны, где существуют высокие процентные ставки. Он связан с операциями на рынке ссудных капиталов и включает две сделки: получение кредита на иностранном рынке ссудных капиталов, где ставки ниже; размещение эквивалента заимствований инвалюты на -национальном рынке капитала, где процентные ставки выше;
- валютно-процентный -- разновидность процентного. Он основан на использовании банком разниц процентных ставок по сделкам, осуществляемым в разные сроки.
Поскольку смысл арбитража состоит в том, чтобы купить в одном месте дешевле, а в другом продать дороже, то следствием этого является усиление спроса в месте покупки и увеличение предложения в месте продажи.
Отличие валютного арбитража от обычной валютной спекуляции заключается в том, что при валютном арбитраже дилер ориентируется на краткосрочный характер операции и пытается менять свою тактику в зависимости от колебаний курсов в короткий промежуток между сделками.
Регулирование и контроль валютных операций
При поведении валютных операций банки несут различные риски. В первую очередь эти риски связаны с возможным наличием непокрытых сделок в отдельных валютах -- длинных или коротких позиций. При срочных сделках возникает риск невыполнения контракта, например в связи с банкротством контрагента. Кроме того, в зависимости от различного времени начала и завершения расчетов в отдельных валютах по ряду валютных сделок банки, совершив перевод проданной валюты, лишь на следующий день узнают, был ли сделан встречный платеж купленной ими валюты. Это имеет место вследствие разницы во времени, например при продаже банком японских иен против валют Западной Европы и США, а так же западноевропейских валют против доллара США.
В целях ограничения риска неперевода банки устанавливают лимиты валютных сделок с другими банками исходя из размера их капиталов и резервов, репутации и других критериев. По мере получения платежей по ранее заключенным сделкам лимиты высвобождаются. Лимиты по срочным валютным сделкам обычно бывают ниже, чем по операциям с немедленной поставкой, поскольку риск неплатежа по сделке повышается в зависимости от длительности периода от ее заключения до исполнения, т.е. получения валюты.
Валютные операции являются объектом государственного и банковского наблюдения и контроля. В странах с частично конвертируемой валютой и ограничениями по финансовым операциям размер валютной позиции банков служит одним из объектов валютного контроля. В периоды значительной валютной нестабильности лимиты валютных позиций могут сокращаться; также могут устанавливаться лимиты и для срочных валютных операций -- по суммам и по срокам. Однако и при введении в западноевропейских странах полной конвертируемости валюты надзор за валютными операциями банков сохраняется. Более того, с 80-х годов отмечается усиление этого контроля для предотвращения концентрации у банков валютных рисков в балансах и внебалансовых статьях. Необходимость этого была продемонстрирована затруднениями и банкротством ряда крупнейших банков из-за потерь в валютных операциях. Общей тенденцией регулирования является все большая увязка валютных рисков с размером собственных средств банков.
Структура платежного оборота в международных расчетах определяется многими факторами, наиболее важным из которых является платежеспособность участников расчетов.
Поставщику необходимо получить оплату за товары (услуги, работы, продукты интеллектуальной деятельности) в полном объеме и в определенный срок. Соответствующие отношения, в которые вступают импортеры и экспортеры, объем их обязательств и ответственность друг перед другом будут напрямую зависеть от выбора конкретной формы международных расчетов.
Формы расчетов - это исторически сложившиеся в международной практике способы оформления, передачи, обработки платежных и товарораспорядительных документов и осуществление платежей. Выбор конкретной формы, в которой будут осуществляться расчеты по внешнеторговому контракту, определяется по соглашению сторон и фиксируется в разделе «Условия платежа внешнеторгового контракта».
Международные расчеты регулируются нормативными законодательными национальными актами, а также правилами и обычаями делового оборота. Необходимость унификации международных расчетов обусловлена универсальностью банковских операций.
Поэтому Международной торговой палатой, созданной в Париже в начале XX в., разработаны Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов и по инкассо. Большинство банков мира присоединились к этим правилам. Унификация вексельного и чекового обращения в международных расчетах регламентирована правилами, принятыми Женевской конвенцией (1930 - 1931 гг.). Все это служит базой национального законодательства большинства стран.
Наиболее часто в международных расчетах используются следующие формы: банковский перевод, чеки, инкассо, аккредитив.
Расчеты, осуществляемые с помощью банковского перевода. Последний представляет собой поручение одного банка другому выплатить переводополучателю определенную сумму. Экономическое обоснование банковских переводов зависит от того, каким образом осуществляется оплата товаров (услуг, работ, предметов интеллектуальной деятельности) до их поставки (авансовые платежи) или после их получения экспортером (расчеты в форме открытого счета).
Участниками расчетов являются:
Банк совершает клиентские переводы за счет перевододателя иностранному получателю (бенефициару) с указанием способа возмещения банку-плательщику выплаченной им суммы. Банк переводополучателя руководствуется конкретными указаниями, содержащимися в платежном поручении. Платежные поручения передаются между банками посредством телекоммуникационных средств передачи банковской информации (свифта, спринта, телекса). Схема документооборота при банковском переводе представлена на рис. 1.
Рис. 1. Схема расчета банковскими переводами
П/п - поручение на перевод
В платежном поручении может содержаться указание о выплате бенефициару соответствующих сумм против представления им коммерческих или финансовых документов (документарный или условный перевод). В разделе «Условия платежа» внешнеторгового контракта указывается, что расчеты за поставленный товар будут производиться в форме банковского перевода, а также банковские реквизиты переводополучателя и сроки платежа. При импортных операциях в заявлении на перевод указываются следующие данные:
При проведении банковского перевода комиссия, как правило, взимается банком импортера. Она удерживается с перевододателя при предъявлении последним в банк заявления на перевод. После его принятия от клиента-импортера банк от своего имени пересылает платежное поручение в банк-экспортера. Последний зачисляет денежные средства на счет экспортера.
К положительным моментам расчетов банковскими переводами можно отнести быстроту, простоту и дешевизну осуществления операций, однако при этом следует помнить о безгарантийности и, следовательно, ненадежности данной формы расчетов.
Расчеты чеками. В виду того что действующее законодательство и подзаконные акты (нормативные и инструктивные документы Центрального банка РФ) и в настоящий момент времени ограничивают возможности развития чекового обращения в нашей стране, расчеты чеками не получили широкого использования в национальной валюте при заключении различных сделок и контрактов. Но в международных расчетах имеет место значительное использование чеков.
Если покупатель осуществляет платеж с помощью чека, то он может сделать следующий выбор: самостоятельно выставить чек (клиентский чек) или поручить выписать его банку (банковский чек).
Являясь оборотным документом, чек может переходить из рук в руки, т. е. от одного держателя к другому и, таким образом, в самый короткий срок дает возможность погашать платежные обязательства нескольких владельцев, заменяя собой банковский перевод, а также наличные деньги. Для использования в чековом обращении на международном уровне и реквизиты чека, и чековые нормы унифицированы (в 1931 г. Женевская конвенция утвердила Единообразный чековый закон - ЕЧЗ).
В различных странах в зависимости от действующих правовых норм и обычаев делового оборота отдельные положения чекового законодательства могут различаться, однако можно четко выделить общие черты, присущие классическому чековому обращению.
Первое правило. Участники чекового обращения - чекодатель, чекодержатель и плательщик по чеку - банк, строго определены. В чековом обращении могут участвовать индоссанты - лица, получившие чек по передаточной надписи, и авалисты - лица, поставившие свою подпись на чеке в качестве гаранта за его платеж. Право выдавать чеки предполагает наличие специального чекового договора между чекодателем и банком-плательщиком. Форма чекового договора произвольная. Основная обязанность чекодателя по чековому договору с банком - своевременно представить «покрытие по чеку», т. е. указанную в чеке сумму, необходимую банку для выплаты ее держателю чека при предъявлении чека к платежу. Поскольку выданный чек должен обязательно иметь покрытие, обеспечивающее банку возможность оплаты его за счет средств чекодателя, законодательства некоторых государств устанавливают ответственность за выдачу чека без достаточного покрытия. Такие действия чекодателя квалифицируются как обман, так как выпуск непокрытых, не обеспеченных платежом чеков отрицательно влияет на развитие чекового обращения.
Основной постулат классического чекового договора следующий: чекодатель является основным гарантом платежа по чеку. Чекодатель обязан в случае, если чек не будет оплачен по предъявлении, уплатить его сумму держателю чека или стороне, которая оплатила его в силу взятых на себя обязательств (индоссанту, авалисту), а также возместить расходы и убытки, вызванные неплатежом.
Второе правило. Расчет чеком не погашает долга. Получить чек не значит получить платеж, во всяком случае до тех пор, пока сам чек не будет оплачен. Чек - это только инструмент для получения денег.
Третье правило. Все права по чеку осуществляются по предъявлении его подлинника, поскольку он является ценной бумагой и все права по чеку определяются его содержанием. Являясь инструментом платежа, чек по преимуществу должен быть бумагой на предъявителя. Однако практика идет по другому пути. Большинство чеков выписывается на определенное лицо - получателя или его приказу, что снижает риск получения средств по чеку недобросовестным держателем. По способу указания получателя средств различают следующие чеки:
Инкассо в международных расчетах. Операцию инкассо можно определить как поручение экспортера (кредитора) своему банку получить от импортера (плательщика, должника) непосредственно или через другой банк определенную сумму или подтверждение того, что она будет выплачена в установленные сроки. Основным документом, регламентирующим данный вид операций, являются Унифицированные правила по инкассо, разработанные Международной торговой палатой. В соответствии с этими правилами инкассовые операции осуществляются банками на основе полученных от импортера инструкций.
Различают простое (чистое) и документарное инкассо. В обоих случаях предусматривается операция по взысканию платежа: при чистом инкассо - только по финансовым документам, при документарном инкассо - инкассо финансовых документов, сопровождаемое коммерческими документами, или инкассо только коммерческих документов. При этом на банках не лежит каких-либо обязательств по оплате документов, поскольку они выступают в данной операции лишь в роли посредников. Возникающие разногласия в отношении количества и качества товара при данной форме расчетов решаются напрямую между импортером и экспортером.
Инкассо против документов. Выставление инкассо против документов - это такая форма обеспечения оплаты, когда при посредничестве банка выдача документов, появившихся в результате сделки, производится на определенных условиях. Такие условия могут предусматривать выдачу документов:
Банк распоряжается документами в соответствии с полученными инструкциями для того, чтобы получать акцепт или оплату либо выдавать коммерческие документы против акцепта или за наличный расчет, либо выдавать документы на других условиях. Между экспортером и импортером устанавливаются, как правило, доверительные отношения, которые фиксируются в агентском договоре (договор об обслуживании, порядок исполнения которого регулируется положениями закона). Выставление инкассо в иностранный банк может иметь место только тогда, когда законодательные и политические обстоятельства в стране импортера считаются стабильными и упорядоченными.
Сторонами инкассо против документов являются:
На рис. 2 представлена упрощенная схема расчетов по инкассо, в которой имеется четыре основных участника. Однако, как правило, в расчетную схему обязательно входит инкассирующий банк страны импортера (как правило, им является банк импортера) и представляющий банк, который может быть самостоятельным третьим банком, а также банком экспортера, банком импортера или инкассирующим банком. В случае неплатежа или неакцепта банк импортера извещает об этом доверителя или его банк.
Рис. 2. Упрощенная схема расчетов по инкассо
Если импортер при документарном инкассо не выполняет своих обязательств и не производит платеж, не акцептует тратту, не оплачивает по акцептованной им тратте по истечении срока погашения, в этом случае банк-инкассатор следует инструкциям, содержащимся в инкассовом поручении (письме), к таким действиям, например, как протест, складирование, обращение к контактному лицу при необходимости и т. д. Во всех этих случаях расходы будут осуществляться за счет экспортера.
К финансовым документам на основании Унифицированных правил по инкассо относятся простые и переводные векселя, чеки, платежные расписки и другие подобные документы, которые используются для получения платежа деньгами. К коммерческим документам относятся счета, отгрузочные документы, документы о праве собственности и другие, не являющиеся финансовыми документами. При использовании инкассо применяется тратта. Тратта - это документ, содержащий безусловный приказ кредитора (трассанта) заемщику (трассату) об уплате в указанный срок определенной суммы денег названному в векселе третьему лицу (ремитенту) или предъявителю.
Инкассовое поручение, даваемое экспортером, должно содержать полные и точные инструкции (банки, которые участвуют в сделке, действуют только в рамках предоставленных им полномочий). В обязательную информацию входят дата и номер инкассо, сумма платежа и (или) акцепта (с указанием валюты платежа и (или) акцепта), срок оплаты, трассант, банк трассанта, сведения, необходимые для заполнения документов, описание товаров, способ перевозки, место отправки, дата отправки, место назначения.
В дополнительной информации содержатся следующие сведения: 1) принимает ли участие в сделке банк-инкассатор, если да, то какой именно; 2) форма (инкассо против акцепта и т. д.) выдачи документов; 3) если запрашивается акцепт, то нужно указать, есть ли инструкции в отношении протеста, способ пересылки документов; 4) кто оплачивает расходы по проведению инкассо, необходимые меры, если получатель отказывается оплатить тратту при первом предъявлении; 5) технические средства связи, используемые при передаче информации (почта, телекс, свифт и т. д.); 6) необходимость хранения товаров на складе и наличия страховки товаров; 7) кто оплачивает расходы по хранению на складе и страхованию товаров; 8) наличие возможности оплаты тратты до прибытия товаров.
Несмотря на то обстоятельство, что инкассо характеризуется достаточной надежностью, недостаток данного метода для экспортера в том, что нет 100 %-й гарантии платежа. Он может получить выручку после произведенного покупателем платежа или акцептования векселя. В то время как при форме расчетов с помощью документарного аккредитива экспортер получает выручку сразу же после представления документов, что с точки зрения безопасности надежнее.
Чистое инкассо. При использовании расчетов в форме чистого инкассо процедура выглядит следующим образом.
Кроме того, на инкассо могут быть направлены иностранному банку акцептованные тратты. Если экспортер предоставляет покупателю отсрочку платежа по тратте, то он извещает об этом банк-ремитент. Срок платежа в этом случае будет состоять из срока оплаты тратты плюс пробег до получения платежного поручения иностранного банка. Если контрактом предусмотрено получение платежей согласно сроку, указанному в тратте, а зарубежный партнер не выполняет своего обязательства, то не позднее следующего дня от неполучения платежа, банк направляет иностранному банку запрос о подтверждении неоплаты просроченных тратт. Если имеет место отказ от оплаты тратты, информация передается доверителю для получения инструкций для представляющего банка о дальнейших действиях.
Рассмотрев инкассовую форму расчетов можно утверждать, что она значительно надежнее, чем расчеты банковскими переводами. Однако эта форма является дорогой (в банках применяются фиксированные тарифы по данной операции, как правило, это фиксированный процент, составляющий 8 - 10 % в зависимости от тарифной политики коммерческого банка) и сложной при проведении расчетов.
Документарные аккредитивы. Расчеты по аккредитивам являются удобной и надежной формой при выполнении различных торговых операций, в равной степени учитывающей интересы покупателей и поставщиков. В международных расчетах аккредитивные операции проводятся в соответствии с Унифицированными правилами и обычаями для документарных аккредитивов (Париж, 1994). Эти правила определяют понятия и виды аккредитивов, способы и порядок их исполнения и передачи, обязательства и ответственность банков, требования к представляемым по аккредитивам документам и, кроме того, порядок их представления. Они обязательны к выполнению для банков и их клиентов, осуществляющих аккредитивные операции.
Аккредитив - это твердое обязательство банка выплатить продавцу товара (работ, услуг, предметов интеллектуальной деятельности) строго определенную денежную сумму в определенной валюте в оговоренные сроки при своевременном представлении в банк заранее оговоренных документов, подтверждающих отгрузку товаров (услуг и т. д.), и точном выполнении условий, предусмотренных аккредитивом.
При аккредитивной форме расчетов обязательство платежа наряду с импортером принимает на себя банк, который открывает аккредитив. Наличие корреспондентских отношений, по которым импортер и банк обязуются выполнять поручения друг друга для реализации аккредитивных обязательств, позволяют осуществлять аккредитивные операции намного быстрее и удобнее как в части перечисления сумм, так и в части обмена информацией и решения всех возникающих в процессе проведения операций вопросов.
Рассмотрим порядок осуществления аккредитивной операции (рис. 3).
Рис. 3. Схема аккредитивной операции
1. Согласно контракту, заключаемому сторонами (экспортером и импортером), определяется форма расчетов за поставленный товар - документарный аккредитив. В разделе контракта, в котором фиксируются условия аккредитива, указывается: какой банк открывает аккредитив, через какой банк этот аккредитив должен быть авизован экспортеру. Кроме того, сторонами оговариваются вид аккредитива, перечень документов, представляемых экспортером для получения платежа, их характер, требования к оформлению и другие вопросы.
2. Покупатель-импортер направляет своему банку заявление на открытие аккредитива, в котором указываются все необходимые условия: в чью пользу, на какую сумму открывается аккредитив; где и каким образом он используется; отгрузку какого конкретного товара он покрывает; какие документы должны быть представлены; сроки отгрузки и отправки документов.
Импортера, который дает поручение на открытие аккредитива, называют приказодателем, а банк, открывающий аккредитив и действующий на основании инструкций приказодателя, является банком-эмитентом.
3. Извещение об открытии аккредитива, как и заявление, оформленные на стандарт ных бланках, направляются экспортеру-бенефициару, в пользу которого он открыт. Извещение называется «авизо бенефициару». При этом банк-эмитент направляет аккредитив бенефициару, как правило, через обслуживающий его банк, который в свою очередь осуществляет операцию авизования (извещение) аккредитива экспортеру, и называется авизующим банком.
4. Авизующий банк получает также свой собственный экземпляр аккредитивного письма (авизо авизующему банку), поскольку он уполномочен принимать от экспортера документы по аккредитиву, осуществлять их проверку и отсылку банку-эмитенту. В ряде случаев он назначается эмитентом исполняющим банком, т. е уполномочивается осуществлять платеж.
5. При получении аккредитива (авизо бенефициару) экспортер проверяет его на соответствие условиям аккредитива, зафиксированным в контракте. При отсутствии расхождений производит отгрузку товара. При наличии расхождений извещает свой банк об условном принятии аккредитива (или о его непринятии) и может затребовать от импортера внесения необходимых изменений в его условия.
6. При получении от перевозчика транспортных документов экспортер представляет их вместе с другими, требуемыми по условиям аккредитива документами в свой банк. Срок представления документов также определяется условиями аккредитива, но не позднее, чем через 21 день после отгрузки товара, а также не позднее даты истечения срока аккредитива.
7. Банк экспортера проверяет документы в срок не более 7 банковских дней (по внешним признакам). После этого банк экспортера (если он не имеет полномочий на оплату) указывает в своем сопроводительном письме, каким образом должна быть зачислена выручка.
8. При получении документов банк-эмитент проверяет их и одновременно взыскивает средства с импортера, дебетуя его счет или согласно условиям открытия аккредитива списывает с предварительно задепонированных на счете «суммы по аккредитивам» средств. После проверки документов банк-эмитент переводит сумму платежа банку-экспортеру. 9. Банк экспортера зачисляет выручку экспортеру.
10. Импортер с момента получения от банка-эмитента документов является владельцем товара.
Виды аккредитивов. В международной практике существует множество разнообразных видов аккредитивов. Они могут классифицироваться по различным признакам.
По виду обязательства (по степени ответственности банка) аккредитивы подразделяют на отзывные и безотзывные. Согласно Унифицированным правилам и обычаям для документарных аккредитивов последние должны иметь указание об отзывности. Если таковое отсутствует, то аккредитив считается безотзывным.
Отзывной аккредитив может быть в любой момент изменен или аннулирован импортером или открывшим аккредитив банком. При этом согласия всех заинтересованных сторон не требуется, достаточно иметь сомнение в оплате импортером товарных документов.
Безотзывной аккредитив представляет собой твердое обязательство банка перед экспортером по выполнению содержащихся в аккредитиве платежных инструкций. Он не может быть изменен или аннулирован досрочно, без согласия и экспортера, и других заинтересованных сторон. Безотзывные аккредитивы могут быть подтвержденными и неподтвержденными.
Подтвержденный аккредитив более надежный, так как к ответственности банка, открывшего аккредитив, дополняется ответственность другого банка, его подтверждающего. Им может быть авизующий и фактически исполняющий аккредитив банк или третий банк. Если банк, который оплачивает аккредитив по поручению банка-эмитента, не принимает на себя какую-либо ответственность за оплату товарных документов, аккредитив является неподтвержденным.
По способу обеспечения денежными ресурсами различают покрытые и непокрытые аккредитивы. Если банк предварительно переводит и предоставляет в распоряжение исполняющего банка денежные средства (покрытие) в сумме аккредитива на срок действия обязательства банка-эмитента с условием возможности их использования для выплат по аккредитиву, то данный аккредитив является покрытым. Если покрытие не предоставляется, то это - непокрытый аккредитив. В случае открытия непокрытого (гарантированного) аккредитива исполняющему банку предоставляется право списывать всю его сумму с ведущегося у него счета банка-эмитента. При этом покрытие аккредитива, т. е. предоставление в распоряжение исполняющего банка денежных средств для его оплаты, может обеспечиваться путем кредитования на сумму аккредитива корреспондентского счета исполняющего банка в банке-эмитенте или другом банке и путем открытия банком-эмитентом в исполняющем банке депозитов покрытия или страховых депозитов.
По возможности переадресации аккредитивы бывают трансферабельные (переводные), или переадресуемые, и нетрансферабельные (непереводные), или непереадресуемые. Если экспортер не является поставщиком продукции и имеет желание, чтобы часть платежей по аккредитиву была переведена в пользу субпоставщика, он договаривается об открытии в его пользу переводного аккредитива.
По возобновляемости бывают возобновляемые («револьверные») и невозобновляемые аккредитивы. Когда сумма аккредитива по мере выплаты (за серию отгрузок товара или за одну отгрузку в пределах суммы аккредитива) автоматически возобновляется в пределах общего установленного лимита и срока действия аккредитива, аккредитив является «револьверным». Аккредитив бывает таковым в пределах срока и суммы.
В пределах срока предусматривается определенная сумма (лимит), в размере которой с аккредитива производятся выплаты. Особо оговаривается возможность использования в следующем периоде неиспользованного лимита.
В пределах суммы возобновляемость означает, что сумма аккредитива (лимит) восстанавливается по мере использования в течение определенного, установленного договором, срока. Как правило, в таких аккредитивах устанавливается предельная сумма. Особая разновидность аккредитива - аккредитивы «с красной оговоркой». Таковую может иметь любой вид аккредитива (отзывной, безотзывной, подтвержденный и т. д.). Он предусматривает выплату исполняющим банком экспортеру авансов до определенной суммы, которые могут быть использованы бенефициаром для закупки и оплаты предназначенного для экспортера товара (перед его отгрузкой покупателю). Банк выдает аванс против представления экспортером «обязательства совершить отгрузку». Открывая данный вид аккредитива, банк-эмитент обязуется возмещать исполняющему банку суммы выплаченных авансов даже в том случае, если отгрузка не была совершена. Банками данный вид аккредитива рассматривается как необеспеченный кредит и выдается редко.
Способы исполнения аккредитива. Существуют различные способы исполнения аккредитивов:
Таким образом, расчеты с использованием аккредитивов учитывают интересы как экспортера, так и импортера. Для аккредитива характерно твердое и надежное обеспечение платежа, полученное обычно до начала отгрузки. Он обеспечивает гарантии импортеру на получение товара при том, что банк не отслеживает само движение товара, но строго контролирует его отгрузку. Осуществление платежа по аккредитиву не связано с согласием покупателя на оплату товара. Экспортер может получить платеж в максимально короткий срок (до прибытия товара в пункт назначения). Экспортер может оформить под залог аккредитива кредит в банке (это особенно важно, если поставщик является торговым посредником). Предъявляя жесткие требования к оформлению документов (на соответствие условиям аккредитива), банки защищают интересы импортеров, так как действуют на основании их инструкций.
Недостатки аккредитивной формы связны с тем, что это сложная форма расчета, имеет сложный документооборот и требует профессиональных навыков всех участников расчетов, в том числе и высокой квалификации сотрудников банков. Аккредитивы отличает высокая стоимость расчетов во внешнеторговых операциях. Как правило, плата за аккредитив назначается в виде фиксированного процента от суммы аккредитива за любые операции: открытие, авизование, подтверждение, прием и проверку документов по аккредитиву, пролонгацию его действия и т. д.
В настоящее время в международных расчетах российские экспортеры и импортеры чаще всего используют расчеты с помощью банковского перевода и в значительно меньшей степени - инкассо и аккредитивы. Однако со становлением цивилизованного рынка в России и повышением профессионализма его участников в дальнейшем будут использоваться преимущества всех форм международных расчетов.
В настоящее время в связи с увеличением масштабов и усложнением производственной и коммерческой деятельности растет потребность в привлечении все большего объема дополнительных средств, т. е. ссудного капитала. В международных экономических отношениях движение ссудного капитала выступает в форме международного кредита. Его основные принципы: возвратность, срочность, обеспеченность, платность и целевой характер.
На межгосударственном уровне потребность в кредитовании возникает в связи с необходимостью покрытия отрицательного сальдо международных расчетов.
Международный кредит — это движение ссудного капитала из одной страны в другую.
Перераспределение ссудного капитала осуществляется через банки-корреспонденты.
В зависимости от признака, положенного в основу классификации, международный кредит подразделяют:
Займы — прямое заимствование средств у кредитора под определенный процент на строго оговоренный срок. В качестве кредитора и заемщика могут выступать правительства различных стран, банки, международные экономические организации, частные фирмы и т. д. К числу займов относятся кредиты на финансирование торговли, ипотечные займы, кредиты МВФ и др.
Торговый кредит — требования и пассивы, возникающие в результате прямого предоставления кредита поставщиками и покупателями по сделкам с товарами и услугами, и авансовые платежи за работу, связанную с такого рода сделками.
Торговые кредиты, как правило, предоставляются на короткий срок с целью ускорить и облегчить оборот товаров и услуг между странами. Могут предоставляться как правительствами, так и частными организациями.
Депозит — денежные средства или ценные бумаги вкладчика, находящиеся на счетах банков и в их распоряжении, но при условии обеспечения вкладчику кассовых услуг и процентов.
Связанные кредиты — имеют строго целевой характер, закрепленный в кредитном договоре. К ним относятся, например, инвестиционные кредиты, предназначенные для строительства конкретных объектов. Связанные кредиты могут быть как государственные, так и частные.
Финансовые кредиты — не имеют целевого назначения и могут быть использованы по усмотрению заемщика. Например, покрытие дефицита платежного баланса, погашение внешней задолженности, закупку товаров и т. д. Они могут быть государственными и частными.
Обеспеченные — кредиты, обеспеченные недвижимостью, товарными документами, векселями, ценными бумагами.
Бланковые - кредиты, предоставленные под обязательство должника (простой вексель).
Наличные — зачисляемые на счет и в распоряжение должника.
В безналичной форме — депозитные сертификаты, переводные векселя и т. д.
Классификация международного кредита
|
Критерий классификации |
Вид международного кредита |
||||
|
Назначение |
Внешнеторговый |
Инвестиционный |
Международный займ |
||
|
Виды кредитодателя |
Товарный (фирменный) |
Банковский (валютный) |
Коммерческий (фирменный) |
Брокерский |
Государственный или МФО |
|
Сроки |
кр.сроч. до 1 года |
ср.сроч. 1-7 лет |
долгосрочный (больше 5 лет) |
долгосрочный |
|
|
Характер обеспечения |
без обеспечения |
под обеспечение |
|||
|
Вид % ставки |
фиксированная % ставка |
плавающая % ставка |
|||
|
Число кредиторов |
один банк |
Консолидированный кредит (синдицированный) |
|||
|
Формы кредита |
Вексельный Кредит по открытому счету Покупательский аванс |
Учет векселей Акцентный кредит Факторинг |
Прямые инвестиции По компенсационным сделкам Проектное финансирование Ипотечные Форфейтинг |
Портфельные |
Валютный займ Облигационный займ |
В качестве должников по внешним займам выступают промышленные и другие частные предприятия, а также правительства и другие публично-правовые учреждения.
В качестве кредиторов могут выступать частные предприниматели, банки, государства, международные валютно-кредитные организации.
Главными функциями международного кредита являются перераспределение капитала между регионами, странами и отраслями, концентрация финансовых средств для реализации крупных проектов, а также экономия издержек обращения путем развития безналичного, а в настоящее время — электронного валютного оборота. К числу негативных моментов, связанных с использованием международного кредита, специалисты относят углубление диспропорций в экономике принимающего государства, возрастание бюджетного дефицита из-за необходимости обслуживания внешнего долга, усиление зависимости должника от кредитора.
По мере исторического развития и расширения международных экономических отношений происходило вовлечение стран в международные кредитные отношения и соединение обособленных национальных рынков ссудных капиталов. Взаимодействие и переплетение национальных рынков ссудных капиталов и означает мировой рынок капиталов.
Основными заемщиками на мировом рынке ссудных капиталов являются транснациональные банки (ТНБ), государственные органы, международные и региональные экономические организации. В категорию межбанковских кредитов объединены ЦБ и коммерческие банки, так как центральные банки предоставляют международные кредиты через коммерческие банки. В рамки межправительственных кредитов включаются и кредиты международных организаций, так как, например, МВФ и Мировой банк по сути являются межправительственными.
Главные кредиторы в современной мировой экономике — правительства Японии, Германии, Франции и США, банки Великобритании, США, Швейцарии, Франции, Германии и Японии.
Правительства отдельных развивающихся стран (Китай, Кувейт, ЮАР) также предоставляют международные кредиты, однако их удельный вес в общем объеме кредитования незначителен.
Крупнейшими получателями межправительственных кредитов являются Австралия, Швеция, Дания, из развивающихся стран — Мексика, Пакистан, Аргентина.
По мере интернационализации хозяйственных связей стран возрастают международные потоки товаров, услуг, капиталов и кредитов. В мировом хозяйстве осуществляется постоянный перелив денежного капитала, формирующегося в процессе национального общественного воспроизводства. В каждом государстве его законным платежным средством являются его национальные деньги. Однако в международном обороте обычно используются национальные валюты. Это обусловлено тем, что в мировом хозяйстве пока еще отсутствуют общепризнанные кредитные мировые деньги, обязательные для всех стран. Интеграция стран в мировое хозяйство вызывает превращение части денежного капитала из национальных денег и наоборот. Это происходит при международных валютных, расчетных и кредитно-финансовых операциях.
Международный кредит представляет собой движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений, связанное с предоставлением товарных (предоставляются экспортерами импортерам в виде отсрочки платежа за проданные товары или оказанные услуги) и валютных ресурсов (предоставляемые банками в денежной форме: в валюте страны-должника, в валюте страны-кредитора, в валюте третьей страны, в международной счетной денежной единице). Он возник в XIV-XV вв. в мировой торговле, особое развитие получил после освоения Ближнего и Среднего Востока, Америки и Индии. Развитие международного кредита связано с выходом производства за национальные рамки, его специализацией и кооперацией. Увеличение масштабов международного кредита связано с международным разделением труда и достижениями прогресса и науки. Международный кредит играет важную роль в реализации требований закона стоимости и других экономических законов. Он функционирует на принципах возвратности, срочности и платности, обеспеченности, целевого характера, за счет внутренних и внешних источников.
Международный кредит выполняет следующие функции:
В то же время кредит выполняет двойственную роль в экономике страны. С одной стороны, положительную, так как способствует ускорению развития производительных сил, непрерывности процесса воспроизводства и его расширению, стимулирует внешнеэкономическую деятельность, создает благоприятные условия для иностранных инвестиций, обеспечивает бесперебойность международных расчетов и валютных отношений.
С другой стороны, кредит играет негативную роль, что выражается в обострении противоречий рыночной экономики путем форсирования перепроизводства товаров, перераспределения ссудного капитала, усиления диспропорций общественного воспроизводства и конкурентной борьбы за рынки сбыта, сферы приложения капитала и источники сырья. Международный кредит используется для укрепления позиций иностранных кредиторов в конкурентной борьбе. Границы кредита зависят от источников и потребности стран в иностранных заемных средствах, возвратности кредита в срок. Нарушение этой объективной границы порождает проблему урегулирования внешней задолженности стран-заемшиц. Двоякая роль международного кредита в условиях рыночной экономики проявляется в его использовании как средства взаимовыгодного сотрудничества и конкурентной борьбы.
Формы международного кредита можно классифицировать по следующим признакам:
По назначению:
По форме предоставления:
По срокам:
По обеспеченности:
По категориям кредиторов: частные, банковские, брокерские, правительственные, смешанные (с участием государства и частных компаний), межгосударственные кредиты международных финансово-кредитных институтов (на основе межправительственных соглашений).
Частный кредит подразделяется на три вида:
Банковские кредиты предоставляются, как правило, под залог как импортерам, так и экспортерам. Общепринятыми являются банковские синдикаты, консорциумы и пулы для мобилизации крупных кредитных ресурсов и распределения риска. Их роль за последние 20 лет значительно возросла. Банковские кредиты по импорту предоставляются в акцептной форме — банк импортера согласен оплатить переводной вексель экспортера.
Первоначально прямое кредитование импортеров осуществлялось путем связывания кредита с разовой внешнеэкономической сделкой. В последнее время широкое распространение получило открытие банками так называемой кредитной линии для своих иностранных заемщиков на оплату внешнеторговых сделок. Кроме того, появились такие новые формы стимулирования внешнеторгового экспорта, как факторинг, лизинг, форфейтинг.
Факторинг является достаточно распространенной формой кредитования в зарубежной банковской практике.
Операция факторинга представляет собой покупку банком или специализированной факторинговой компанией денежных требований поставщика к покупателю и их инкассацию за определенное вознаграждение. Это способ кредитования поставщика с условием возврата кредита в форме правоприемства или уступки права требования к покупателю.
