Будь умным!

У вас вопросы?
У нас ответы:) SamZan.net

на тему- Сущность формы и функции кредита

Работа добавлена на сайт samzan.net:


PAGE  68

               

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «Макроэкономика»

на тему: «Сущность, формы и функции кредита. Создание банками денег»

                           

СОДЕРЖАНИЕ

[0.0.1] ФУНКЦИИ И РОЛЬ КРЕДИТА. ФОРМЫ КРЕДИТА

[0.0.1.1] СОЗДАНИЕ БАНКАМИ ДЕНЕГ

[1] 2. АНАЛИЗ ОСНОВНЫХ КРЕДИТНЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ

ВВЕДЕНИЕ

Кредит — это категория, выражающая экономические отношения, складывающиеся между кредитором и заемщиком по поводу сделки ссуды, т.е. передачи средств во временное пользование с обязательством возврата в определенный срок [7, с. 125].

Актуальность данной работы заключается в том, что на сегодняшний день макроэкономическая ситуация достаточно сложная в свете мирового экономического кризиса, для этого необходимо представлять какова же ситуация на финансовом рынке РБ, чтобы своевременно среагировать на неблагоприятные изменения внешней конъюнктуры. Ведь кредит (процентная ставка по кредиту), как известно, является достаточно мощным инструментом денежно-кредитной политики.

Цель работы – изучить и проанализировать экономическую категорию, кредит.

Задачами курсового проекта являются:

  •  раскрыть сущность, формы и функции кредита;
    •  рассмотреть пути создания банками денег;
    •  проанализировать динамику кредитных показателей РБ;
    •  дать оценку кредитованию в РБ;
    •  выработать предложения для улучшения условий кредитования.

Таким образом, объектом исследования данной работы является кредит, а предметом исследования в данном случае – кредитование в Республике Беларусь (далее - РБ).

Структура работы следующая: введение, 3 главы, заключение, список использованных источников, приложения.

В работе использована научная литература, статистические данные, данные бухгалтерской отчетности НБРБ, статьи глобальной сети Интернет для характеристики некоторых аспектов затронутой темы.

Объем работы составляет  67 страниц, использовано 8 рисунков, 8 таблиц, 16 источников, 2 приложения.

  1.  КРЕДИТ КАК ЭКОНОМИЧЕСКАЯ КАТЕГОРИЯ
    1.  СУЩНОСТЬ КРЕДИТА

Являясь одной из самых развитых товарно-денежных форм, кредит имеет сложную сущностную структуру, анализ которой должен включать характеристику всех его свойств, отражать его целостность.

На поверхности экономических явлений кредит выступает как передача во временное пользование материальных ценностей в денежной или товарной форме. При этом кредитные отношения проявляются в виде конкретных кредитных сделок, формы и условия которых отличаются значительным многообразием. Сущность же кредита всегда устойчива и неизменна независимо от специфики проявления, всегда сохраняет черты, присущие экономическим отношениям, лежащим в основе кредита [6, с. 175].

Кредит имеет свою специфическую сущность, отличную от всех других стоимостных отношений, связанных с образованием и использованием денежных фондов. К особым признакам, отличающим кредит от других экономических категорий, наиболее часто относят срочность, временный характер отчуждения стоимости, возвратность, платность.

Кредит — это категория, выражающая экономические отношения, складывающиеся между кредитором и заемщиком по поводу сделки ссуды, т.е. передачи средств во временное пользование с обязательством возврата в определенный срок. Иными словами, кредит есть отношения по поводу возвратного движения стоимости (это объект кредитных отношений).

В качестве субъектов кредитных отношений (кредиторов и заемщиков) могут выступать государство, предприятия и население, т.е. все те, кто либо обладает временно свободными денежными средствами, либо имеет временную потребность в них. Важнейшим признаком кредита как совокупности специфических финансовых отношений является факт задолженности одного субъекта экономической жизни другому. Под таковыми субъектами могут пониматься как физические, так и юридические лица (фирмы, компании) [7,с.125-126].

Кредитор — это субъект кредитного отношения, предоставляющий стоимость во временное пользование. Источником средств для выдачи ссуды могут быть как собственные средства кредитора, так  и заемные. Развитие отношений обмена и соответственно кредитных отношений на определенном этапе к сосредоточению  кредиторских функций в деятельности специальных
финансовых институтов — банков. Банки могут предоставлять в ссуду наряду с собственными и привлеченными также эмитированные средства. Однако владение временно свободными ресурсами не является обязательным признаком кредитора. Он может ссудить стоимость, которая участвует в воспроизводственном процессе, как это имеет место, например, при коммерческом кредите. В этом случае ссужаются товары, предназначенные для реализации [6, c. 175-176].

Кредитование – совокупность последовательных и, как правило, стандартно оформляемых действий, объединенных одной целью: получением прибыли в виде процентов за кредит. С этих позиций, банки заинтересованы в предоставлении краткосрочных и дорогих кредитов. Однако эта целевая установка банков упирается в согласие заемщиков на получение кредитов на таких условиях. Из этого можно сделать вывод о разновекторности интересов банков и заемщиков, последние заинтересованы в получении кредитов на более длительный срок и по минимальным процентным ставкам [8, с. 1].

Детально правовая регламентация банковского кредитования регулируется нормативными актами Национального банка и прежде всего Правилами размещения банками Республики Беларусь денежных средств в форме кредита от 24 мая 2001 г. № 116.

Заемщик — субъект кредитного отношения, получающий ссуду. Заемщиками могут быть юридические и физические лица, испытывающие недостаток собственных средств — государственные предприятия, акционерные общества, частные фирмы, банки, государство, граждане и т. д. Вместе с тем одного желания получить ссуду недостаточно для участия в кредитном отношении в качестве заемщика. Ссудополучатель должен предоставить экономические и юридические гарантии возврата ссуженных средств по истечении срока кредита. Такими гарантиями могут быть, например, предоставление залога в качестве обеспечения ссуды, обязательство гаранта (как правило крупного банка) погасить задолженность по ссуде в случае неплатежеспособности заемщика и пр. [6, c. 176]. Т.е. иногда данный аспект вызывает необходимость в третьем участнике кредитных отношений.

Гарант, поручитель, страховщик - участник обеспечения исполнения кредитных обязательств. Он заинтересован в том, чтобы не реализовать на практике свои обязанности и права. В случае неисполнения заемщиком своих обязательств, он приобретает самостоятельные права в связи с реализацией ответственности. Как самостоятельный участник он заинтересованы в том, чтобы заемщик – основной  должник в полной мере и своевременно выполнил свои обязательства перед кредитором [8, c. 1].

Кредитор и заемщик различаются по месту их функционирования в воспроизводственном процессе. Кредитор аккумулирует и размещает в ссуды свободные ресурсы в сфере обмена; заемщик использует полученные средства как в процессе обращения, так и производства товаров.

Заемщик обязан возвратить взятые в кредит средства, уплатив за их использование ссудный процент. Для этого он должен организовать воспроизводственный процесс таким образом, чтобы обеспечить эффективное использование ссуды и высвобождение необходимых для ее возврата средств в установленные кредитным договором сроки.

Объективная необходимость кредита для обеспечения непрерывности производства заемщика и сохранение кредитором прав собственности на ссужаемые средства предопределяют экономическую зависимость заемщика от кредитора.

Хозяйствующие субъекты в рамках кредитных отношений могут менять свою экономическую роль: кредитор может стать заемщиком, а заемщик — кредитором. Для современного уровня развития товарно-денежных отношений характерно также одновременное функционирование субъектов в качестве и кредиторов, и заемщиков. Так, например, банки в одно и то же время на протяжении всей своей деятельности являются и кредиторами, и заемщиками[6, c. 177].

Объект кредитной сделки, по поводу которого возникает кредитное отношение — ссужаемая стоимость. Ей присущи специфические черты, характеризующие ее как объект именно кредитных отношений:

  1.  возвратный характер движения: от кредитора к заемщику, а затем от заемщика к кредитору;
  2.  авансирующий характер;
  3.  характеристика как прекратившей движение, временно не функционирующей, не реализуемой стоимости, высвобождение которое вне кредитных отношений явилось бы причиной замедления воспроизводственного цикла и снижения эффективности общественного производства. Став объектом передачи заемщику, ссуженная стоимость продолжает движение в хозяйственном процессе нового владельца;
  4.  свойство обеспечивать непрерывность производства и на этой основе ускорять воспроизводственный процесс.

Итак, сущность каждого структурного элемента кредита отличается значительным своеобразием и отражает специфику кредитных отношений

[6, c. 177- 178].