В мировой практике существуют следующие виды факторинговых операций:
Факторинг дает поставщику следующие преимущества:
В мировой практике факторинговые компании, как правило, создаются в форме дочерних фирм крупных банков. Это связано с тем, что факторинговые операции требуют мобилизации значительных
средств, которые факторинговые компании получают от «родительских банков» на условиях льготного кредитования. Собственные средства факторинговых компаний обычно составляют не более 30% их ресурсов.
В факторинговых операциях участвуют три стороны:
Клиент уступает посреднику право последующего получения платежей от покупателей. При этом операция не превращается в сделку купли-продажи, а остается комиссионной и кредитной, поскольку фактор-посредник по договору принимает на себя обязанность за комиссионное вознаграждение взыскивать с покупателей платежи, предоставляя денежные средства клиенту (поставщику) сразу после отгрузки товаров.
Обычно фирмы-клиенты получают от фактора-посредника 80 — 90% стоимости отгрузки и таким образом авансируют свой оборотный капитал. При этом фактор по сути дела предоставляет своему клиенту кредит, так как осуществляет финансирование в виде досрочной оплаты, поставленных товаров.
Резервные 10—20%) стоимости отгрузки клиенту не выплачиваются, а бронируются на отдельном счете на случай претензий в его адрес от покупателя по качеству продукции, ее цене и т.д. Получение такой услуги наиболее полно отвечает потребностям функционирующих предприятий, поскольку позволяет им превратить продажу с отсрочкой платежа в продажу с немедленной оплатой и на этой основе ускорить движение капитала, сократить неплатежи. Оставшаяся сумма обязательства (резервные 10—20% стоимости отгрузки) возмещается поставщику в момент поступления платежа за товар.
Фактор-посредник получает за свои услуги специальное вознаграждение, которое в западной практике обычно составляет 0,75—3% стоимости сделки. Помимо вознаграждения фактор-посредник взимает с клиента процент по факторинговому кредиту, который рассчитывается с момента предоставления средств поставщику до срока поступления платежа за продукцию от покупателя. В мировой практике процент по факторинговому кредиту обычно на 1—2 пункта выше учетной ставки.
В России факторинговая деятельность регулируется главой 43 ГК РФ «Финансирование под уступку денежного требования». Ст. 824 ГК РФ устанавливает, что по договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование. Следовательно, предоставление денежных средств в форме предоплаты долговых требований является определяющим признаком факторинговой деятельности.
Факторинг может выступать в двух видах: открытом и закрытом.
Открытый факторинг — это вид факторинга, при котором плательщик (должник) уведомлен о том, что поставщик (клиент) переуступил требование фактору-посреднику. Должник производит платеж непосредственно посреднику.
Закрытый, или конфиденциальный факторинг свое название получил в связи с тем, что является скрытым источником средств для кредитования продаж поставщика, поскольку покупатель вообще не осведомлен о переуступке поставщиком требования фактору-посреднику. В данном случае должник ведет расчеты с самим поставщиком, который после получения платежа должен перечислить соответствующую его часть факторинговой компании для погашения кредита.
В договоре между клиентом и фактором-посредником может предусматриваться право регресса, или право возврата фактором клиенту неоплаченных покупателем счетов с требованием погашения кредита. В мировой практике факторинг с правом регресса применяется редко — факторинговые фирмы, как правило, весь риск неплатежа покупателя берут на себя.
Правовой основой взаимоотношений фактора-посредника с клиентом является договор, определяющий денежное требование — предмет уступки, вид факторинга, срок договора, наличие у фактора права регресса к клиенту, размер факторингового кредита и платы за его предоставление, обязательства посредника по оказанию клиенту дополнительных услуг, величину комиссионного вознаграждения посредника, право посредника на последующую уступку требования, другие права и обязанности сторон, гарантии выполнения принятых сторонами обязательств и материальную ответственность за их нарушение, порядок оформления документов и другие условия по усмотрению сторон.
Осуществлению факторинговой сделки предшествует серьезная аналитическая работа фактора по оценке рисков. Получив заявку поставщика, факторинговая компания или банк проводит предварительную работу, как и при выдаче обычного кредита: комплексно оценивает кредитоспособность клиента, сферу его деятельности, виды выпускаемой продукции, возможности ее реализации на рынке, структуру и длительность дебиторской задолженности, платежеспособность основных покупателей продукции. При положительном решении фактор-посредник заключает с клиентом договор. В договоре может предусматриваться как разовое кредитование клиента, так и обязательство фактора по кредитованию продаж клиента в течение определенного периода времени. В последнем случае устанавливается предельная сумма факторингового кредита.
Клиент несет перед посредником ответственность за действительность денежного требования — предмета договора, если договором не предусмотрено иное. Денежное требование признается действительным, если клиент обладает правом на передачу требования и в момент его уступки ему неизвестны обстоятельства, вследствие которых должник вправе его не исполнять.
Предметом договора может быть как денежное требование, срок платежа по которому уже наступил (просроченная дебиторская задолженность), так и право на получение денежных средств, которое возникнет в будущем (срочная задолженность).
На западных финансовых рынках факторинг, благодаря своим преимуществам, уже завоевал значительные позиции. При этом большую роль в развитии факторинга играют банки. Практически все крупные банки имеют специализированные отделения по факторингу.
В России в настоящее время факторинговые операции банками не применяются, что обусловлено непомерно высокими рисками их совершения в связи с массовым характером неплатежей в экономике, тяжелым финансовым положением товаропроизводителей.
Форфейтинг — это кредитование экспортера посредством покупки векселей или других долговых требований, форма трансформации коммерческого кредита в банковский.
Продавцом выступает экспортер, покупателем (форфейтором) — банк или специализированная компания. Покупатель (банк) берет на себя коммерческие риски,- связанные с неплатежеспособностью импортеров, без права регресса этих документов на экспортера.
Между форфейтингом и факторингом имеются определенные сходство и различия. Форфейтинг и факторинг объединяют:
Различия между форфейтингом и факторингом состоят в следующем:
В мировой практике форфейтинг получил широкое распространение как инструмент финансирования экспорта западных стран в страны Восточной Европы, Латинской Америки и др.
В России до августовского кризиса 1998 года отдельные крупные банки пытались проводить форфейтинговые операции, однако не в их классической форме, а на значительно более короткие сроки, как правило, от 1 года до 3 лет. Форфейтинг касался в основном экспорта сырьевых товаров и оборудования. Законодательством РФ совершение форфейтинговых операций не запрещается, однако в настоящее время форфейтинг в российской банковской практике практически не применяется.
Лизинг - это комплекс имущественных и экономических отношений, возникающих в связи с приобретением в собственность имущества и последующей сдачей его во временное пользование за определенную плату.
Классический лизинг носит трехсторонний характер взаимоотношений: лизингодатель, лизингополучатель, продавец (поставщик) имущества, а лизинговая операция осуществляется по следующей схеме. Будущий лизингодатель нуждается в некотором имуществе, для приобретения которого у него нет свободных финансовых средств. Тогда он находит лизинговую компанию, которая располагает достаточными финансовыми средствами, и обращается к ней с деловым предложением о заключении лизинговой сделки. Согласно этой сделке, лизингополучатель выбирает продавца, располагающего требуемым имуществом, а лизингодатель приобретает его в собственность и передает лизингополучателю во временное пользование за оговоренную в договоре лизинга плату. По окончании договора в зависимости от его условий имущество возвращается лизингодателю или переходит в собственность лизингополучателя. В случае реализации дорогостоящего проекта число участников сделки увеличивается. Это, как правило, происходит за счет привлечения лизингодателем к сделке новых источников финансовых средств (банков, страховых компаний, инвестиционных фондов и т.п.). С точки зрения имущественных отношений лизинговая сделка состоит из двух взаимосвязанных составляющих: отношений по купле-продаже и отношений, связанных с временным использованием имущества. С точки зрения обязательственного права эти отношения могут быть реализованы с помощью двух видов договора: купли-продажи и лизинга (передачи имущества во временное пользование). В случае если в договоре лизинга предусмотрена продажа имущества после окончания срока договора, то отношения по временному использованию переходят в отношения купли-продажи, только теперь между лизингодателем и пользователем имущества. Все этапы лизингового процесса тесно связаны между собой. Так, отношения по временному использованию имущества (договор лизинга) возникают только после реализации договора купли-продажи. Можно сказать, что в лизинговой сделке исполнение одного договора дает толчок к возникновению следующей сделки, а участники лизингового процесса тесно взаимодействуют между собой на разных этапах. На первом этапе изготовитель оборудования и лизингодатель, заключая договор купли-продажи, выступают как продавец и покупатель. При этом пользователь имущества, юридически не участвуя в договоре купли-продажи, является активным участником этой сделки, выбирая оборудование и конкретного поставщика. Все технические вопросы реализации договора о купли-продажи (комплектность, сроки и место поставки, гарантийные обязательства, порядок приемки и т.п.) решаются между изготовителем и лизингополучателем, на лизингодателя ложится обязанность финансового обеспечения сделки. На втором этапе покупатель имущества сдает его во временное пользование, выступая как лизингодатель. Однако отношения по второму договору не замыкаются между пользователем и лизингодателем. Продавец имущества, хотя и заключает договор купли-продажи с лизингодателем, несет ответственность за качество оборудования перед пользователем. Если оценивать важность и главенствующую роль отдельных составляющих комплекса лизинговых отношений, то определяющими, конечно же, являются отношения по передаче имущества во временное пользование. Отношениям по купле-продаже отводится второстепенная роль.
Основные черты и особенности, присущие лизингу, состоят в следующем:
1. преимущественное право выбора имущества и его изготовителя (продавца) принадлежит пользователю;
2. продавец имущества знает, что имущество специально приобретается для сдачи его в лизинг;
3. имущество непосредственно поставляется пользователю, минуя собственника, и принимается в эксплуатацию пользователем;
4. пользователь имущества в случае обнаружения дефектов направляет свои претензии не собственнику, а непосредственно продавцу, с которым никакими отношениями не связан;
5. лизингодатель приобретает имущество не для собственного использования, а специально для передачи его во временное пользование;
6. весь срок договора лизинга имущество остается собственностью лизингодателя;
7. собственник имущества за передачу его во временное пользование получает вознаграждение;
8. пользователь имущества досрочно или после окончания срока договора имеет право на приобретение его в собственность.
Объекты и субъекты лизинга
Объектом лизинга может быть любое движимое и недвижимое имущество, относящееся по действующей классификации к основным средствам, кроме имущества, запрещенного к свободному обращению на рынке. В зависимости от объекта лизинга различают лизинг оборудования и лизинг недвижимого имущества. В силу высокой стоимости, сложности осуществления, большого срока подготовки лизинг недвижимого имущества вряд ли найдет широкое применение в нашей стране. В первую очередь интересен лизинг оборудования. Это подтверждается и зарубежной практикой, где на долю лизинга оборудования приходится основная часть всех лизинговых платежей.
Субъектами лизинга являются:
В качестве юридического лица могут выступать:
банки и другие кредитные учреждения, в уставе которых предусмотрена лизинговая деятельность (согласно закону "О банках и банковской деятельности в РФ");
лизинговые компании - финансовые, специализирующиеся только на финансировании сделки (оплате имущества), или универсальные, оказывающие не только финансовые, но и другие виды услуг, связанные с реализацией лизинговых операций, например техническое обслуживание, обучение, консультации и т.п.;
любая фирма, в учредительных документах которой предусмотрена лизинговая деятельность, имеющая достаточное количество финансовых средств.
Согласно постановлению Правительства России от 24.12.1994 г. № 1418, лизинговая деятельность требует лицензирования в Министерстве экономики России. Постановлением Правительства Российской Федерации № 167 было утверждено "Положение о лицензировании лизинговой деятельности в Российской Федерации". В нем определены порядок и условия выдачи лицензии, срок ее действия (максимум пять лет).
Лицензию надо получать только для осуществления деятельности в области финансового лизинга. Лицензирование не касается банков, лизинговая деятельность которых предусмотрена законом "О банках и банковской деятельности в РФ". Лизинговая деятельность для компании должна быть основной и давать не менее 40% дохода по итогам хозяйственной деятельности. Лизингополучателем может быть юридическое лицо в любой организационно-правовой форме, осуществляющее предпринимательскую деятельность, а также гражданин, занимающийся предпринимательской деятельностью, без образования юридического лица и зарегистрированный в качестве индивидуального предпринимателя. Продавцом лизингового имущества может быть предприятие-изготовитель, торговая организация или другое юридическое лицо, а также гражданин, продающие имущество, являющееся объектом лизинга. Субъектами лизинга могут быть также предприятия с иностранными инвестициями, осуществляющие свою деятельность в соответствии с законом РФ "Об иностранных инвестициях в РФ".
Лизинг и организационные основы его использования в банковской деятельности
Основными видами лизинга, признанными во всем мире, являются финансовый лизинг и оперативный лизинг, а критериями для такого разграничения служат срок использования оборудования и объем обязанностей лизингодателя. Оперативный лизинг характеризуется тем, что срок лизинга короче, чем нормативный срок службы имущества, и лизинговые платежи не покрывают полной стоимости имущества. Поэтому лизингодатель вынужден его сдавать во временное пользование несколько раз, так как для него возрастает риск по возмещению остаточной стоимости объекта лизинга. Финансовый лизинг представляет собой лизинг имущества с полной выплатой стоимости имущества и характеризуется тем, что срок, на который передается имущество во временное пользование, приближается по продолжительности к сроку эксплуатации и амортизации всей или большей части стоимости имущества. Глубокие изменения условий хозяйственной деятельности в стране обуславливает поиск нетрадиционных методов обновления основных фондов предприятий всех форм собственности. Одним из таких методов является лизинг. Лизинг по своей экономической природе сравним с долгосрочным кредитом. Банки развитых стран занимаются преимущественно финансовым лизингом, для которого характерен длительный срок соглашения, в течение которого осуществляется выплата стоимости имущества. Наиболее распространенным видом лизинга, о котором пойдет речь в данной работе, является финансовый лизинг. Эффективность применения лизинга характеризуется следующими данными. Так, в США примерно треть капиталовложений в оборудование осуществляется на основе лизинга. В нашей стране формирование лизинговых операций только начинается. Поэтому из многих организационных форм лизинга, которые приняты за рубежом, у нас пока получили развитие финансовые лизинговые компании и коммерческие банки. Достаточно высокая степень риска, связанная с проведением лизинговых операций, побуждает многие банки косвенно участвовать в осуществлении лизинга. Американский экономист Х. Хеймел отмечал, что лизинговая компания действует как рука банка, который не может или предпочитает не участвовать в прямом лизинговом кредитовании. Ведя дело с дочерними компаниями, банки могут обеспечить желаемый контроль над лизинговыми операциями. Вместе с тем, вполне возможно и рационально применение прямого метода участия банковского капитала в лизинговом бизнесе. По сравнению с самостоятельными лизинговыми компаниями банки обладают тем важным преимуществом, что они организационно оформлены. Для проведения ими лизинговых операций требуется только выделение в структуре специального отдела или группы, в состав которой должны войти работники с определенным опытом банковской работы, знанием специфики и механизма подобных операций. Это позволило бы банку увеличить доходность своей деятельности за счет каждой лизинговой сделки. Отрицательными моментами этого пути являются:
1. Невозможность для банка использовать преимущества лизинга в качестве лизингополучателя.
2. Лизингуемое имущество, как правило, будет стоять на балансе у банка, что создает дополнительные вопросы с начислением налогов, изменением структуры баланса и отчетности банка.
3. Невозможность осуществлять “неденежные” и компенсационные лизинговые сделки, что в 5-6 раз сузит поле лизинга для банка.
4. Развитие лизингового отдела потребует существенных затрат, а при создании дочерней компании эти затраты можно было бы сделать из сэкономленных для банка средств за счет проведения “внутрибанковских” лизинговых сделок.
5. Юридическая неопределенность лизинга для банков в смысле лицензирования лизинговой деятельности. В законе о лицензировании лизинговой деятельности не упоминается ЦБ, тем самым банку, по нашему мнению, необходимо получать лицензию Министерства экономики РФ.
Однако, не смотря на это, лизинг является весьма привлекательным инструментом инвестиционной политики банка, а с учетом тенденций развития банковского дела в России, когда банки “вынуждены” обращать все большее внимание на реальную промышленность, лизинг может в ближайшее время занять определенные позиции в структуре банковского бизнеса.
По объему обслуживания передаваемого имущества лизинг подразделяется на чистый и "мокрый" лизинг.
Чистый лизинг - это отношения, при которых все обслуживание имущества берет на себя арендатор. Поэтому в данном случае расходы по обслуживанию оборудования не включаются в лизинговые платежи. Данный вид лизинга, как было указано выше, характерен для финансового лизинга.
"Мокрый" лизинг предполагает обязательное техническое обслуживание оборудования, его ремонт, страхование и другие операции, которые лежат на лизингодателе. Кроме этих услуг, по желанию арендатора арендодатель может взять на себя обязанности по подготовке квалифицированного персонала, маркетингу и рекламе готовой продукции, поставке сырья и т.п. Можно сказать, что "мокрый" лизинг характерен для оперативного лизинга. Рынок лизинговых услуг в нашей стране еще не сложился, и практически нет лизинговых компаний, которые обеспечили бы качественное техническое обслуживание объектов лизинга. В связи с этим наиболее распространенным видом лизинга будет являться чистый лизинг.
Прямой лизинг. В данном случае производитель оборудования самостоятельно сдает объект в лизинг. Тем самым поставщик и лизингодатель выступают в одном лице. Имеет место двухсторонняя сделка. В таком виде двухсторонние лизинговые сделки не нашли широкого распространения, так как при увеличении лизинговых операций производитель, как правило, создает свою лизинговую компанию.
Возвратный лизинг. Возвратный лизинг, являясь разновидностью двухсторонней лизинговой сделки, нашел более широкое применение. Его идея состоит в следующем. Предприятие (будущий лизингополучатель) имеет оборудование, но ему не хватает средств для производственной деятельности. Тогда это предприятие находит лизинговую компанию и продает ей свое имущество. В свою очередь, лизинговая компания сдает его в лизинг этому же предприятию. Таким образом, у предприятия появляются денежные средства, которые могут быть направлены, например, на пополнение оборотных средств. Причем договор составляется так, что после окончания срока его действия предприятие имеет право выкупа оборудования и тем самым восстанавливает на него право собственности. Этот вид лизинга в первую очередь должен заинтересовать предприятия, испытывающие трудности с финансовыми ресурсами. Таким предприятиям выгодно продать имущество лизинговой компании, одновременно заключить с ней лизинговый договор и продолжить пользоваться имуществом. Раздельный лизинг, или лизинг с дополнительным привлечением финансовых средств. Это наиболее сложная разновидность лизинга, так как она связана с многоканальным финансированием и используется, как правило, для реализации дорогостоящих проектов. Его отличительной чертой является то, что лизингодатель, покупая оборудование, выплачивает из своих средств не всю его сумму, а только часть. Остальную сумму он берет в ссуду у одного или нескольких кредиторов. При этом лизинговая компания продолжает пользоваться всеми налоговыми льготами, которые рассчитываются из полной стоимости имущества. Еще одной особенностью этого вида лизинга является то, что лизингодатель берет ссуду на определенных условиях, которые не очень характерны для отечественных финансово-кредитных отношений. Заемщик-лизингодатель не является ответственным перед кредиторами за возврат ссуды, она погашается из сумм лизинговых платежей. Поэтому, как правило, лизингодатель оформляет в пользу кредиторов залог на имущество до погашения займа и уступает им права на получение части лизинговых платежей в счет погашения ссуды. Таким образом, основной риск по сделке несут кредиторы - банки, страховые компании, инвестиционные фонды или другие финансовые учреждения, а обеспечением возврата ссуды служат только лизинговые платежи и сдаваемое в лизинг имущество. На Западе более 85% лизинговых сделок построено на основе раздельного лизинга. По причине неразвитости лизингового бизнеса и финансовой слабости лизинговых компаний в нашей стране имеется хорошая почва для развития раздельного лизинга. Револьверный лизинг, или лизинг с последовательной заменой имущества. Потребность в таком виде лизинга может возникнуть, когда лизингополучателю по технологии последовательно требуется различное оборудование. В этих случаях в соответствии с условиями лизингового договора лизингополучатель приобретает право по истечении определенного срока обменять арендуемое имущество на другой объект лизинга. Часто лизинг осуществляется не напрямую, а через посредника. При этом в договоре предусматривается, что в случае временной неплатежеспособности или банкротства посредника лизинговые платежи должны поступать основному лизингодателю. Подобные сделки получили название "сублизинг". Использование сублизинговых сделок выгодно в целях технического перевооружения предприятий, входящих в холдинг, концерн и т.п. Например, головное предприятие не желает непосредственно кредитовать свои дочерние фирмы для покупки оборудования, так как не уверено в правильности расходования денежных средств. Тогда это головное предприятие создает лизинговую компанию, которая по заявкам заводов покупает требуемое оборудование и поставляет его заказчикам. В дальнейшем она следит за своевременностью поступления лизинговых платежей, аккумулирует их и перечисляет основному лизингодателю, осуществляет надзор за использованием оборудования, а при оговоренных в лизинговом соглашении случаях - техническое обслуживание. В международной сфере сублизинговые сделки, получившие название "дабл дип", используют комбинацию налоговых выгод в двух и более странах. Например, в начале 90-х годов по данной схеме было налажено приобретение самолетов для США через Великобританию. Эффективность данной сделки была связана с тем, что выгоды от налоговых льгот в Великобритании больше, если лизингодатель имеет право собственности, а в США - если лизингодатель имеет право владения. Лизинговая компания в Великобритании покупала самолеты и отдавала их в лизинг американской лизинговой компании, которая в свою очередь передавала их в лизинг местным авиакомпаниям. Часто лизинговые компании в налоговых целях открывают свои филиалы в местах с льготным налогообложением (оффшорных зонах). С целью обеспечения гарантии возврата кредита предприняты следующие меры:
1. Лизинговое оборудование находится в собственности лизингодателя в течение всего срока действия договора лизинга. После поступления оборудования оформляется его залог в банке.
2. От лизингополучателя предоставляется гарантия внесения всех лизинговых платежей от не участвующего в сделке банка.
3. От лизингополучателя, по условиям договора лизинга, в течении недели должно быть получено право безакцептного списания платежей с их счета, который определит банк.
4. Лизингополучатель перечисляет на счет лизингодателя в банке-кредиторе задаток в % от суммы кредита.
5. По ГК РФ лизингодатель может передать свои права по договору лизинга третьей стороне. Соответственно, в любой момент права по договору могут быть переданы от лизингодателя банку-кредитору.
Таким образом, лизинговые операции в современных условиях экономически целесообразны. Будучи достаточно выгодными для кредитующей организации (банка), лизингополучателя и лизингодателя, они могут стать важным инструментом активизации инвестиционного процесса в стране. Уже первый опыт, накопленный в ходе действия договоров финансового лизинга, показывает, что существует достаточно действенный механизм защиты риска невозврата кредита.
Риск является неотъемлемым атрибутом предпринимательской деятельности. Под предпринимательскими рисками понимается неопределенность исхода и последствий деятельности предприятия, как в целом, так и ее отдельных направлений, например, внешнеэкономической деятельности. Предпринимательства без риска не бывает. В законодательстве ведущих стран мира отмечается, что предпринимательство – это деятельность, осуществляемая на свой риск и страх. Риск – это финансовая категория, поэтому на степень и величину риска можно воздействовать через финансовый механизм.
Структура рисков внешнеэкономической деятельности (ВЭД) обширна и насчитывает по заключению современных теоретиков риска порядка 150 видов. Существуют различные классификации рисков как в целом, так и рисков ВЭД в частности. При этом риски ВЭД могут быть общими и операционными, относящимися к конкретному типу внешнеэкономической операции.
Среди общих рисков ВЭД промышленных предприятий в качестве наиболее существенных следует выделить следующие их виды.
1. Страновые риски (связаны с особенностями страны-партнера и подразделяются на политические и макроэкономические).
2. Политические риски (играют особую роль в странах с нестабильной политической ситуацией).
3. Макроэкономические риски (связаны с платежеспособностью страны-дебитора).
4. Риск выбора и надежности партнера (является основным на стадии поиска партнера и заключения внешнеэкономического контракта).
5. Маркетинговые риски (связаны с возможностью продвижения товаров на рынки сбыта зарубежных стран).
6. Информационные риски (риски неопределенности или недостоверности информации, которая может касаться как юридической базы для подготовки контракта, состояния дел у партнера и его банка, так и информации о состоянии потенциального зарубежного рынка).
7. Отраслевой риск (связан с возможностью потерь в результате изменений в экономическом состоянии в отрасли и изменениями как внутри отрасли, так и по сравнению с другими отраслями).
8. Инновационный риск (связан с возможностью потерь при вложении предприятием средств в производство новых товаров и услуг, которые могут не найти спроса на рынке).
9. Транспортные риски (классифицируются согласно условиям «Инкотермс-2000» и подразделяются на четыре групп – E, F, C и D).
10. Коммерческие риски (возникают в процессе реализации товаров и услуг за рубежом). К ним относятся: риск отказа регистрации товара в стране ввоза, риск упущенной выгоды, риск прямых финансовых потерь и т.д.
11. Валютные риски (связаны с неблагоприятной динамикой курсов валют).
12. Таможенные риски (связаны с пересечением таможенной границы, занимают одно из ведущих мест в структуре рисков ВЭД).
К общим причинам возникновения рисков ВЭД предприятий относится постоянная нестабильность экономических процессов в мире, недостаточное количество информации о состоянии экономики стран мира, отсутствие четких целей деятельности субъектов ВЭД. Причинами риска могут быть и нестабильность власти, неэффективная экономическая политика.
Основная задача предприятия при осуществлении ВЭД с точки зрения уменьшения потерь от соответствующих рисков состоит во внедрении адекватных форм и методов управления ими, таких как диверсификация, страхование и хеджирование, лимитирование, резервирование средств, учет риска при финансировании проектов.
Главная проблема управления рисками во внешнеэкономической деятельности предприятия состоит в наличии рисков, наступление которых не зависит от усилий предприятий и которые являются внешними. Можно выделить следующие группы методов, направленных на уменьшение возможных убытков, вызываемых внешними рисками:
- страхование (использование различных видов полисов, договоров страхования, применяемых в международных торгово-экономических отношениях);
- хеджирование как метод использования биржевых фьючерсных контрактов и опционов;
- применение различных форм и методов расчетно-кредитных отношений, сводящих к минимуму риск неплатежа за поставленные товары или неполучения товаров против их оплаты;
- анализ и прогнозирование конъюнктуры на внешнем рынке, планирование и своевременная разработка мероприятий за счет собственных или заемных ресурсов с целью избежать возможных убытков, вызванных неблагоприятными конъюнктурными изменениями.
Таким образом, в современных условиях экономической нестабильности предпринимательские риски является одной из ключевых проблем развития международного бизнеса, что обуславливает необходимость их учета на всех этапах планирования ВЭД предприятия.
Методы управления валютным риском:
1. Внутренние методы страхования рисков:
а) структурная балансировка;
б) изменение срока платежа;
в) взаимный зачет рисков по активам и пассивам (неттинг и мэтчинг);
г) хеджирование
д) валютный своп;
е) самострахование;
ж) параллельные ссуды.
2. Внешние методы страхования рисков (срочные валютные сделки):
а) форвардные операции;
б) фьючерсные операции;
в) страхование;
г) валютные опционы.
Следует иметь в виду, что такие методы, как изменение срока платежа; форвардные сделки; операции типа «своп»; опционные сделки и финансовые фьючерсы применяются для краткосрочного хеджирования, в то время как методы, связанные с кредитованием и инвестированием в иностранной валюте; реструктуризация валютной задолженности; параллельные ссуды; осуществление филиалами платежей в «растущей» валюте; самострахование используются для долгосрочного страхования рисков. Такие методы, как структурная балансировка (активов и пассивов, кредиторской и дебиторской задолженности) и «валютные корзины» могут успешно использоваться во всех случаях. Необходимо отметить, что методы, параллельные ссуды и осуществление филиалами платежей в «растущей» валюте в принципе доступны лишь тем компаниям или банкам, которые имеют зарубежные филиалы.
Внутренние методы страхования
а) Структурная балансировка заключается в стремлении поддерживать такую структуру активов и пассивов, которая позволит перекрыть убытки от изменения валютного курса прибылью, получаемой от этого же изменения по другим позициям баланса. Иначе говоря, подобная тактика сводится к стремлению иметь максимально возможное количество «закрытых» позиций, минимизируя, таким образом, валютные риски. Но поскольку иметь «закрытыми» все позиции не всегда возможно и разумно, то следует быть готовым к немедленным акциям по структурной балансировке.
Например, если предприятие или банк ожидает значительных изменений валютных курсов в результате девальвации рубля, то ему следует немедленно конвертировать свободную наличность в валюту платежа. Если же говорить о соотношении между различными иностранными валютами, то в подобной ситуации, кроме конверсии падающей валюты в более надежную, можно осуществить замену ценных бумаг на более надежные фондовые ценности.
Одним из простейших и в то же время наиболее распространенных способов балансировки является приведение в соответствие валютных потоков, отражающих доходы и расходы. Каждый раз, заключая контракт, предусматривающий получение или, наоборот, выплату иностранной валюты, предприятие или банк должен стремиться остановить свой выбор на той валюте, которая поможет ему закрыть полностью или частично уже имеющиеся «открытые» валютные позиции. Например, у предприятия насчету уже лежат доллары, соответственно сделку по покупке товара они оплатят именно в долларах, а не в евро.
б) Вид валютных операций, связанный с манипулированием сроками расчётов для получения выгоды на разнице курсов валют называется «лидз-энд-легз».
Ускорение или задержка платежей (лидз-энд-легз) используется при осуществлении операций с иностранной валютой. При этом банк в соответствии со своими ожиданиями будущих изменений валютных курсов может потребовать от своих дебиторов ускорения или задержки расчетов. В ожидании снижения курса национальной валюты импортеры стремятся ускорить платежи контрагентам в иностранной валюте, чтобы не нести потерь при повышении ее курса. При укреплении национальной валюты, напротив, преобладает их стремление к задержке платежей в иностранной валюте. Этим приемом пользуются для защиты от валютного риска или получения выигрыша от колебаний валютных курсов. Однако риск потерь по–прежнему присутствует, поскольку вполне вероятно неправильное предсказание направления изменения валютного курса.
К числу наиболее употребляемых форм подобной тактики относятся: досрочная оплата товаров и услуг (при ожидаемой ее девальвации, т.е. падении курса); ускорение или замедление возвращения прибылей, погашение основной суммы кредитов и выплаты процентов и дивидендов; регулирование получателем иностранных валютных средств сроков конверсии выручки в национальную валюту и пр. Применение этой тактики позволяет закрыть короткие позиции по иностранной валюте до роста валютного курса и соответственно длинные позиции –до его падения. Однако возможность использования подобного метода в значительной степени обусловлена финансовыми условиями внешнеторговых контрактов. В контрактах следует заранее предусматривать возможность досрочной оплаты и четко оговаривать размер пеней за несвоевременную оплату.
в) Неттинг – максимальное сокращение числа валютных сделок путем их укрупнения и согласования действий всех подразделений биржи (банка) и участников торгов. Для этой цели координация деятельности всех подразделений банковского учреждения должна быть на высоком уровне.
На практике неттинг валютного риска осуществляется следующим образом:
- банк покрывает «длинную» позицию в некоторой валюте с помощью «короткой» позиции в той же самой валюте;
- банк покрывает «длинную» позицию в одной валюте при помощи «короткой» позиции в другой, если движения валютных курсов этих двух валют положительно коррелированны;
- банк использует «короткую» позицию в одной валюте для покрытия «длинной» позиции в другой валюте, если движения обменных курсов двух валют отрицательно коррелированны друг с другом.
Неттинг риска является дополнительной техникой по управлению валютного трансляционного риска, которая полезна для крупных банков с валютными позициями в нескольких иностранных денежных единицах. Этот метод означает компенсирование открытой позиции в одной валюте посредством открытия противоположной (или такой же) позиции в той же (или другой) иностранной валюте.
Метод учета и оценки валютного риска посредством взаимного расчета рисков по пассивам и активам – мэтчинг, где путем вычета поступления валюты из величины ее оттока руководство банка имеет возможность оказать влияние на их размер.
г) Хеджирование – создание компенсирующей валютной позиции для каждой рисковой сделки. Т.е. происходит компенсация одного валютного риска – прибыли или убытков – другим соответствующим риском.
Сущность основных методов хеджирования сводится к тому, чтобы осуществить валютно–обменные операции до того, как произойдет неблагоприятное изменение курса, либо компенсировать убытки от подобного изменения за счет параллельных сделок с валютой, курс которой изменяется в противоположном направлении.
Хеджирование валютного риска – это защита средств от неблагоприятного движения валютных курсов, которая заключается в фиксации текущей стоимости этих средств посредством заключения сделок на рынке Форекс. Хеджирование приводит к тому, что для компании исчезает риск изменения курсов, это дает возможность планировать деятельность и видеть финансовый результат, не искаженный курсовыми колебаниями, позволяет заранее назначить цены на продукцию, рассчитать прибыль, зарплату и т.д.
Хеджирование валютного риска с помощью сделок без движения реальных средств (с использованием рычага) дает дополнительные возможности:
- позволяет не извлекать из оборота компании значительные денежные средства;
- позволяет продать валюту, которая будет получена в будущем.
Можно выделить два основных типа хеджирования – хеджирование покупателя и хеджирование продавца. Хеджирование покупателя используется для уменьшения риска, связанного с возможным ростом валютного курса. Хеджирование продавца применяется в противоположной ситуации – для ограничения риска, связанного с возможным снижением валютного курса.