  1.  ФУНКЦИИ И РОЛЬ КРЕДИТА. ФОРМЫ КРЕДИТА

Кредит — распределительная категория, поскольку участвует в процессе перераспределения национального дохода (от кредитора к заемщику и обратно). В то же время кредит — это возвратное движение стоимости, так как кредит наделен чертами и возможностями, которые присущи отношениям обмена.

Поэтому кредит, будучи распределительной категорией, относится к фазе обмена или имеет двойственную природу. Это находит отражение в функциях кредита, к которым относятся:

  •  перераспределительная функция, которая заключается в том, что благодаря кредиту осуществляется перераспределение средств в экономике на возвратной основе. В данном случае проявляется распределительная природа кредита;
  •  функция замещения действительных (металлических) денег знаками денег и создания кредитных функций обращения. В данном случае кредит выступает как категория обмена;
  •  контрольно-стимулирующая функция, означающая не контроль деятельности каких-то контролирующих органов (например, банков), а самоконтроль предприятий с помощью экономических рычагов. В этом случае с помощью кредита осуществляется денежный контроль за процессом воспроизводства [7, c. 128].

Под ролью кредита как экономической категории обычно понимают результат функционирования кредитных отношений. Она имеет объективную природу, так как определяется сущностью кредита, характеризует конкретное проявление его функций в данных социально-экономических условиях. Между тем роль эта весьма значительна и многогранна и проявляется как на макроуровне, так и на уровне отдельных хозяйственных звеньев (рисунок 1.1).

Рисунок 1.1 - Роль кредита в экономическом и социальном развитии общества

В современных экономических системах следует выделить роль кредита в:

  •  содействии непрерывности воспроизводственного процесса, ускорению оборота фондов производства и обращения;
  •  регулировании процесса воспроизводства;
  •  экономии издержек обращения;
  •  содействии развитию научно-технического прогресса;
  •  развитии международных экономических связей, международного разделения труда;
  •  социальной сфере.

Содействие непрерывности воспроизводственного процесса составляет основную цель кредитного перераспределения временно свободных денежных ресурсов экономическим звеньям, временно нуждающимся в средствах. При этом в результате такого перераспределения происходит ускорение оборота фондов [6, c. 212].

В развитом рыночном хозяйстве кредит выступает как инструмент непосредственного регулирования процессов воспроизводства. Формы регулирующего воздействия кредита весьма многообразны, оно проявляется одновременно на макроуровне (через государственную денежно-кредитную политику) и опосредованно на микроуровне (через отношения коммерческого расчета).

Реализуя свою роль, кредит выступает как экономический метод управления общественным хозяйством. Децентрализация экономики и переход к рынку значительно повышает роль кредита в этом качестве: кредит начинает выступать одним из важнейших средств регулирования совокупного денежного оборота. Наряду с этим кредит является особой формой регулирования кругооборота и оборота фондов хозяйствующих субъектов. Как экономический метод управления кредит реализуется через порядок кредитования, то есть условия предоставления и погашения ссуд. Поэтому экономические институты, организующие кредитные отношения, в силу субъективности своей деятельности могут оказывать как положительное, так и отрицательное регулирующее воздействие.

Следует отметить роль кредита в обеспечении научно-технического прогресса. Его влияние на повышение технического и технологического уровня воспроизводственного процесса осуществляется прежде всего косвенным путем: через обеспечение непрерывности производства, стимулирование увеличения выпуска продукции, укрепление хозрасчета [6, c. 217].

Значительна роль кредита в социальной сфере. Социальный потенциал кредита раскрывается во многих аспектах его функционирования. По сути дела все кредиты имеют социальную направленность, так как на их основе повышается эффективность общественного воспроизводства и, соответственно, более полно удовлетворяются потребности общества, растет жизненный уровень. Являясь одним из факторов внедрения прогрессивной техники и технологии, кредит способствует сокращению тяжелого и малоквалифицированного труда, росту производительности общественного труда и в конечном счете доходов населения.

Кредит способствует улучшению состояния потребительского рынка в соответствии с приоритетами социальной политики. В этой области значительна роль кредитов, направляемых в отрасли производства товаров народного потребления, торговли, общественного питания и т. п., на льготное кредитование сельского хозяйства. Очень большое социальное значение имеет потребительский кредит, способствующий более быстрому росту реального жизненного уровня населения.

В условиях развития процесса интеграции экономики республики в мировую экономическую систему возрастает роль кредита во внешнеэкономическом обороте. Кредит создает благоприятные условия для развития международных экономических связей, позволяет осуществлять импорт товаров при пассивном торговом балансе, способствует увеличению экспорта товаров, является фактором развития международного разделения труда [6, c. 220].

Кроме сущностных характеристик, кредитный механизм включает в себя более конкретные формы. В зависимости от выбранного критерия классификации можно выделить наиболее важные формы кредита, что отображено на рисунке 1.2 [7, c. 132].

Рисунок 1.2 - Основные формы кредита

Кредит можно классифицировать следующим образом:

  •  по сфере функционирования — национальный и международный кредит;
  •  по объекту кредитной сделки — денежный и товарный кредит;
  •  по субъектам кредитных отношений — между хозяйственными организациями и банками (банковский кредит), между государством и населением (государственный кредит), между предприятиями (коммерческий кредит), между банками и населением (потребительский кредит), между государствами и финансово-кредитными организациями (международный кредит) и т.д.

Кроме того, кредит различают:

  •  по срокам (краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные);
  •  по видам (обеспеченные, необеспеченные или бланковые);
  •  по видам заемщиков (сельскохозяйственный, промышленный, коммунальный, персональный);
  •  по использованию (потребительский, промышленный, кредит для формирования средств компаний, инвестиционный, сезонный, кредит по устранению временного финансового дефицита, промежуточный, кредит по операциям с ценными бумагами, импортный, экспортный);
  •  по размерам (мелкий, средний, крупный).

Также, необходимо выделить такие формы кредита как:

Кредитная линия - юридически оформленное обязательство банка перед заемщиком предоставлять ссуды в будущем в размерах и на цели, оговоренные заранее, без проведения каких бы то ни было дополнительных специальных переговоров.

Пролонгированный кредит - кредит, при котором срок возврата продлен банком и отнесен на счет пролонгированной задолженности по кредитам.

Ломбардный кредит - краткосрочная и фиксированная по размеру ссуда, обеспеченная легко реализуемым движимым имуществом или правами. Основными разновидностями ломбардного кредита являются кредит под залог ценных бумаг, кредит под залог товаров, кредит под залог требований (сберегательных вкладов, страховых договоров, ипотеки и т.д.). Заемщик вправе использовать ломбардный кредит по своему усмотрению, и любое ограничение данного права является недействительным. Стоимость ломбардного кредита для заемщика складывается из процента и комиссионных платежей. Срок начисления процентов за пользование ломбардным кредитом не может превышать срока кредита, а величина комиссионных платежей зависит прежде всего от издержек по хранению залогового имущества [7, c. 134].

В ряде литературных источников по денежно-кредитной политике приводятся и другие виды классификации кредита.

  1.  СОЗДАНИЕ БАНКАМИ ДЕНЕГ

Центральный банк наделен правом эмиссии денег. Однако независимо от его эмиссионной деятельности размер денежной массы время от времени возрастает, это происходит в случае, если банки предоставляют кредиты, воздействуя при этом на объем денежной массы и создавая дополнительные (новые) деньги. Банки создают новые деньги, когда выдают ссуды, и наоборот, общая денежная масса сокращается, когда клиенты возвращают банкам взятые ранее ссуды. Деньги включаются в состав денежной массы только тогда, когда их держат за пределами банковской системы.

Банк, как и другие фирмы, подвержен влиянию рыночной конъюнктуры. Стабильность банка характеризуется высокой прибылью, большими собственными резервными фондами, низким объемом сомнительной задолженности. Нестабильным можно назвать банк, выдавший большое количество кредитов, срок возврата которых ему необходимо пересмотреть (продлить), имеющий незначительные собственные резервные фонды, низкую прибыль.

Банк, как коммерческое предприятие, ставит цель максимизации прибыли, в связи, с чем должен постоянно соотносить прибыльность с безопасностью. В случае предоставления большого количества ссуд, невозможности обеспечения ликвидности (снятие в нужный момент или перечисление со счета средств) он может оказаться неплатежеспособным. Поэтому для обеспечения собственной безопасности банки оставляют у себя определенную фиксированную часть вкладов незадействованными, в виде обязательных резервов, которые частично могут быть использованы на покрытие текущих расходов банков. Однако главное их предназначение — страхование от риска неуплаты по обязательствам.

Процент, определяющий величину обязательного резерва, устанавливается центральным банком и называется резервной нормой. Обязательные резервы (страховой фонд) определяется путем умножения обязательств по вкладу на резервную норму. Они должны храниться либо в виде вкладов в центральном банке, либо в виде кассовой наличности.

Превышение фактических денежных средств над обязательным резервом называется избыточным резервом, который банк может использовать для выдачи ссуд либо проведения других активных операций. Таким образом, обязательные и избыточные резервы в совокупности представляют собой общие резервы банка. Рассмотрим процесс создания новых денег на конкретном примере.

Для упрощения анализа сделаем некоторые допущения:

  •  норма обязательных резервов равна 10 %;
  •  она одинакова для всех банков и является величиной постоянной;
  •  избыточные резервы используются только для выдачи ссуд и только одному лицу.

Предположим, на счет банка А поступила сумма, равная 100 тыс. дол. Она отразится в балансовом отчете в пассивах. Одновременно данная сумма составит резервы банка и отразится в активах. При резервной норме 10 % обязательные резервы составят 10 тыс. дол., избыточные — 90 тыс. дол.

(100 —10). Балансовый отчет банка А отображен в виде таблицы 1.1.

Таблица 1.1

Балансовый отчет банка А

                                                                                                тыс. дол.

Активы

Пассивы

Резервы — 100

100

Обязательные резервы — 10

Избыточные резервы — 90

Избыточные резервы (90 тыс. дол.) банк может использовать для выдачи ссуды. Как только хозяйствующий субъект получит ссуду, можно считать, что банк создал новые деньги на сумму 90 тыс. дол.

Предположим, заемщик на эту сумму оплатил услуги другой организации, которая переводит ее на счет в банк Б. Балансовый отчет банка Б примет вид, отображенный в таблице 1.2.

Таблица 1.2

Балансовый отчет банка Б

                                                                                                тыс. дол.

Активы

Пассивы

Резервы — 90

90 тыс. дол.

Обязательные резервы — 9

Избыточные резервы — 81

Если 81 тыс. дол. будет отдана в ссуду, можно считать, что на эту сумму созданы новые деньги. В совокупности банки А и Б путем предоставления избыточных резервов в ссуду создали новые деньги на сумму 171 тыс. дол. (90+81).

Процесс создания новых денег будет продолжаться до тех пор, пока вся сумма вклада (100 тыс. дол.) не будет использована в качестве обязательных резервов. Этот процесс характеризует мультипликационный эффект денег и может быть рассчитан с учетом резервных требований (вкладов).

Мультипликатор денег (m) – максимально возможное количество новых денег, которое может быть создано одной денежной единицей избыточных резервов при данной величине резервной нормы(R), определяемое по формуле:

m = (1 / R) * 100 %.

В нашем примере m = 10 ((1 / 10 %) *100 %). Это означает, что каждый доллар, отданный в ссуду, создает 10 дол. новых денег. И наоборот, каждый изъятый из банка доллар сокращает денежную массу на 10 дол.

Банки держат у себя большую долю обязательных резервов, чем требует Национальный банк. Повышение нормы обязательного резерва резко ведет к сокращению избыточного резерва банка, что уменьшает количество оборачиваемых средств. Понижение норм обязательных резервов переводит часть обязательных резервов в избыточные и тем самым расширяет возможность банков к кредитованию. Центральный банк, таким образом, использует резервную норму для проведения денежно-кредитной политики, направленной на стабилизацию экономики [5, c. 308-310].

Исследованный материал позволяет сделать следующие выводы:

  1.  Сущность кредита как экономической категории может быть выражена только характеристикой всех его элементов в единстве. Абсолютизация одного из элементов кредита влечет за собой искажение целей и обоснованности кредитной политики государства вследствие недоучета всех объективных факторов и процессов в кредитной сфере.
  2.  Основными функциями кредита являются: перераспределительная, контрольно-стимулирующая и функция замещения действительных (металлических) денег знаками денег.
  3.  Роль кредита значительна и многогранна, она проявляется как на макроуровне, так и на уровне отдельных хозяйственных звеньев. Реализуя ее, кредит выступает как экономический метод управления общественным хозяйством.
  4.  Различают множество форм и видов кредитов, распределение происходит, начиная со сферы функционирования (национальный, международный) и заканчивая специфическими видами кредита (кредитная линия, ломбардный кредит).
  5.  Эффект мультипликации денег, или банковский мультипликатор, выступает одним из рычагов денежно-кредитной политики, используемых Центральным банком, для стабилизации экономики.

2. АНАЛИЗ ОСНОВНЫХ КРЕДИТНЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ

РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ  

Методологической основой построения указанных таблиц является схема денежного обзора, разработанного МВФ в качестве стандарта аналитического представления данных денежно-кредитной статистики. Эта схема предусматривает формирование основных денежно-кредитных агрегатов на основе бухгалтерских данных об операциях и запасах Национального банка Республики Беларусь, банков и небанковских кредитно-финансовых организаций Республики Беларусь таким образом, чтобы представить денежно-кредитные обязательства указанных организаций, с одной стороны, и их требования к предприятиям, организациям, физическим лицам Республики Беларусь и внешнему миру – с другой стороны. Такое представление данных используется для анализа денежной массы и ее структуры и взаимоотношений органов денежно-кредитного регулирования и банков с другими секторами экономики Республики Беларусь и нерезидентами [10, c. 155]. Таблицы были отражены в статистических данных, а именно банковском бюллетене за 2007-2008 года.

Таблица "Задолженность по кредитам, выданным банками Республики Беларусь по секторам экономики" (таблица 2.1) отражает объем задолженности секторов экономики по кредитам, предоставленным им банками Республики Беларусь (включая банки, находящиеся в стадии ликвидации) в национальной и иностранной валютах с учетом просроченной и пролонгированной задолженности (кроме кредитов органам государственного управления и банкам). Информация об объемах выдачи и остатках задолженности по краткосрочным и долгосрочным кредитам на отчетную дату представлена в разбивке по видам валют (национальная и иностранная валюты), формам собственности (государственная и частная).

В таблицах «Кредиты банков по формам собственности заемщиков в национальной и иностранной валютах» (таблица 2.3) и «Просроченные и пролонгированные кредиты банков по формам собственности заемщиков в национальной и иностранной валютах» (таблица 2.4)  приведены данные, характеризующие предоставление кредитов клиентам – резидентам банками Республики Беларусь. Информация об объемах выдачи и остатках задолженности по краткосрочным и долгосрочным кредитам на отчетную дату представлена в разбивке по формам собственности (государственная и частная). Отметим, что:

Кредитные вложения – задолженность клиентов - резидентов (кроме органов государственного управления и банков) перед банками Республики Беларусь по всем предоставленным им кредитам с учетом просроченной и пролонгированной задолженности.

Выдачи кредитов банками – сумма кредитов, выданных клиентам – резидентам (кроме органов государственного управления и банков) с начала года с учетом отчетного месяца.

Проблемные кредиты банков – задолженность клиентов - резидентов (кроме органов государственного управления и банков) по кредитам, отражаемая на счетах по учету просроченной и пролонгированной задолженности [11, c. 156].

В таблицах «Кредиты банков по видам деятельности заемщиков в национальной и иностранной валютах» (таблица 2.5) и «Просроченные и пролонгированные кредиты банков по видам деятельности заемщиков в национальной и иностранной валютах» (таблица 2.6) приведены данные, характеризующие размещение кредитов банков у клиентов – резидентов по отраслям экономики (промышленность, сельское хозяйство, строительство, торговля и

общественное питание, жилищное и коммунальное хозяйство, прочие).

Источником информации для расчета динамики задолженности по кредитам, выданным банками секторам экономики являются балансы банков Республики Беларусь.

Произведем полный анализ кредитных показателей Республики Беларусь в разрезе, рассматривая 2007-2008 года.