Общий принцип хеджирования при внешнеторговых операциях состоит в открытии валютной позиции на торговом счете в сторону будущей операции по конвертированию средств. Импортеру необходимо покупать иностранную валюту, поэтому он заранее открывает позицию покупкой валюты на торговом счете, а при наступлении момента реальной покупки валюты в своем банке, закрывает эту позицию. Экспортеру необходимо продавать иностранную валюту, поэтому он заранее открывает позицию продажей валюты на торговом счете, а при наступлении момента реальной продажи валюты в своем банке, закрывает эту позицию. Хеджирование оказывает влияние на спрос и предложение на рынке срочных сделок, усиливая давление на определенные валюты, особенно в периоды неблагоприятных тенденций в динамике их курса.
Возможны несколько схем хеджирования:
1. Хеджирование риска экспортера.
- экспортер заключает со своим банком форвардный контракт на продажу долларов сроком на 1 месяц, рассчитывая на повышение курса рубля относительно доллара;
- экспортер покупает на валютной бирже фьючерсные контракты на поставку долларов сроком на 1 месяц на сумму товарного контракта.
2. Хеджирование риска банка экспортера.
- банк экспортера, заключивший контракт со своим клиентом на покупку долларов по курсу форвард с исполнением через месяц, одновременно покупает на бирже фьючерсы на поставку долларов сроком на месяц;
- банк экспортера заключает сделку «своп» c другим банком.
3. Хеджирование риска импортера.
Импортер, ожидающий повышения курса рублю, находится в выигрышном положении, так как в этом случае для оплаты контракта ему потребуется меньше долларов. Но динамика валютного курса может быть и другой. Чтобы застраховать себя от роста курса доллара относительно рубля:
- импортер покупает на валютной бирже фьючерсные контракты на сумму сделки в марках на поставку долларов за рубли с исполнением через месяц.
- заключает со своим банком форвардный контракт на покупку рублей с отсрочкой исполнения через месяц.
4. Хеджирование риска банка-импортера.
Банк импортера рискует при заключении форвардного контракта со своим клиентом. В случае повышения курса доллара относительно рубля. С его стороны возможны следующие действия:
- одновременно с заключением форвардной сделки на продажу рублей, банк покупает на валютной бирже фьючерсы на покупку рублей на сумму форвардного контракта с той же датой исполнения, что и дата исполнения форвардной сделки.
- банк проводит операцию «своп» согласно которой: продает рубли за доллары по «спот»–курсу и одновременно покупает марки на условиях срочной сделки с поставкой через месяц.
Таким образом, теоретически все участники сделки имеют возможность застраховать свои валютные риски и даже получить дополнительную прибыль в случае благоприятной для них динамики валютного курса. В условиях плавающих валютных курсов фьючерсные котировки валют подвержены значительным и часто непредсказуемым изменениям, что делает задачу правильного прогнозирования валютного курса трудно разрешимой.
д) Сделка своп означает обмен одной валюты на другую на определенный период времени и представляет собой комбинацию наличной сделки спот и срочной форвард. Обе сделки заключаются в одно и то же время с одним и тем же партнером по заранее фиксированным курсам. Своп используется как средство исключения риска колебания валютных курсов и процентных ставок.
Межбанковские сделки «своп» включают наличную сделку, а затем контрсделку на определенный срок. Валютный своп имеет две разновидности. Первая напоминает оформление параллельных кредитов, когда две стороны в двух различных странах предоставляют разнонаправленные кредиты с одинаковыми сроками и способами погашения, но выраженные в различных валютах. Второй вариант – просто соглашение между двумя банками купить или продать валюту по ставке «спот» и обратить сделку в заранее оговоренную дату (в будущем) по определенной ставке «спот». В отличие от параллельных кредитов свопы не включают платеж процентов.
К сделкам «своп» особенно активно прибегают центральные банки. Они используют их для временного подкрепления своих валютных резервов в периоды валютных кризисов и для проведения валютных интервенций.
Сущность операций «своп» с процентами заключается в том, что одна сторона обязуется выплатить другой проценты по ставке LIBOR в обмен на получение платежей по фиксированной ставке. Выигрывает та сторона, которая не ошиблась в прогнозировании рыночной процентной ставки.
Операции «своп» с долговыми обязательствами состоят в том, что кредиторы обмениваются не только процентными поступлениями, но и всей суммой долга клиента. Операции «своп» c валютой и процентами иногда объединяются: одна сторона выплачивает проценты по плавающей процентной ставке в долларах США в обмен на получение процентных платежей по фиксированной ставке в немецких марках.
К операциям «своп» на финансовых рынках близки по смыслу так называемые операции «репо» (repurchasing agreement, или repo, или buybacks). Операции «репо» основаны на соглашении участников сделки об обратном выкупе ценных бумаг. Соглашение предусматривает, что одна сторона продает другой пакет ценных бумаг определенного размера с обязательством выкупить его по заранее оговоренной цене. Иными словами одна сторона кредитует другую под залог ценных бумаг.
Операции «репо» бывают нескольких видов. «Репо с фиксированной датой» предусматривает, что заемщик обязуется выкупить ценные бумаги к заранее оговоренной дате. Операции «открытые репо» предполагают, что выкуп ценных бумаг может быть осуществлен в любое время либо в любое время после определенной даты. С помощью операций «репо» держатели крупных пакетов ценных бумаг получают возможность более эффективно распоряжаться своими активами, а банки и другие финансовые институты получают еще один инструмент управления ликвидностью.
Внешние методы страхования
Срочные сделки как форма страхования валютных рисков при внешнеторговых сделках заключаются на следующих условиях:
- курс сделки фиксируется на момент ее заключения;
- валюта передается через определенный срок после заключения сделки;
- передача валюты, происходит по ранее установленной цене, то есть по цене на момент заключения сделки.
Традиционным и наиболее распространенным видом страхования рисков являются срочные форвардные сделки с иностранной валютой. Форвардный валютный контракт – это нерасторжимый и обязательный контракт между банком и его клиентом на покупку или продажу определенного количества указанной иностранной валюты по курсу обмена, зафиксированному во время заключения контракта, для выполнения (т.е. доставки валюты и ее оплаты) в будущем времени, указанном в контракте. Это время представляет собой конкретную дату либо период между двумя конкретными датами. Таким образом, клиент застраховал свои риски. Риск взял на себя банк. С этого момента принятый риск необходимо захеджировать самому банку. Поэтому банк, обычно, в тот же день на ту же сумму и в той же валюте делает еще одну сделку форвард с другим банком или фьючерсную сделку на специализированной бирже.
Совершая форвардную сделку, фирма создает обязательство поставить проданные доллары для балансирования имеющихся долларовых требований. В случае падения курса валюты платежа (доллара) убытки по экспортному контракту будут покрыты за счет курсовой валютной сделки.
В случае использования форвардных операций экспортер, при подписании контракта примерно узнав график поступления платежей, заключает со своим банком сделку, переуступая ему сумму будущих платежей в иностранной валюте по заранее определенному курсу. Преимуществом экспортера является то, что он определяет выручку в национальной валюте до получения платежа и исходя из этого устанавливает цену контракта. Банк, заключивший форвардную сделку, обязуется поставить на оговоренную в контракте дату эквивалент национальной валюты по заранее определенному курсу, независимо от реального рыночного изменения курса валюты к национальной валюте на эту дату. Предприятие же обязуется обеспечить поступление валюты в банк или представить поручение на перевод валюты за границу (в зависимости от принадлежности к экспортирующей или импортирующей стороне). Импортер напротив, заблаговременно покупает у банка с помощью форвардной сделки иностранную валюту, если ожидается повышение курса валюты платежа, зафиксированной в контракте.
Аналогично иностранный инвестор может застраховать риск, связанный с возможным снижением курса валюты – инвестиций, с помощью продажи ее банку на определенный срок с целью предохранения своих активов от потерь.
Форвардные операции применяются с целью уклонения от рисков по операциям купли–продажи иностранной валюты. Рассмотрим страхование валютного риска с помощью форвардного контракта.
Валютный опцион является одним из вариантов полного покрытия валютных рисков. Его можно использовать как страховку, используя при неблагоприятных движениях курса. По сравнению с форвардом, опцион дает лучшую защиту от возможных рисков, потому что покупатель опциона оставляет за собой право выбора осуществления или неосуществления сделки.
Особенностью опциона, как страховой сделки, является риск продавца опциона, который возникает вследствие переноса на него валютного риска экспортера или инвестора. Неправильно рассчитав курс опциона, продавец рискует понести убытки, которые превысят полученную им премию. Поэтому продавец опциона всегда стремится занизить его курс и увеличить премию, что может быть неприемлемым для покупателя.
Валютный опцион – сделка между покупателем и продавцом валют, которая дает право покупателю опциона покупать или продавать по определенному курсу определенную сумму валюты в течение обусловленного времени за вознаграждение. Валютные опционы применяются, если покупатель опциона стремится застраховать себя от риска изменения курса валюты в определенном направлении. Этот риск может быть: 1) потенциальным и возникает в случае «присуждения» фирме контракта на поставку товаров; 2) связанным с хеджированием вложения капитала в другой валюте по более привлекательным ставкам; 3) при торговой сделке, когда экспортер стремится застраховать риск потерь от неблагоприятного изменения валютного курса и одновременно сохранить перспективу выигрыша в случае благоприятной для него динамики курса валюты, в которой заключена сделка. Покупка опциона используется для страхования скрытого валютного риска при торговле лицензиями, переговорах о субпоставке или финансировании, т.е. когда возникновение обязательства или требования зависит от акцепта оферты (предложения) контрагентом.
Хеджирование с помощью фьючерсных контрактов фиксирует цену будущей поставки товара; при этом в случае снижения цен на рынке «спот» недополученная прибыль будет компенсирована доходом по проданным срочным контрактам (при снижении фьючерсной цены проданный фьючерс приносит прибыль). Однако с другой стороны невозможность воспользоваться ростом цен на реальном рынке – дополнительная прибыль на рынке «спот» в этом случае, будет покрыта убытками по проданным фьючерсам. Осуществляя хеджирование на фьючерсном рынке, фирма тем самым заранее устанавливает издержки, выраженные в местной валюте, которые она понесет в будущем при покупке товара у иностранного партнера. Страхуя себя от неблагоприятных изменений курса валюты, фирма в то же время лишает себя возможности воспользоваться теми преимуществами, которые могут возникнуть в случае благоприятного для фирмы изменения курса. Недостатком этого способа хеджирования является необходимость постоянно поддерживать определенный размер гарантийного обеспечения открытых срочных позиций.
На рынке валютных фьючерсов хеджер – покупатель фьючерсного контракта получает гарантию, что в случае повышения курса иностранной валюты на рынке «спот» (наличных сделок) он может купить ее по более выгодному курсу, зафиксированному при заключении фьючерсной сделки. Таким образом, убытки по наличной сделке компенсируются прибылью на фьючерсном валютном рынке при повышении курса иностранной валюты и наоборот. Валютный курс на рынке «спот» сближается с курсом фьючерсного рынка по мере приближения срока исполнения фьючерсного контракта.
Представляется важным тот факт, что цена фьючерсного контракта и цена спот сближаются по мере того, как подходит срок поставки. Разница между этими двумя видами цен (курсов), возникающая в результате различия в датах поставки, называется базисом. Базис с приближением срока поставки по фьючерсному контракту постепенно уменьшается и становится равным нулю, а фьючерсная цена в этот момент становится равной цене спот. Это главный принцип фьючерсной торговли, благодаря которому возможно хеджирование, т.е. оценка будущих издержек заранее. При этом для хеджирования можно использовать фьючерсные контракты с относительно редкими сроками поставки, т.е. с несовпадением со сроками поставки физического товара.
Следовательно, главная цель валютных фьючерсов – компенсация валютного риска, а не получение иностранной валюты. Поэтому обычно хеджеры закрывают свои валютные позиции на последних торговых сессиях (рабочих сеансах), получая прибыль или оплачивая проигрыш на фьючерсном рынке (маржу).
Использование фьючерсных сделок для страхования рисков во внешнеэкономической деятельности позволяет точнее оценить окончательную стоимость страхования. Покупка или продажа валютных фьючерсов позволяет избежать возможных потерь, возникающих в результате колебаний курсов валют по сделкам с клиентами.
Таким образом, рассмотрев эволюцию методов страхования валютного риска в мировой практике, мы определили, что существует внешние (фьючерсные и форвардные операции и валютный опцион) и внутренние (структурная балансировка, изменение срока платежа, зачет взаимных требований по активу и пассиву, хеджирование и валютный своп) методы управления валютным риском. Чтобы влиять на валютный риск, используются различные инструменты хеджирования. Эти инструменты необходимы, чтобы осуществить валютно–обменные операции до того, как произойдет неблагоприятное изменение курса, либо компенсировать убытки от подобного изменения за счет параллельных сделок с валютой, курс которой изменяется в противоположном направлении. Для того, чтобы правильно выбрать тот или иной метод страхования валютного риска, необходимо выявить вид и предполагаемый срок выхода конкретного риска за пределы оптимального уровня и оценить степень доверия партнеров, участвующих в сделке.
Организация внешнеэкономических операций (ВЭО)– это набор определенных процедур по подготовке и осуществлению внешнеэкономических сделок, организующих, направляющих и регулирующих различные виды деятельности людей в процессе международного обмена товарами и услугами, включающий в себя маркетинговые исследования зарубежных рынков, поиск и выбор иностранного партнера, подготовку и проведение переговоров по заключению контракта, произ водство товаров на экспорт, организацию международных перевозок и расчетов, страхование и таможенное оформление груза и др.
Техника ВЭО – это регламентированные конкретные действия людей в рамках отдельных процедур, в первую очередь по оформлению соответствующих документов (оферт и запросов, внешнеэкономических контрактов, паспортов сделок, таможенных деклараций и т.п.).
ВЭО можно классифицировать по ряду критериев.
По способу выхода на внешний рынок различают:
• ВЭО при прямых связях между иностранными партнерами, когда партнеры самостоятельно находят друг друга;
• ВЭО с использованием услуг посредников, когда для поиска друг друга зарубежные фирмы привлекают посредников;
• ВЭО с использованием международных товарных бирж, аукционов, торгов, когда последние служат местом заключения внешнеэкономических сделок.
В зависимости от предмета внешнеэкономической сделки:
• ВЭО по купле-продаже товаров в материальной форме – сырьевых и продовольственных товаров, готовых изделий, машинотехнической продукции;
• ВЭО по купле-продаже услуг (международные лизинг, инжиниринг, туризм, страхование, перевозки и др.);
• ВЭО по купле-продаже результатов творческой деятельности – патентных и ноу-хау лицен зий, торговой марки и т.д.;
• ВЭО в рамках производственно-технического сотрудничества.
В зависимости от формы ВЭД:
• ВЭО но купле-продаже товаров и услуг;
• ВЭО в сфере международного инвестиционного сотрудничества (по международному финансовому лизингу, прямым зарубежным инвестициям (ПЗИ));
• ВЭО в сфере международной производственной кооперации (в рамках совместных предпри ятий и производств, подрядной кооперации);
• ВЭО в сфере международного научно-технического сотрудничества (по продаже патентов и лицензий, оказанию консультационных и инжиниринговых услуг, совместному строительству объектов, обучению специалистов и др.);
• ВЭО в сфере финансовых и валютно-кредитных отношений по проведению международных расчетов, предоставлению кредитов и займов.
По роли в осуществлении внешнеэкономических сделок:
• основные ВЭО, осуществляемые на возмездной основе между непосредственными участни ками этих операций – контрагентами из различных стран;
• обеспечивающие, связанные с продвижением товаров, услуг, технологий от продавца к покупателю.
Содержанием основных операций является купля-продажа ипоставка тех или иных товаров, оказание разнообразных услуг, выполнение работ, в том числе на условиях подряда, обмен дру гими объектами внешнеторговой деятельности (ВТД) на возмездных условиях. В группу основных опе раций входят экспортные, импортные и товарообменные (компенсационные), в том числе опера ции по экспорту и импорту специфических товаров, таких как лицензии, авторские права, иные объекты интеллектуальной собственности, по оказанию туристских, инжиниринговых, информа ционно-консультационных и других услуг, выполнению строительных, проектно-изыска тельских, научно-исследовательских и иных видов работ. К этой же группе операций относятся арендные (лизинговые), давальческие, торгово-посреднические операции.
Операции, обеспечивающие нормальный внешнеторговый обмен (иногда их называют вспо могательными), обычно тесно привязаны к основным операциям, хотя формально осуществляются относительно самостоятельно, причем в них могут участвовать и иные субъекты ВТД. В эту группу входят отдельные операции по изготовлению, упаковке, хранению, контролю качества, сертификации экспортных и импортных товаров, их сдаче-приемке, составлению необходимой документации, таможенному оформлению, транспортно-экспедиторскому обслуживанию (при перевозке внешнеторговых грузов различными видами транспорта), страхованию, расчетам и кре дитованию, рекламе внешнеторговых товаров, патентованию изобретений и промышленных образцов, регистрации товарных знаков и знаков обслуживания, оказанию информационно-кон сультационных и иных услуг, ведению претензионных и арбитражных дел. Нередко на одну основную операцию приходится до 10 и более обеспечивающих операций.
Вместе с тем в определенных случаях обеспечивающие операции могут иметь вполне само стоятельное значение, если они не привязаны к какой-либо одной основной операции, а обслужи вают многие операции купли-продажи товаров или осуществляются независимо от последних. Например, достаточно единожды зарегистрировать товарный знак в стране импортера и потом многократно продавать в эту страну товар с зарегистрированным товарным знаком. Валютно-кре дитные операции могут быть связаны с поставками определенных товаров и услуг, но могут и не иметь привязки к конкретным товарным поставкам.
По направлению товарных поставок:
• экспортные, включая реэкспортные;
• импортные, включая реимпортные;
• товарообменные, в том числе бартерные;
• компенсационные и комплексные.
Содержанием экспортной сделки для российского участника ВТД является, как известно, продажа товара иностранному партнеру и вывоз товара за границу. Российский участник ВТД, выступающий в качестве продавца, обязан передать в распоряжение иностранного покупателя товар определенного качества в установленный срок на согласованных условиях. Российский про давец (экспортер) заинтересован прежде всего в гарантированной оплате товара иностранным покупателем (импортером), желательно еще до поставки товара. В интересах продавца – ограни чить по возможности объем своих обязательств по отношению к покупателю и четко конкретизи ровать обязанности покупателя.
Предметом экспортной сделки может являться товар отечественного производства либо заку пленный в другой стране. Если закупленный за границей товар перепродается в третью страну, происходит реэкспортная операция. Участник ВТД, осуществляющий реэкспортную операцию, по существу, выступает в качестве посредника между экспортером и импортером зарубежных стран. За такую услугу выплачивается определенное вознаграждение, обычно конечным покупа телем (заказчиком товара) в виде согласованного процента комиссии.
Импортная сделка характеризуется покупкой товара за границей и ввозом его в Россию. Рос сийский покупатель заинтересован предусмотреть возможно больший объем обязательств ино странного продавца в отношении качества товара, упаковки и маркировки, предоставления необ ходимой документации, гарантий, соблюдения сроков поставки, условий сдачи-приемки товара, порядка рассмотрения рекламаций и т.п. В свою очередь, покупатель обязан осуществить надле жащую оплату товара иностранному продавцу.
Обратный ввоз товара, ранее вывезенного за границу и не переработанного там, является реимпортом. Такого рода операции могут происходить вследствие неудовлетворительной прора ботки условий экспортной сделки. Например, поставленный экспортный товар признан иностран ным покупателем некачественным и возвращен российскому продавцу, т.е. осуществлен непреду смотренный возврат товара из-за границы. В результате российский участник ВТД может понести большие убытки. Крайне нежелателен и возврат непроданного товара с зарубежного аукциона или консигнационного склада.
К нормальному реимпорту относится возврат с зарубежной выставки ранее вывезенных экспонатов, не предназначенных для продажи.
В обобщенном виде вышеприведенные классификации ВЭО представлены на рис. 1.
Рис. 1. Классификация внешнеэкономических операций
Следует иметь в виду, что любые классификации достаточно условны, так как практика ВЭД гораздо шире и сложнее любых схем.
В процессе создания и поддержания национальной экономической безопасности возникают ключевые причины, которые могут ее нарушить, угрозы. Основные угрозы определены в Концепции национальной безопасности Российской Федерации, утвержденной Указом Президента РФ от 17 декабря 1997 г. №1300 (в редакции Указа Президента РФ от 10 января 2000 г. №24). В соответствии с ней угрозы делятся на внутренние и внешние по отношению местоположения причин их возникновения — вне национальной экономики и внутри нее.
Внутренние угрозы национальной безопасности России
Основными внутренними угрозами национальной экономической безопасности являются:
Усиление степени дифференциации уровня жизни и доходов населения. Формирование небольшой группы богатого населения (олигархов) и большой части бедного населения создает ситуацию социальной напряженности в обществе, что в конечном итоге может привести к серьезным социально-экономическим потрясениям. Это создает ряд проблем в обществе — тотальную неуверенность населения, его психологический дискомфорт, формирование крупных криминальных структур, наркоманию, алкоголизм, организованную преступность, проституцию;
Деформация отраслевой структуры национальной экономики. Ориентация экономики на добычу полезных ископаемых формирует серьезные структурные сдвиги. Снижение конкурентоспособности и тотальное сворачивание производства стимулирует увеличение объемов безработицы и снижает качество жизни населения. Ресурсная ориентация национальной экономики позволяет получать высокий доход, но никоим образом не обеспечивает устойчивый экономический рост;
Усиление неравномерности экономического развития регионов. Подобного рода ситуация закладывает проблему разрыва единого экономического пространства. Резкое различие в уровне социально-экономического развития регионов разрушает существующие связи между ними и препятствует межрегиональной интеграции;
Криминализация российского общества. В обществе резко усилились тенденции к получению нетрудовых доходов путем прямого грабежа, отъема собственности, что негативным образом сказывается на общей стабильности и устойчивости национальной экономики. Большое значение имеет тотальное проникновение криминальных структур в государственный аппарат и промышленность и наметившаяся тенденция сращивания между ними. Многие предприниматели отказываются от правовых методов решения споров между собой, избегая свободной конкуренции, все чаще прибегают к помощи криминальных структур. Все это негативным образом сказывается на общей экономической конъюнктуре и препятствует выходу национальной экономики из кризиса;
Резкое снижение научно-технического потенциала России. Основа экономического роста — научно-технический потенциал — за истекшее десятилетие практические потерян, по причине сокращения инвестиций в приоритетные научные и технические исследования и разработки, массового выезда из страны ведущих ученых, разрушения наукоемких отраслей, усиления научно-технической зависимости. Будущее развитие экономики — за наукоемкими отраслями, для создания которых Россия сегодня не обладает достаточным научным потенциалом. Соответственно ставится под вопрос, место ли России в мировом хозяйстве;
Усиление изоляции и стремления к независимости субъектов Федерации. Россия обладает значительными территориями, которые функционируют в рамках федеративного устройства. Проявление сепаратистских устремлений субъектами Федерации представляет собой реальную угрозу территориальной целостности России и существованию единого правового, политического и экономического пространства;
Усиление межэтнической и межнациональной напряженности, что создает реальные условия для возникновения внутренних конфликтов на национальной почве. Транслирует его ряд общественных объединений, в интересы которых не входит сохранение культурной и национальной целостности России;
Повсеместное нарушение единого правового пространства, ведущих к правовому нигилизму и несоблюдению законодательства;
Снижение физического здоровья населения, ведущее к деградации по причине кризиса системы здравоохранения. В результате наблюдается устойчивая тенденция к сокращению уровня рождаемости, продолжительности жизни населения. Снижение человеческого потенциала делает невозможным экономический рост и развитие промышленности;
Демографический кризис, связанный с устойчивой тенденцией преобладания общей смертности населения над рождаемостью. Катастрофическое снижение количества населения ставит проблему населенности территории России и удержания ею существующих границ.
В совокупности внутренние угрозы национальной безопасности тесно переплетены между собой и взаимосвязаны. Их ликвидация является нужной не только для создания должного уровня национальной безопасности, но и сохранения российской государственности. Вместе с внутренними, присутствуют и внешние угрозы национальной безопасности.
Внешние угрозы национальной безопасности России
Основными внешними угрозами национальной безопасности являются:
Обеспечение национальной безопасности на достаточном уровне выводит необходимость постоянного контроля внешних и внутренних угроз, а поэтому их перечень постоянно изменяется в зависимости от конкретных политических, социальных, правовых и экономических условий.
Принятая в 1997 г. и дополненная в 2000 г. Концепция национальной безопасности Российской Федерации не является простой декларацией. Она представляет собой действенный нормативно-правовой документ, регулирующий приоритетную сферу деятельности государства — национальную безопасность. Только начиная с 2003 г. она начала реализовываться после того, как был накоплен необходимый потенциал. Введение системы назначения высших должностных лиц субъектов РФ минимизировало угрозу территориальной целостности России. Недавнее запрещение деятельности на территории России фондов с участием иностранного капитала снизило степень ее политической и экономической зависимости. Сейчас мы наблюдаем процесс, когда накопленный потенциал государственной власти приступил к реализации принятой в 1997 г. Концепции национальной безопасности, пусть и не по всем направлениям эффективной и результативной.
Стадии угрозы национальной безопасности
Угрозы национальной безопасности в общественном сознании и, в частности, в сознании политического руководства страны проходит несколько стадий: осознание угрозы — реакция на осознанную угрозу — ответ на угрозу.
Осознание угрозы
Во-первых, свойство предмета или явления «представлять угрозу», очевидно, не носит присущего ему изначально характера, а является весьма условным. То, что с точки зрения одной шкалы ценностей считается «угрозой», с позиции иной оценки может оказаться, наоборот, «шансом». Об «угрозах» трудно говорить без привязки к определенной системе ценностей. Во-вторых, угроза воспринимается таковой только до тех пор, пока она выглядит достаточно вероятной. Вообще любая угроза воспринимается человеческим сознанием «интегрально» — как некая сумма субъективно оцениваемой вероятности реализации угрозы и степени возможного ущерба. Причем восприятие угрозы сугубо индивидуально и отражается понятием «степени угрозы». Степень угрозы — это интегральное восприятие угрозы в индивидуальном или общественном сознании. Даже смертельная, но маловероятная угроза может быть воспринимаема как «низкая» и мало волновать тех, кого это должно касаться. В то же время угроза достаточно вероятная, но не серьезная по своему характеру может полностью отвлечь внимание на себя. Поэтому ответ на угрозы национальным интересам может существенно отличаться от того, что подсказывает человеку его подсознание. Однако даже если угрозы практически невероятны, политическому руководству на практике приходится исходить из их возможности, чтобы гарантировать: то, что не должно произойти, действительно не произойдет.
В связи с этим основная проблема предотвращения любой угрозы и противодействия ей — это разрыв между принципами рационального восприятия и борьбы с угрозами и «врожденной», зачастую иррациональной, реакцией общества на угрозы (либо отсутствием таковой). Влияя на сферу политики, «общечеловеческие» и сугубо национальные особенности восприятия угроз приводят к отклонению действий политиков от модели «рационального поведения». В этих случаях эффективность работы системы обеспечения национальной безопасности снижается.
На практике угроза может быть осознана обществом, только если она в глазах общества «реальна», т.е. общество оценивает вероятность ее реализации достаточно высоко. По мере того как степень вероятности угрозы уменьшается, задача ее предотвращения сходит с общественной повестки дня. Низкая степень ожидания угрозы, ослабляя естественные защитные силы общества, очевидно, способствует реализации угрозы. Общество, меньше всего ожидающее угрозу, в наибольшей степени ей подвержено. Так, например, война, к которой страна «хорошо подготовлена», как правило, не случается. Но случаются другие.
Реакция на осознанную угрозу
В политической сфере вообще невозможно оценить вероятность той или иной угрозы «объективно» (здесь события крайне неоднородны). Поэтому любая оценка вероятности угрозы может носить исключительно практический, прагматический смысл. На самом деле даже когда говорят о вероятности, имеют в виду интегральную оценку «степени угрозы». В сфере политики «высокая степень» угрозы означает высокий возможный ущерб при наличии практических способов и возможности выделения средств на ее предотвращение. Отклонение от этого принципа оценки будет приводить к снижению эффективности борьбы с угрозами либо из-за неправильной оценки ущерба, либо из-за неверной оценки своих возможностей. При этом оценка «ущерба» от угрозы прямо зависит от системы ценностей (национальных традиций, стратегической культуры). Последняя способна ответить на вопросы: «Что хорошо и что — плохо?», «-Что есть «приобретение», а что — «потеря?». Без наличия определенной системы ценностей об эффективной борьбе с угрозами говорить некорректно.
Ответ на угрозу
Он опосредован национальными и культурными особенностями. Так, близкая оценка степени угрозы в разных странах еще не означает одинакового ответа на нее и вообще какого-либо активного действия. У разных наций наблюдается совершенно разная степень «толерантности» угроз (порог восприятия). Чем выше степень толерантности, тем выше должна быть опасность, чтобы общество/ государство на нее начало реагировать. Например, существует устойчивое мнение, что русских отличает высокая степень толерантности к опасностям и угрозам. По сравнению с русскими американцев, наоборот, отличает необычайно низкая толерантность к угрозам: даже небольшая угроза его благополучию способна вызвать истерическую, часто несоразмерную степени угрозы реакцию.
Таким образом, угроза национальной безопасности ограничивает свободу выбора для каждого конкретного человека, а для страны — свободу действий в той или иной сфере. Это проявляется в том, что при достижении национальных целей угроза нарушает выбранные соотношения средств (ресурсов) и методов, оказывает негативное, прежде всего психологическое, давление на систему принятия решений, систему государственного управления. Тем самым повышаются риски достижения национальных целей. То есть угроза — это то, что требует задействования системы обеспечения национальной безопасности.
Право интеллектуальной собственности представляет собой условное, собирательное понятие, объединяющее авторское право и право промышленной собственности. Объекты права интеллектуальной собственности – это комплекс объектов авторского права и права промышленной собственности. Таким образом, право интеллектуальной собственности как самостоятельная отрасль международного частного права объединяет в себе две подотрасли – авторское право и право промышленной собственности. Конкретное регулирование правоотношений, связанных с интеллектуальной деятельностью, осуществляется в национальном праве не в соответствии с законодательством о собственности, а по нормам авторского и изобретательского права. Объекты права интеллектуальной собственности – это все права, относящиеся к изобретениям, открытиям, промышленным образцам, товарным знакам, фирменным наименованиям; защита против недобросовестной конкуренции; права на литературные, художественные и научные произведения; другие права, связанные с интеллектуальной деятельностью в производственной, научной, литературной и художественной областях.
Понятие «интеллектуальная собственность» определено в Конвенции об учреждении Всемирной организации интеллектуальной собственности 1967 г. Однако конкретные способы регулирования и защиты авторских прав и права промышленной собственности (составных частей права интеллектуальной собственности) предусмотрены в специальных международных соглашениях по авторскому праву и праву промышленной собственности. Правовой статус интеллектуальной собственности в целом определен и в Соглашении об относящихся к торговле аспектах права интеллектуальной собственности 1993 г. (Соглашение ТРИПС принято на Уругвайском раунде ГАТТ/ВТО). Объекты охраны – авторские и смежные права, патентное и изобретательское право, ноу-хау. Особенности прав на интеллектуальную собственность в международном частном праве – это исключительный характер неимущественных прав, специфические условия наследования части прав, ограничение сроков обладания правами, возможность передачи имущественных прав по договору. В российском праве правовой статус и понятие интеллектуальной собственности закреплены в ст. 71 Конституции и ст. 138 Гражданского кодекса.
Существуют две основные ветви исключительных прав, которым присущи свои системы охраны: форма как результат творческой деятельности (охраняется авторским правом) и существо творческой деятельности (охраняется изобретательским правом). Соответственно действуют две системы охраны: фактологическая (авторское право возникает в силу самого факта создания произведения, «произведение обособляет самое себя») и регистрационная (право промышленной собственности, которое должно сопровождаться специальными действиями по обособлению результата, его регистрации). В настоящее время установилась третья система охраны результатов интеллектуальной деятельности, относящаяся к секретам производства (ноу-хау). Охрана распространяется на содержание объекта, но осуществляется без регистрации. В рамках фактологической системы охраны существует промежуточная, «факторегистрационная» подсистема (охрана компьютерных программ).
Иностранный элемент в праве интеллектуальной собственности может проявляться только в одном варианте – субъектом этого права выступает иностранное лицо. Такое положение вещей связано с тем, что право интеллектуальной собственности имеет строго территориальный характер. Оно возникает, признается и защищается только на территории того государства, где создано произведение, зарегистрировано изобретение или открыт секрет производства (в изобретательском праве территориальный характер проявляется более рельефно, чем в авторском). Единственным способом преодоления территориального характера этого права является заключение международных соглашений (универсальных, региональных и двусторонних) о взаимном признании и защите прав на результаты творческой деятельности, возникших в других государствах. Специфика правового регулирования права интеллектуальной собственности как отрасли международного частного права заключается в наиболее значимой роли МПП, чем во всех других отраслях международного частного права. Необходимо отметить особую роль и значение ВОИС и других международных организаций, в функции которых входит регулирование международной охраны права интеллектуальной собственности.
Одну из главных ролей в развитии экономических систем, становлении и развитии товарного производства играет собственность. Отношения собственности предопределяют не только социальное положение человека, но и место страны в мировой экономике, и являются тем стержнем в обществе, вокруг которого формируются и развиваются все остальные общественные отношения. От формы и видов собственности во многом зависят как явления хозяйственной жизни, так и государственные институты, общественное устройство, социальный и культурный аспекты общества.
Интеллектуальная собственность, на сегодняшний день, является важным фактором приобретения и приумножения капитала. Этот факт объясняет особый интерес общества к проблемам оценки и защиты результатов интеллектуальной деятельности. Владеть знаниями и информацией часто оказывается затруднительным, в связи с тем, что эти объекты нематериальны, и защитить их от чужого посягательства материальными средствами весьма сложно.