Таблица 2.1

Задолженность по кредитам, выданным банками Республики Беларусь по секторам экономики

млрд. рублей

Показатели

2007

2008

Прирост(+),

Снижение(-)

Доля в приросте,

процентов

Темп роста,

процентов

Кредиты, выданные секторам экономики

23776,1

35982,3

+12206,2

100

151,3

в национальной валюте

14989,2

23195,4

+8206,2

67,2

154,7

в иностранной валюте

8786,9

12786,9

+4000,0

32,8

145,5

в том числе:

1.Краткосрочные кредиты

5977,3

10116,9

+4139,6

33,9

169,3

в национальной валюте

3143,7

5390,0

+2246,3

18,4

171,5

в иностранной валюте

2833,6

4726,8

+1893,2

15,5

166,8

из них:

1.1.Государственным коммерческим предприятиям

1665,8

2593,9

+928,1

7,6

155,7

в национальной валюте

810,7

1522,3

+711,6

5,8

187,8

в иностранной валюте

855,1

1071,5

+216,4

1,8

125,3

1.2.Частному сектору

4067,0

7260,1

+3193,1

26,2

178,5

в национальной валюте

2119,0

3620,9

+1501,9

12,3

170,9

в иностранной валюте

1948,0

3639,2

+1691,2

13,9

186,8

1.3.Физическим лицам

242,2

257,3

+15,1

0,1

106,2

в национальной валюте

212,7

245,4

+32,7

0,3

115,4

в иностранной валюте

29,5

11,9

-17,6

-0,1

40,3

1.4. Небанковским финансовым организациям

2,3

5,6

+3,3

0,0

243,5

в национальной валюте

1,3

1,4

+0,1

0,0

107,7

в иностранной валюте

0,9

4,2

+3,3

0,0

466,7

2.Долгосрочные кредиты

17798,8

25865,4

+8066,6

66,1

145,3

в национальной валюте

11845,5

17805,4

+5959,9

48,8

150,3

в иностранной валюте

5953,3

8060,0

+2106,7

17,3

135,4

Продолжение таблицы 2.1

                                                                                                                         млн. рублей

Показатели

2007

2008

Прирост(+),

Снижение(-)

Доля в приросте,

процентов

Темп роста,

процентов

из них:

2.1.Государственным коммерческим предприятиям

3818,6

5583,7

+1765,1

14,4

146,2

в национальной валюте

2114,8

3464,7

+1349,9

11,1

163,8

в иностранной валюте

1703,9

2119,0

+415,1

3,4

124,4

2.2.Частному сектору

7576,7

10256,8

+2680,1

22,0

135,4

в национальной валюте

4714,6

6832,8

+2118,2

17,4

144,9

в иностранной валюте

2862,0

3424,0

+562,0

4,6

119,6

2.3.Физическим лицам

6308,7

9789,4

+3480,7

28,5

155,2

в национальной валюте

4955,4

7369,7

+2414,3

19,8

148,7

в иностранной валюте

1353,2

2419,7

+1066,5

8,7

178,8

2.4. Небанковским финансовым организациям

94,8

235,5

+140,7

1,2

248,4

в национальной валюте

60,7

138,1

+77,4

0,6

227,5

в иностранной валюте

34,2

97,4

+63,2

0,5

284,8

В 2008 к 2007 году общая задолженность по долгосрочным и краткосрочным кредитам и займам возросла на 51,3 процента из них в национальной валюте на 54,7 процента, а в иностранной валюте на 45,5 процентов. Прирост краткосрочной задолженности по кредитам и займам в 2008 к 2007 году на 69,3 процента полностью сформировался за счет прироста задолженности по кредитам банков. Прирост краткосрочных кредитов (69,3 процента) опережал прирост долгосрочных кредитов банков (45,3 процента). Такая ситуация наблюдалась в таких секторах экономики как: государственных коммерческих предприятиях в целом (55,7 процента и 46,2 процента), частном секторе (78,5 процента и 35,4 процента). В секторе же по физическим лицам и небанковских финансовых организациям долгосрочные кредиты банков увеличились соответственно на 55,2 процента и 148,4 процентов, краткосрочные же кредиты банков – на 6,2 процента и 143,4 процента. Данная динамика отражена в стоимостном выражении на рисунке 2.1.

 

Рисунок 2.1 – Краткосрочные и долгосрочные кредиты, выданные за 2007-2008 года по секторам экономики

По данному рисунку мы можем видеть, что объем кредитования по всем секторам экономики возрос в значительной степени как по краткосрочным, так и по долгосрочным кредитам, так, например, по краткосрочным кредитам частному сектору объем вырос более чем в 2 раза, объясняется это тем, что кредиты стали «доступнее».

В 2007 году происходило дальнейшее увеличение темпов роста кредитных операций банков: прирост подверженных кредитному риску активов банковского сектора увеличился до 47,5 процента за 2007 год.

В структуре активов на долю требований банков к нерезидентам Республики Беларусь на 1 января 2008 г. пришлось 6,4 процента от всех активов банковского сектора (на 1 января 2007 г. – 3,2 процента). В структуре подверженных кредитному риску активов банковского сектора на 1 января 2008 г. наибольшую долю занимали кредитная задолженность юридических лиц (66,8 процента, снижение на 0,5 процентного пункта), кредиты физическим лицам (23,6 процента, снижение на 0,4 процентного пункта) и средства, размещенные в банках (9,6 процента, прирост на 1,3 процентного пункта).

Высокий спрос на кредитные ресурсы со стороны клиентов банков привел к тому, что уровень подверженности банков кредитному риску в целом по банковскому сектору увеличился с 59,7 процента на начало 2007 года до 70 процентов на начало 2008 года. Наряду с этим в 2007 году произошло повышение зависимости банков от устойчивости их крупнейших заемщиков.

Более того, существенное превышение темпов формирования  кредитной задолженности в банковском секторе над темпами роста экономики также указывает на усиление зависимости устойчивого функционирования банковского сектора от стабильности работы всего нефинансового сектора экономики (рисунок 2.2).

Рисунок 2.2 – Изменение объема кредитной задолженности клиентов и банков, процентов

В течение 2007 года темп прироста среднегодового объема кредитной задолженности, вырос с 32,5 до 36,2 процента, тогда как прирост ВВП в сопоставимых ценах уменьшился с 10,0 до 8,2 процента. В то же время необходимо отметить, что с августа 2007 г. стало происходить замедление темпов прироста среднегодового объема кредитной задолженности.

Что же касается, краткосрочных и долгосрочных проблемных кредитов по секторам экономики в разбивке по видам валют (национальная и иностранная валюты) ситуация иная.

Изменения предпочтений физических и юридических лиц в отношении валюты сбережений и заимствований, привлечение банками в значительных объемах ресурсов нерезидентов привели к росту удельного веса составляющих в иностранной валюте в активах и пассивах банковского сектора, повысилась уязвимость банковского сектора по отношению к возможным негативным процессам на валютном рынке страны (рисунок 2.3).

Рисунок 2.3 – Отношение составляющих в иностранной валюте к общему объему активов и обязательств, 2007 год

Удельный вес кредитной задолженности клиентов в иностранной валюте в общей сумме кредитной задолженности клиентов увеличился в 2007 году на 3,6 процентного пункта, а за 2008 год на 1,45 раза. В 2007 году рост активов, подверженных кредитному риску, в белорусских рублях составлял 36,7 процента, в иностранной валюте в 2007 году – на 65,6 процента.

За 2007 год задолженность банков перед нерезидентами выросла на 2,4 трлн. рублей (в эквиваленте). Темпы ее прироста в 2 раза превысили темпы внутреннего заимствования, что привело к увеличению доли привлеченных средств нерезидентов в общем объеме пассивов банковского сектора до 12,8 процента. При этом средства, привлеченные банками в 2007 году от нерезидентов, носят в своем большинстве краткосрочный характер (должны быть возвращены в течение 12 месяцев), тогда как кредиты, выдаваемые банками своим клиентам в иностранной валюте, имеют более длительные сроки погашения. В условиях нестабильности ситуации, складывающейся на международных финансовых рынках, подобная практика несет в себе повышенные риски для банковского сектора.

По краткосрочным кредитам – частному  сектору темпы роста кредитования в иностранной валюте опережают рост кредитования в национальной валюте (на 86,8 процента и 70,9 процента), по небанковским финансовым организациям (в 4 раза и на 7,7 процентов соответственно). По долгосрочным кредитам – темпы  роста кредитования в иностранной валюте опережают рост кредитования в национальной валюте физическим лицам (на 78,8 процента и на 48,7 процента), по небанковским финансовым организациям (в 2,8 раз и 2,2 раза).

Таблица 2.2

Проблемные кредиты банков по секторам экономики

млрд. рублей

Показатели

2007

2008

Прирост(+),

Снижение(-)

Доля в приросте,

процентов

Темп роста,

процентов

Кредитные вложения банков

197,3

241,4

+44,1

100

122,4

государственным коммерческим предприятиям

41,6

48,9

+7,3

16,6

117,5

частному сектору

146,1

176,1

+30,0

68,0

120,5

физическим лицам

8,1

15,6

+7,5

17,0

192,6

небанковским финансовым организациям

1,5

0,8

-0,7

-1,6

53,3

          в том числе:

1.Кредитные вложения банков в национальной валюте

117,6

124,7

+7,1

16,1

106,0

Продолжение таблицы 2.2

млрд. рублей

Показатели

2007

2008

Прирост(+),

Снижение(-)

Доля в приросте,

процентов

Темп роста,

процентов

государственным коммерческим предприятиям

36,0

29,1

-6,9

-15,7

80,8

частному сектору

75,8

86,3

+10,5

23,8

113,9

физическим лицам

5,6

9,3

+3,7

8,4

166,1

небанковским финансовым организациям

0,1

0,1

0

0,0

100,0

         из них:

1.1.Краткосрочные кредитные вложения банков

59,1

59,0

-0,1

-0,2

99,8

государственным коммерческим предприятиям

15,7

12,4

-3,3

-7,5

79,0

частному сектору

40,0

42,7

+2,7

6,1

106,8

физическим лицам

3,5

3,9

+0,4

0,9

111,4

небанковским финансовым организациям

0,0

0,0

-

-

-

1.2.Долгосрочные кредитные вложения банков

58,5

65,7

+7,2

16,3

112,3

государственным коммерческим предприятиям

20,4

16,6

-3,8

-8,6

81,4

частному сектору

35,8

43,6

+7,8

17,7

121,8

физическим лицам

2,1

5,4

+3,3

7,5

257,1

небанковским финансовым организациям

0,1

0,1

0

0,0

100,0

2.Кредитные вложения банков в иностранной валюте

79,7

116,7

+37,0

83,9

146,4

государственным коммерческим предприятиям

5,6

19,8

+14,2

32,2

353,6

частному сектору

70,3

89,8

+19,5

44,2

127,7

физическим лицам

2,5

6,3

+3,8

8,6

252,0

небанковским финансовым организациям

1,3

0,7

-0,6

-1,4

53,8

2.1.Кредитные вложения банков в иностранной валюте,

    млн.долларов США

37,1

54,7

+17,6

39,9

147,4

государственным коммерческим предприятиям

2,6

9,3

+6,7

15,2

357,7

частному сектору

32,8

42,1

+9,3

21,1

128,4

физическим лицам

1,2

2,9

+1,7

3,9

241,7

небанковским финансовым организациям

0,6

0,3

-0,3

-0,7

50,0

Высокие темпы роста активов, подверженных кредитному риску, при незначительном увеличении объема проблемных активов обусловили в 2007 году дальнейшее улучшение показателей качества активов банковского сектора. Доля проблемных активов в активах, подверженных кредитному риску, снизилась с 2,83 процента на 1 января 2007 г. до 1,92 процента на 1 января 2008 г. Объем проблемных активов на начало 2008 года составил 197,3 млрд. рублей, практически не изменившись в течение 2007 года, а на 1 января 2009 года составил 241,4 млрд. руб. Темп роста составил 22,4 процентов. В их структуре 68 процентов занимают проблемные активы, предоставленные юридическим лицам (рисунок 2.4).

Рисунок 2.4 – Факторы изменения доли проблемных активов

Основу валютных требований банковского сектора составляют финансовые инструменты, номинированные в долларах США. На 1 января 2008 г. их удельный вес в общем объеме требований составил 57,0 процента, уменьшившись за год на 3,2 процентного пункта. Доля требований в евро увеличилась незначительно, достигнув на начало 2008 года 32,3 процента. Значительно прибавил в весе российский рубль, доля которого возросла с 7,1 до 8,9 процента, а также другие виды валют (с 0,8 до 1,8 процента соответственно), данная ситуация отражена на рисунке 2.5.

Рисунок 2.5 – Структура требований банков в иностранной валюте по видам валют

Величина суммарной открытой позиции в иностранной валюте по отношению к нормативному капиталу банков в 2007 году находилась в рамках установленного норматива для отдельных банков (не более 20 процентов) и на 1 января 2008 г. сложилась на уровне 4,8 процента, что указывает на достаточный ”запас прочности” банковского сектора в случае резких колебаний курсов валют. В то же время рост удельного веса кредитов в иностранной валюте в кредитном портфеле банковской системы Республики Беларусь свидетельствует о нарастании косвенных валютных рисков для банков.

Таблица 2.3

Кредиты банков по формам собственности заемщиков в национальной и иностранной валютах

млрд. рублей

Показатели

2007

2008

Прирост(+),

Снижение(-)

Темп роста,

процентов

Кредиты банков по формам собственности заемщиков, всего

23775,1

35981,6

+12206,5

151,3

государственная форма собственности

5519,3

7777,3

+2258,0

140,9

частная форма собственности

18255,9

28204,4

+9948,5

154,5

Продолжение таблицы 2.3

млрд. рублей

Показатели

2007

2008

Прирост(+),

Снижение(-)

Темп роста,

процентов

          в том числе:

1.Краткосрочные кредиты

5976,7

10116,3

+4139,6

169,3

государственная форма собственности

1705,9

2609,5

+903,6

153,0

частная форма собственности

4270,8

7506,8

+3236,0

175,8

2.Долгосрочные кредиты

17798,4

25865,4

+8067,0

145,3

государственная форма собственности

3813,3

5167,8

+1354,5

135,5

частная форма собственности

13985,1

20697,6

+6712,5

148,0

На рисунке 2.6 отражено распределение  общей задолженности по формам собственности заемщиков в 2007-2008 годах.

 

Рисунок 2.6 – Кредиты банков по форме собственности за 2007-2008 года

Объем обязательств по банковским кредитам в разрезе формы собственности немного изменился, так в 2008 году возросла доля кредитов в частной форме собственности на 1%.

В 2008 к 2007 году общая задолженность по долгосрочным и краткосрочным кредитам и займам возросла на 51,3 процента по государственной форме собственности на 40,9 процентов, а по частной форме собственности на 54,5 процентов. Прирост краткосрочных кредитов (69,3 процента) также опережал прирост долгосрочных кредитов банков (45,3 процента). Такая ситуация наблюдалась как и в государственной форме собственности, так и в частной.

Таблица 2.4

Просроченные и пролонгированные кредиты банков по формам собственности заемщиков в национальной и иностранной валютах

млрд. рублей

Показатели

2007

2008

Прирост(+),

Снижение(-)

Темп роста,

процентов

Кредиты банков по формам собственности заемщиков, всего

196,9

240,8

+43,9

122,3

государственная форма собственности

45,2

49,5

+4,3

109,5

частная форма собственности

151,7

191,3

+39,6

126,1

          в том числе:

1.Краткосрочные кредиты

82,6

83,2

+0,6

100,7

государственная форма собственности

17,0

13,7

-3,3

80,6

частная форма собственности

65,5

69,5

+4,0

106,1

2.Долгосрочные кредиты

114,3

157,7

+43,4

138,0

государственная форма собственности

28,2

35,9

+7,7

127,3

частная форма собственности

86,1

121,8

+35,7

141,5

Рассмотрев, данные отраженные в таблице 2.4, можно сказать, что рост просроченной и пролонгированной задолженности в 2008 к 2007 был значительным (22,3 процентов), данная динамика возникла во многом за счет наращивания объемов кредитования. Так по долгосрочным кредитам рост составил для государственной собственности 27,3 процентов, а частной собственности 41,5 процентов. По краткосрочным кредитам для государственной собственности произошло сокращение просроченной и пролонгированной задолженности на 19,4 процентов, а для частной собственности задолженность возросла на 0,7 процента. Данную динамику можно назвать положительной.

Таблица 2.5

Кредиты банков по видам деятельности заемщиков в национальной и иностранной валютах

млрд. рублей

Показатели

2007

2008

Прирост(+),

Снижение(-)

Темп роста,

процентов

Кредиты банков по видам деятельности заемщиков, всего

17224,6

25935,0

+8710,4

150,6

промышленность

6564,3

9410,7

+2846,4

143,4

сельское хозяйство

3503,1

5398,6

+1895,5

154,1

строительство

583,7

1161,7

+578,0

199,0

торговля и общественное питание

1841,9

2891,1

+1049,2

157,0

жилищное и коммунальное хозяйство

2987,9

184,3

-2803,6

6,2

прочие виды деятельности

4432,8

6888,6

+2455,8

155,4

          в том числе:

1.Краткосрочные кредиты

5734,5

9859,0

+4124,5

171,9

промышленность

3278,6

5254,3

+1975,7

160,3

сельское хозяйство

449,7

734,4

+284,7

163,3

строительство

196,4

355,8

+159,4

181,2

торговля и общественное питание

855,1

1838,5

+983,4

215,0

жилищное и коммунальное хозяйство

86,5

106,1

+19,6

122,7

прочие виды деятельности

868,1

1569,8

+701,7

180,8

2.Долгосрочные кредиты

11490,1

16076,0

+4585,9

139,9

промышленность

3285,9

4156,3

+870,4

126,5

сельское хозяйство

3053,3

4664,2

+1610,9

152,8

строительство

387,9

805,9

+418,0

207,8

торговля и общественное питание

986,9

1052,5

+65,6

106,6

жилищное и коммунальное хозяйство

212,3

78,2

-134,1

36,8

прочие виды деятельности

3563,7

5318,8

+1755,1

149,2

В 2008 году общая задолженность по долгосрочным и краткосрочным кредитам к 2007 году  возросла на 50,6 процентов. Объем долгосрочных обязательств по банковским кредитам за 2008 год к 2007 году увеличился на 39,9 процентов. Прирост краткосрочной задолженности по кредитам и займам в 2008 к 2007 году на 71,9 процентов сформировался исключительно за счет прироста задолженности по кредитам банков при сокращении задолженности по небанковским заимствованиям. Прирост задолженности по краткосрочным кредитам(71,9 процента) опережал прирост заложенности по долгосрочным кредитам банков (39,9 процента), данная ситуация была вызвана возросшими кредитными рисками в связи с мировым кризисом. Такая ситуация наблюдалась в промышленности, сельском хозяйстве, торговле, и прочих видах деятельности, где задолженность по краткосрочным кредитам банков увеличились соответственно на 60,3; на 63,3; на 115 и на 80,8 процентов, долгосрочным кредитам - соответственно на 26,5; на 52,8; на 6,6 и на 49,2 процентов. На жилищном и коммунальном хозяйствах наблюдалось резкое сокращение в долгосрочном кредитовании, объемы сократились на 63,2 процента по краткосрочным кредитам банков задолженность выросла на 22,7. В строительстве в целом наблюдалась иная динамика этих показателей - прирост задолженности по долгосрочным кредитам банков (107,8 процентов) опережал прирост задолженности по краткосрочным кредитам банков (99,0 процента), что связано непосредственно с программой правительства по льготному кредитованию населения на строительство жилья.

Таблица 2.6

Просроченные и пролонгированные кредиты банков по видам деятельности заемщиков в национальной и иностранной валютах

млрд. рублей

Показатели

2007

2008

Прирост(+),

Снижение(-)

Темп роста,

процентов

Кредиты банков по видам деятельности заемщиков, всего

188,8

225,2

36,4

119,3

промышленность

85,8

84,6

-1,2

98,6

сельское хозяйство

13,0

13,5

0,5

103,8

строительство

2,1

24,9

22,8

1185,7

торговля и общественное питание

16,7

24,6

7,9

147,3

жилищное и коммунальное хозяйство

0,5

1,2

0,7

240,0

прочие виды деятельности

70,7

76,4

5,7

108,1

          в том числе:

1.Краткосрочные кредиты

78,9

78,9

0

0

промышленность

45,7

42,0

-3,7

91,9

сельское хозяйство

9,7

6,5

-3,2

67,0

строительство

1,8

5,6

3,8

311,1

торговля и общественное питание

11,0

10,5

-0,5

95,5

жилищное и коммунальное хозяйство

0,5

0,6

0,1

120,0

прочие виды деятельности

10,2

13,8

3,6

135,3

2.Долгосрочные кредиты

109,9

146,3

36,4

133,1

промышленность

40,1

42,7

2,6

106,5

сельское хозяйство

3,4

7,1

3,7

208,8

Продолжение таблицы 2.6

млрд. рублей

Показатели

2007

2008

Прирост(+),

Снижение(-)

Темп роста,

процентов

строительство

0,3

19,2

18,9

64 раза

торговля и общественное питание

5,7

14,1

8,4

247,4

жилищное и коммунальное хозяйство

0,0

0,6

0,6

-

прочие виды деятельности

60,4

62,7

2,3

103,8

Что же касается пролонгированных и просроченных кредитов банкам в целом наблюдается отрицательная динамика, т.е. просроченная и пролонгированная задолженности растут, так в 2008 году общая просроченная и пролонгированная задолженность по долгосрочным и краткосрочным кредитам к 2007 году  возросла на 19,3  процентов. Прироста по просроченной и пролонгированной краткосрочной задолженности по кредитам и займам в 2008 к 2007 году не произошло, что достаточно положительно для банков. Однако рассматривая данные по видам деятельности заемщиков очевидно, что просроченные и пролонгированные краткосрочные задолженности сократились в промышленности, сельском хозяйстве, торговле и общественном питании соответственно на 8,1; на 33,0 и на 4,5 процентов, тогда как в строительстве, жилищном и коммунальном хозяйствах и прочих видах деятельности произошел рост соответственно на 211,1; на 20,0; на 35,3 процентов. Прирост просроченных и пролонгированных долгосрочных задолженностей происходил планомерно(33,1), так в промышленности на 6,5; в сельском хозяйстве на 108,8 и т.д.

Таким образом, в условиях недостатка собственных оборотных средств текущая деятельность предприятий финансировалась в основном за счет привлеченных ресурсов. По данным инвестиционной анкеты респонденты в 2007-2008 годах указали на недостаток денежных поступлений для финансирования текущей деятельности как на причину ограничения роста производства, кроме того некоторые респонденты отметили недостаток собственных средств как фактор, ограничивающий инвестиционную активность и источники финансирования инвестиций. В этих условиях предприятия привлекали денежные средства, необходимые для осуществления производственно-хозяйственной деятельности, в форме банковских кредитов и займов других организаций.

Благодаря относительно закрытому характеру, доминированию банков государственной формы собственности до настоящего времени финансовый сектор Республики Беларусь успешно противостоял внешним шокам. Однако в связи с неблагоприятными изменениями внешней конъюнктуры и ухудшением макроэкономической ситуации финансовые посредники сталкиваются с нарастающим кредитным рискам. В числе основных факторов нарастания банковских рисков является:

  •  рост вероятности ухудшения финансового состояния предприятий нефинансового сектора белорусской экономики;
    •  широкая вовлеченность банков в кредитование в рамках государственных программ;
    •  высокая концентрация банковского и финансового сектора.

В 2007-2008 году привлечение предприятиями финансовых ресурсов в форме кредитов, полученных от банков, или займов, полученных от других организаций, помимо банков, характеризовалось следующим:

  •  увеличился объем задолженности по банковским кредитам;
  •  прирост задолженности по краткосрочным кредитам и займам полностью сформировался за счет прироста кредитов банков;
  •  возросла задолженность по банковским кредитам в иностранной валюте по некоторым секторам экономики в сравнении с кредитами в национальной валюте;
  •  краткосрочные кредиты банков росли опережающими темпами по сравнению с долгосрочными кредитами, что было вызвано возросшими кредитными рисками в свете мирового экономического кризиса.

3. ОСНОВНЫЕ ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ

3.1. ПУТИ УЛУЧШЕНИЯ УСЛОВИЙ КРЕДИТОВАНИЯ В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ

Основные направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь на 2007-2008 года  призваны представить субъектам экономики и широкой общественности информацию о действиях органов денежно-кредитного регулирования в области монетарной политики [16, c. 5]. В 2007-2008 году эти действия были направлены на создание условий для выполнения прогнозных показателей социально-экономического развития, обеспечение устойчивого экономического роста и повышения благосостояния населения прежде всего путем:

  •  обеспечения устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к   иностранным валютам;
    •  развития и укрепления банковской системы;
    •  повышения эффективности, надежности и безопасности функционирования платежной системы.

Что же касается аспекта кредитования, то пути улучшения условий кредитования можно наметить следующие:

  •  совершенствования по надзору за деятельностью банков;
    •  совершенствования регулирования банковских операций;
    •  совершенствование бухгалтерского учета и отчетности;
    •  развитие информационных технологий;
    •  совершенствование банковского законодательства;
    •  международное сотрудничество;
    •  работа банков по предоставлению кредитов населению.

Совершенствования по надзору за деятельностью банков.

В 2008 году продолжалась работа по повышению эффективности банковского надзора путем совершенствования нормативной правовой базы и развития инструментов надзора. 

Основными ориентирами совершенствования принципов и инструментов банковского надзора являлись приближение к международным стандартам, а также использование подходов к банковскому регулированию и надзору, проверенных мировой практикой. В этих целях по результатам проведенной в 2007 году самооценки законодательства Республики Беларусь и практики его применения на соответствие новой редакции.

В целях повышения уровня риск-менеджмента в банках продолжена работа по внедрению систем оценки и ограничения отдельных рисков банковской деятельности. До банков доведены принципы управления процентным риском и рисками, связанными с аутсорсингом в финансовой сфере, что позволит создать эффективную комплексную систему управления процентным риском торгового и банковского портфелей, а также снизить риски при выборе поставщика услуг по аутсорсингу.

Развитию инфраструктуры банковского сектора способствовало принятие Закона Республики Беларусь от 10 ноября 2008 года ”О кредитных историях“ (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2008 г., № 275, 2/1538), согласно которому с 21 августа 2009 г. в кредитные истории будут включаться сведения о следующих видах договоров, заключаемых банками: кредитных договорах, договорах, содержащих условия овердрафтного кредитования, договорах займа, залога, поручительства и гарантии.

На повышение устойчивости банков, привлекающих средства физических лиц, расширение возможностей этих банков по оказанию кредитной поддержки экономике Республики Беларусь направлено  увеличение с 1 января 2009 г. значения норматива минимального размера нормативного капитала для действующих банков, имеющих право на осуществление банковских операций по привлечению денежных средств физических лиц во вклады (депозиты), а также банков, претендующих на данное право, до суммы, эквивалентной 25 млн. евро (ранее – 10 млн. евро).