В повседневной жизни, говоря об интеллектуальной собственности, часто подразумевают не права, а сами результаты интеллектуальной деятельности, т.е. нематериальные объекты (творческие решения), которые зафиксированы на материальном носителе, воплощены в каком-либо материальном объекте (средстве производства, книге, произведении искусства) или используются в научном эксперименте, технологическом процессе, способе. Как правило, упоминание интеллектуальной собственности в таком контексте связано с тем, что результат интеллектуального труда автора используется кем-то без разрешения последнего.
Такая трактовка имеет право на существование, так как результат интеллектуальной деятельности принадлежит его создателю, т.е. является его собственностью. Тем не менее, существующие различия общественных отношений по обмену материальными и нематериальными благами и их вовлечению в экономический оборот с юридической точки зрения не позволяют в полной мере судить о результатах интеллектуального труда как о собственности. Для иллюстрации отличия материальных продуктов труда человека от нематериальных специалисты в области интеллектуальной собственности часто приводят следующий пример: «если у тебя есть вещь и у меня есть вещь и мы ими обменялись, у каждого будет по одной вещи. Но если у тебя есть изобретение и у меня есть изобретение и мы ими обменялись, то у каждого будет по два изобретения» [1]. Это отличие препятствует применению понятия «собственность» в буквальном смысле к результатам интеллектуальной деятельности. Кроме того, регулирование отношений по поводу материальных объектов, и отношений по поводу интеллектуальной собственности (исключительных прав на результаты интеллектуальной деятельности) четко разделено в законодательстве. В первом случае действует вещное право, во втором – право интеллектуальной собственности.
Таким образом, результаты интеллектуальной деятельности (нематериальные объекты) и интеллектуальная собственность (исключительные права на эти объекты) разные понятия. Главная особенность объектов интеллектуальной собственности, в отличие, например, от предметов вещного права, заключается в предоставлении им со стороны государства специальной охраны, выраженной в форме исключительного права.
Результаты интеллектуальной деятельности очень уязвимы и без государственной охраны они могут быть использованы каждым в целях извлечения прибыли. В этом случае, отсутствие правовой охраны означало бы, что лица, вложившие определенные средства в разработку объектов интеллектуальной собственности, не смогли бы окупить свои затраты и вследствие этого не были бы заинтересованы в осуществлении такого рода деятельности. Институт исключительного права служит инструментом, стимулирующим развитие в обществе художественного творчества и научно-технического прогресса [5].
С позиции экономического содержания интеллектуальная собственность является образным выражением нематериальных активов, т.е. той части капитала предприятия, которая необходима для создания его дохода, требует затрат на свое создание и/или содержание, но не выражена ни в каких материальных объектах – за исключением (в некоторых случаях) правоустанавливающих документов. К числу объектов интеллектуальной собственности в экономическом смысле относятся принадлежащие предприятию исключительные права. Еще одной формой нематериальных активов является торговые и промышленные тайны, для которых тоже необходима государственная защита.
В зависимости от характера объекта интеллектуальной собственности можно выделить основные группы исключительных прав (способов правой защиты), обеспечивающих охрану результатам интеллектуальной деятельности:
- авторское право, которое распространяется на произведения науки, литературы и искусства, независимо от назначения и достоинства произведения, а также способа его выражения, и смежные права тех, кто воплощает объекты авторского права;
- промышленная собственность, т.е. исключительные права на результаты интеллектуальной деятельности, используемые в сфере материальной деятельности человека (изобретения, полезные модели, промышленные образцы);
- ноу-хау, т.е. техническая, организационная или коммерческая информация, составляющая секрет производства, при условии что: информация имеет коммерческую ценность в силу ее неизвестности третьим лицам; к этой информации нет доступа на законном основании; обладатель информации принимает меры по охране ее конфиденциальности.
Для каждой группы существует целый ряд законодательных актов, регулирующих отношения субъектов по поводу соответствующих исключительных прав и обеспечивающих их защиту (Закон РФ «Об авторском праве и смежных правах», Патентный закон, Гражданский Кодекс РФ и др.)
Защита авторских прав не требует специального оформления или регистрации, а предусматривает заключение авторского договора (срок действия авторских прав – в течение всей жизни автора и 50 лет после его смерти). Патентование как способ защиты предполагает обязательную государственную регистрацию объектов интеллектуальной собственности (изобретения, полезные модели, промышленные образцы) и выдачу патента, срок действия которого зависит от характера объекта интеллектуальной собственности. В соответствии с п.1 ст. 1363 ГК РФ, для патента на изобретение – это 20 лет с момента подачи заявки в федеральный орган исполнительной власти по интеллектуальной собственности, для патента на полезную модель – 10 лет, для патента на промышленный образец – 15 лет. Указанные сроки могут быть продлены федеральным органом исполнительной власти по интеллектуальной собственности по ходатайству патентообладателя, но не более чем на 5 лет.
Что касается ноу-хау, ситуация несколько сложнее. Специального охранного документа для защиты прав на ноу-хау не предусмотрено, специальный срок охраны (как и возможность таковой) на законодательном уровне неустановлен, поэтому фактически ограничивается временем сохранения конфиденциальности информации.
В современном гражданском законодательстве также используется более широкое понятие «коммерческой тайны» (ст. 139 ГК РФ), которая квалифицируется теми же признаками, что и ноу-хау. Поскольку правовой режим ноу-хау не определен, исходя из принципа аналогии закона, ноу-хау подлежит регулированию по аналогии с «коммерческой тайной».
Ноу-хау относится к тем объектам интеллектуальной собственности, возникновение и защита которых не зависит от регистрации в государственных или иных органах. В большинстве случаев объекты ноу-хау – это технические или организационные решения, которые имеют тот же уровень новизны, что и изобретения, однако, в силу тех или иных причин не были зарегистрированы и на них не были получены патенты. Одним из самых известных случаев, когда компании не регистрируют изобретения, является компания Coca-Cola, которая уже более 100 лет для защиты секрета производства напитка «Соса-Cola» использует именно ноу-хау.
Можно отметить некоторые преимущества использования ноу-хау по сравнению с патентом: неограниченный срок охраны; отсутствие формальных ограничений на объемы охраны (охраняется секретная информация в том объеме, в котором необходимо ее владельцу); отсутствие необходимости нести расходы на получение патента, раскрывать информацию кому бы то ни было. В свою очередь, ноу-хау имеет ряд недостатков:
- необходимость организации технических и организационных мероприятий по недопущению раскрытия ноу-хау;
- при регистрации третьим лицом изобретения с формулой, аналогичной ноу-хау, защита будет предоставляться владельцу патента на изобретение, поскольку им будут соблюдены все формальные процедуры для защиты своего права, лишение его такого права возможно только при условии, если удастся доказать, что он получил формулу изобретения не самостоятельно, а использовал чужое ноу-хау. В большинстве случаев при выборе формы защиты ноу-хау также встает вопрос о взаимоотношениях с автором данной информации: передача прав организации, выплата автору вознаграждения, недопущение им распространения как самой информации, так и факта своего авторства.
Договор о передаче ноу-хау в гражданском законодательстве отдельного регулирования не получил, поэтому при составлении таких договоров руководствуются принципами свободы договора.
Договор о передаче ноу-хау относят к договорам лицензионного типа (беспатентным лицензиям), поскольку необходимым элементом такого договора является разрешение (лицензия) на использование ноу-хау. Однако, ВАС РФ в Постановлении № 6/8 от 01.07.96 «О некоторых вопросах, связанных с применением части первой Гражданского Кодекса Российской Федерации», давая разъяснение судам, указал, что ноу-хау должны передаваться в соответствии с лицензионным договором. Практика приняла такое указание ВАС, и договоры на передачу ноу-хау в большинстве случаев строятся на основании лицензионных соглашений, применяемых при предоставлении лицензий на регистрируемые объекты интеллектуальной собственности (товарный знак, изобретение, промышленный образец, полезная модель). В отличие от лицензионных соглашений на регистрируемые объекты интеллектуальной собственности лицензионный договор на ноу-хау регистрации не подлежит, за исключением случаев, когда ноу-хау передается в рамках лицензионных соглашений на регистрируемые объекты интеллектуальной собственности или в рамках договора коммерческой концессии.
Таким образом, для объектов интеллектуальной собственности закрепление прав, аналогичных по функциям абсолютному праву вещной собственности, является необходимым условием участия результатов интеллектуального труда в экономическом обороте. При отсутствии правовой защиты объектов интеллектуальной собственности их создание теряет смысл. Несмотря на существующие в современном обществе средства и механизмы защиты интеллектуальной собственности сохраняется объективная потребность в совершенствовании законодательных актов, регулирующих правоотношения в данной сфере и создании условий для их применения.
Интеллектуальной собственностью признаются исключительные права на результаты интеллектуальной деятельности. Под результатами интеллектуальной деятельности понимаются литературные, художественные, научные произведения, программы для электронно - вычислительных машин и базы данных; изобретения; промышленные образцы, полезные модели. Фирменные наименования, товарные знаки, знаки обслуживания приравнены к результатам интеллектуальной деятельности, как средства индивидуализации юридического лица.
Порядок отнесения к таковым регламентирован специальным законодательством об интеллектуальной собственности, предусматривающим урегулирование отношений, возникающих в связи с правовой охраной и использованием объектов интеллектуальной собственности:
- Закон Российской Федерации "О товарных знаках, знаках обслуживания и наименованиях мест происхождения товаров" от 23.09.92 N 3520-1;
- Закон Российской Федерации "Об авторском праве и смежных правах" от 09.07.93 N 5351-1;
- Патентный Закон Российской Федерации от 23.09.92 N 3517-1;
- Закон Российской Федерации "О правовой охране программы для ЭВМ и баз данных" от 23.09.92 N 3523-1;
- Закон Российской Федерации "О правовой охране топологий от 23.09.92 N 3526-1.
Передача технологий в порядке международного обмена представляет передачу (приобретение) научно - технических знаний, опыта и информации с целью применения технологических процессов, выпуска продукции и оказания научно - технических и сопутствующих обмену услуг на коммерческих условиях, определенных соглашением (договором, контрактом), заключенным между резидентом и нерезидентом Российской Федерации. Международный обмен (торговля) технологиями, информацией, результатами интеллектуальной деятельности, в том числе исключительными правами на них (интеллектуальная собственность), относится к внешнеторговой деятельности. Порядок осуществления внешнеторговой деятельности подлежит государственному регулированию, методы которого определены положениями Федерального Закона «О государственном регулировании внешнеторговой деятельности» от 13.10.1995 N 157-ФЗ.
В связи с тем, что форма внешнеэкономической сделки, одной из сторон которой является российское юридическое лицо, подчиняется независимо от места совершения этой сделки российскому праву, при оформлении договорных отношений необходимо выполнить требования, установленные нормами Российского Законодательства.
Так, в соответствии со ст.138 ГК РФ, интеллектуальная собственность юридического лица на результаты интеллектуальной деятельности может использоваться третьими лицами только с согласия правообладателя. Разрешение правообладателя на использование информации или иной интеллектуальной собственности третьими лицами оформляется гражданско - правовыми договорами: о передаче (уступке) исключительных прав или предоставлении лицензии (исключительной, неисключительной) на использование объектов.
Одной из форм, регулирующих отношения между правообладателем (лицензиаром) и пользователем (лицензиатом), является лицензионный договор, позволяющий лицензиату использовать отдельные объекты интеллектуальной собственности в объеме, предусмотренном договором. К этой категории относятся договор на передачу готовых научно - технических разработок - технологий, конструкций, содержащих незапатентованные технические решения, дизайн и т.п. Элементы лицензионного договора могут включаться в другие гражданско - правовые договоры (на выполнение научно - исследовательских, опытно - конструкторских и технологических работ, подряда, о создании акционерного общества и др.). Во всех договорах, предусматривающих передачу прав на использование сведений, составляющих коммерческую тайну, на пользователя должна быть возложена обязанность по соблюдению ее конфиденциальности.
Порядок применения данной формы договора регулируется Патентным Законом Российской Федерации от 23.09.92 N 3517-1. Патентная лицензия предоставляет право на использование патента, определяет объем передаваемых прав, территорию и период его использования, а также форму платежа. Право собственности на охраняемый патентом объект промышленной собственности остается у лицензиара. В зависимости от объема передаваемых прав, беспатентная лицензия, передаваемая по лицензионному договору, может быть исключительной или неисключительной. При неисключительной лицензии лицензиар, предоставляет лицензиату право на использование объекта промышленной собственности, сохраняет за собой все права, подтверждаемые патентом, в том числе и на предоставление аналогичных лицензий третьим лицам. По исключительной лицензии лицензиату передается исключительное право на использование объекта промышленной собственности в пределах, оговоренных договором, с сохранением за лицензиаром права на его использование в части, не передаваемой лицензиату.
В данной категории коммерческих соглашений используется также лизинг (аренда) лицензий. Лизингом является аренда исключительного права на пользование патентом или иным объектом промышленной собственности на определенной территории, используемым в производственных или коммерческих целях лизингодержателем при сохранении прав собственности за арендодателем.
В главе 54 Гражданского Кодекса определен порядок оформления договорных отношений по заключению сделок на использование объектов интеллектуальной собственности в форме коммерческой концессии. Форма данного договора используется при предоставлении правообладателем пользователю комплекса исключительных прав на использование объектов интеллектуальной собственности, что позволяет рассматривать этот договор как разновидность лицензионных договоров. Так, согласно статье 1027 ГК РФ в комплекс исключительных прав, принадлежащих правообладателю, может быть включено право на фирменное наименование и (или) коммерческое обозначение правообладателя, на охраняемую коммерческую информацию, товарный знак, знак обслуживания, на использование деловой репутации и коммерческого опыта и другие предусмотренные договором объекты исключительных прав.
Условиями договора коммерческой концессии правообладатель может предусмотреть возможность передачи прав пользователем другим лицам в субконцессию. К тому же, договор может быть составлен так, что в нем сразу предусматривается обязанность пользователя предоставить в течение определенного срока определенному числу лиц право пользования указанными правами на условиях субконцессии. Договор коммерческой субконцессии не может быть заключен на более длительный срок, чем договор коммерческой концессии, на основании которого он заключается.
Договор об уступке патента на изобретение или промышленный образец, право на полезную модель или товарный знак, лицензионные договоры и договоры коммерческой концессии считаются действительными после регистрации в государственном патентном ведомстве - Российском агентстве по патентам и товарным знакам (Роспатент).
Кроме того, правообладатель обязан зарегистрировать договор коммерческой концессии (субконцессии), а также внесение изменений или прекращение данного договора в территориальном налоговом органе по месту регистрации юридического лица. Если правообладатель зарегистрирован в качестве юридического лица в иностранном государстве, договор регистрируется в территориальном налоговом органе по месту регистрации юридического лица, являющегося пользователем. Порядок регистрации договоров коммерческой концессии (субконцессии) утвержден Приказом от 20 декабря 2002 г. № БГ-3-09/730.
Как лицензионный договор, так и договор коммерческой концессии являются возмездными. Вознаграждение по договорам может выплачиваться пользователем правообладателю в форме фиксированных разовых или периодических платежей (роялти), отчислений от выручки, наценки на оптовую цену товаров, передаваемых правообладателем для перепродажи, или в иной форме, предусмотренной договором.
Таким образом, заключение соглашений (договоров, контрактов) по обмену знаниями, информацией, результатами интеллектуальной деятельности, в том числе исключительными правами на них (интеллектуальная собственность), относится к нематериальным сделкам, предметом которых являются нематериальные активы. Международная направленность сделки характеризуется наличием партнеров в зарубежных странах, договорных взаимоотношений между резидентом и нерезидентом. Коммерческие сделки, объектом соглашения которых является экспорт-импорт технологий, предусматривает осуществление платежей в иностранной валюте. Как следует из п. 7 ст. 1 Закона РФ от 9 октября 1992 г. № 3615-1 «О валютном регулировании и валютном контроле», к валютным операциям относятся операции, связанные с использованием в качестве средства платежа иностранной валюты. В связи с этим, порядок расчетов с иностранной компанией по указанным сделкам, подлежит валютному регулированию.
Если лицензионный договор предусматривает вывоз исключительного права на результат интеллектуальной деятельности (лицензии) с таможенной территории РФ за границу без обязательства об обратном ввозе, то в соответствии со ст. 2 Закона РФ "О государственном регулировании внешнеторговой деятельности" от 13.10.95 N 157-ФЗ такой лицензионный договор является экспортной сделкой. Факт экспорта фиксируется в момент предоставления прав на результаты интеллектуальной деятельности.
Если же лицензионный договор предусматривает ввоз исключительного права на результат интеллектуальной деятельности (лицензии) на таможенную территорию РФ из-за границы без обязательства об обратном вывозе, то в соответствии со ст. 2 Закона РФ "О государственном регулировании внешнеторговой деятельности" от 13.10.95 N 157-ФЗ такой лицензионный договор является импортной сделкой. Факт импорта фиксируется в момент получения прав на результаты интеллектуальной деятельности.
Расчетом за предоставление лицензии по лицензионному договору является уплата лицензиатом вознаграждения лицензиару, которое может быть предусмотрено и в виде периодических процентных отчислений от прибыли лицензиата (роялти). К ним относятся поступления (платежи), размеры которых определяются как функция от показателей использования или результатов работы производственных единиц, предоставленных услуг, продаж товаров, прибыли. Роялти могут быть текущими, суммарными, минимальными. Текущими роялти являются периодически выплачиваемые суммы, исчисленные в виде процентов от продажной цены или любой иной расчетной единицы, согласованной сторонами. Суммарные роялти представляют собой сумму всех роялти с учетом скидки и требуются в случаях, когда выплата текущих роялти невозможна или нецелесообразна. Минимальные роялти - согласованная в договоре минимальная сумма, независимая от достигнутых результатов и выплачиваемая покупателем (лицензиатом)
Таким образом, уплата лицензиатом вознаграждения лицензиару, в том числе и в виде роялти, по лицензионному договору, представляющему собой экспортную или импортную операцию, в соответствии с Законом РФ "О валютном регулировании и валютном контроле" является валютной операцией.
В зависимости от срока, предусмотренного для осуществления расчетов в иностранной валюте по данной сделке, операции классифицируются как:
- текущие валютные операции, если условием договора предусмотрен срок платежа до 90 дней;
- валютные операции, связанные с движением капитала, при превышении данного срока.
Валютный контроль за валютными операциями, связанными с движением капитала возложен на Центральный Банк Российской Федерации, который в свою очередь утверждает порядок учета валютных операций для уполномоченных банков, имеющих лицензии на проведение валютных операций. Порядок предоставления и получения резидентами отсрочки платежа на срок более 90 дней по экспорту товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) определяется Правительством РФ по согласованию с ЦБ РФ.
Порядок осуществления расчетов между резидентами и нерезидентами по договорам передачи результатов интеллектуальной деятельности регулируется Положением ЦБ РФ от 24.10.2001г. №157-п. В соответствии с нормами указанного документа вне зависимости от сроков осуществляются следующие платежи:
- при получении предварительной оплаты и зачисления иностранной валюты на счет резидента-правообладателя от нерезидента в счет передачи результатов интеллектуальной деятельности;
- перевод резидентом Российской Федерации иностранной валюты в оплату ранее переданных результатов интеллектуальной деятельности нерезидентом-правообладателем.
Таким образом, при составлении контракта с условием осуществления расчетов в иностранной валюте по факту предоставления прав на результаты интеллектуальной деятельности от правообладателя-нерезидента является наиболее предпочтительным, поскольку нормами валютного регулирования не ограничены сроки платежа и отсутствует необходимость получения разрешения ЦБ РФ на проведение валютной операции.
В то же время, если для осуществления платежей за передачу результатов интеллектуальной деятельности необходима покупка иностранной валюты за рубли на внутреннем валютном рынке Российской Федерации, требуется представить заключение Министерства финансов Российской Федерации об обоснованности платежей в иностранной валюте за работы, услуги, результаты интеллектуальной деятельности (далее - "Заключение Минфина России"). Такой порядок совершения юридическими лицами-резидентами операций покупки иностранной валюты установлен Указанием ЦБ РФ от 30 декабря 2001 № 721-У, действие которого распространяется на внешнеэкономические сделки по передаче нематериальных активов с ценой договора превышающей сумму, эквивалентную десяти тысячам долларов США. Заключение Минфина России выдается в порядке и по форме, устанавливаемым Инструкцией ЦБ РФ № 88-И от 10 февраля 2000 года.
В связи с тем, что указанное заключение необходимо получить в случае покупки иностранной валюты, можно сделать вывод, что при наличии иностранной валюты на валютном счете осуществление перевода валютных средств производится без ограничений при выполнении вышеуказанных условий. Во избежание длительной процедуры подготовки документов и сроков, предусмотренных на рассмотрение и выдачу заключений, можно воспользоваться кредитными или заемными валютными средствами или поступлениями за реализованные товары (работы, услуги).
Выполнение работ, оказание услуг или передача результатов интеллектуальной деятельности по указанным договорам подтверждается документами, определенными в Перечне, утвержденном Министерством внешних экономических связей и торговли Российской Федерации от 01.07.97 N 10-83/2508, Федеральной службой России по валютному и экспортному контролю от 03.07.97 N 07-26/3628, ГТК России от 09.07.97 N 01-23/13044, а также иными документами в соответствии с законодательством Российской Федерации.
В случае, если передаются права на результаты интеллектуальной деятельности документами, подтверждающими наличие прав, являются:
-свидетельства на товарные знаки; патенты на промышленные образцы, изобретения, полезные модели; патенты на селекционные достижения;
- договоры уступки на объекты промышленной собственности;
-лицензионные или авторские договоры об использовании объектов интеллектуальной собственности, договоры коммерческой концессии.
В соответствии с таможенным законодательством Российской Федерации таможенному контролю подлежат перемещаемые (ввозимые / вывозимые) через таможенную границу Российской Федерации товары и транспортные средства. При этом, согласно статье 18 Таможенного кодекса Российской Федерации и Федеральному закону "О государственном регулировании внешнеторговой деятельности" от 13.10.95 N 157-ФЗ, под товаром понимается любое движимое имущество. В связи с этим любые перемещаемые юридическими и физическими лицами результаты интеллектуальной деятельности, зафиксированные на магнитных, бумажных или иных материальных носителях (схемы, чертежи, описания технологических процессов, программные продукты, методические материалы, результаты исследований и т.д.) (далее - товар), в том числе в комплекте с изделиями или продукцией, подлежат таможенному контролю.
Перемещаемые через таможенную границу Российской Федерации участниками внешнеторговой деятельности материальные носители, содержащие результаты интеллектуальной деятельности, подлежат письменному декларированию с обязательным заполнением грузовой таможенной декларации в случае, если их стоимость превышает сумму, эквивалентную 100 евро или в случае если к ним применяются меры нетарифного регулирования.
Допускается декларирование путем представления в таможенный орган письменного заявления, составленного в произвольной форме, если стоимость товаров, декларируемых по одному Заявлению, не превышает суммы, эквивалентной 100 евро, и если их экспорт осуществляется без ограничений, установленных законодательством Российской Федерации, при условии, что в Заявлении содержатся необходимые для таможенных целей сведения:
- о лицах, перемещающих товары через таможенную границу Российской Федерации, и транспортных документах, в соответствии с которыми их товары перемещаются через таможенную границу Российской Федерации;
- о наименованиях товаров и их кодах в соответствии с Товарной номенклатурой внешнеэкономической деятельности Российской Федерации;
- о количестве перемещаемых товаров и их фактурной и таможенной стоимости;
- о заявляемом таможенном режиме.
Результаты интеллектуальной деятельности, зафиксированные на бумажных носителях, классифицируются в 49 группе ТН ВЭД России, а в случае их размещения на магнитных носителях - в товарной позиции 8524 ТН ВЭД России.
В случае, если условиями внешнеэкономического договора не предусмотрена оплата непосредственно материальных носителей, содержащих результаты интеллектуальной деятельности, вывозимых с таможенной территории Российской Федерации, то в соответствии с Положением Банка России и ГТК России от 22.12.99 N 101-П и N 01-23/23005 "О применении Инструкции Банка России и ГТК России от 13.10.99 N 86-И и N 01-23/26541 "О порядке осуществления валютного контроля за поступлением в Российскую Федерацию выручки от экспорта товаров", таможенное оформление производится без представления паспорта сделки.
Таможенное оформление товаров, содержащих результаты интеллектуальной деятельности, перемещаемых через таможенную территорию Российской Федерации по внешнеэкономическому договору, условиями которого предусмотрены отдельно расчеты за материальные носители и за содержащиеся на них результаты интеллектуальной деятельности, должно производиться с представлением паспорта сделки, оформленного в установленном порядке. При этом, в качестве фактурной стоимости таких товаров, в таможенной декларации должны указываться сведения о стоимости материальных носителей. В связи с тем, что таможенная стоимость товаров является основой для исчисления таможенной пошлины, акцизов и таможенных сборов, особую важность представляет правильное заполнение документов, необходимых для таможенного оформления.
Например, в том случае, когда условиями импортного контракта предусматривается предоставление прав на использование объектов интеллектуальной собственности на материальных носителях, то в графе о сумме контракта указывается цена сделки, установленная исходя из условий контракта с иностранным поставщиком, а стоимость материальных носителей в разделе "Особые отметки Банка Импортера" паспорта импортной сделки.
Необходимо учитывать, что данный порядок при прохождении таможенного контроля распространяется, в том числе, на расчеты по агентским договорам, договорам комиссии и договорам поручения.
Кроме документов, представляемых декларантом для таможенных целей, при вывозе результатов интеллектуальной деятельности в таможенный орган необходимо представить лицензию Министерства экономического развития и торговли Российской Федерации (при экспорте технологий двойного назначения, информации о месторождениях топливно - энергетического комплекса (ТЭК) и шифровальной техники) или Комитета по военно - техническому сотрудничеству Российской Федерации с иностранными государствами (при экспорте нормативно - технической, конструкторской, технологической, программной документации к продукции военного назначения и картографической продукции военного назначения).
Эффективность внешнеэкономической деятельности во многих случаях в значительной степени зависит от умелого применения методов международного маркетинга.
Маркетинг – совокупность видов деятельности, направленных на продвижение товаров и услуг от производителя до потребителя. Международный маркетинг предполагает продвижение товаров и услуг на международные рынки или непосредственно в страну покупателя товаров и услуг, который может оказаться либо посредником, либо конечным потребителем.
Решения, принимаемые при продвижении товаров и услуг подразделяются на стратегические и оперативные (тактические).
До принятия окончательного решения о выходе на зарубежный рынок необходимо составить общую концепцию внешнеэкономической деятельности, а затем уже приступать к детальной ее обработке. Оперативные (тактические) решения должны помочь в выборе способа достижения оптимального сочетания четырех составляющих маркетингового процесса: продукта, цены, места и методов продвижения (рекламы) товара.
Выход на зарубежный рынок позволяет компании добиваться более успешного решения трех основных задач:
Мотив участия предприятия в международной маркетинговой деятельности – возможность сбыта продукции за национальными границами.
Особое место в определении особенностей использования маркетинга во внешнеэкономической деятельности играет изучение международной маркетинговой среды, что предполагает исследование системы международной торговли и кооперации, экономической, политико-правовой и культурной сред, организации и функционирования международных рынков товаров и услуг, международной конкуренции.
Экономическую среду рассматривают в двух аспектах – на макро– и микроуровнях.
Основными объектами макроэкономического анализа является исследование обобщающих экономических показателей: объемов производства и потребления; доходов и расходов, уровня благосостояния; экспорта и импорта, терминов экономического роста и т.д.
Анализируя микроуровень прежде всего необходимо оценить потенциал рынка: емкость; возможности дальнейшего расширения; продукт, предлагаемый потребителю, – а также изучить конкретную среду.
Политико-правовая среда оказывает значительное влияние на внешнеэкономическую деятельность посредством принятия тех или иных решений национальными правительствами. Отношение к иностранным экспортерам далеко не одинаковое. Поэтому при решении вопроса об осуществлении деятельности в той или иной стране следует в полной мере учитывать такие факторы, как политическая стабильность, валютные ограничения, отношение страны к закупкам конкретной продукции из-за рубежа, степень бюрократизации и коррумпированности чиновников и т.д.
Маркетинговые исследования – это системный процесс, включающий сбор, анализ и использование достоверной информации для принятия соответствующих решений, способствующих достижению конечных целей предприятия.
На основе этой информации выявляются и определяются маркетинговые возможности и проблемы внешнеэкономической деятельности предприятий, уточняются и оцениваются маркетинговые мероприятия, осуществляется контроль, а также улучшается понимание маркетинга как процесса.
Маркетинговое исследование включает: количественный обзор; качественный анализ; исследование информационных ресурсов и рекламы, производства и производственных связей, национальных меньшинств и обособленных групп населения, а также общественного мнения.
При проведении маркетинговых исследований важно учитывать культурные различия между странами.
При осуществлении международных экономических связей транспорт обеспечивает перемещение товаров (грузов) и людей (пассажиров) между двумя или более странами, то есть в международных сообщениях.
В мире не существует особого, обособленного от национальных транспортных систем международного транспорта, предназначенного исключительно для международных перевозок грузов и пассажиров. Международные перевозки обслуживаются национальными перевозчиками различных стран, использующими для этого свой подвижной состав (морские и речные суда, самолеты, вагоны, автомобили), а также транспортные сети (железнодорожные, автомобильные, речные, воздушные) и транспортные узлы (морские и речные порты, аэропорты, железнодорожные станции, автостанции, грузовые и пассажирские терминалы), относящиеся к транспортным системам отдельных стран.
Обычно процесс доставки товара либо пассажиров в международной торговле включает прежде всего его перевозку от внутреннего пункта производства либо отправления А до пограничного пункта (порта) Б страны-продавца (принимающей); далее международную транзитную или морскую перевозку от пункта Б до пограничного пункта (порта) страны-покупателя (В) (если страны-партнеры не имеют общей сухопутной границы); и , наконец, транспортировку от пункта В до внутреннего пункта потребления (Г).
Под транспортными операциями в их непосредственном значении понимается обеспечение перевозки груза на участках А—Б, Б—В, В—Г. Эти операции осуществляются по договору грузовладельцев с перевозчиками соответствующих видов транспорта общего пользования, к которому относятся перевозочные средства и постоянные устройства, принадлежащие транспортным организациям, предоставляемые по договорам грузовладельцам.
Транспортные операции считаются международными, если они связаны с перемещением внешнеторговых грузов на относительно страны-продавца и страны-покупателя участках маршрута перевозки Б—В. Правоотношения, возникающие в таких транспортных операциях между отправителями и получателями грузов, а также между ними и перевозчиками, имеют международный характер.
Осуществляя международные транспортные операции, перевозчики оказывают грузовладельцам транспортные услуги, которые являются специфическим товаром международной торговли. Международные транспортные услуги продаются и покупаются на международных транспортных рынках. Цены транспортных услуг и другие условия их предоставления в одних случаях являются предметом переговоров между заинтересованными сторонами, в других – устанавливаются самими перевозчиками.
К международным транспортным операциям относят также и перевозки пассажиров в сообщениях между различными государствами. Услуги по доставке пассажиров в международных сообщениях продаются и покупаются на соответствующих транспортных рынках. Важную роль при этом играют туристические агентства и другие подобные организации, имеющие тесные связи с предприятиями воздушного, морского, речного, автомобильного и железнодорожного транспорта.
Таким образом, услуги по перевозкам грузов и пассажиров являются предметом купли-продажи на различных международных транспортных рынках. Страны, участвующие в международных экономических связях, продавая и покупая через свои грузовладельческие, транспортные, туристические и другие организации транспортные услуги, осуществляют их экспорт и импорт.
В зависимости от конкретных видов транспорта, используемых в перевозках, различают морские, речные, воздушные, железнодорожные, автомобильные и трубопроводные сообщения. Это так называемые прямые международные сообщения, обслуживаемые одним видом транспорта. В тех случаях, когда при международной перевозке грузов или пассажиров последовательно используются два или более видов транспорта, имеют место смешанные (комбинированные) сообщения. Если такая перевозка оформлена одним (сквозным) транспортным документом, покрывающим все участвующие в ней виды транспорта, она называется прямой смешанной.
Международные грузовые перевозки. При любой внешнеторговой сделке проданный товар попадает в сферу международного обращения. С помощью средств транспорта товар перемещается от места его производства до пункта потребления. При этом транспорт как бы продолжает процесс производства товара в пределах сферы обращения, добавляя к его изначальной стоимости (цене), стоимость (цену) произведенной транспортной продукции во время перемещения.
Мировая торговля генерирует большие потоки товарных масс между странами, регионами и континентами. В обслуживание международной торговли между странами, отделенными друг от друга морями и океанами, незаменим морской транспорт, который по праву считается наиболее универсальным и эффективным средством доставки больших масс грузов на дальние расстояния. Этот вид транспорта обеспечивает перевозки более 80 % объема международной торговли. Грузовладельцы оплачивают судовладельцам в виде фрахта за перевозки грузов в международных морских сообщениях 105 - 110 млрд $ ежегодно, что равно приблизительно 7 % стоимости мирового экспорта.
Основную часть международных морских грузопотоков составляют массовые наливные и навалочные грузы: Сырая нефть, нефтепродукты, железная руда, каменный уголь, зерно. Из других грузов морской торговли выделяются так называемые генеральные, или тарно-штучные грузы, то есть готовая промышленная продукция, полуфабрикаты, продовольствие. Это наиболее ценная часть мирового торгового оборота (около 70 % по стоимости).
Серьезным конкурентом морскому транспорту в межконтинентальных перевозках ценных грузов в последнее время стал воздушный транспорт. Железнодорожный, речной и автомобильный транспорт широко используются во внутриконтинентальной внешней торговле, а также при перевозках экспортных и импортных грузов по территории стран - продавцов и стран - покупателей. В международной торговле нефтью и газом важную роль играют трубопроводные системы.
Международные пассажирские сообщения. Углубившиеся в ходе последних десятилетий процессы интернационализации внешнеторговых, туристических, научных, культурных, социальных и иных гуманитарных связей вызвали «взрыв» международной подвижности населения во всех развитых странах мира. В настоящее время разовые или регулярные поездки в международных сообщениях ежегодно совершают несколько миллиардов пассажиров.