Национальным банком продолжена работа по приведению требований о формировании специальных резервов по активам и условным обязательствам, подверженным кредитному риску, в соответствие с международными стандартами.

В частности, банкам предоставлено право при формировании специальных резервов на покрытие возможных убытков по кредитам физических лиц наряду с существующим индивидуальным подходом к их классификации использовать портфельный подход. Создание резервов по портфелям однородных кредитов призвано способствовать оптимизации трудозатрат банков на осуществление процедур, связанных с классификацией и созданием специальных резервов по большому количеству однородных по своим условиям и, следовательно, уровню кредитного риска для банка кредитов.

Установлено требование к банкам о формировании специальных резервов на покрытие возможных убытков по активам (за исключением средств, размещенных на корреспондентских счетах в других банках, и средств в расчетах по операциям с банками) и операциям, не отраженным на балансе, классифицированным по I группе риска, не реже одного раза в месяц и не позднее последнего рабочего дня отчетного месяца [13, c. 24-25].

Совершенствование регулирования банковских операций.

Регулирование банковских операций должно быть направлено на расширение спектра и повышение качества финансовых услуг банков.

В целях совершенствования регулирования безналичных расчетов приведен в соответствие с нормами международного законодательства порядок проведения операций в форме аккредитива. В 2007-2008 годах Национальный банк принял участие в разработке и реализации ряда государственных программ и мероприятий, а также подготовке законодательных актов, регулирующих вопросы кредитных отношений [12, c. 30] .

В 2008 году в целях совершенствования регулирования банковских операций в части приведения в соответствие с международной практикой порядка осуществления безналичных расчетов, создания равных условий для конкуренции на рынке банковских услуг был подготовлен ряд нормативных правовых актов, согласно нормам которых:

  •  установлен порядок ознакомления заявителя (кредитополучателя) с условиями кредитования и размером полной процентной ставки за пользование кредитом;
    •  определена методика расчета полной процентной ставки банка за пользование кредитом;
    •  уточнен порядок исполнения банками платежей по исполнительным документам судов, предмет иска по которым относится к внеочередным платежам;
    •  предусмотрено бронирование банком и целевое использование кредитополучателем кредитных средств, поступивших на его текущий (расчетный) счет в соответствии с кредитным договором;
    •  отменен порядок проведения безналичных расчетов посредством платежных требований с последующим акцептом ввиду затратности и неэффективности данной формы расчетов;
    •  урегулировано взыскание в первоочередном порядке платежей в счет погашения задолженности по кредитам, выданным под гарантии Правительства, а также областных, Минского городского, районных и городских (городов областного подчинения) исполнительных комитетов, и процентов по ним [13, c. 26].

Совершенствование платежной системы.

В 2007-2008 годах Национальным банком обеспечены эффективное, надежное, безопасное функционирование и развитие платежной системы, что явилось важным условием финансовой стабильности в Республике Беларусь.

Главным компонентом платежной системы является  автоматизированная система межбанковских расчетов (далее – АС МБР), а ее участниками – Национальный банк, банки и небанковские кредитно-финансовые организации.

Национальным банком совместно с банками осуществлен комплекс мер по расширению использования в безналичном платежном обороте банковских пластиковых карточек, терминального оборудования для приема и обслуживания карточек.

На 1 января 2008 г. в обращении находилось около 4,8 млн. карточек международных и внутренних систем расчетов, установлено 2 025 банкоматов, 1 360 инфокиосков, организации торговли (сервиса) оснащены 9 205 платежными терминалами, что соответственно на 24; 31; 39 и 52 процента больше, чем на начало 2007 года.

Продолжались работы по совершенствованию и дальнейшему развитию нормативно- правовой базы платежной системы [12, c. 33-34].

Развитие информационных технологий.

В течение 2007-2008 годов развитие информационных технологий было направлено на повышение эффективности деятельности Национального банка и банков, а также на взаимодействие с органами государственного управления.

В целях совершенствования системы безналичных и наличных расчетов в Республике Беларусь проводились работы по созданию единого расчетного и информационного пространства для оплаты услуг через банки, небанковские кредитно-финансовые организации, организации почтовой и электрической связи (далее – ЕРИП).

Функционирование ЕРИП позволит в масштабах республики реализовать необходимые социальные, льготные и другие схемы осуществления расчетов, расширить спектр информационно-технологических решений при оказании банковских услуг населению. В настоящее время заключены договоры на прием платежей через ЕРИП с 22 банками, более чем 130 производителями услуг в крупных городах и населенных пунктах с численностью жителей свыше 50 тыс. человек. Развитие ЕРИП даст возможность расширить перечень возможных инструментов для оплаты населением оказанных услуг, осуществить подключение к системе широкого круга производителей услуг.

С августа 2008 г. автоматизированная система представления и получения информации о кредитах введена в промышленную эксплуатацию. Данная система обеспечивает комплексную автоматизацию процессов представления, обработки, хранения и получения информации о заключении кредитных договоров между кредитополучателями (физическими и юридическими лицами) и банками, контроля исполнения обязательств по этим кредитным сделкам на основе единого правового, методологического и информационного пространства.

В отчетном году наряду с указанными развивались и другие компоненты информационной системы Национального банка [13, c. 25].

В соответствии с постановлением Совета директоров Национального банка от 28 апреля 2006 г. № 113 ”О создании системы представления и получения информации о кредитах“ проводились проектные работы по созданию автоматизированной системы представления и получения информации о кредитах (далее – АИС КБ).

Первая очередь АИС КБ, введенная 1 апреля 2007 г. в промышленную эксплуатацию в банковской системе, обеспечивает комплексную автоматизацию процессов представления, обработки, хранения и получения информации о заключении кредитных сделок, превышающих 10 тыс. долларов США, между кредитополучателями (физическими и юридическими лицами) и кредиторами, контроля исполнения обязательств по этим кредитным сделкам на основе единого правового, методологического и информационного пространства [12, c. 34-35].

Международное сотрудничество.

В 2007-2008  годах Национальным банком в соответствии с Договором о создании Союзного государства продолжена работа по интеграции банковской системы Республики Беларусь с банковской системой Российской Федерации.

Состоялись два заседания Межбанковского валютного совета Национального банка Республики Беларусь и Центрального банка Российской Федерации (Банк России), на которых основное внимание было уделено вопросам унификации принципов, инструментов и механизмов денежно-кредитной политики этих банков. Председателями центральных банков Беларуси и России подписано дополнительное соглашение к Договору корреспондентского счета между Банком России и Национальным банком, а также одобрены план работы Межбанковского валютного совета на 2008 год и уточненный план мероприятий Национального банка и Центрального банка по обеспечению введения рубля Российской Федерации в качестве единственного законного платежного средства на территории Республики Беларусь.

В ходе совместной с экспертами Международного валютного фонда (далее – МВФ) работы обсуждена текущая и перспективная политика Национального банка в области денежно-кредитного регулирования, даны оценки последствий изменения условий торговли для экономики и денежно-кредитной сферы, а также разработаны меры по сохранению конкурентоспособности экономики Республики Беларусь в среднесрочной перспективе. По линии технического содействия со стороны МВФ дальнейшее развитие получили система макропруденциального анализа, стресс-тестирования кредитного риска и риска ликвидности, а также система анализа и прогнозирования для целей денежно-кредитной политики Национального банка.

Экономическое развитие республики в 2007 году, перспективы реализации денежно- кредитной политики и политики курсообразования, платежного баланса и притока прямых иностранных инвестиций в 2008 году обсуждены с экспертами Всемирного банка с целью подготовки Странового экономического меморандума. При участии представителей Национального банка подготовлена новая Стратегия помощи стране, утвержденная Исполнительным советом Всемирного банка в декабре 2007 г. и определяющая направления сотрудничества с Республикой Беларусь на 2008 – 2011 годы.

Совместно с экспертами Международной финансовой корпорации рассмотрены вопросы обмена кредитной информацией, организации и функционирования кредитного реестра и кредитных бюро, достигнута предварительная договоренность об участии Национального банка в Программе глобального кредитного бюро [12, c. 35-36].

Работа банков по предоставлению кредитов населению.

Расширился перечень предлагаемых видов потребительских кредитов для населения за счет внедрения банками отдельных целевых программ, в том числе поддерживающих отечественных товаропроизводителей.

Так, в отчетном году банки продолжили осуществлять совместные программы по организации кредитования населения с крупнейшими отечественными производителями потребительских товаров и с дилерскими центрами автопроизводителей.

В течение отчетного года ОАО "АСБ Беларусбанк" продолжил кредитование граждан на льготных условиях для реализации одной из важнейших социально–значимых программ – жилищного строительства. На эти цели банком в 2008 году было выдано 1 754.0 млрд. рублей кредитов.