Воздушный транспорт, имея неоспоримое преимущество перед другими видами транспорта в скорости доставки пассажиров при дальних маршрутах поездок, прочно занял лидирующее положение в международных пассажирских сообщениях. Только в течение 80 х годов перевозная способность воздушного транспорта на международных линиях удвоилась за счет ввода в эксплуатацию большого числа широкофюзеляжных реактивных самолетов с высоким уровнем комфортности для пассажиров, с одной стороны, и с улучшенными показателями энергетической эффективности и себестоимости перевозок - с другой.
Наряду с воздушным транспортом во внутриконтинентальных международных перевозках пассажиров широко используется автотранспорт (легковые автомобили и автобусы) и железнодорожный транспорт. Морские и речные пассажирские сообщения наиболее популярны в виде международных туристических круизов.
Характеристика отдельных видов транспорта, используемого при международных перевозках
Железнодорожный транспорт
Железные дороги являются наиболее рентабельным видом транспорта для перевозок вагонных партий грузов навалом каменного угля, руды, песка, сельскохозяйственной и лесной продукции - на дальние расстояния. Недавно железные дороги начали увеличивать число услуг с учетом спецификации клиентов. Было создано новое оборудование для более эффективной грузообработки отдельных категорий товаров, платформы для перевозки автомобильных прицепов (рейсовый контрейлер), стали предоставляться услуги в пути, такие как переадресование уже отгруженных товаров в другой пункт назначения прямо на маршруте и обработка товаров в ходе перевозки.
Водный транспорт
Стоимость перевозки водным транспортом громоздких нескоропортящихся товаров невысокой стоимости типа песка, каменного угля, зерна, нефти, металлических руд очень мала. С другой стороны, водный транспорт самый тихоходный и нередко подвержен влиянию погоды.
Автомобильный транспорт
Грузовой автотранспорт постоянно увеличивает свою долю в перевозках. Этот вид перевозок чрезвычайно гибок в отношении маршрутов и графиков движения. Грузовики в состоянии перевозить товар «от двери до двери», избавляя отправителя от необходимости лишних перевозок. Грузовики - рентабельный вид транспорта для перевозки на небольшие расстояния дорогостоящих товаров. Во многих случаях автотранспортные тарифы конкурентно сопоставимы с тарифами железных дорог, но при этом грузовики обычно обеспечивают более высокую оперативность оказываемых услуг.
Трубопроводный транспорт
Трубопроводы - специфическое средство транспортировки нефти, каменного угля и химических продуктов от мест их происхождения к рынкам. Транспортировка нефтепродуктов по нефтепроводам обходится дешевле, чем по железной дороге, но несколько дороже, чем по воде. Большинство трубопроводов используются владельцами для транспортировки их собственных продуктов.
Воздушный транспорт
Этот вид транспорта приобретает все большую значимость. Хотя тарифы грузовых авиаперевозок гораздо выше железнодорожных или автомобильных тарифов, транспортировка по воздуху оказывается идеальной в тех случаях, когда основное значение имеет скорость или/и когда необходимо достичь отдаленных рынков. Среди наиболее часто доставляемых по воздуху грузов скоропортящиеся продукты (такие, как свежая рыба, живые цветы) и негромоздкие изделия высокой стоимости (такие, как приборы, ювелирные изделия). Фирмы убеждаются, что использование авиационного транспорта позволяет снизить требуемый уровень товарных запасов, уменьшить число складов, сократить издержки на упаковку.
Выбор вида транспорта
Выбирая средство доставки конкретного товара, отправители принимают в расчет до шести факторов. В таблице дается краткая сравнительная характеристика различных видов транспорта с точки зрения этих факторов. Так, если отправителя интересует скорость, то основной выбор оказывается между воздушным и автомобильным транспортом. Если цель - минимальные издержки, делается выбор между водным и трубопроводным транспортом.
Оценка видов транспорта по критериям крупных отправителей
|
Скорость (время доставки от двери до двери) |
Частота отправок (по плану в сутки) |
Надежность (соблюдение графиков доставки) |
Перевозочная способность (способность перевозить разные грузы) |
Доступность (число обслуживаемых географических точек) |
Стоимость |
|
|
Ж/Д |
3 |
4 |
3 |
2 |
2 |
3 |
|
Водный |
4 |
5 |
4 |
1 |
4 |
1 |
|
Автомобильный |
2 |
2 |
2 |
3 |
1 |
4 |
|
Трубопроводный |
5 |
1 |
1 |
5 |
5 |
2 |
|
Воздушный |
1 |
3 |
5 |
4 |
3 |
5 |
Благодаря контейнеризации отправители все чаще прибегают к одновременному двух или более видов транспорта. Контейнеризация - это загрузка товара в ящики или трейлеры, которые легко перевозить с одного вида транспорта на другой. Рельсовый контрейлер - это перевозка с использованием железнодорожного и автомобильного транспорта, судовой контрейлер - это перевозка с использованием водного и автомобильного транспорта, «рельсы-судно» - это перевозки с использованием водного и железнодорожного транспорта, «воздух -шоссе» - это перевозки с использованием воздушного и автомобильного транспорта. Любой смешанный вид транспортировки обеспечивает отправителю определенные выгоды. Например, рельсовый контрейлер обходится дешевле чисто автомобильных перевозок и в то же время обеспечивает гибкость и удобство.
|
Лучше всего использовать анализ спроса и предложения для исследования экономических последствий применения таможенных пошлин. |
|
Последствия импортной пошлины |
|
Рисунок показывает равновесие на рынке какого-либо товара малой страны-импортера (в этом случае никакие изменения внутренних цен данного товара не повлияют на цены в других странах и/или на мировом рынке) в зависимости от различных ситуаций:
Линия D обозначает изменение величины потребления товара в зависимости от изменения цены Р. Линия S показывает предложение национальной промышленностью товара Q, в производстве которого страна не обладает сравнительным преимуществом (например, в стране Z – автомобилей). В условиях автаркии отечественный спрос удовлетворяется исключительно национальным предложением S, внутренняя сбалансированная цена равна Рс, количество проданных и потребленных товаров – OQc. В условиях свободной торговли мировое предложение описывается горизонтальной прямой, ордината которой – мировая цена Рt. Предположим, что экономика страны Z открыта для мировой торговли и предприниматели другой страны, имеющие сравнительное преимущество в производстве автомобилей и доминирующие на мировом рынке, начали реализовывать свою продукцию в данной стране. В условиях свободной торговли внутренняя цена не отличается от мировой цены Pw. При этой цене внутреннее потребление составит Dw, внутреннее производство Sw. Разница между двумя этими величинами (Dw – Sw) отражает объем импорта. Допустим, что речь идет об импорте автомобилей из Японии (все российское автомобилестроение производит автомашин меньше, чем любая японская или американская фирма. Схожая ситуация в тяжелом машиностроении, авиастроении, радиоэлектронике и др. Например, кондитерская фабрика «Красный Октябрь» не может противостоять гиганту «Марс» с его филиалами в десятках стран, чьи расходы только на рекламу и НИОКР превышают валовые обороты нашего акционерного общества). Приобретая товар по относительно низкой мировой цене, потребители получают выигрыш, размер которого может быть измерен как площадь между кривой спроса и линией мировой цены. В условиях таможенной защиты в стране Z вводится пошлина на каждую единицу импортируемых автомобилей P, равная РwРt. Это будет иметь ряд последствий. 1. Потребительский выигрыш от приобретения товара по мировой цене отражает площадь треугольника АРРw. При введении тарифа потребительский выигрыш сокращается до площади треугольника BPPt. И разница между ними отражает потери потребителя от введения тарифа Потребление автомобилей в стране Z упадет с Dw до Dt. Объем этого сокращения может быть различным в зависимости от эластичности внутреннего спроса. Потребители будут платить больше за каждый из закупленных автомобилей Dw который обойдется им теперь по цене Рt. Введение импортного тарифа увеличивает цену на внутреннем рынке, если отечественные и импортные товары являются абсолютными заменителями (либо при несовершенном замещении товаров увеличивает цену на импортный товар сильнее). 2. Производители автомобилей в стране Z, на которых пошлина не распространяется, получат более высокую цену за единицу товара. Повышение цен на продукцию национальных производителей может и не совпасть с их повышением на импортный товар, но логика поведения национальных производителей позволяет предположить совпадение этих цен. Поскольку эта новая цена Р, выше соответствующей цены до введения пошлин или мировой цены Л,, местная промышленность увеличит масштабы отечественного производства автомобилей с Sw до St. Эффект может быть различным в зависимости от эластичности внутреннего предложения. Однако с точки зрения общества расширение местного производства (на величину SwSt) отражает тот факт, что пошлина позволила местным производителям автомобилей изъять средства из других отраслей. Возможно перераспределение ресурсов в неверном направлении. Введение тарифа увеличивает доходы производителей на величину области а. Их выигрыш не перекрывает потери потребителей (области а + b + с + d). Это связано с тем, что производители получают преимущество за счет повышения цен только в отношении отечественных товаров, тогда как потребители вынуждены платить дороже за весь приобретаемый товар – отечественный и импортный. Местные производители воспользуются как более высокой ценой, так и увеличившимся объемом продаж. Это объясняет их интерес в лоббистской деятельности по поддержке защитных пошлин. Лобби – термин, которым обозначается система разного рода организаций (предпринимательских, профессиональных, религиозных, культурных и др.), воздействующих на принятие решений законодательной или исполнительной властью с помощью выступлений в комитетах и комиссиях парламента, организации давления массовыми потоками писем, финансированием избирательных кампаний кандидатов, прямым подкупом и т.д. Лобби отличается от политических партий тем, что не ставит целью завоевать власть, а ограничивается давлением на нее. Первоначально термин «лобби» (от англ. lobby – кулуары) применялся для обозначения вестибюля и двух коридоров в здании палаты общин британского парламента, куда депутаты уходили голосовать и где могли встретиться с другими лицами, не допускавшимися на пленарные заседания. Лоббирование – услуги по взаимодействию с государственными органами с целью создания оптимальных условий для деятельности фирмы, отрасли, группы отраслей и т.п. Оно осуществляется с помощью соответствующих механизмов, технологий и методов, обеспечивающих принятие законодательными и исполнительными органами решений, адекватных интересам определенных общественных групп. В России активные позиции в рассматриваемом отношении занимают Торгово-промышленная палата Российской Федерации, Российский союз промышленников и предпринимателей, Федерация товаропроизводителей России, Ассоциация российских банков. Отношения лоббирования возникают, например, по поводу принятия конкретных законов и иных хозяйственно-правовых актов, выделения кредитов и дотаций, выдачи лицензий и квот. 3. Пострадают иностранные производители. Внутренняя цена на их автомобили стала выше на величину PwPt, но эта разница отчисляется в бюджет страны Z. Мировая цена после установления пошлины и, следовательно, поштучный доход зарубежных конкурентов сохранятся на уровне Рw , в то время как объемы их экспорта упадут с SwDw до StDt. 4. Из-за сократившихся экспортных продаж зарубежные партнеры получат меньше валюты страны Z для закупки ее товаров. Как следствие, в экспортных отраслях страны Z сократится производство. Речь идет о сегментах экономики, имеющих сравнительное преимущество, дающее возможность эффективно действовать на мировых рынках. 5. Пока тариф ограничивает импорт лишь частично, т.е. не является запретительным, он приносит доход государству. Размер этого дохода равняется произведению ставки тарифа РwРt и объема ввозимого товара, им облагаемого StDt (область с). Доходы от таможенных тарифов представляют собой выигрыш для страны в целом. Доход государства от взимания тарифа остается в пределах страны. Это должно приниматься во внимание при расчете последствий для импортирующей страны от тарифного заслона наряду с выигрышем предпринимателей и потерями потребителей. Однако убытки потребителей (а + b + с + d) все равно превышают суммарную величину выигрыша производителей (а) и импортных сборов, идущих в доход государства (с). Потери потребителей, заключенные в областях b + d, не оборачиваются ничьим выигрышем. Эти области отражают чистые национальные потери. Потери страны от тарифной защиты определяются с учетом ставки тарифа PwPt и величины сокращения импорта SwDw – StDt. Они связаны с неэффективной деятельностью производителей, выпускающих больше товаров без увеличения конкурентоспособности, и с тем, что вследствие обложения иностранного товара импортной пошлиной потребитель вынужден либо тратить на его приобретение большую сумму денег, либо приобретать его в меньших количествах, либо и то и другое одновременно. Область b называют производственным эффектом тарифа. Она отражает сокращение потребительского спроса в результате его переключения с более дешевой импортной на более дорогую отечественную продукцию. Область d называют потребительским эффектом тарифа. Она отражает ущерб, нанесенный потребителям импортирующей страны в результате вынужденного снижения потребления. Внутренний спрос крупной страны может повлиять на мировые цены, если он занимает важную часть мирового спроса. Так, сокращение внутреннего спроса, вызванное введением таможенных пошлин, способно снизить мировые цены на данный товар. Он теперь будет импортироваться по новой, более низкой мировой цене и после взимания пошлины продаваться на внутреннем рынке по возросшей цене. Пошлина в этом случае приведет к улучшению условий обмена для страны-импортера, поскольку мировые цены ниже до начисления пошлины, чем после. Выигрыш от лучших условий обмена может даже превышать чистые потери от введения таможенных пошлин. Общее положение такой страны-импортера улучшается (в ущерб стране-экспортеру), поэтому страны пытаются найти оптимальный тариф, который максимально увеличил бы чистый доход за счет разницы между выигрышем и чистыми потерями. Такая ситуация характерна для ряда сельскохозяйственных товаров, обладающих низким уровнем эластичности потребления. Поставщик после введения импортной пошлины, опасаясь потерять большой экспортный рынок, может пойти на снижение цены, превышающее величину вводимого налога. Такое явление называется «парадоксом Мецлера», его можно представить графически. Последствия оптимального тарифа На рис. 2 линия WS характеризует динамику предложения товара на мировом рынке до введения таможенного тарифа; линия WSn – тенденцию предложения на рынке к моменту установления тарифа Т, когда поставщики, опасаясь потерять рынки, снизили цену Р на вели-чину Р1P3 превышающую величину тарифа Т; линия WSn + Т – предложение товара на рынке после установления тарифа. Параметры Q1 Q2 Q3 показывают соответствующее количество приобретенного товара, а линия D – потребность в импортном товаре, изменяющуюся в зависимости от цены. При снижении цен объем расходов потребителей в связи с общим увеличением поставок с Q1 до Q2 будет определяться площадью прямоугольника P2D2Q2O вместо величины, равной площади P1D1Q1O, а выгода для потребителей составит сумму областей a + Ь + с. Обязательным условием, при котором экспортеры оказываются готовыми пойти на такое снижение цены, выступает большая величина потребления в импортирующей стране, вводящей новые таможенные пошлины. В качестве примера возникновения «парадокса Мецлера» могут служить поставки масла из Новой Зеландии в Великобританию – основного потребителя новозеландского масла. Вступление Великобритании в Общий рынок и последовавшее за этим увеличение ввозных пошлин заставило новозеландских поставщиков резко снизить цену даже за счет уменьшения прибыли с целью сохранения большей части английского рынка. Таможенный тариф, как было показано, приносит дополнительный выигрыш производителям продукции, конкурирующей с импортом, и, следовательно, защищает их интересы. Однако, для того чтобы объективно оценить уровень этой защиты, следует принять во внимание, что различные производства могут быть технологически взаимосвязаны. Это означает, что, охраняя таможенным тарифом одну отрасль, государство одновременно защищает и связанные с ней отрасли производства (например, использующие ее продукцию в качестве сырья, полуфабриката для дальнейшей обработки и т.д.). Поэтому фактический уровень таможенной защиты, которой пользуется та или иная отрасль, может существенно отличаться от того номинального тарифа, которым облагается конкурирующий импорт. Фактический уровень таможенной защиты может быть определен по формулам: где Тf– фактический уровень таможенной защиты в процентах; Vt – внутренняя добавленная стоимость после введения импортной пошлины; Vw – внутренняя добавленная стоимость при мировых ценах; где Tf– фактический уровень таможенной защиты, в процентах; Tn – номинальный уровень таможенной пошлины на импорт конечного продукта; Тm – номинальный уровень таможенной пошлины на компоненты материальных затрат; Л – доля стоимости импортных компонентов материальных затрат в цене конечного продукта при отсутствии таможенного тарифа 0<Л<1 Фактическая степень таможенной защиты той или иной отрасли будет совпадать с номинальным уровнем тарифа на конкурирующую импортную продукцию в случае, когда в материальных затратах этой отрасли нет импортных компонентов или когда ставка таможенной пошлины на конечную продукцию отрасли и на компоненты материальных затрат одинакова. Фактическая степень таможенной защиты будет выше номинального уровня тарифа, если ставка тарифа на конечную продукцию больше, чем на импортные компоненты материальных затрат. Кроме того, фактическая степень таможенной защиты будет тем выше, чем больше доля импортных компонентов материальных затрат в стоимости конечной продукции. Другими словами, больше защищены таможенными пошлинами те отрасли, где относительно меньше созданная добавленная стоимость. Даже если отрасль защищена таможенным тарифом, фактическая степень ее защиты может оказаться отрицательной, если ставка пошлины на компоненты материальных затрат значительно превышает ставку пошлины на конечную продукцию. Расчет фактического уровня таможенной защиты позволяет принимать решения в области внешнеторговой политики, делая ее более селективной, защищая одни отрасли и стимулируя конкуренцию в других. Для обобщающей оценки уровня тарифных барьеров в национальной экономике используются показатели средненоминального и средневзвешенного таможенного тарифа: средне номинальный тариф на ввозимые товары исчисляется в виде среднего арифметического всех тарифных ставок. Он определяет формальный уровень импорта таможенных барьеров; средневзвешенный тариф на ввозимые товары базируется на размерах действительно взимаемых пошлин в привязке к объемным и структурным показателям фактического импорта. Он определяет реальный уровень таможенного барьера, показывающий степень защищенности внутренних рынков от иностранных товаров. Экономические последствия использования тарифа многообразны. Он воздействует на производство, потребление, товарооборот и благосостояние страны, которая применила таможенную пошлину, и ее партнеров по торговле. |
В практике международной предпринимательской деятель ности применяются различные термины в отношении обмена научно-техническими знаниями. Широкое распространение по лучили термины «международный технологический обмен», «об мен промышленной технологией», «международный обмен ре зультатами научно-технической деятельности», «передача тех нологии». Данные термины тождественны, они относятся к об мену научно-техническими знаниями на коммерческой основе между контрагентами разных стран, включая внутрифирмен ный обмен.
Международный обмен технологиями — предоставление на ком мерческой основе иностранному контрагенту результатов научно-технической деятельности, имеющих не только научную, но и практическую ценность.
Научно-технические знания как результаты научно-техничес кой деятельности, предполагающей проведение научных исследований и опытно-конструкторских работ (НИОКР), могут либо отчуждаться от владельца (лица или фирмы) путем заключения торговой сделки, предусматривающей их куплю-продажу, либо предоставляться как услуги путем заключения соглашений на их использование в течение определенного срока за определен ное вознаграждение.
Технология — результаты научно-технической деятельности, имеющие научную и практическую ценность. По своей форме обмен технологиями осуществляется с соблюдением атрибутов внешнеторговых сделок и предполагает передачу технологии на возмездной основе. По существу же поставки технологии в рам ках одной ТНК не являются товарными, так как здесь не проис ходит реальной смены собственника, нет независимых самостоятельных сторон, передаваемая технология не является това ром (не имеет общественной стоимости).
Научно-технические связи — совокупность взаимоотношений научно-технического, производственного, валютно-финансового и правового характера, в основе которых лежит обмен результа тами научных исследований, опытно-конструкторских, техно логических разработок, передового производственного опыта, осуществляемый путем проведения международных торговых операций.
Являясь органический частью системы мирохозяйственных связей и играя в ней одну из важнейших ролей, научно-техни ческие связи способствуют быстрому использованию мировых достижений в области науки и техники.
Выделяют следующие виды продаваемой технологии:
знания и опыт, воплощенные в форму изобретений, по лезных моделей, промышленных образцов, товарных зна ков и других охраняемых законом объектов промышлен ной собственности. Следует отметить, что полезные моде ли защищаются не во всех странах и по существу являются «малыми изобретениями». Промышленные образцы харак теризуют эстетическое оформление промышленных изде лий. Товарные знаки указывают на то, какое предприятие, фирма изготавливают продукцию или оказывают опреде ленные услуги, и служат, прежде всего, рекламным и пре стижным целям;
знания и опыт технического, производственного, управ ленческого, коммерческого, финансового или иного ха рактера, применяемые в процессе научно-исследовательс ких разработок, изготовления, реализации и эксплуата ции конкурентоспособной продукции, не защищенные охранными документами и не опубликованные полнос тью или частично, являются объектом купли-продажи в международных торговых сделках. Они объединяются по нятием ноу-хау.
В зависимости от содержания ноу-хау может быть конструкторс кое, технологическое, производственное, управленческое, ком мерческое, финансовое. Характерными чертами ноу-хау являются:
научно-техническая и экономическая ценность;
практическая применимость;
отсутствие прямой защиты в качестве промышленной соб- \ ственности;
полная или частичная конфиденциальность.
Ноу-хау предоставляется в форме либо документации (чер тежей, схем, руководства, инструкций, спецификаций), либо непосредственного производственного опыта специалистов пу тем «передачи людей» (посылки специалистов, которые владеют и способны применить опыт в определенной области). Знания и опыт специалистов, так же как и их изобретения, присваиваются фирмами. Принимая специалистов на работу, фирма заключает с ними договор о передаче ей всех прав на будущие изобретения, создаваемые в процессе работе в фирме. Националь ное законодательство обеспечивает эффективную защиту интере сов предпринимателей, предусматривая строгую ответственность (вплоть до уголовной) специалистов и служащих фирм за разглашение фирменных секретов.
Характерные черты международного обмена технологическими знаниями в современных условиях:
объективный характер развития международного обмена научно-техническими знаниями;
монополизация технологических знаний;
проведение фирмами целенаправленной политики в облас ти передачи технологии;
использование фирмами внутрикорпоративного обмена тех нологией как одного из средств внешнеэкономической
экспансии;
активное участие в международном технологическом об мене мелких и средних фирм;
усиление противоречий в сфере международного техноло гического обмена, что ведет к обострению конкурентной борьбы между ТНК на мировых товарных рынках;
стремление ТНК к созданию новых форм экономической зависимости развивающихся стран;
борьба развивающихся стран за установление определен ного порядка в передаче технологий.
Среди закономерностей развития международного обмена тех нологическими знаниями необходимо выделить:
1. Объективный характер развития международного обмена научно-техническими знаниями. Дальнейшее расширение и углубление международного разделения труда неизбежно ведут к раз витию научно-технического сотрудничества, так как в условиях НТР отдельные фирмы все больше специализируются в опреде ленных отраслях науки и техники. Крупномасштабность и комп лектность задач, стоящих перед наукой и техникой на совре менном этапе, заставляют крупные фирмы объединять свои уси лия в достижении поставленной цели. В связи с этим объектив но необходимым является развитие международного обмена ре зультатами научно-технических разработок, который превратился в специфическую область международных экономических отно шений. В сфере международной торговли сложился и становится все более емким международный рынок научно-технических знаний. Научно-технический прогресс, создав уникальные воз можности для развития производства, дал ТНК мощный до полнительный импульс к преодолению ограничительных рамок национальных рынков. В современных условиях обмен научно-тех ническими знаниями представляет собой объективную не обходимость, позволяя широко внедрить в производство новей шие достижения мировой научно-технической мысли. В росте обмена научно-техническими знаниями, а также в разнообразных видах обмена техническими услугами и в формах взаимодействия и объединения усилий ряда крупных компаний для решения ак туальных проблем науки и техники проявляется развитие и уг лубление международного разделения труда в области науки и техники.
2. Монополизация технологических знаний. Осуществление крупных затрат на НИОКР под силу лишь крупнейшим ком паниям. В результате произошло сосредоточение научных ис следований и разработок у крупнейших фирм промышленно развитых стран. Лидирующие позиции в области технологии принадлежат США, которые расходуют на НИОКР половину общей суммы расходов восьми промышленно развитых стран и примерно столько, сколько Германия и Япония вместе взя тые. Затраты на НИОКР в общей сумме продаж на одного занятого у ТНК США составляют 3—5 %. В 1980-х гг. техноло гический разрыв между США и Западной Европой несколько сократился, что явилось следствием повышения интенсивнос ти НИОКР в ведущих западно-европейских странах, роста аме риканских капиталовложений в этом регионе и создания собственных дочерних предприятий на базе передовых научно-технических достижений материнских компаний, ослабления темпов внедрения нововведений в гражданских отраслях аме риканской промышленности. Особенно заметно сократился тех нический разрыв в таких видах производства, как оборудова ние телефонной связи, металлургическое оборудование, мик роэлектронные схемы, оборудование спутниковой связи, ра кетно-космическая техника. Таким образом, произошло отрас левое смещение научно-технического отрыва США от Запад ной Европы прежде всего в направлении отраслей, обеспечи вающих военный потенциал. Особенностью современного эта па является то, что ТНК все активнее вовлекают в проведение НИОКР свои зарубежные предприятия, научные центры и лаборатории. Наметилась тенденция к повышению доли затрат филиалов на научные исследования и разработки в общей сумме таких расходов ТНК. Изменилось направление научно-иссле довательской деятельности зарубежных подразделений. Они пе реходят от приспособления товаров к условиям местного рын ка, к специализации в создании новых образцов продукции. Зарубежные филиалы постепенно превращаются в научно-про изводственные комплексы.
3. Политика ТНК в области передачи технологии. Объектив ными факторами, воздействующими на формирование техни ческой политики ТНК, являются: финансово-промышленная мощь компаний, уровень наукоемкости их производства, сте пень его диверсификации, характер передаваемой технологии. Под воздействием научно-технического прогресса значитель но ускорились темпы морального старения объектов техники и технологии, а создание новой продукции связано с огром ными растущими затратами на научные исследования и разра ботки. Поэтому фирмы все чаще стремятся к продаже лицен зий на начальных этапах жизненного цикла товаров, причем нередко собственным конкурентам, чтобы в течение все более сокращающегося периода существования рыночного спроса на техническое новшество успеть окупить часть расходов на НИ ОКР доходами от реализации их результатов. Используя свои патентные права, ТНК проводят политику установления мо нопольно высоких цен на запатентованную продукцию, огра ничения производства и выпуска новой продукции покупателями лицензий. Они стремятся завладеть блоками патентов на наиболее важные изобретения, заключают между собой согла шения, образуя патентные пулы, где концентрируется боль шинство изобретений в определенной отрасли производства. Права на эти изобретения приобретают все участники пула путем выдачи взаимных лицензий. Другим фирмам, у которых создаются новые изобретения в этой отрасли, трудно проти востоять мощи ТНК — участниц патентного пула. В результате использование новых изобретений, созданных вне пула, тор мозится. ТНК широко используют патенты для контроля за развитием техники и для торможения этого развития там, где это им выгодно. Некоторые невыгодные для ТНК изобретения не только не используются самими ТНК, но и запрещаются к использованию другими фирмами. В то же время за счет тор можения использования новых изобретений искусственно рас тягиваются сроки морального старения реализованных изоб ретений.
4. Внутрикорпорационный обмен технологией как одно из средств внешнеэкономической экспансии. Важнейший метод осу ществления этой политики — передача ТНК лицензий своим собственным филиалам и дочерним компаниям, а по сути пе редача материнской компанией новейших достижений на опре деленных некоммерческих условиях. Это ставит дочерние ком пании на рынках стран пребывания в преимущественное поло жение, способствует повышению конкурентоспособности их про дукции. Предоставление лицензий, технических знаний и опы та дочерним компаниям за границей позволяет ТНК сравни тельно быстро налаживать производство новых товаров на при надлежащих им предприятиях и сбывать их на рынках как стран их местонахождения, так и в сопредельных странах. Таким об разом ТНК получают возможность не только сократить до ми нимума срок освоения изобретения, но и обойти таможенные барьеры и валютные ограничения других стран. На заграничных предприятиях ТНК выпускается с использованием лицензий материнских компаний свыше 20 % продукции. На долю внут рикорпорационных поступлений приходится свыше 60 % всех лицензионных поступлений развитых стран. В том числе в США на долю поступлений от продажи лицензий родственным ком паниям приходится примерно 80 %, в Великобритании — 50 %.Масштабы и темпы развития внутрикорпорационной торговли на современном этапе дают основание считать, что она являет ся главным направлением коммерческого обмена научно-тех ническими знаниями в мире.
5. Активное участие в международном технологическом обмене мелких и средних фирм. Мелкие и средние фирмы (до 1 тыс. занятых), получившие название «венчурных» или «рис ковых» фирм, играют в современных условиях существен ную роль как в проведении научно-исследовательских работ, так и в производственном освоении их результатов. Укрепле ние международных научно-технических связей для мелкого и среднего бизнеса — объективная необходимость сохранения и упрочнения своих позиций в условиях острой конкурент ной борьбы на рынке. Преимущество мелких и средних про мышленных фирм в области обмена научно-техническими зна ниями — их узкая специализация. Программа НИОКР обыч но ограничена небольшим кругом технических проблем. Кон центрируя усилия и внимание на выпуске ограниченной но менклатуры товаров, эти компании проникают на узкоспе циализированные мировые рынки. Если крупные компании в конкурентной борьбе на мировом рынке прибегают иногда к снижению цен на свои товары, то для небольших фирм успех в этой борьбе зависит главным образом от более широкого использования передовых научно-технических достижений. Удельные расходы на научные исследования этих фирм в об щем объеме продаж близки к средним показателям крупных компаний. Вместе с тем соизмеримость удельных расходов на проведение научных исследований малых и крупных фирм ставит их в неравное положение. Масштабность, с которой ведутся НИОКР в крупных корпорациях, дает им широкие возможности для обмена научной информацией между свои ми исследовательскими центрами, оснащения лабораторий са мым совершенным оборудованием в более сжатые сроки, бы строго расширения сферы своих научных поисков. В то же время производство узкоспециализированной продукции дает небольшим промышленным компаниям определенные преиму щества. В отличие от крупных компаний венчурные фирмы, производящие однородную продукцию, могут не идти на до полнительные расходы по изучению рынка, рекламу, а уделять большее внимание непосредственному решению научно-технических задач.
Структура таможенных органов Российской Федерации и их основные функции
В системе органов государственного управления внешнеэкономической деятельностью (далее ВЭД) особая роль отводится таможенной службе РФ, которая на данный момент переживает новый этап своего развит и реформирования.
Законом РФ от 28 мая 2003 г. №61-ФЗ был принят новый Таможенный кодекс РФ. Это был уже второй кодифицированный нормативный правовой акт в сфере таможенного законодательства, вступивший в действие с 1 января 2004 г.
В соответствии с Указом Президента РФ от 9 марта 2004 г. №314 о системе и структуре федеральных органов исполнительной власти, Государственный таможенный комитет РФ был преобразован в Федеральную таможенную службу РФ (п.15), находящуюся в ведении Министерства экономического развития и торговли РФ.
Во исполнение данного подзаконного нормативного правового акта министр экономического развития и торговли РФ принял приказ от 5 июля 2004 г. № 190 «Об организационных мероприятиях по преобразованию ГТК России в федеральную таможенную службу.
21 августа 2004 г. постановлением Правительства РФ было утверждено Положение о федеральной таможенной службе.
Целью таможенных органов РФ является осуществление таможенного регулирования посредством наиболее эффективного использования инструментов таможенного контроля и регулирования товарообмена, участия в реализации задач по содействию внешней торговле, стимулированию развития национальной экономики и ряда других целей.
Основные задачи таможенных органов РФ:
взимание таможенных платежей в полном объеме и их перечисление в федеральный бюджет;
осуществление государственного контроля соблюдения участниками ВЭД запретов и ограничений при перемещении товаров через таможенную границу РФ;
контроль за осуществлением внешнеэкономической деятельности с использованием средств тарифного и нетарифного регулирования;
выявление, предупреждение, пресечение и раскрытие преступлений и административных правонарушений в таможенной сфере;
осуществление розыска лиц, скрывающихся от органов предварительного расследования и суда, уклоняющихся от уголовного наказания, а также розыска без вести пропавших;
добывание информации о событиях или действиях создающих угрозу государственной, военной, экономической или экологической безопасности России.
Согласно ст. 403 Таможенного кодекса РФ (далее ТК РФ) таможенные органы выполняют следующие основные функции:
осуществляют таможенное оформление и таможенный контроль, создают условия, способствующие ускорению товарообмена через таможенную границу РФ;
взимают таможенные пошлины, налоги, пошлины, таможенные сборы, контролируют правильность исчисления и своевременность уплаты указанных пошлин, налогов, сборов, принимают меры по их принудительному взысканию;
обеспечивают соблюдение порядка перемещения товаров и транспортных средств через таможенную границу;
обеспечивают соблюдение установленных в соответствии с законодательством РФ о государственном регулировании внешнеторговой деятельности и международными договорами РФ запретов и ограничений в отношении товаров, перемещаемых через таможенную границу;
обеспечивают в пределах своей компетенции защиту прав интеллектуальной собственности;
ведут борьбу с контрабандой и иными преступлениями, административными правонарушениями в сфере таможенного дела, пресекают незаконный оборот через таможенную границу наркотических средств, оружия, культурных ценностей, радиоактивных веществ, видов животных и растений, находящихся под угрозой исчезновения, объектов интеллектуальной собственности, других товаров, а также оказывают содействие в борьбе с международным терроризмом и пресечении незаконного вмешательства в аэропортах РФ в деятельность международной гражданской авиации;
осуществляют в пределах своей компетенции валютный контроль операций, связанных с перемещением товаров и транспортных средств через таможенную границу, в соответствии с законодательством РФ о валютном регулировании и валютном контроле;
ведут таможенную статистику внешней торговли;
обеспечивают выполнение международных обязательств РФ в части, касающейся таможенного дела, осуществляют сотрудничество с таможенными и иными компетентными органами иностранных государств, международными организациями;
осуществляют информирование и консультирование в области таможенного дела, обеспечивают в установленном порядке государственные органы, организации и граждан информацией по таможенным вопросам;
проводят научно-исследовательские работы по вопросам таможенного дела.
Таможенные органы РФ являются правоохранительными органами и составляют единую федеральную централизованную систему (Рис.1).
Рис. 1. Система таможенных органов РФ.
Федеральная таможенная служба РФ (ФТС России) − центральный орган, осуществляющий непосредственное руководство таможенным делом. Она вправе создавать учреждения, которые входят в систему таможенных органов, однако не осуществляют правоохрану. В соответствии с постановлением Правительства РФ №429 от 21 августа 2004 г. ФТС в качестве одного из полномочий «осуществляет производство по делам об административных правонарушениях».
Региональные таможенные управления РФ (РТУ) являются промежуточным звеном между ФТС России таможнями. РТУ входят в единую систему таможенных органов РВ и осуществляют оперативное руководство таможенным делом на территории подведомственных регионов под непосредственным руководством ФТС России.
Таможни непосредственно реализуют основную часть задач таможенного дела в зоне своей ответственности и управляют деятельностью подведомственных таможенных постов. Они в зависимости от своего территориального размещения подразделяются на пограничные и внутренние.
К пограничным относят таможни и таможенные посты, расположенные в местах пересечения транспортными магистралями границы РФ, а также в аэропортах, морских портах. К ним относятся и пункты перехода (пропуска) всех видов автотранспорта через границу РФ. Как правило, они фиксируют прохождение товаров и транспортных средств через границу и сообщают об этом во внутреннюю таможню, осуществляют таможенный контроль.
К внутренним относятся таможни и таможенные посты, расположенные в местах сосредоточения участников ВЭД (получателей и отправителей грузов) на таможенной территории РФ. Они осуществляют таможенное оформление товаров и контроль за их доставкой, сборы причитающихся к оплате таможенных платежей и другие таможенные процедуры непосредственно на местах.
Понятие и значение таможенного регулирования внешнеэкономической деятельности
Одной из функций таможенных органов является обеспечение таможенного регулирования внешнеэкономической деятельности (далее ВЭД).
Под таможенным регулированием понимается совокупность организационно-экономических (тарифных) и административных (нетарифных) мер государственного регулирования ВЭД в России, осуществляемых в целях защиты национальных производителей на внутреннем рынке, эффективного регулирования структуры экспорта и импорта товаров, обеспечения источников пополнения доходной части федерального бюджета. Таможенно-тарифные меры, как разъясняет Г.В. Арутюнян, представляют «такие меры государственного воздействия на внешнеэкономические связи страны, которые основаны на использовании ценового фактора влияния на внешнеторговый оборот. Основной принцип таможенного регулирования − это принцип одностороннего установления государственных таможенных пошлин, запрещающего субъектам таможенно-тарифных отношений заключать какие-либо соглашения по вопросам размера, оснований, сроков и других аспектов уплаты пошлин».
Инструментом таможенного регулирования является тариф. Порядок формирования и применения таможенного тарифа России урегулирован Законом РФ «О таможенном режиме» от 21 мая 1993 г., с последующими многочисленными изменениями и дополнениями. Данный Закон воспринял целый ряд положений Закона СССР «О таможенном тарифе» от 26 марта 1991г, который, однако, следует признать утратившим юридическую силу.
Таможенный тариф России − это свод ставок таможенных пошлин (таможенного тарифа), применяемых к товарам, перемещаемым через таможенную границу РФ и систематизированным в соответствии с Товарной номенклатурой внешнеэкономической деятельности (ТН ВЭД).Таможенный тариф применяется в отношении ввоза товаров на таможенную территорию России и вывоза товаров с этой территории.
Обеспечение таможенного регулирования предполагает обязанность управомоченных лиц к уплате таможенных платежей.
Правовые основы регулирования таможенной деятельности
Источниками таможенного права являются:
Международные договоры и конвенции. Они обладают приоритетом перед нормами внутреннего права, т.е. если международным договором РФ установлены иные правила, чем предусмотренные законом РФ, то применяются правила международного договора.
Конституция РФ − является основополагающим звеном системы правовых норм, регулирующих права и обязанности участников ВЭД в РФ.
Таможенный контроль внешнеэкономической деятельности
Таможенный контроль − одно из средств реализации таможенной политики РФ. Он представляет собой совокупность мер, осуществляемых таможенными органами в целях обеспечения соблюдения участниками ВЭД таможенного законодательства РФ.
Таможенный контроль проводится исключительно лицами таможенных органов РФ в зонах таможенного контроля, которые могут быть созданы вдоль таможенной границы РФ, в местах производства таможенного оформления, совершения таможенных операций, в местах перегрузки товаров, их осмотра и досмотра, в местах временного хранения, а также в местах стоянки транспортных средств, перевозящих товары, находящиеся под таможенным контролем.
Таможенный контроль при ввозе товаров и транспортных средств на таможенную территорию РФ начинается с момента пересечения таможенной границы и до момента: выпуска для свободного обращения; уничтожения, отказа в пользу государства; обращения в федеральную собственность; фактического вывоза товаров и транспортных средств с таможенной территории РФ. При ввозе − с момента принятия ГТД к таможенному оформлению или совершения действий, непосредственно направленных на вывоз товаров с таможенной территории РФ, и до пересечения таможенной граница РФ.
Статьей 366 ТК РФ определено десять форм таможенного контроля:
1). Проверка документов и сведений.
Проводится в целях установления подлинности представленных к таможенному оформлению документов и достоверности содержащихся в них сведений, а также правильности их оформления.
2). Устный опрос.
3) Получение пояснений.
Должностные лица таможенных органов РФ имеют право на получение пояснений от участника ВЭД об обстоятельствах, имеющих значение для проведения таможенного контроля. При этом полученные пояснения должны быть оформлены в письменном виде.
4). Под таможенным наблюдением понимается гласное, целенаправленное, систематическое или разовое непосредственное или опосредованное (с помощью технических средств) визуальное наблюдение уполномоченными должностными лицами таможенных органов РФ за перевозкой товаров и транспортных средств, находящихся под таможенным контролем, совершением с ними грузовых или иных операций.
5). Таможенный осмотр товаров и транспортных средств заключается в проведении визуального осмотра товаров, багажа физических лиц, транспортных средств, грузовых емкостей, таможенных пломб, печатей и иных средств идентификации товаров для целей таможенного контроля, без вскрытия транспортного средства либо его грузовых помещений и нарушения упаковки товаров.
6). Таможенный досмотр товаров и транспортных средств заключается в проведении уполномоченными должностными лицами таможенного органа РФ осмотра товаров и транспортных средств, связанного со снятием пломб, печатей и иных средств идентификации товаров, вскрытием упаковки товаров или грузового помещения транспортного средства либо емкостей, контейнеров и иных мест, где находятся или могут находиться товары. Таможенный досмотр проводится после принятия ГТД.
По результатам таможенного досмотра составляется акт по утвержденной форме в двух экземплярах.
7). Личный досмотр − исключительная форма таможенного контроля, проводимая по решению начальника таможенного органа РФ или лица, его заменяющего, при наличии оснований предполагать, что физическое лицо, следующее через Государственную границу РФ и находящееся в зоне таможенного контроля или транзитной зоне аэропорта, открытого для международного сообщения, скрывает при себе и добровольно не отдает товары, являющиеся объектами нарушения законодательства РФ.
Досматриваемое лицо (его законный представитель) в ходе личного досмотра обязано выполнять законные требования должностного лица таможенного органа РФ, проводящего личный досмотр, и имеет право:
требовать объявления ему решения начальника таможенного органа или лица, его заменяющего, о проведении личного досмотра;
ознакомиться со своими правами и обязанностями;
давать объяснения, заявлять ходатайства;
знакомиться с актом личного досмотра по окончании его составления и делать заявления, подлежащие внесению в акт;
пользоваться родным языком, а также пользоваться услугами переводчика;
обжаловать действия должностных лиц таможенного органа РФ по окончании проведения личного досмотра, если указанное лицо считает ущемленными свои права и законные интересы при проведении личного досмотра.
О проведении личного досмотра составляется акт по утвержденной форме в двух экземплярах.
8). Проверка маркировки товаров специальными марками, наличия на них идентификационных знаков.
9).Осмотр помещений и территорий проводится в целях подтверждения наличия товаров и транспортных средств, находящихся по таможенным контролем, в том числе условно выпущенных, на складах временного хранения, таможенных складах, в помещениях магазина беспошлинной торговли, а также у лиц, у которых должны находиться товары в
соответствии с условиями таможенных процедур или таможенных режимов, предусмотренных ТК РФ.
10) Таможенная ревизия − проверка факта выпуска товаров, а также достоверности сведений, указанных в ГТД и иных документах, представляемых при таможенном оформлении, путем сопоставления этих сведений с данными бухгалтерского учета и отчетности, со счетами, с другой информацией участников ВЭД. Таможенная ревизия может проводиться в двух формах: в общей и специальной.
При проведении общей таможенной ревизии таможенные органы РФ в праве получать доступ в пределах своей компетенции к базам и банкам данных автоматизированных информационных систем проверяемого лица с учетом требований законодательства РФ о защите информации.
Специальная таможенная ревизия может проводиться таможенными органами РФ в случаях, если по результатам общей таможенной ревизии обнаружены данные, которые могут свидетельствовать о недостоверности сведений, представляемых при таможенном оформлении, либо о пользовании и распоряжении товарами с нарушением установленных законодательством РФ требований и ограничений.
В настоящее время концепция человеческого развития очень популярна во всем мире. Этот факт нашел свое отражение во всех аналитических документах различных международных организаций, работающих под эгидой Организации Объединенных Наций, а Программа развития ООН (ПРООН), начиная с 1990 года, издает специализированные всемирные Доклады о человеческом развитии.
С распадом Советского Союза и крушением соответствующих социально-экономических связей в России, Беларуси и Казахстане наблюдались схожие тенденции в динамике человеческого развития. В течение первой половины десятилетия независимости этих стран вместе с ухудшением экономических и финансовых показателей наступило и резкое падение уровня человеческого развития. На самом раннем этапе независимости важнейшими приоритетами для каждой республики были становление государственности, укрепление обретенной независимости и создание условий для сохранения стабильности внутри государства. В целях создания условий для выполнения данных приоритетов человеческий фактор ставился на второй план, а порой и совсем не учитывался. Данная тенденция продолжалась до переломного 1995 года, когда в независимых государствах относительно окрепла государственность и был пройден первый этап рыночных реформ.
Положительные сдвиги в экономиках стран Таможенного союза с 1996 года вызвали рост уровня ВВП на душу населения, что начало сказываться на постепенном повышении уровня Индекса человеческого развития (ИЧР).
Однако все еще оставались нерешенными многочисленные социальные проблемы, невнимание к которым в свое время привело к росту безработицы, значительному снижению уровня жизни населения и поляризации общества. Именно эти проблемы, а также неудовлетворительное состояние социальной инфраструктуры являются причинами того, что ни одна из данных стран не вернулась к состоянию человеческого развития на 1990 год.
Ещё одной существенной проблемой для Казахстана, России и Беларуси является низкая ожидаемая продолжительность жизни. Помимо этого эксперты отмечают, что в странах Таможенного союза делается очень сильный акцент на использование природных ресурсов, а не на диверсификацию экономики, что может серьезно повлиять на устойчивость и стабильность человеческого развития в будущем.
Альтернатива неравенству и неустойчивости существует. Капиталовложения, содействующие повышению моральной справедливости, – например, инвестиции в улучшение доступа к возобновляемым источникам энергии, системам водоснабжения, канализации и репродуктивной медико-санитарной помощи – могли бы продвинуть вперед как устойчивость, так и человеческое развитие. Укрепление подотчетности и демократических процессов могло бы также способствовать улучшению долгосрочных результатов.
С 2000 года идёт заметная тенденция увеличения показателя ИЧР в странах Таможенного союза (таблица 1).
Таблица 1 – Тенденции в области ИЧР в странах Таможенного союза с 2000 по 2011 год
|
Место |
Страна |
ИЧР в 2011 году |
ИЧР в 2010 году |
ИЧР в 2009 году |
ИЧР в 2005 году |
ИЧР в 2000 году |
|
Страны с высоким уровнем ИЧР |
||||||
|
65 |
Беларусь |
0,756 |
0,751 |
0,746 |
0,723 |
- |
|
66 |
Российская Федерация |
0,755 |
0,751 |
0,747 |
0,725 |
0,691 |
|
68 |
Казахстан |
0,745 |
0,740 |
0,714 |
0,714 |
0,657 |
Тенденция увеличения ИЧР в странах Таможенного союза осуществляется благодаря правильно выбранной стратегии развития государства их правительствами. В своих Программах они каждый раз уделяют всё больше внимания решению данной проблемы.
В 2011-2015 гг. основными направлениями социально-экономического развития для Казахстана, России и Беларуси являются:
-развитие социальной и инновационной инфраструктуры;
-повышение эффективности занятости населения на основе модернизации и ввода новых рабочих мест;
-повышение доступности и качества оказания медицинских услуг, продвижение здорового образа жизни, увеличение рождаемости и ожидаемой продолжительности жизни населения;
-повышение интеллектуального и культурного потенциала нации;
-улучшение качества и обеспечение доступности социальных услуг;
-создание благоприятной экономической и правовой среды относительно социальной и инновационной деятельности;
-содействие в подготовке кадров по организации и управлению в инновационной сфере;
-координация и обобщение научных разработок в области кадрового менеджмента.
Следует отметить, что в последние годы в странах Таможенного союза отмечается экономический рост, что сказывается на уровне жизни населения. Доходы населения стабильно растут. Важнейшей задачей социальной политики для Казахстана, России и Беларуси является сохранение и систематическое повышение уровня и качества жизни населения.
К экономическим средствам регулирования внешней торговли относятся таможенные тарифы, которые по характеру своего действия, в том числе внешней торговли, являются классическим методом регулирования ВЭД.
Таможенный тариф – это систематизированный перечень таможенных пошлин, которыми облагаются товары при импорте, а в отдельных случаях и при экспорте из данной страны.
Существует два основных вида таможенной политики государства, отражающих уже упоминавшиеся общие подходы к международной торговле:
Протекционизм предусматривает установление высокого уровня таможенного обложения ввозимых (а иногда и вывозимых – экспортный налог) на внутренний рынок страны иностранных товаров, а политика «свободной торговли» направлена на всемерное поощрение импорта и экспорта товаров путем установления минимального уровня таможенных пошлин или освобождения от них полностью.
По экономическому содержанию таможенные пошлины делятся на:
Таможенные тарифы промышленно развитых стран, как правило, являются многоколонными, т. е. один и тот же товар может облагаться разными по уровню пошлинами в зависимости от страны происхождения. Колонка ставок общего тарифа, содержащая наиболее высокие пошлины, распространяется на государства, не пользующиеся режимом наибольшего благоприятствования. Под режимом наибольшего благоприятствования понимается условие в международных торговых и экономических соглашениях, которое предусматривает предоставление договаривающимися государствами друг другу всех тех прав, преимуществ и льгот (в отношении пошлин, налогов, сборов и др.), которыми пользуется или будет пользоваться у них любое третье государство.
Учитывая глубокое воздействие пошлин на экономику страны, промышленно развитые государства договорились в многостороннем порядке и с 1 января 1948 г. ввели в действие Генеральное соглашение по тарифам и торговле (ГАТТ), которое в течение всего послевоенного периода регулировало и до настоящего времени (в виде ВТО) регулирует режим взаимной торговли и торговую политику стран-участниц. Его главной целью было проведение внешнеторговой политики с помощью таможенных тарифов и регулярные переговоры с целью их снижения.
ИЛИ
ПОДГОТОВКА И ПРОВЕДЕНИЕ ПЕРЕГОВОРОВ С ЗАРУБЕЖНЫМИ ПАРТНЕРАМИ
Телефонные переговоры
Как было показано в предыдущей главе, переговоры, предшествую щие установлению внешнеэкономических отношений, могут быть нача ты как продавцом, так и покупателем путем подготовки и рассылки соот ветствующих коммерческих документов.
В определенных ситуациях предложение продавца или покупателя о вступлении в переговоры делается в устной форме, в частности во время телефонного разговора. Кроме того, переговоры по телефону часто ис пользуются на промежуточном этапе для согласования позиций сторон, а также для уточнения отдельных деталей. Поэтому телефонным перего ворам следует уделять такое же внимание, как переписке и личным встречам, И стараться вести их грамотно и умело.
Заключение сделок по телефону наиболее широко используется в международной практике торговли массовыми стандартизованными то варами, сорта, марки и качественные характеристики которых хорошо известны и продавцу и покупателю, а основные условия сделки являют ся типовыми. В этом случае по телефону партнеры согласовывают лишь такие условия, как цена, количество товара и срок поставки. Впоследст вии стороны оформляют свою договоренность контрактом.
Иэ-за относительной дороговизны международных телефонных пере говоров они всегда ограничены по времени, поэтому только хорошая подготовка к ним позволяет проводить их успешно. Такая подготовка не обходима для того, чтобы во время переговоров можно было дать вразу мительные ответы по существу, не откладывая решение тех или иных во просов.
Готовясь к телефонным переговорам, следует тщательно продумать свои предложения партнеру, все детали и аргументы, а также подгото вить, чтобы иметь под рукой, необходимые цифровые данные и докумен ты. При этом не следует стараться все время говорить самому, надо пре доставить партнеру возможность высказать свои замечания и контрпред ложения.
Согласование коммерческих вопросов по телефону указывает на вы сокую степень доверия между партнерами, и этим доверием следует до рожить. Поэтому надо устанавливать особо четкий контроль за исполне нием исех договоренностей по телефону. Если по телефону достигнуты договоренности по важным коммерческим, техническим или другим во просам, связанным с возникновением существенных затрат или финан совой ответственности, следует попросить партнера и обещать самому подтвердить согласованные решения письмом.
Обычно результаты телефонных переговоров подтверждаются путем обмена письменными сообщениями в тот же день или на следуюший.
Заключение коммерческой сделки по телефону является наиболее оперативным и быстрым способом продажи или закупки товара. В бир жевой торговле переговоры по телефону являются основным способом заключения сделок, учитывая специфику биржевых товаров.
В то же время в обычной торговле этот способ ведения переговоров наиболее оправдан при уточнении уже согласованных запросов, для под тверждения предложенных оферентом условий, при заключении сделок на условиях предыдущего контракта, а также для завершения имевших ранее место переговоров. В этих ситуациях использование телефона по зволяет не затягивать заключение сделки.
Однако при подготовке и проведении переговоров по телефону целе сообразно учитывать некоторые практические рекомендации, сложивши еся в коммерческой деятельности. Следует избегать переговоров по теле фону с людьми, с которыми у вас не было контактов или с которыми не сложились удовлетворительные деловые отношения. В подобных ситуа циях, как показывает практика, переговоры редко бывают результатив ными.
Не рекомендуется обсуждать по телефону вопросы, по которым есть основания предполагать, что собеседник выскажет мнение, противопо ложное вашему. В этом случае вам необходимо будет убеждать его в сво ей правоте, что может занять довольно много времени, а в итоге разговор окончится безрезультатно.
Не следует обсуждать по телефону острые или деликатные вопросы производственной деятельности вашего собеседника или представляемой им фирмы, а также персональные (личные) проблемы, даже если они, как вам кажется, имеют непосредственное отношение к обсуждаемой си туации. По телефону, как правило, не обсуждаются долгосрочные перспекти вы, крупные торговые соглашения, вопросы координации деятельности между вами и вашими организациями. Особенно следует отметить, что во время беседы по телефону не сле дует затрагивать вопросы, касающиеся третьих лиц и организаций. По лучить точный ответ без непосредственного разговора с этими людьми вы все равно не сможете, а если вдруг представители этих организаций по служебной необходимости окажутся в момент вашего звонка в ком нате вашего собеседника, то ваши расспросы поставят его в неловкое по ложение. Не рекомендуется сообщать по телефону отрицательные решения по коммерческим вопросам, так как вашим собеседником это будет расце нено как неуважение к его личности и представляемой им фирме.
Личные встречи с иностранными партнерами. Виды личных встреч
Во внешнеэкономических связях личные встречи и переговоры с парт нерами по сделкам имеют огромное значение. Необходимость личных встреч возникает чаше всего в тех случаях, когда сторонам трудно согла совать окончательные условия оферт и запросов другими способами, Кроме того, личные переговоры широко используются для установления деловых контактов с предполагаемыми контрагентами на выставках, яр марках, при заключении крупных и сложных контрактов, при согласова нии условий кооперации и т. д. Они могут иметь решающее значение для I вывода из тупика затянувшихся переговоров по переписке. Так, если переговоры по переписке могут длиться от начала до конца несколько ме сяцев, то личная встреча может дать результат за 2—3 дня. Практика коммерческой деятельности показывает необходимость си стематических личных контактов с основными контрагентами для дости жения успеха в своей деятельности и налаживания хороших деловых от ношений. Однако переговоры будут эффективными только в том случае, если удалось создать атмосферу доброжелательного сотрудничества, а также если они умело подготовлены и организованы. А для этого необ ходимы специальные знания, навыки и, безусловно, умение общаться с людьми. При проведении коммерческих переговоров весьма важно учитывать как социально-психологическую атмосферу самих переговоров, так и специфику личностей партнеров, их национальные и культурные осо бенности. Дебютанты коммерческой деятельности на мировом рынке имеют тенденцию считать свое поведение универсальным. Такое поведение очень часто ведет к коммерческим неудачам. Опыт в области деловых ме ждународных отношений показывает огромное значение учета культур ных и национальных факторов в процессе общения. В частности, ком мерсант должен уметь;
а) идентифицировать себя со своим партнером и понимать его виде ние мира и систему ценностей;
б) представить выгоды своего предложения партнеру, с тем чтобы он захотел изменить свою позицию;
в) противостоять стрессам и контролировать острые ситуации (на пример, непредусмотренные просьбы);
г) проявлять чуткость к культурным ценностям партнера, уметь кор ректировать свое поведение в соответствии с требованиями и ограниче ниями момента.
Подготовка и проведение коммерческих переговоров во многом зави сят от того, что является целью и предметом беседы. С этой точки зре ния можно условно выделить несколько видов переговоров. Во-первых, переговоры-знакомство, или представительские перегово ры, участники которых не преследуют цели заключения конкретных со глашений. В качестве отдельного вида переговоров можно выделить так же переговоры по техническим условиям будущей сделки или сотрудниче ства. И наконец, наиболее ответственный вид переговоров — это пере говоры, предметом которых являются обсуждение условий конкретной сделки или заключение контракта.
Представительские переговоры. Как уже отмечалось, эти переговоры не имеют своей целью заключение конкретной сделки и им не предше ствует обычная коммерческая работа. Это, однако, не означает, что к та ким встречам вообще не надо готовиться. Как правило, их целью явля ется знакомство с потенциальным контрагентом, изучение его производ ственных и финансовых возможностей, обсуждение возможных направ лений сотрудничества.
Очень часто этот вид переговоров используется коммерсантами на выставках, ярмарках, различного рода деловых встречах и симпозиумах. При подготовке такого рода переговоров целесообразно подобрать рекламно-каталожный материал, отражающий профиль работы вашей организации. Не следует забывать и о личном впечатлении, которое вы произведете на нового партнера и которое во многом может определить благоприятные дальнейшие отношения. После завершения переговоров целесообразно подготовить совмест ный документ. Это может быть как меморандум о встрече, так и прото кол о намерениях. В этом документе, подписанном участниками перего воров, отражаются время и место переговоров, состав участников, обсу ждаемые вопросы и достигнутые договоренности. Все эти сведения в по следующем позволят глубже изучить контрагента, его намерения и воз можности. Переговоры по техническим вопросам. В ходе этих переговоров осуще ствляется согласование технических условий будущего контракта или ус ловий производственного сотрудничества (номенклатура и комплект ность оборудования, его характеристики, последовательность поставки, вопросы монтажа и наладки поставленного оборудования и т.п.). Отдель но эти переговоры проводятся при закупках сложного комплектного обо рудования, при согласовании условий производственной кооперации, а также при заключении лицензионных соглашений. В некоторых случаях при проведении технических переговоров его участники могут разбивать ся на группы экспертов по отдельным вопросам.
В результате технических переговоров стороны оформляют техниче ские условия контракта, которые в дальнейшем будут служить приложе нием к коммерческой части контракта.
В некоторых случаях технические переговоры приходится проводить в несколько этапов. При этом результаты каждого этапа оформляются как промежуточный протокол.
Переговоры по коммерческим вопросам. Целью таких переговоров яв ляется обсуждение основных условий сделки и подписание контракта.) При этом по характеру обсуждаемых вопросов можно выделить две си туации:
переговоры для получения информации по предложению или запро су без подписания контракта;
переговоры для согласования и подписания контракта.
Согласно международному деловому протоколу, экспортер прибывает на переговоры к импортеру. Однако из этого правила могут быть ис ключения: так, экспортер сложных машин и оборудования может при гласить импортера на переговоры с целью показа ему предприятий-по ставщиков. Или же постоянные партнеры могут проводить переговоры) по очередности в одной и другой стране.
Переговоры рассматриваются как процесс, в ходе которого партнеры открыто выдвигают определенные предложения с целью достижения соглашения о взаимных уступках или реализации общих интересов сторон, Обычно переговоры меняют первоначальные позиции сторон и их отношение к отдельным вопросам. Результат переговоров — это не только текст контракта с обязательством сторон, но и решение многих других вопросов, связанных с исполнением контракта.
До начала деловой встречи с партнерами целесообразно провести определенную подготовку, в ходе которой следует:
рассчитать и согласовать предлагаемые в данной сделке цены;
составить проект контракта и согласовать его со всеми участниками переговоров от вашей фирмы;
изучить предварительную переписку с фирмой;
изучить досье на фирму-партнера, уделив особое внимание информа ции о прибывающих представителях.
В необходимых случаях следует продумать программу пребывания представителей фирмы в стране, возможность посещения предприятий-поставщиков или организаций-потребителей.
Практика показывает, что при планировании переговоров важно представлять возможную реакцию партнера на ваши предложения и учи тывать его собственные ожидания от этих переговоров. Поэтому план пе реговоров должен быть достаточно гибким, но предусматривающим по лучение ответа на все непредвиденные вопросы. Непредвиденная ситуа ция может привести к срыву переговоров, и избежать этого момента удастся только при заблаговременной подготовке альтернативных пред ложений и решений.
Переговоры включают несколько этапов, каждый из которых отлича ется особой техникой проведения. Обычная схема переговоров включает этап вступления в переговоры, этап уточнения и согласования позиций сторон и этап завершения сделки.
Вступление в переговоры. Партнер может по-разному относиться к предложению заключить сделку: негативно, нейтрально или позитивно. Задача представителей фирмы заключается в том, чтобы определить, как в данный момент настроен партнер, и постараться изменить негативный или нейтральный настрой на позитивный.
Ведя переговоры, необходимо учитывать, что негативно настроенный собеседник воспринимает слова и аргументы отличным от собеседника, настроенного позитивно, образом. Обычно негативное отношение скла дывается в результате прошлого опыта партнера и связанных с ним про блем. Неправильно было бы стремиться отрицать возможность таких же проблем в будущем, поэтому лучше постараться показать, как ваша фир ма может помочь избежать их. Необходимо помнить, что только сам партнер может изменить свое отношение с негативного на позитивное.
Ведя переговоры с неизвестным контрагентом, следует прежде всего выявить его требования к товару или услуге. Для этого экспортеры стре мятся задавать как можно больше вопросов своим контрагентам об ис пользовании товара, условиях производства, рынка и т. д. Определив требования покупателя, продавец обычно старается вы явить среди них приоритеты, т.е. те условия, которые другая сторона считает обязательными и при отсутствии которых не даст согласия на сделку.
При завершении первого этапа переговоров продавец имеет точное представление о потребностях своего контрагента, а покупатель знакомится с условиями предложения экспортера.
Обсуждение деталей. На втором этапе стороны приступают к обсуж дению деталей будущей сделки и к согласованию тех условий, которые расходятся в позициях продавца и покупателя.
Однако необязательно вести переговоры по всем условиям сделки. Некоторые из них одна из сторон может предложить в готовых форму лировках как общие условия для всех клиентов. Если у второй стороны при этом будут возражения, позиции согласовываются в процессе пере говоров. Последовательность обсуждения вопросов на переговорах должна быть продумана заранее. Так, главной проблемой на любых переговорах является согласование цен в пределах установленных лимитов. Для это го следует при взаимной увязке позиций последовательно обсудить все условия, влияющие на иену.
На этом этапе вести беседу также можно по-разному. Например, так тика принятия первого предложения бывает приемлема в тех случаях, ко гда нет намерения улучшить условия предложения, или когда партнер боится ужесточения позиций другой стороны во время переговоров, или когда есть уверенность, что партнер не пойдет ни на какие уступки. Эта тактика применяется относительно редко.
При позиционном методе продавец начинает постатейное обсуждение условий будущей сделки, стараясь сразу же получить по ним согласие покупателя. При этом часто вначале обсуждаются наиболее общие ста тьи контракта, которые легче принимаются партнером.
При альтернативном методе клиенту делают два различных предло жения совершить покупку, и он должен выбрать одно из них, тогда т третью альтернативу — вообще ничего не покупать — продавец созна тельно игнорирует.
Метод принятия предложений покупателя заключается в том, что ггро-дапен по возможности соглашается с некоторыми пожеланиями покупа теля, которые могут быть высказаны им в виде возражений. Принят продавцом таких пожеланий в какой-то мере обяжет покупателя продол жать переговоры по другим условиям контракта. При этом покупатель делается более уступчивым.
Возражения партнера часто беспокоят другую сторону на перегово рах, так как она чувствует, что из-за них сделка может не состояться. Од нако возражения являются важной, необходимой частью процесса при нятия решения, они выявляют его истинные потребности, что позволя ет устранить недопонимание, дать дополнительную информацию и т.д. Иногда отказ от сделки объясняется именно тем, что возражения парт нера остались непроизнесенными и другая сторона не имела возможно сти ответить на них в процессе переговоров.
Сталкиваясь с возражениями со стороны собеседника, очень важно не прерывать его, дать полностью высказать свою точку зрения, с тем чтобы точно понять, какие интересы контрагента выражают данные воз ражения.
Бообше возражающий контрагент скорее может стать покупателем, чем со всем соглашающийся. Часто возражения покупателя говорят о его интересе к товару, и их надо рассматривать не как предлог отказаться от сделки, а как стремление совершить ее на наиболее выгодных для него условиях. Задача продавца сводится к тому, чтобы правильно понять природу возражений покупателя, так как это поможет ему лучше опре делить его позиции и намерения, и, следовательно, подобрать наиболее подходящие ответы.
Продажи без возражений со стороны покупателя обычно не сущест вуют. Если во время переговоров у покупателя не возникает возражений на доводы продавца, то такие переговоры обычно ни к чему не приво дят. Следовательно, избежать возражений при переговорах невозможно, поэтому важно научиться их преодолевать.
Ответ на возражения должен включать уточнения, с помощью кото рых можно выявить все детали позиции другой стороны; констатацию, которая фиксирует суть возражения контрагента и показывает признание правомерности чувств и проблем партнера; и уточняющие предложения другой стороны.
Вместе с тем было бы неправильно стремиться немедленно ответить на трудный, непредвиденный вопрос. Неясный, невразумительный ответ вряд ли удовлетворит контрагента. Если нет возможности сразу дать чет кий ответ, то следует уточнить, когда и в какой срок вы сможете предо ставить партнеру соответствующую информацию Возражения и контраргументы, выдвигаемые в процессе переговоров, должны быть сделаны в тактичной форме, с тем чтобы не задеть партне ра, престижа фирмы или же каких-либо национальных особенностей.
В принципе если при переговорах возникают разногласия по каким-либо условиям обсуждаемого договора, то, возможно, правильнее будет не концентрировать на них внимание и не стараться устранить их немед ленно. Несогласованность некоторых вопросов может пригодиться в хо ле дальнейших переговоров.
Завершение переговоров. Целью любых переговоров является заключе ние сделки. Очень часто лучшим моментом для этого является первая встреча либо начало беседы. В этот момент интерес у собеседника нахо дится на высшей отметке. В последующих встречах либо в процессе дли тельной беседы интерес может уменьшиться.
Кроме того, неуступчивость по каким-либо условиям может вызвать дополнительные возражения и по другим условиям, которые могли бы и не возникнуть в случае принятия первоначального предложения.
Сигналом к возможности быстрой сделки для продавца служат такие вопросы клиента, которые обычно задаются в конце переговоров. Но в этой ситуации есть и одна опасность: некоторые партнеры задают тако го рода вопросы в начапе переговоров, с тем чтобы продавец повел раз говор о цене до того, как он объяснит покупателю все выгоды своего предложения. Но поскольку в сделке предполагается прежде всего опре деленная выгода для партнера, а не просто продажа какого-то продукта, то рекомендуется убедиться в том, что партнер оценил выгоды сделки перед тем. как начать переговоры по цене.
В другом случае возможность прийти к окончательному соглашению является логическим завершением процесса переговоров. Как лучше за вершить переговоры? Первый способ — прямо предложить подписать контракт на согласованных условиях и выждать некоторую паузу. Ваше молчание оказывает определенное давление на партнера, что помогает преодолеть его последние колебания. Если партнер молча сидит и смот рит на вас, то рекомендуется также сидеть и смотреть на него. Преиму щество этого способа — его прямая направленность, при которой у парт нера остается очень мало пространства для маневра. Ответ может быть либо да, либо нет.
Такой способ хорош, когда покупатель демонстрирует желание за ключить сделку и не выдвигает серьезных возражений. Используется он также для давления на покупателя, который пытается найти незначи тельные возражения, с тем чтобы избежать принятия решения.
Второй способ можно определить как "подразумеваемую сделку". Продавец ведет себя таким образом, как будто покупатель уже принял решение о сделке. Он уточняет окончательные формулировки, сроки по ставки, условия платежа и другие условия сделки. Продавец при этом не выясняет, есть ли у покупателя действительно желание купить товар, так как продавец в этом якобы не сомневается. Уточняя детали сделки, про давец вынуждает покупателя несколько раз говорить "да". Покупатель, несколько раз согласившись, морально как бы связывает себя необходи мостью подтвердить заключение сделки.
В то же время до самого последнего момента стороны стремятся со хранить возможность отказаться от продолжения переговоров. Всегда имеется одно-два условия, из-за которых можно отказаться от всего до говора, если отпала необходимость в товаре или получено другое, более выгодное предложение, а также при изменении конъюнктуры.
В международной практике в процессе переговоров не принято отка зываться от достигнутых договоренностей (как письменных, так и уст ных). Возврат к обсуждению уже согласованных условий сделки ведет обычно к необходимости уступок от стороны, настаивающей на измене нии согласованных позиций.
Каждая из сторон при подготовке и проведении переговоров стре мится не только извлечь преимущество из сложившейся рыночной ситу ации, но и проявить максимум тактической изобретательности в процес се беседы. Можно дать несколько рекомендаций, полезных при обсужде нии отдельных условий внешнеторговой сделки.
Часто за месяц-два до начала переговоров покупатель начинает пси хологическую подготовку к переговорам; усиленно проверяет количество и качество товаров. Цель таких действий покупателя — подготовить пси хологическую почву для последующей сделки.
Сами переговоры обычно начинаются с обмена мнениями о положе нии на мировом рынке и перспективах его развития. Подводятся итоги деловых отношений за прошедший период. Опыт говорит, что если с прошлого года остались нерешенные вопросы, недопоставки по контра ктам, недостачи по отдельным партиям и другого рода претензии и спор ные вопросы, то лучше всего окончательно решить их именно в процес се переговоров по продаже товаров на следующий период.
Первым предметом обсуждения является обычно количество товара по данной сделке. Принято, что количество, в котором он заинтересо ван, должен называть покупатель.
Общим правилом является стремление продавца и покупателя огово рить опционы на количество в своем выборе. Такие опционы дают воз можность в течение года маневрировать количествами в зависимости от развития рынка и разницы цен на различных рынках. Наиболее важным и интересным в переговорах является вопрос о це не. Есть несколько неписаных законов в отношении переговоров по це нам, которые необходимо помнить и соблюдать:
I. Продавец называет цену несколько выше той, которую показыва ют его расчеты, поскольку:
покупатель в любом случае должен проявить свое "я", добиться некоторого снижения и психологически чувствовать себя если не побе дителем, то во всяком случае выигравшим хоть что-то;
— в расчетах цены продавца могут быть неточности, неучтенные мо менты, сомнения, которые можно проверить только путем конкретных переговоров.
Исключение составляет ситуация, когда вы уже продали такой же то вар другому покупателю, а контрагент, с которым вы говорите, точно знаег эту иену.
По этим же причинам покупатель в качестве первоначального пред ложения также называет продавцу несколько заниженную цену.
2. Завышение или соответственно занижение цены должно быть уме ренным .
Считается дурным тоном, если контрагент называет определенную цену, ничем в ходе переговоров не может ее обосновать и в конечном счете соглашается снизить ее на 15—20%, Партнер сделает вывод о несо лидности подхода к переговорам или о слабом знании рынка.
Деловой протокол
При проведении переговоров с зарубежными партнерами возникают вопросы не только коммерческого, но и организационно-протокольного характера. Решить такие вопросы помогает знание основ делового про токола и грамотное планирование переговоров.
Планирование переговоров является важнейшим элементом их под готовки. План должен с максимальной полнотой охватывать интересую щие вопросы. Разработка плана переговоров проводится индивидуально в зависимости от того, кто проводит переговоры и какие темы предпола гается обсудить. Как правило, план переговоров содержит следующие данные: дату, время и место переговоров; состав участников; основные вопросы для обсуждения с собеседниками; лиц, ответственных за прото кольные вопросы, характер приема после переговоров. Уровень лиц, участвующих в переговорах, и их компетентность явля ются решающим фактором при обсуждении принципиальных вопросов. Поэтому до переговоров надо выяснить организационную структуру фирмы, положение и компетенцию прибывающих на переговоры пред ставителей иностранной фирмы. В зависимости от уровня (положения) участников переговоров определяется и круг обсуждаемых вопросов. Другая сторона заблаговременно извещается о вопросах, которые планируется обсудить на переговорах. Любые переговоры должны быть ограничены по продолжительности, о чем своевременно уведомляется вторая сторона. Нелимитированные переговоры могут свидетельствовать о неподготовленности и професси ональной слабости коммерсанта, о неуважении инициатора переговоров к своему партнеру. Назначая время переговоров, следует иметь в виду весьма распро страненное правило: если завершение переговоров планируется в середи не дня, то иностранный партнер может предполагать, что его пригласят на завтрак (ленч), если позже 18 ч — то на обед. Деловые переговоры проводят, как правило, руководители фирм или подразделений. В отдельных случаях это могут делать оперативные ра ботники организации. Должностной уровень работников, ведущих переговоры, зависит от уровня представительства иностранного партнера и от целей переговоров. Так, генеральный директор фирмы (президент) обыч но ведет переговоры по стратегическим вопросам сотрудничества, под писывает самые важные соглашения и наиболее крупные контракты.
При обсуждении более узкого круга вопросов в качестве ведущего на переговорах может присутствовать заместитель генерального директора (вице-президент) либо директор фирмы (проекта). Если же предметом переговоров являются текушие вопросы, связанные с исполнением кон трактных обязательств, то ведущим переговоры может быть ведущий спе циалист (эксперт). Если содержание обсуждаемых вопросов не требует непосредственно го участия в переговорах высшего руководства, допускается их приход на переговоры на короткий срок с протокольными целями — поприветство вать представителей фирмы и пожелать успеха в переговорах. Однако ес ли представитель руководства участвует в переговорах с самого начала, то покидать их до окончания не принято. Уход руководителя принима ющей стороны возможен лишь тогда, когда решены все принципиальные вопросы и сторонам осталось только согласовать детали, но и в этом слу чае надо получить согласие второй стороны.
Переговоры должны проводиться в отдельном помещении, которое не является постоянным местом нахождения участников. Участники пе реговоров от принимающей стороны должны быть в комнате для пере говоров до прихода туда представителей второй стороны.
Принимающая сторона радушно встречает своих гостей, глава деле гации должен представить своих коллег — участников переговоров по фамилиям и занимаемым ими должностям, включая приглашенных на переговоры представителей других организаций. Затем представляет сво их коллег руководитель второй стороны, после чего принимающий при глашает гостей занять место за столом переговоров. Традиционно гости занимают место лицом к окну, спиной к двери.
После того как участники займут места за столом переговоров, дос туп в комнату встречи должен быть прекращен, за исключением допол нительно приглашаемых, что нежелательно. Если принимающий все же сочтет необходимым пригласить дополнительно своих коллег, он дол жен извиниться, прервать переговоры, представить вновь прибывших, кратко проинформировать их о содержании беседы и возобновить пе реговоры.
Переговоры ведет один работник, старший по должности. В случае необходимости он консультируется с другими участниками, занимающи мися отдельными вопросами, и может предоставить им возможность вы сказать свою позицию. Нерегулируемое обсуждение вопросов на перего ворах недопустимо.
Во время сложных переговоров иностранная сторона может изъявить желание сделать перерыв для обсуждения своей позиции. Принимающая сторона должна в таком случае предоставить гостям условия для конфи денциального обмена мнениями.
В ходе переговоров участники делают собственные пометки, фикси-руюшие поступающие предложения, их изменения и обсуждаемые воп росы. Кроме того, обычно принимающая сторона назначает одного из своих коллег для ведения подробной записи переговоров. Использование технических средств записи на переговорах принято не всюду, и партнер может воспринять это как недоверие к нему,
Завершение переговоров, даже если они не оправдали всех ваших на дежд, желательно проводить б положительных тонах. Рабочие записи по ходу переговоров должны строго соответствовать содержанию беседы. В то же время официальная запись беседы помимо фактов, относящихся к обсуждаемым вопросам, может содержать неко торые психологические детали проведенных переговоров: жесты, репли ки, обмен мнениями между собой и т. п., а также вашу оценку этого.
Запись беседы является очень важным документом и должна быть сде лана тщательно. На основании этих документов не только принимаются решения по оперативным вопросам, но и могут разрабатываться и утвер ждаться перспективные планы, связанные со значительными затратами. Такие же требования должны предъявляться к записям переговоров по телефону. В записях бесед должны отражаться все факты и информация, отно сящиеся к характеристике рыночной конъюнктуры и торгово-политических условий соответствующей страны. Наряду с записью беседы после завершения переговоров участники обычно пополняют досье на фирму-партнера, составив справку о сведени ях, полученных в ходе беседы. Целесообразно отметить степень заинтере сованности фирмы в стабильных экономических связях, цели такого сот рудничества и ожидаемые фирмой перспективы, личное отношение пред ставителей фирмы к сотрудничеству с вашей организацией. Следует отме тить манеру ведения переговоров: твердость при обсуждении условий кон тракта, уровень предоставляемых скидок, склонность к компромиссам, по-лшию при рассмотрении и урегулировании претензий и спорных вопро сов. Изучения и фиксации заслуживают и личные характеристики предста вителей фирмы, их психологические и профессиональные особенности. Хорошо налаженная протокольная работа является одним из факто ров, способствующих повышению эффективности деятельности фирмы на внешних рынках.
Протокольные приемы во внешнеэкономической деятельности
Исторически сложилось так, что приемы играют важную роль в раз витии деловых контактов. При этом необходимо подчеркнуть, что основ ным содержанием приемов является не прием пищи и не дегустация на питков. Приемы носят деловой характер, они проводятся с целью углуб ления и расширения контактов, получения нужной информации в не официальной обстановке. К беседам на приеме надо тщательно гото виться: подумать, с кем и о чем поговорить, с кем познакомиться, кого представить, и т.д. Нужно быть готовым к ответам на возможные вопро сы собеседников, которые также заинтересованы в получении информации. Многолетняя международная практика установила виды приемов, методы их подготовки, этикет, которого придерживаются участники при емов, проводимых внешнеторговыми организациями и фирмами в честь коллег из других стран. Условно типы протокольных мероприятий в практике внешнеэкономической деятельности можно разделить на офи циальные и неофициальные.
Приемы можно также разделить на дневные и вечерние, коктейли и фуршеты.
К дневным относятся приемы "Бокал вина", или "Бокал шампанско го", и "Завтрак". Все остальные приемы относятся к вечерним, К прие мам с рассадкой за столом можно отнести такие, как "Завтрак", "Обед". "Ужин". Согласно международной практике наиболее почетными по своему характеру видами приемов являются приемы "Завтрак" и "Обед".
Международная практика кроме организации торжественных прие мов позволяет устраивать встречи и в менее официальной обстановке -за чайным или кофейным столом. Такие маленькие приемы проводят с деловыми людьми. Решая вопрос организации приема, необходимо принимать во внима ние следующее:
выбор вида приема;
составление списка приглашаемых на прием (с учетом субординации, пола, языка, членов семьи и т.п.);
способ рассылки приглашений, порядок рассадки за столом (почет ный гость — справа от хозяина, дама — всегда справа);
составление меню (с учетом национальных особенностей приглашен ных), подготовку помещения для приема, цветов, обслуживания, тостов, разработку программы проведения приема.
Как правило, любое протокольное мероприятие начинается с получе ния (или направления) приглашения. В приглашении четко указывается, кто организует данное мероприятие (т.е. от чьего имени оно дается), в связи с чем, где и в какое время оно проводится, кто лично приглаша ется на мероприятие.
Не принято передавать приглашение другому лицу, но если это необ ходимо, то следует заранее оповестить об этом устроителей мероприятия.
На приемы типа "Обед" и "Завтрак" приглашения необходимо рас сылать по крайней мере за полторы-две недели. При соблюдении этого условия будет, во-первых, больше шансов заполучить тех лиц, присутст вие которых на приеме желательно, во-вторых, возможность, если кто-либо откажется, заменить его другим лицом.
На приглашение правильнее ответить письмом или открыткой, а не визитной карточкой. В некоторых странах ответ визитной карточкой рас ценивается как бестактность.
Одежда участников. Требования к одежде участников внешнеэконо мических приемов более демократичные, чем к одежде участников ди пломатических приемов. Однако для любого приема необходимы одно тонный костюм, однотонная рубашка и темные закрытые туфли. Галстук обязателен. Визитные карточки. Коммерсанты всегда должны иметь при себе ви зитные карточки. На визитной карточке обязательно указываются: фамилия, имя, отчество;
должность;
наименование организации; ее адрес, телекс, телефакс;
телефон, по которому действительно можно установить контакт с владельцем карточки;
если у предприятия есть свой фирменный знак, то целесообразно дать его в визитной карточке;
желательно иметь визитную карточку двустороннюю, т.е. одна сторо-ii;i — на русском языке, вторая — на иностранном. Можно иметь карточ ки двух видов — на родном языке, а также на английском или каком-ли бо другом в зависимости от необходимости. Тогда на другой, чистой сто роне можно делать какие-либо записи;
размер визитной карточки желательно иметь стандартный.
Визитные карточки никогда не подписываются и дата не проставля ется. Они используются в следующих случаях: поздравление, выражение соболезнования, благодарность, отъезд из страны представления, при пе ремене адреса. Ими также обмениваются при знакомстве, с визитными карточками пересылаются подарки, цветы, альбомы, книги, газеты жур налы, билеты в театр, фотографии и т.д. Иногда их посылают вместо письма, выражающего благодарность за приглашение на какое-либо ме роприятие.
Во время протокольных мероприятий надо использовать возмож ность ближе познакомиться с партнерами, выяснить их хобби, интересы, семейное положение, положение на фирме и др., что может оказаться впоследствии полезным на переговорах для создания непринужденной, дружественной атмосферы.
Рекомендуется к приему подготовиться заранее, продумать вопро сы, которые следует обсудить, решить, какую информацию — коммер ческую или личную — желательно получить. Если на прием приглаша ется группа сотрудников, можно предварительно распределить вопро сы, которые необходимо выяснить в процессе общения каждому уча стнику.
Не стоит превращать прием только в переговоры, целесообразно по мимо рабочих тем обсуждать и другие, нейтральные темы.
Не принято в холе протокольных мероприятий вести жесткие, реша ющие переговоры по иенам и условиям контракта, не согласованным ра нее, в ходе переговоров. Совсем нетактично вести такие переговоры по сле употребления спиртных напитков.
Рекомендации, связанные с протоколом, касаются и отдельных мо ментов повеления коммерсанта по отношению к партнеру:
на встречах, переговорах и приемах следует соблюдать правила, уста новленные организаторами встречи в отношении курения;
приветствуя иностранного партнера, необходимо учитывать его наци ональные особенности;
при знакомстве с партнером следует внимательно прочитать вручен ную им визитную карточку;
не всегда следует преподносить партнерам-женщинам цветы;
тщательно относитесь к преподнесению подарков, сувениров;
на приемах тост произносится обычно только в начале, максимум еще один в конпе мероприятия;
организуя встречу с иностранными партнерами, следует продумать и культурную программу, при ее выборе нужно учитывать интересы при бывших коммерсантов.
Вопросы социальной ответственности в международной этике бизнеса являются априорными. Совокупность морально- нравственных установленных правил и обычаев в каждой стране накладывает свои корректировки и ограничения на международную систему этики. Что же такое этика бизнеса?
Честность, открытость, ответственность за данные обещания, способность придерживаться принципов надежности и оперативности, ориентация на долгосрочное сотрудничество, умение эффективно работать на международном рынке, соблюдая законодательство в соответствии с установленными правилами и обычаями – все это и есть этика бизнеса. Важность деловой этики в образовании успеха подтверждается опытом международного бизнеса.
Репутация фирмы образуется из простой суммы примеров достойного поведения ее сотрудников, которое демонстрируется:
Этика является нравственной категорией, охватывающей многообразные формы деятельности фирмы, и не может быть изложена с помощью определенного свода правил поведения и общения. Будучи понятием существенно более емким, этика свою законченную форму приобретает в виде делового этикета.
Деловой этикет имеет массу определений. В целом его можно охарактеризовать как основу кодекса поведения, принятого в бизнес-среде.
Используя нормы и правила делового этикета, мы можем прогнозировать поведение коллег и сами становимся предсказуемыми, что помогает эффективно организовать процесс управления. Особенно важно изучать все составляющие делового этикета в международном бизнесе, так как кроме единых норм и правил в нем существует великое множество национальных и культурных поправок, весьма значимых в деловых отношениях.
Международный бизнес-этикет — понятие весьма емкое и не ограничивающееся вопросами соблюдения деловой субординации и переговорным процессом. Основными составляющими международного бизнес-этикета являются:
1. Правила приветствия.
2. Правила обращения.
3. Правила представления.
4. Организация деловых контактов (переговоров, встреч, приемов, деловой переписки).
5. Деловая субординация.
6. Рекомендации по формированию внешнего облика делового человека.
7. Этические нормы денежных отношений.
8. Правила обмена подарками и сувенирами и даже
9. Приемлемость чаевых.
Международный деловой этикет во многом разнится с правилами хорошего тона, принятыми в приватной обстановке.
Однако, несмотря на значительный вклад современных ученных и специалистов в становлении теории и практики этики бизнеса проблемой остается недостаточная разработка вопроса международной этики бизнеса.
Соответственно всему вышесказанному целью данного исследования является определение предмета международной этики и ее роли в функционировании международного бизнеса.
Повышенный интерес к вопросам бизнес этики на современном этапе возник с 80-х годов XX века в США, в основном в связи с ростом случаев неэтичного ведения бизнеса, последствиями чего были банкротство крупных предприятий, увольнение тысяч работников, потеря инвесторами своих вложений, а так же потеря доверия к бизнесу со стороны потребителей и инвесторов, как на внутреннем, так и на внешнем рынке, в результате чего огромные потери понесла экономика и общество в целом.
Международная бизнес этика, как сфера научных знаний, получила широкое развитие с середины 90-х годов, учитывая интенсивное развитие международных экономических отношений этого времени. Она включает более широкий, глобальный взгляд на вопросы деловой этики ввиду возникновений многих этических проблем, связанных с вовлечением бизнеса в различные виды внешнеэкономической деятельности. Теория международной бизнес этики более глубоко фокусируется на вопросе культурной относительности этических ценностей и одновременно на проблеме поиска универсальных этических стандартов ведения международного бизнеса. Таким образом, анализ современной научной мысли позволяет выделить следующие аспекты изучения международной бизнес этики:
· поиск универсальных ценностей как основа международного предпринимательского поведения;
· сравнение предпринимательских этических традиций разных стран мира;
· сравнение предпринимательских этических традиций обусловленных религией;
· этические вопросы, возникающие при осуществлении международных экономических трансакций (биопиратство в фармацевтической промышленности, движение за честную международную торговлю, трансфертные цены);
· вопросы, связанные с глобализацией и культурным империализмом;
· варьирующиеся глобальные стандарты, например, использование детского труда;
· способ использования транснациональными компаниями конкурентных преимуществ различных стран, такой как, переведение производства продукции или услуг в страны с низкой оплатой труда;
· допустимость ведения международного бизнеса в странах, которые находятся в международной изоляции.
В теории и практике предпринимательства укрепилось два противоположных мнения относительно внедрения этических стандартов ведения бизнеса и постоянного их учета при принятии управленческих решений. Первое заключается в превалировании интересов владельцев компании над интересами других групп (наемных работников, потребителей, общества в целом). Результатом этого является стремление компании максимизировать прибыль и все действия, которые предпринимаются для достижения этой цели, являются приемлемыми, так как в современной конкурентной среде могут преуспеть лишь те компании, в основе деятельности которых в первую очередь лежит цель максимизации прибыли. Второй подход заключается в принятии и осознании того, что бизнес, осуществляя свою деятельность, имеет непосредственные обязательства перед обществом, которые заключаются не только в добросовестном выполнении норм законодательства и значимость владельцев значительно ослабевает. Приверженцы этого подхода считают, что бизнес морально ответственен перед ключевыми партнерами, которые непосредственно заинтересованы в его функционировании.
Объективным доказательством правомерности именно второго подхода является тот факт, что соблюдение этических требований ведения бизнеса не только похвально, но и выгодно, поскольку укрепляет репутацию субъекта бизнеса и значительно расширяет возможности его деятельности. Следовательно, внедрение норм бизнес этики является эффективным источником повышения уровня конкурентоспособности фирмы, как на внутреннем, так и на внешнем рынке и соответственно получения дополнительных возможностей для успешной борьбы в современной мировой конкурентной среде.
Подтверждение вышесказанного может служить рейтинг ответственности среды 100 наиболее доходных компаний мира по версии авторитетного американского бизнес издания Forbes. Этот рейтинг достаточно объективно отражает уровень внедрения этических стандартов ведения бизнеса в отдельно взятой компании. Он разработан ведущей консалтинговой фирмой CSRnetwork и комиссией независимых экспертов AccountAbility. Для создания рейтинга используется информация, предоставленная публично самими компаниями, а также учитываются фактические данные относительно их социальной деятельности и деятельности направленной на защиту окружающей среды. Наибольшее количество баллов в рейтинге составляет 100. Методология рейтинга заключается в оценке компаний по 4 ключевым сферам:
1. стратегические намерения: включает ли компания в свою стратегию достижение определенных позитивных социальных, экологических или более широких экономических целей в ходе осуществления своей деятельности?
2. власть и управление: ответственно ли высшее руководство предприятия перед наемными работниками, потребителями и обществом в целом в полном и достоверном информировании о содержании создаваемой стратегии, а также о политике предприятия касающейся дополнительных финансовых вопросов, не затрагиваемых общей стратегией?
3. вовлечение: состоит ли компания в диалоге с людьми и группами людей, которые интересуются ее деятельностью, либо деятельность этой компании имеет непосредственное влияние на них, или наоборот они в силах повлиять на деятельность данной компании? Предоставляет ли компания публично отчет о ее социальной и экологической деятельности? Заслуживают ли предоставленные в данном отчете данные доверия?
4. операционное исполнение: насколько эффективно компании удается воплощать в жизнь ее стратегии, системы управления и другие механизмы касательно различных социальных и экологических вопросов?
Рассмотрим результаты 10 наиболее ответственных компаний в соответствии с вышеуказанным рейтингом (см. Табл. 1).
Таблица 1
Рейтинг ответственности компаний за 2008 год
|
Позиция |
Компания |
Общее количество баллов |
Стратегические намерения |
Власть и управление |
Вовлечение |
Операционное исполнение |
|
1 |
Vodafone |
77,7 |
21,3 |
19,5 |
22,1 |
14,8 |
|
2 |
General Electric |
70,2 |
20,6 |
19,6 |
17,6 |
12,3 |
|
3 |
HSBC |
67,7 |
20,6 |
18,3 |
17,3 |
11,6 |
|
4 |
France Telecom |
67,3 |
19,0 |
16,9 |
17,3 |
14,1 |
|
5 |
HBOS |
66,2 |
18,5 |
17,8 |
15,8 |
14,1 |
|
6 |
Nokia |
63,8 |
20,1 |
17,8 |
14,0 |
11,9 |
|
7 |
EDF |
62,3 |
18,8 |
16,4 |
15,4 |
11,6 |
|
8 |
GDF Suez |
61,8 |
14,7 |
16,2 |
13,2 |
17,7 |
|
9 |
BP |
61,8 |
18,0 |
18,3 |
16,2 |
9,1 |
|
10 |
Royal Dutch/Shell |
61,2 |
18,0 |
17,1 |
14,7 |
11,3 |
Проанализировав данные Табл. 1, можно сделать вывод, что многие компании, представленные в данном рейтинге, являются одними из самых успешных и эффективных на мировом рынке. Это можно подтвердить тем фактом, что состоянием на 2008 год согласно данням издания Forbes а такие компании как Royal Dutch/Shell, General Electric, BP, HSBC и Vodafone входят в 20 наиболее прибыльных компаний мира. Следовательно, внедрение этических стандартов ведения бизнеса является одним из факторов повышения эффективности функционирования компании и уровня ее международной конкурентоспособности.
Таким образом, проведенный нами комплексный анализ вопросов международной бизнес этики, позволяет сделать вывод о позитивном влиянии ее стандартов, как на эффективное функционирование субъектов международного бизнеса, так и на удовлетворение интересов их партнеров в разных странах мира. Поэтому, предприятия, осуществляя различные трансграничные операции с капиталом, товарами и технологией, должны придерживаться не только законов своей страны и страны контрагента, но и довольно и осознано внедрять в свою практику дополнительные ограничения, то есть, активно использовать принципы бизнес этики.
Под национальной безопасностью Российской Федерации понимается безопасность ее многонационального народа как носителя суверенитета и единственного источника власти в Российской Федерации. Национальная безопасность выступает как интегрирующая идея. Для этого в России есть объективные предпосылки. Так, комплексный кризис, который переживала наша страна в 1990-е гг., создавал ощущение небезопасности и выдвигал безопасность в качестве одной из главных и актуальных ценностей. Другой предпосылкой развития идеологии национальной безопасности в России является потребность в объединяющей общество основе, и распространение идей, связанных с национальной безопасностью, в какой-то мере удовлетворяет эту потребность. Распространение этой идеологии получило институциональное оформление. Целый ряд правительственных и неправительственных организаций занимаются проблемами, связанными с национальной безопасностью. Ведущее место среди них занимает Совет безопасности РФ, который был образован Указом Президента Российской Федерации от 3 июня 1992 года № 547 .
Существует также Неправительственный совет национальной безопасности России, учрежденный в 2000 году. Основной целью этого совета является создание устойчивых российских идеологий национальной безопасности, интеллекта, культуры и здоровья, и идеологическое противодействие наркотизации России.
Сторонники традиционного узкого понимания национальной безопасности, как безопасности, прежде всего государственной, склонны подчинить интересы личности и общества интересам государства. Приверженцы либерально-демократического подхода к национальной безопасности трактуют ее более широко как безопасность индивидуума, общества и государства, в основе которой лежит приоритет безопасности личности и обеспечение ее прав и свобод. Вопросы национальной безопасности находятся в центре внимания ведущих стран мира. Так, в США для этих целей в 1947 году создан СНБ (Совет национальной безопасности) в составе президента, вице-президента, государ ственного секретаря и министра обороны. Основная его задача - интеграция внутренней, внешней и военной политики в интересах обеспечения националь ной безопасности. Аппарат СНБ возглавляет помощник президента по нацио нальной безопасности. Каждый президент США ежегодно разрабатывает и представляет конгрес су в секретном и несекретном вариантах доклад "Стратегия национальной бе зопасности США".В Великобритании за национальную безопасность страны отвечает министр обороны.
Совет безопасности Российской Федерации
Совет безопасности Российской Федерации (СБ) является конституционным органом, осуществляющим подготовку решений Президента Российской Федерации по вопросам обеспечения защищенности жизненно важных интересов личности, общества и государства от внутренних и внешних угроз, проведения единой государственной политики в области обеспечения безопасности. Он действует на основе Конституции РФ, Закона РФ "О безопасности" 1992 года и других нормативно-правовых актов и состоит из постоянных членов и просто членов СБ, назначаемых указом президента. В ст.83 п."ж" Конституции Российской Федерации говорится о том, что Президент формирует и возглавляет Совет безопасности Российской Федерации, статус которого определяется федеральным законом. Текущей работой СБ руководит секретарь Совета безопасности. В число постоянных членов Совета безопасности по должности входят Председатель Правительства и Секретарь Совета безопасности. Постоянными членами Совета Безопасности, как правило, назначаются Министр обороны Российской Федерации, Министр иностранных дел Российской Федерации, директор Федеральной службы безопасности Российской Федерации. Основными задачами Совета безопасности являются:
определение жизненно важных интересов общества и государства, выявление внутренних и внешних угроз объектам безопасности;
разработка основных направлений стратегии обеспечения безопасности Российской Федерации и организация подготовки федеральных целевых программ ее обеспечения;
подготовка рекомендаций Президенту Российской Федерации для принятия решений по вопросам внутренней и внешней политики Российской Федерации в области обеспечения безопасности личности, общества и государства;
подготовка оперативных решений по предотвращению чрезвычайных ситуаций, которые могут привести к существенным социально-политическим, экономическим, военным, экологическим и иным последствиям, и по организации их ликвидации;
подготовка предложений Президенту Российской Федерации о введении, продлении или отмене чрезвычайного положения;
разработка предложений по координации деятельности федеральных органов исполнительной власти и органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации в процессе реализации принятых решений в области обеспечения безопасности и оценка их эффективности;
совершенствование системы обеспечения безопасности путем разработки предложений по реформированию существующих либо созданию новых органов, обеспечивающих безопасность личности, общества и государства.
Концепция национальной безопасности Российской Федерации
Концепция национальной безопасности Российской Федерации - система взглядов на обеспечение в Российской Федерации безопасности личности, общества и государства от внешних и внутренних угроз во всех сферах жизнедеятельности. В Концепции сформулированы важнейшие направления государственной политики Российской Федерации. Так при определении роли России в мировом сообществе в Концепции акцентируется внимание на две взаимоисключающие тенденции. Первая тенденция проявляется в укреплении экономических и политических позиций значительного числа государств и их интеграционных объединений, в совершенствовании механизмов многостороннего управления международными процессами. При этом все большую роль играют экономические, политические, научно-технические, экологические и информационные факторы. Россия будет способствовать формированию идеологии становления многополярного мира на этой основе. Вторая тенденция проявляется через попытки создания структуры международных отношений, основанной на доминировании в международном сообществе развитых западных стран при лидерстве США и рассчитанной на односторонние, прежде всего военно-силовые, решения ключевых проблем мировой политики в обход основополагающих норм международного права. Формирование международных отношений сопровождается конкуренцией, а также стремлением ряда государств усилить свое влияние на мировую политику, в том числе путем создания оружия массового уничтожения. Значение военно-силовых аспектов в международных отношениях продолжает оставаться существенным. Россия является одной из крупнейших стран мира с многовековой историей и богатыми культурными традициями. Несмотря на сложную международную обстановку и трудности внутреннего характера, она в силу значительного экономического, научно-технического и военного потенциала, уникального стратегического положения на Евразийском континенте объективно продолжает играть важную роль в мировых процессах. В перспективе - более широкая интеграция Российской Федерации в мировую экономику, расширение сотрудничества с международными экономическими и финансовыми институтами. Объективно сохраняется общность интересов России и интересов других государств по многим проблемам международной безопасности, включая противодействие распространению оружия массового уничтожения, предотвращение и урегулирование региональных конфликтов, борьбу с международным терроризмом и наркобизнесом, решение острых экологических проблем глобального характера, в том числе проблемы обеспечения ядерной и радиационной безопасности. Вместе с тем активизируются усилия ряда государств, направленные на ослабление позиций России в политической, экономической, военной и других областях. Попытки игнорировать интересы России при решении крупных проблем международных отношений, включая конфликтные ситуации, способны подорвать международную безопасность и стабильность, затормозить происходящие позитивные изменения в международных отношениях. Во многих странах, в том числе в Российской Федерации, резко обострилась проблема терроризма, имеющего транснациональный характер и угрожающего стабильности в мире, что обусловливает необходимость объединения усилий всего международного сообщества, повышения эффективности имеющихся форм и методов борьбы с этой угрозой, принятия безотлагательных мер по ее нейтрализации.
Национальные интересы России
Национальные интересы России - это совокупность сбалансированных интересов личности, общества и государства в экономической, внутриполитической, социальной, международной, информационной, военной, пограничной, экологической и других сферах. Они носят долгосрочный характер и определяют основные цели, стратегические и текущие задачи внутренней и внешней политики государства. Национальные интересы обеспечиваются институтами государственной власти, осуществляющими свои функции, в том числе во взаимодействии с действующими на основе Конституции Российской Федерации и законодательства Российской Федерации общественными организациями. Интересы личности состоят в реализации конституционных прав и свобод, в обеспечении личной безопасности, в повышении качества и уровня жизни, в физическом, духовном и интеллектуальном развитии человека и гражданина. Интересы общества состоят в упрочении демократии, в создании правового, социального государства, в достижении и поддержании общественного согласия, в духовном обновлении России. Интересы государства состоят в незыблемости конституционного строя, суверенитета и территориальной целостности России, в политической, экономической и социальной стабильности, в безусловном обеспечении законности и поддержании правопорядка, в развитии равноправного и взаимовыгодного международного сотрудничества. Реализация национальных интересов России возможна только на основе устойчивого развития экономики. Поэтому национальные интересы России в этой сфере являются ключевыми. Во внутриполитической сфере национальные интересы России состоят в сохранении стабильности конституционного строя, институтов государственной власти, в обеспечении гражданского мира и национального согласия, территориальной целостности, единства правового пространства, правопорядка и в завершении процесса становления демократического общества, а также в нейтрализации причин и условий, способствующих возникновению политического и религиозного экстремизма, этносепаратизма и их последствий-социальных, межэтнических и религиозных конфликтов, терроризма. Национальные интересы России в социальной сфере заключаются в обеспечении высокого уровня жизни народа. Национальные интересы в духовной сфере состоят в сохранении и укреплении нравственных ценностей общества, традиций патриотизма и гуманизма, культурного и научного потенциала страны. Национальные интересы России в международной сфере заключаются в обеспечении суверенитета, упрочении позиций России как великой державы - одного из влиятельных центров многополярного мира, в развитии равноправных и взаимовыгодных отношений со всеми странами и интеграционными объединениями, прежде всего с государствами-участниками Содружества Независимых Государств и традиционными партнерами России, в повсеместном соблюдении прав и свобод человека и недопустимости применения при этом двойных стандартов. Национальные интересы России в информационной сфере заключаются в соблюдении конституционных прав и свобод граждан в области получения информации и пользования ею, в развитии современных телекоммуникационных технологий, в защите государственных информационных ресурсов от несанкционированного доступа. Национальные интересы России в военной сфере заключаются в защите ее независимости, суверенитета, государственной и территориальной целостности, в предотвращении военной агрессии против России и ее союзников, в обеспечении условий для мирного, демократического развития государства. Национальные интересы России в пограничной сфере заключаются в создании политических, правовых, организационных и других условий для обеспечения надежной охраны государственной границы Российской Федерации, в соблюдении установленных законодательством Российской Федерации порядка и правил осуществления экономической и иных видов деятельности в пограничном пространстве Российской Федерации. Национальные интересы России в экологической сфере заключаются в сохранении и оздоровлении окружающей среды. Важнейшими составляющими национальных интересов России являются защита личности, общества и государства от терроризма, в том числе международного, а также от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера и их последствий, а в военное время - от опасностей, возникающих при ведении военных действий или вследствие этих действий.
Угрозы национальной безопасности Российской Федерации
Состояние отечественной экономики, несовершенство системы организации государственной власти и гражданского общества, социально-политическая поляризация российского общества и криминализация общественных отношений, рост организованной преступности и увеличение масштабов терроризма, обострение межнациональных и осложнение международных отношений создают широкий спектр внутренних и внешних угроз национальной безопасности страны. В сфере экономики угрозы имеют комплексный характер и обусловлены прежде всего существенным сокращением внутреннего валового продукта, снижением инвестиционной, инновационной активности и научно-технического потенциала, тенденцией к преобладанию в экспортных поставках топливно-сырьевой и энергетической составляющих, а в импортных поставках - продовольствия и предметов потребления, включая предметы первой необходимости. Ослабление научно-технического и технологического потенциала страны, сокращение исследований на стратегически важных направлениях научно-технического развития, отток за рубеж специалистов и интеллектуальной собственности угрожают России утратой передовых позиций в мире, деградацией наукоемких производств, усилением внешней технологической зависимости и подрывом обороноспособности России. Негативные процессы в экономике лежат в основе сепаратистских устремлений ряда субъектов Российской Федерации. Это ведет к усилению политической нестабильности, ослаблению единого экономического пространства России и его важнейших составляющих - производственно-технологических и транспортных связей, финансово-банковской, кредитной и налоговой систем. Экономическая дезинтеграция, социальная дифференциация общества, девальвация духовных ценностей способствуют усилению напряженности во взаимоотношениях регионов и центра, представляя собой угрозу федеративному устройству и социально-экономическому укладу Российской Федерации. Этноэгоизм, этноцентризм и шовинизм, проявляющиеся в деятельности ряда общественных объединений, а также неконтролируемая миграция способствуют усилению национализма, политического и религиозного экстремизма, этносепаратизма и создают условия для возникновения конфликтов. Угроза криминализации общественных отношений, складывающихся в процессе реформирования социально-политического устройства и экономической деятельности, приобретает особую остроту. Серьезные просчеты, допущенные на начальном этапе проведения реформ в экономической, военной, правоохранительной и иных областях государственной деятельности, ослабление системы государственного регулирования и контроля, несовершенство правовой базы и отсутствие сильной государственной политики в социальной сфере, снижение духовно-нравственного потенциала общества являются основными факторами, способствующими росту преступности, особенно ее организованных форм, а также коррупции. Последствия этих просчетов проявляются в ослаблении правового контроля за ситуацией в стране, в сращивании отдельных элементов исполнительной и законодательной власти с криминальными структурами, проникновении их в сферу управления банковским бизнесом, крупными производствами, торговыми организациями и товаропроводящими сетями. В связи с этим борьба с организованной преступностью и коррупцией имеет не только правовой, но и политический характер. Масштабы терроризма и организованной преступности возрастают вследствие зачастую сопровождающегося конфликтами изменения форм собственности, обострения борьбы за власть на основе групповых и этнонационалистических интересов. Отсутствие эффективной системы социальной профилактики правонарушений, недостаточная правовая и материально-техническая обеспеченность деятельности по предупреждению терроризма и организованной преступности, правовой нигилизм, отток из органов обеспечения правопорядка квалифицированных кадров увеличивают степень воздействия этой угрозы на личность, общество и государство. Угрозу национальной безопасности России в социальной сфере создают глубокое расслоение общества на узкий круг богатых и преобладающую массу малообеспеченных граждан, увеличение удельного веса населения, живущего за чертой бедности, рост безработицы. Угрозой физическому здоровью нации являются кризис систем здравоохранения и социальной защиты населения, рост потребления алкоголя и наркотических веществ. Последствиями глубокого социального кризиса являются резкое сокращение рождаемости и средней продолжительности жизни в стране, деформация демографического и социального состава общества, подрыв трудовых ресурсов как основы развития производства, ослабление фундаментальной ячейки общества-семьи, снижение духовного, нравственного и творческого потенциала населения. Углубление кризиса во внутриполитической, социальной и духовной сферах может привести к утрате демократических завоеваний. Основные угрозы в международной сфере обусловлены следующими факторами: опасностью ослабления политического, экономического и военного влияния России в мире; расширением НАТО на восток; возможностью появления в непосредственной близости от российских границ иностранных военных баз и крупных воинских контингентов; распространением оружия массового уничтожения и средств его доставки; возникновением и эскалацией конфликтов вблизи государственной границы Российской Федерации и внешних границ государств-участников Содружества Независимых Государств. Серьезную угрозу национальной безопасности Российской Федерации представляет терроризм. Международным терроризмом развязана открытая кампания в целях дестабилизации ситуации в России. Усиливаются угрозы национальной безопасности Российской Федерации в информационной сфере. Серьезную опасность представляют собой стремление ряда стран к доминированию в мировом информационном пространстве, вытеснению России с внешнего и внутреннего информационного рынка; разработка рядом государств концепции информационных войн, предусматривающей создание средств опасного воздействия на информационные сферы других стран мира; нарушение нормального функционирования информационных и телекоммуникационных систем, а также сохранности информационных ресурсов, получение несанкционированного доступа к ним. Возрастают уровень и масштабы угроз в военной сфере. Возведенный в ранг стратегической доктрины переход НАТО к практике силовых (военных) действий вне зоны ответственности блока и без санкции Совета Безопасности ООН чреват угрозой дестабилизации всей стратегической обстановки в мире. Увеличивающийся технологический отрыв ряда ведущих держав и наращивание их возможностей по созданию вооружений и военной техники нового поколения создают предпосылки качественно нового этапа гонки вооружений, коренного изменения форм и способов ведения военных действий.
Обеспечение национальной безопасности Российской Федерации
Основными задачами в области обеспечения национальной безопасности Российской Федерации являются:
своевременное прогнозирование и выявление внешних и внутренних угроз национальной безопасности Российской Федерации;
реализация оперативных и долгосрочных мер по предупреждению и нейтрализации внутренних и внешних угроз;
обеспечение суверенитета и территориальной целостности Российской Федерации, безопасности ее пограничного пространства;
подъем экономики страны, проведение независимого и социально ориентированного экономического курса;
преодоление научно-технической и технологической зависимости Российской Федерации от внешних источников;
обеспечение на территории России личной безопасности человека и гражданина, его конституционных прав и свобод;
совершенствование системы государственной власти Российской Федерации, федеративных отношений, местного самоуправления и законодательства Российской Федерации, формирование гармоничных межнациональных отношений, укрепление правопорядка и сохранение социально-политической стабильности общества;
обеспечение неукоснительного соблюдения законодательства Российской Федерации всеми гражданами, должностными лицами, государственными органами, политическими партиями, общественными и религиозными организациями;
обеспечение равноправного и взаимовыгодного сотрудничества России прежде всего с ведущими государствами мира;
подъем и поддержание на достаточно высоком уровне военного потенциала государства;
укрепление режима нераспространения оружия массового уничтожения и средств его доставки;
принятие эффективных мер по выявлению, предупреждению и пресечению разведывательной и подрывной деятельности иностранных государств, направленной против Российской Федерации;
коренное улучшение экологической ситуации в стране.
Военная политика государства
Военная политика проводится на основании положений, разработанных в военной доктрине государства. Военная доктрина Российской Федерации представляет собой совокупность официальных взглядов (установок), определяющих военно-политические, военно-стратегические и военно-экономические основы обеспечения военной безопасности Российской Федерации. В Военной доктрине конкретизируются применительно к военной сфере установки Концепции национальной безопасности Российской Федерации. Военная доктрина носит оборонительный характер, что предопределяется органическим сочетанием в ее положениях последовательной приверженности миру с твердой решимостью защищать национальные интересы, гарантировать военную безопасность Российской Федерации и ее союзников. Правовую основу Военной доктрины составляют Конституция Российской Федерации, федеральные законы и другие нормативные правовые акты Российской Федерации, а также международные договоры Российской Федерации в области обеспечения военной безопасности. В разделе «Военно-политические основы» характеризуются военно-политическая обстановка, основные угрозы и обеспечение военной безопасности, а также военная организация государства. Состояние и перспективы развития современной военно-политической обстановки определяются качественным совершенствованием средств, форм и способов вооруженной борьбы, увеличением ее пространственного размаха и тяжести последствий, распространением на новые сферы. Возможность достижения военно-политических целей непрямыми, неконтактными действиями предопределяет особую опасность современных войн и вооруженных конфликтов для народов и государств, для сохранения международной стабильности и мира, обусловливает жизненную необходимость принятия исчерпывающих мер для их предотвращения, мирного урегулирования противоречий на ранних стадиях их возникновения и развития. В современных условиях угроза прямой военной агрессии в традиционных формах против Российской Федерации и ее союзников снижена, благодаря позитивным изменениям международной обстановки, проведению нашей страной активного миролюбивого внешнеполитического курса, поддержанию на достаточном уровне российского военного потенциала, прежде всего потенциала ядерного сдерживания. Вместе с тем сохраняются, а на отдельных направлениях усиливаются потенциальные внешние и внутренние угрозы военной безопасности Российской Федерации и ее союзников. Обеспечение военной безопасности Российской Федерации является важнейшим направлением деятельности государства. Главные цели обеспечения военной безопасности - предотвращение, локализация и нейтрализация военных угроз Российской Федерации. Российская Федерация рассматривает обеспечение своей военной безопасности в контексте строительства демократического правового государства, осуществления социально-экономических реформ, утверждения принципов равноправного партнерства, взаимовыгодного сотрудничества и добрососедства в международных отношениях, последовательного формирования общей и всеобъемлющей системы международной безопасности, сохранения и укрепления всеобщего мира. Военная безопасность Российской Федерации обеспечивается всей совокупностью имеющихся в ее распоряжении сил, средств и ресурсов. В современных условиях Российская Федерация исходит из необходимости обладать ядерным потенциалом, способным гарантированно обеспечить нанесение заданного ущерба любому агрессору (государству либо коалиции государств) в любых условиях. При этом ядерное оружие, которым оснащены Вооруженные Силы Российской Федерации, рассматривается Российской Федерацией как фактор сдерживания агрессии, обеспечения военной безопасности Российской Федерации и ее союзников, поддержания международной стабильности и мира. Российская Федерация оставляет за собой право на применение ядерного оружия в ответ на использование против нее и (или) ее союзников ядерного и других видов оружия массового уничтожения, а также в ответ на крупномасштабную агрессию с применением обычного оружия в критических для национальной безопасности Российской Федерации ситуациях. Российская Федерация не применит ядерного оружия против государств - участников Договора о нераспространении ядерного оружия, не обладающих ядерным оружием, кроме как в случае нападения на Российскую Федерацию, Вооруженные Силы Российской Федерации или другие войска, ее союзников или на государство, с которым она имеет обязательства в отношении безопасности, осуществляемого или поддерживаемого таким государством, не обладающим ядерным оружием, совместно или при наличии союзнических обязательств с государством, обладающим ядерным оружием. Целям обеспечения военной безопасности Российской Федерации служит военная организация государства. Военная организация государства включает в себя Вооруженные Силы Российской Федерации, составляющие ее ядро и основу обеспечения военной безопасности, другие войска, воинские формирования и органы, предназначенные для выполнения задач военной безопасности военными методами, а также органы управления ими. В военную организацию государства также входит часть промышленного и научного комплексов страны, предназначенная для обеспечения задач военной безопасности. Главной целью развития военной организации государства является обеспечение гарантированной защиты национальных интересов и военной безопасности Российской Федерации и ее союзников. Руководство строительством, подготовкой и применением военной организации государства, обеспечением военной безопасности Российской Федерации осуществляет Президент Российской Федерации, который является Верховным Главнокомандующим Вооруженными Силами Российской Федерации. Правительство Российской Федерации организует оснащение Вооруженных Сил Российской Федерации и других войск вооружением, военной и специальной техникой, обеспечение их материальными средствами, ресурсами и услугами, осуществляет общее руководство оперативным оборудованием территории Российской Федерации в интересах обороны, а также осуществляет иные функции по обеспечению военной безопасности, установленные федеральным законодательством. Федеральные органы государственной власти, органы государственной власти субъектов Российской Федерации и органы местного самоуправления осуществляют полномочия по обеспечению военной безопасности, возложенные на них федеральным законодательством. Предприятия, учреждения, организации, общественные объединения и граждане Российской Федерации участвуют в обеспечении военной безопасности в порядке, установленном федеральным законодательством. Управление Вооруженными Силами Российской Федерации и другими войсками осуществляют руководители соответствующих федеральных органов исполнительной власти. Министерство обороны Российской Федерации координирует деятельность федеральных органов исполнительной власти и органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации по вопросам обороны, разработку концепций строительства и развития других войск, заказы на вооружение и военную технику для них, разрабатывает с участием соответствующих федеральных органов исполнительной власти концепцию развития вооружения, военной и специальной техники и федеральную государственную программу вооружения, а также предложения по государственному оборонному заказу. Генеральный штаб Вооруженных Сил Российской Федерации является основным органом оперативного управления Вооруженными Силами Российской Федерации, координирующим деятельность и организующим взаимодействие Вооруженных Сил Российской Федерации и других войск по выполнению задач в области обороны. Управления главнокомандующих (командующих) видами (родами) Вооруженных Сил Российской Федерации (войск) осуществляют разработку и реализацию планов строительства и применения видов (родов) Вооруженных Сил Российской Федерации (войск), их оперативной и мобилизационной подготовки, технического оснащения, подготовки кадров, обеспечивают управление войсками (силами) и их повседневную деятельность, развитие системы базирования и инфраструктуры. Управления военных округов (оперативно-стратегические командования) осуществляют управление межвидовыми группировками войск (сил) общего назначения, а также планирование и организацию мероприятий по совместной с другими войсками, воинскими формированиями и органами подготовке к обеспечению военной безопасности в установленных границах ответственности с учетом их задач и единой системы военно-административного деления территории Российской Федерации. Для управления коалиционными группировками войск (сил) согласованным решением органов государственной власти стран - участниц коалиции создаются соответствующие объединенные органы военного управления. В целях централизованного руководства обеспечением военной безопасности Российской Федерации осуществляется единое стратегическое и оперативное планирование применения Вооруженных Сил Российской Федерации и других войск в интересах обороны, программно-целевое планирование военного строительства, предусматривающее разработку долгосрочных (10-15 лет), среднесрочных (4-5 лет) и краткосрочных (1-2 года) документов. В военной доктрине рассматриваются военно-стратегические и военно-экономические основы, предусматривающие характер войн и вооруженных конфликтов, основы применения Вооруженных Сил Российской Федерации и других войск, военно-экономическое обеспечение военной безопасности, международное военное (военно-политическое) и военно-техническое сотрудничество.
Указом Президента Российской Федерации (Указ Президента Российской Федерации от 12 мая 2009 г. N 537) в 2009 г. была утверждена «Стратегия национальной безопасности Российской Федерации до 2020 года».
Реализация Стратегии национальной безопасности Российской Федерации призвана стать мобилизующим фактором развития национальной экономики, улучшения качества жизни населения, обеспечения политической стабильности в обществе, укрепления национальной обороны, государственной безопасности и правопорядка, повышения конкурентоспособности и международного престижа Российской Федерации.
При этом, в соответствии со ст. 98 реализация принятой Стратегии обеспечивается за счёт консолидации усилий и ресурсов органов государственной власти, институтов гражданского общества, направленных на отстаивание национальных интересов Российской Федерации, организационных, социально-экономических, правовых, социальных и иных мер, разработанных в рамках стратегического планирования в Российской Федерации.
Исходя из вышеизложенного, активное участие в обсуждении содержания данного основополагающего документа по обеспечению национальной безопасности, оценке комплекса оперативных и долговременных мер по предотвращению угроз национальной безопасности, корректировке действующей Стратегии является конституционным долгом каждого гражданина и прямой обязанностью институтов гражданского общества.
Известно, что опасность является исходной посылкой при рассмотрении проблемы безопасности. Опасность – объективно существующая возможность негативного воздействия на объект или процесс, в результате которого может быть причинён какой-либо ущерб, вред, ухудшающий состояние, придающий развитию нежелательную динамику или параметры (характер, темпы, формы и т.д.). Опасность может выступать в качестве условия, причины и обстоятельства, а также средства снижения качества жизни, в том числе и при росте уровня жизни. По степени вероятности возникновения различают реальную и потенциальную опасности.
По характеру, направленности и роли субъективного фактора в возникновении неблагоприятных условий можно выделить:
- вызов, как совокупность обстоятельств, не обязательно конкретно угрожающего характера, но безусловно требующих реагирования на них;
- риск, как возможность возникновения неблагоприятных и нежелательных последствий деятельности самого субъекта;
- опасность, как реальная, но не фатальная вероятность нанесения вреда кому-либо, чему-либо, определяемая наличием объективных и субъективных факторов, обладающих поражающими свойствами;
- угроза, как наиболее конкретная и непосредственная форма опасности, создаваемая целенаправленной деятельностью откровенно враждебных сил.
По масштабам возможных негативных последствий различают опасности: глобальные, региональные, национальные, локальные и частные. Их классифицируют и по сферам общественной жизни и видам человеческой деятельности.
Под источниками опасности понимаются условия и факторы, которые потенциально таят в себе и при определённых условиях сами по себе либо в различной совокупности обнаруживают враждебные намерения, вредоносные свойства, деструктивную природу. По своему генезису они могут иметь естественно-природное, техногенное и социальное происхождение.
Если исходить из того, что исходной посылкой при рассмотрении проблемы безопасности является опасность, то основные направления обеспечения национальной безопасности России определяются национальными целями, ценностями, жизненно важными интересами и необходимостью разработки и использования эффективных средств противодействия внутренним и внешним угрозам, вызовам и рискам.
В рассматриваемом документе в соответствии со ст. 2 основными направлениями обеспечения национальной безопасности Российской Федерации являются стратегические национальные паритеты. Такой подход устраняет возможность определения важнейших направлений деятельности государства и первенство во времени по осуществлению комплекса оперативных и долговременных мер, касающихся обеспечения национальной безопасности.
Как показывает наша суровая действительность, правительством обеспечивается деятельность в избрании «национальных проектов», нереальность которых просматривается на этапе их декларирования (жизненный цикл каждого из них имел продолжительность от нескольких недель до нескольких месяцев). В условиях отсутствия демократического контроля за руководством государства и эффективных средств привлечения этого руководства к ответственности, руководители могут неограниченно использовать государство в своих личных или корпоративных целях, т.е. по сути торговать государственными интересами, как это уже имело место в «перестроенном СССР» и наблюдается в непрерывно «реформируемой России».
Это разрушительно для любого государства, но особенно для России – в силу изначальной неподготовленности, некомпетентности, коррумпированности и многих других недостатков её руководства.
Предлагаемое содержание основных направлений национальной безопасности России требует комплексно и объективно подходить к определению порядка действий и мер по обеспечению национальной безопасности. Ключ к укреплению национальной безопасности, устранению, нейтрализации или ослаблению внутренних и внешних угроз и вызовов, как правило, всегда лежит внутри страны. Именно такой подход позволяет безошибочно определить основные задачи Российской Федерации по обеспечению национальной безопасности.
В рассматриваемой «Стратегии…» они представлены в следующем виде: «задачи важнейших социальных, политических и экономических преобразований для создания безопасных условий реализации конституционных прав и свобод граждан Российской Федерации, осуществления устойчивого развития страны и суверенитета государства».
Важными задачами в области внешнеэкономической деятельности являются: создание благоприятных условий для международной интеграции российской экономики, расширение рынков сбыта российской продукции, формирование единого экономического пространства с государствами-участниками Содружества Независимых Государств.
Положительным в «Стратегии …» является то, что в ней предложены основные понятия. По каждому из приведённых понятий имеется различные варианты как в нормативных документах, так и в научных трудах. Однако представленные понятия не вполне отвечают сущности данного документа. По нашему мнению, наиболее приемлемыми могут быть следующие понятия.
«Национальная безопасность» – состояние и условия жизнедеятельности нации, гарантирующие, несмотря на наличие и действие неблагоприятных факторов, её выживание, свободное, независимое существование и процветание.
Предлагаемое определение национальной безопасности позволяет представлять её как концептуальный методологический, системный комплекс мер по сохранению, сбережению и приумножению народа России и его цивилизации по: защите, отстаиванию и развитию жизненно важных национальных интересов, интересов человека, общества, государства; по сохранению, защите самобытности и всей жизнедеятельности народа России; по восстановлению, изучению и сохранению многотысячелетней истории России и её цивилизации; по сохранению, защите и развитию национального достояния, национальных ценностей, русского языка, духовных святынь, национального духа, духовно-интеллектуального потенциала, природных богатств и ресурсов от внешних и внутренних угроз, в том числе и «цивилизационных».
«Национальные интересы Российской Федерации» – осознанные основной частью общества высшие интересы, выражающие исторические традиции, коренные социально-политические, экономические и духовные потребности общества и государства, объединяющие в себе интересы как субъектов федерации, так и народов страны в целом.
В такой постановке сущность понятия «национальные интересы» вынудит руководство страны провозглашать программно-целевые установки, отражающие приоритетные цели и направления развития как государства, так и общества.
Следует исходить из того, что невозможно обеспечение национальной безопасности без выявления, осознания, провозглашения государством жизненно важных национальных интересов. В ином случае основы национальной безопасности могут беспрепятственно разрушаться кем угодно – как это происходило в СССР в пору вовремя перестройки, а затем в независимой России. Невыявленные, неосознанные и непровозглашённые национальные интересы – никак не защищены, т.е. являются областями уязвимости, ахиллесовыми пятами, а потому – основными направлениями новой войны.
В жизнеспособном и эффективном государстве: приоритетность национальных интересов определяется их жизненной важностью. Государство защищает национальные интересы всеми доступными средствами. Следует учитывать и то, что национальными интересами могут провозглашаться интересы, не являющиеся жизненно важными и даже чуждые нации; могут подменяться приоритеты национальных интересов; могут неадекватно формулироваться и решаться соответствующие проблемы. В этом случае страна будет самоуничтожаться своими собственными силами и средствами. Это и есть основной процесс ведения новой войны, посредством которого и был уничтожен СССР, а в настоящее время идёт процесс уничтожения России.
«Угроза национальной безопасности” – совокупность внутренних и внешних факторов, определяющих потребности в обеспечении национальной безопасности государства.
Так, внутренние угрозы обусловливаются состоянием экономики, науки, образования, культуры, социальной сферы, экономической ситуацией, уровнем националистических и сепаратистских устремлений, а также политического и религиозного экстремизма, криминализации общественных отношений, терроризма.
Внешние угрозы определяются гегемонистскими устремлениями некоторых государств, уровнем работоспособности механизмов обеспечения международной безопасности, распространением ОМП и средств его доставки, наличием военно–политических блоков и союзов, разъединяющих мировое сообщество, расширением сферы международного терроризма.
Конкретный комплекс мер по реализации «Стратегии» предусматривается Федеральными конституционными законами “О чрезвычайном положении”, “О военном положении”. Поэтому в данном документе угрозы национальной безопасности целесообразно представить в систематизированном виде с учётом погрешностей, имеющихся в основополагающих федеральных конституционных законах.
Наше выживание не только сегодня, но и в последующем уже немыслимо без срочного создания непрерывно функционирующей и эффективной системы обеспечения национальной безопасности России. «Система обеспечения национальной безопасности» – это совокупность взаимосвязанных нормативных актов (концептуальных, идеологических, юридических и методических документов), организационно-технологических и иных мероприятий, а так же соответствующих этим актам и мероприятий сил и средств.
Что касается политико-правового обеспечения национальной безопасности, как правового компонента предложенной системы, то его основу должны составлять Концепция, Доктрина и Стратегия национальной безопасности, а также комплексы Основ законодательства и федеральных законов прямого действия Российской Федерации, регламентирующих жизнедеятельность наших народов.
Концепция национальной безопасности – совокупность взглядов и общий замысел руководства страны на обеспечение жизнедеятельности всех народов и народностей России, на сохранение и приумножение базовых ценностей страны.
При этом концепция может представлять документ, содержащий общее ответы на следующее вопросы: что такое «национальная безопасность» и каково ее место в политике государства, что представляет собой само государство и к чему оно должно стремиться в нынешнею эпоху, как планируется достижение поставленной цели и преодоление мешающих этому препятствий.
Доктрина национальной безопасности – теоретико-пропагандические принципы реализации концепции в среднесрочной перспективе в следующих сферах: внешнеполитическая, военная, демографическая, здравоохранения, информационная, молодежная, образовательная, ресурсная, финансовая, хозяйственная и других.
При этом доктрина национальной безопасности должна уточнять базовые тенденции и противоречия, обусловленные ими проблемы и вызовы нации, способы их предупреждения и парирования в среднесрочной исторической перспективе.
Стратегия национальной безопасности – рациональный для ближайших лет план действий по сохранению, самовоспроизводству и самосовершенствованию нации.
Стратегия национальной безопасности призвана конкретизировать на ближайшие три-пять лет мероприятия, требующие парирования вызовы и угрозы нации, определять адекватные им силы средства, устанавливать порядок всестороннего обеспечения осуществляемых ими действий.
Предполагаемая стратегия политико-правового обеспечения национальной безопасности не только позволит избавить одни нормативные документы от излишней абстрактности, а другие от узковедомственной направленности, но и многократно увеличит их совокупную результативность.
Представляется, что жизнестойкость государства в целом есть предмет ведения Концепции национальной безопасности, а так же – соответствующих общенациональной Доктрины и Стратегии; жизнеспособности всех компонентов национальной безопасности и парирования всех видов угроз и вызовов регламентируются частными доктринами и основами законодательства; а жизнестойкость основных элементов государства и критически важных объектов инфраструктуры, включая парирование конкретных угроз и вызовов для них, обеспечивается частными стратегиями и обычными законами прямого действия.
Исходя из вышеизложенного, можно сделать вывод о том, что понятийный базис национальной безопасности требует уточнения, а сама система национальной безопасности, и соответственно, структура политико–правового обеспечения национальной безопасности требуют более углубленной теоретической проработки. Общие положения также нуждаются в дополнительной проработке в направлении приближения их к Стратегии национальной безопасности, а не просто к национальной безопасности.
Главная цель обеспечения военной безопасности – предотвращение, локализация, нейтрализация внешних угроз, создание благоприятных внешних условий существования и прогресса государства.
Представленная сущность военной безопасности позволяет уточнить классификацию войн. Предложенная в «Стратегии….» классификация войн в виде глобальных и региональных конфликтов не соответствует действительности, а главное, – она не позволяет определиться с комплексом мер по обеспечению военной безопасности. Такой подход к классификации войн и конфликтов дезориентирует военную науку, руководство страны и общество. А самое главное, данная установка уподобляет всё военно-политическое руководство известному литературному персонажу, воевавшему с ветряными мельницами. Результаты на лицо – наши регулярные войска готовятся воевать только с террористами. Эффективная оборона страны в предполагаемой новой войне может быть осуществлена только при военном подходе, основанном на выявлении и искоренении системы и процессов враждебной деятельности. Поэтому главной целью при обеспечении военной безопасности является создание условий для отражения или предотвращения любой агрессии против Российской Федерации. Исходя из вышеизложенного, мы должны готовиться к войне по защите своего Отечества, т. е. к Отечественной войне. Кроме того, мы должны готовиться к предотвращению конфликтов и при этом не просто каких-либо, а в первую очередь гражданских конфликтов. Было бы вполне понятно, более ясно, доходчиво и не двусмысленно определить их как гражданские войны. Однако такой подход не будет устраивать руководство страны потому, что он однозначно представляет виновных в развязывании гражданских войн. Исходя из этого, целесообразно было бы определить, что цель совершенствования национальной обороны состоит в совершенствовании войн по защите Отечества и гражданских конфликтов, а так же в осуществлении стратегического сдерживания и стратегического развёртывания Вооружённых Сил, необходимого для разгрома любого агрессора.
Обобщённым показателем облика Вооружённых Сил является состояние их боеспособности, боевой и мобилизационной готовности. Следует отметить, что этот подход к облику Вооружённых Сил приемлем только для мирного времени. Поэтому целесообразно определить облик вооруженных сил в период перехода с мирного на военное время и на начальный период войны.
Первым шагом в реализации вышеуказанных направлений является стратегическое сдерживание. Представленная в «Стратегии» редакция стратегического сдерживания размывает его содержание.
Поэтому Доктор военных наук, профессор, заслуженный деятель науки РФ, полковник Александр Корабельников предлагает следующее понятие: стратегическое сдерживание представлять как комплекс взаимосвязанных по цели и замыслу политических, дипломатических, информационных, экономических, военных и других мер, направленных на предотвращение агрессивных действий со стороны какого – либо государства (коалиции государств) угрозой неприемлемых для него последствий в результате ответных действий.
Военные меры включают угрозу применения военной силы для предупреждения или предотвращения каких – либо действий противоположной стороны, противоречащих действующим соглашениям или законам. Важнейшим показателем эффективности стратегического сдерживания является совокупное качественно – количественное соотношение военной мощи и боевых возможностей вооруженных сил, как в ядерной составляющей, так и в силах общего назначения.
Следующим важнейшим элементом в обеспечении военной безопасности является стратегическое развертывание войск (сил). Современное состояние вооруженных сил однозначно предполагает, что отражение агрессии возможно лишь после завершения стратегического развертывания и последующих военных действий с целью нанесения поражения агрессору или принуждению его к прекращению военных действий.
Стратегическое развертывание войск (сил) предполагает комплекс мероприятий, которые необходимо провести в как можно более короткие сроки с целью завершения непосредственной подготовки к войне.
В рамках стратегического развертывания А.Корабельниковым предполагается осуществлять:
- перевод Вооруженных Сил с мирного на военное положение;
- оперативное развертывание войск на ТВД;
- стратегические перегруппировки войск из глубины;
- развертывание стратегических резервов.
В рассматриваемом документе в обязательном порядке должны быть рассмотрены, применительно к данной форме стратегических действий Вооруженных Сил, стратегическое планирование их применения. В разрабатываемых документах должны быть определены содержание, последовательность, формы и способы выполнения задач по вооруженной защите государства группировками войск применительно к операционным направлениям и исходя из степени перевода вооруженных сил с мирного на военное положение.
Одним из существенных недочетов рассматриваемой стратегии является отсутствие раздела, ориентирующего все государственные структуры на ведение военных действий.
Военные действия – организованные действия вооруженных сил в ходе войны при выполнении задач оперативного и стратегического масштаба. В разделе целесообразно определиться с сущностью и содержанием стратегических действий и операций на театрах военных действий, обеспечивающих достижение определенных военно–политических и стратегических целей в войне или в одном из её периодов.
Все вышеизложенные положения, касающиеся стратегического развертывания целесообразно отобразить в последующих статьях, раскрывающих деятельность Вооруженных Сил в период стратегического сдерживания.
Одной из важнейших задач Вооруженных Сил в мирное время является участие в обеспечении государственной и общественной безопасности, заключающихся в сохранении гражданского мира, а также политической и социальной стабильности в обществе. В решении данной задачи деятельность всех подразделений, воинских частей и соединений во взаимодействии с другими войсками, воинскими формировании и органами должна быть направлена на предупреждение и пресечение гражданских конфликтов.
Как свидетельствуют вооруженные конфликты на территории России (да и вообще в мире), они проходят в своей эволюции все составляющие гражданского конфликта. Чеченская война это, скорее всего конфликт в форме гражданской войны, только в отдельном регионе страны.
Исходя из этого, военные специалисты должны принципиально по-новому оценивать условия возникновения, характер и способы ведения возможных войн и вооруженных конфликтов. Имеется в виду, что страна и Вооруженные Силы должны быть готовы к предупреждению и ведению более разнообразного арсенала войн и вооруженных конфликтов различного уровня.
Следовательно, возникает необходимость в более гибкой и разновариантной военной структуре, обеспечивающей эффективное решение оборонных задач в различных видах и типах войн и вооруженных конфликтов.
Требуют очередной систематизации и конкретизации основные источники угроз национальной безопасности в сфере государственной и общественной безопасности. Наиболее целесообразным будет являться подход по их разделению применительно к государственной и, отдельно, к общественной безопасности.
Примирительно к каждому этапу гражданского конфликта или группе этапов целесообразно изменить меры предупреждения и пресечения в целях обеспечения нормальной, бесперебойной и эффективной деятельности государственного аппарата страны.
Основными функциями государства являются осуществление общей стратегии безопасности, включающие в себя:
- реагирование на угрозы – адекватное, своевременное, упреждающее в соответствии с характером и реальными масштабами этих угроз;
- способность принимать превентивные меры по предотвращению и нейтрализации угроз;
-оптимальное сочетание интересов безопасности и её отдельных регионов;
- рациональное и эффективное использование сил и средств, привлекаемых для решения задач обеспечения безопасности.
Такой подход в деятельности органов государственной власти, организаций и общественных объединений в области обеспечения государственной и общественной безопасности обеспечит создание механизмов предупреждения и нейтрализации социальных и межнациональных конфликтов.