В целях реализации Государственной программы возрождения и развития села на 2006–2010 годы ОАО "АСБ Беларусбанк" предоставлял кредиты сельским жителям в белорусских рублях и иностранной валюте под более низкую процентную ставку по сравнению с аналогичными кредитами для других категорий граждан. Кроме того, кредиты жителям агрогородков оформлялись, главным образом, по месту жительства без посещения филиалов банков. В 394 агрогородках, где не имеется отделений банка, созданы уголки кредитополучателей для оказания кредитными работниками консультационных услуг, оформления и подписания необходимых для получения кредита документов.

В соответствии с Указом Президента Республики Беларусь №1 "Об объявлении 2008 года Годом здоровья", решением Правления ОАО "АСБ Беларусбанк" с апреля 2008 года введены кредиты «Здоровье» на приобретение тренажеров и спортивного инвентаря, в соответствии с государственной программой развития агроэкотуризма – кредиты «Агротурист» на приобретение туристических путевок. За 2008 год 1.5 тыс. человек выдано кредитов "Здоровье" на сумму 4.5 млрд. рублей и 487 человек получили кредит "Агротурист" на сумму 1,1 млрд. рублей.

С февраля 2008 года ОАО "АСБ Беларусбанк" приступил к выдаче кредиты на строительство и приобретение жилья в рамках системы жилищных строительных сбережений. На 01.01.2009 действует 546 кредитных договоров, а объем выдачи кредитов превысил 30.7 млрд.руб.

В целях повышения доступности кредитов для населения в 2008 г. ОАО «Белинвестбанк» снял ограничения по возрасту, не взимал плату за рассмотрение пакета документов и сопровождение кредитов; по кредитам на финансирование недвижимости для граждан, нуждающихся в улучшении жилищных условий, предлагалась пониженная ставка (ставка рефинансирования плюс 3 процентных пункта); при расчете платежеспособности учитывался совокупный доход семьи; при расчете суммы кредита учитывались бонусы (информация о наличии в собственности кредитополучателя (поручителя) квартиры, др. недвижимости, транспортных средств, количество поездок за пределы Республики Беларусь, стаж работы).

ОАО «Белагропромбанк» расширил линейку кредитных продуктов банка в 2008 году. Значительное внимание банком было уделено совершенствованию механизма рассмотрения кредитных заявок и принятия решения о выдаче кредита. В частности, было продолжено внедрение в отделениях банка электронной системы организации кредитования, позволяющей ускорить рассмотрение службами банка заявок на получение кредита и обеспечить оперативное принятие решений о его выдаче.

В 2008 году ОАО "Белгазпромбанк" активно расширил проект по предоставлению физическим лицам потребительских кредитов с использованием пластиковых карт, в том числе и через удаленные точки продаж, – кредит «Быстрые деньги». С начала действия проекта схема агентских продаж внедрена в 240 населенных пунктах Республики Беларусь и по состоянию на 01.01.2009 объем кредитного портфеля с использованием пластиковых карт составил 80.8 млрд.руб.

ЗАО АКБ «Белросбанк» проводит мероприятия с целью повышения лояльности клиентов. Функционирует программа "Значимый клиент", позволяющая с минимальными затратами времени осуществить оформление потребительского кредита лицам, разместившим определенную сумму денежные средств на депозиты (вклады) банка.

Среди населения популярность приобрело кредитование на потребительские цели посредством открытия возобновляемой кредитной линии в белорусских рублях с использованием пластиковых карточек (ОАО «АСБ Беларусбанк», ОАО «Приорбанк», ОАО «Паритетбанк», ЗАО Банк ВТБ (Беларусь), ОАО «Белгазпромбанк», ОАО «Технобанк», ОАО «Банк Москва-Минск» и другие). При этом используются скоринг–процессы, что позволяет осуществлять экспресс–кредитование покупателей. Также банками продолжается работа по внедрению программного обеспечения по централизации базы данных клиентов – физических лиц, что позволяет расширять каналы сбыта банковских услуг и продуктов.

Большое внимание уделяется улучшению качества обслуживания физических лиц. Для удобства граждан многие банки изменили свои графики работы: продлено время обслуживания клиентов, организовано обслуживание клиентов в выходные дни.

Для регулирования потока клиентов и избегания очередей в некоторых банках внедрена система "Электронная очередь", которая позволят улучшить качество обслуживания клиентов, контролировать поток посетителей, регулировать нагрузку работников банка и вести статистический учет приема каждого посетителя (ОАО "Белагропромбанк", ОАО "Белорусский Индустриальный банк", ОАО "Паритетбанк", ОАО "Белинвестбанк", ЗАО АКБ "Белросбанк" и другие).

В рамках совершенствования консультационного обслуживания населения в текущем году банки организовывают работу единого для всей системы контакт–центра, что позволяет клиентам оперативно получать сведения о перечне услуг банка, уровнях применяемой платы за оказание услуг, курсах валют, режимах работы и местонахождении филиалов (отделений) банка и т.д. (ОАО «АСБ Беларусбанк», ОАО «Приорбанк», ОАО «Белгазпромбанк», ОАО «Белинвестбанк», ОАО "Белагропромбанк").

Проводятся меры организационного характера, направленные на формирование имиджа и образа банка, создания единого стиля обслуживания, стандарта используемой атрибутики банка, упорядочения в использовании логотипа и знака обслуживания банка.

Банками осуществляется комплекс мероприятий по улучшению качества информационного обеспечения клиентов. Реклама розничных банковских продуктов размещается в республиканских и региональных печатных издания, на интернет–порталах, транслируется на радиостанциях и телевизионных каналах. Многочисленными тиражами издаются и распространяются рекламно–информационные буклеты, брошюры и листовки, электронные CD–презентации по розничному бизнесу.

Повысилась активность использования современных информационно–справочных форм и методов донесения информации до имеющихся и потенциальных клиентов (звуковые объявления в транспорте и информационных службах рынков города, размещение модулей в плакат–газетах на транспорте, в сети плазменных телевизоров (экранов) на станциях Минского метрополитена и т.п.

Одним из критериев качества банковского обслуживания клиентов является владение в повседневной работе правилами профессиональной и деловой этики. В этой части банкам Республики Беларусь рекомендован к повседневной практике Кодекс профессиональной банковской этики, утвержденный Ассоциацией белорусских банков.

Банками широко использовалась система обратной связи, включающая в себя официальные письменные жалобы, претензии и пожелания клиентов по вопросам обслуживания, записи в книгах замечаний и предложений обособленных банковских подразделений, претензии, поступившие через корпоративный сайт банка, претензии, поступившие устно, отчеты консультантов, включающие в себя сведения о полученных претензиях в ходе непосредственного общения с клиентами.

Банками систематически изучается потребность населения в банковских продуктах, удовлетворенность уровнем и культурой обслуживания посредством периодического анкетирования, рассмотрения обращений клиентов, организации работы подразделений с жалобами клиентов (ОАО "БПС–Банк", ОАО "Паритетбанк", ОАО "Белвнешэкономбанк", ОАО "Белинвестбанк", ЗАО "МТБанк", ЗАО Банк ВТБ (Беларусь) и другие).

В целях активизации работы по привлечению денежных средств населения в банковскую систему, расширению спектра услуг банки уделяли внимание рекламному сопровождению процесса оказания розничных банковских услуг. Наряду с традиционными способами доведения информации о банковских услугах до клиентов (телевидение, радио, газеты, рекламные буклеты и наружная реклама), применялись мультимедийные средства (Интернет, видеоэкраны, информационная лента информагенств и др.). Большинством банков созданы и функционируют в актуальном режиме с постоянным информационным наполнением веб–сайты в сети Интернет.

Для внедрения новых методов продвижения розничных банковских услуг в ОАО "Белагропромбанк" в 2008 году стартовал проект "Банковский промоутер". В рамках данного проекта для активного привлечения клиентов задействуются специалисты, осуществляющие консультационные услуги за пределами банка.

На качественно новом уровне получает развитие справочно – информационное консультирование относительно оказываемых банковских услуг. В ряде банков ("Приорбанк" ОАО, ОАО "АСБ Беларусбанк", ОАО "Белагропромбанк", ЗАО "Белросбанк", ЗАО "Трастбанк", ОАО "Белвнешэкономбанк", ОАО "Белгазпромбанк", ЗАО Банк ВТБ (Беларусь)) созданы и действуют Call–центры, специализирующиеся на обслуживании клиентов по телефону. По информации банков центры укомплектованы специально подготовленными высококвалифицированными операторами банка, которые предоставляют необходимую клиенту информацию по различным вопросам банковского обслуживания: справочную информацию, консультации по оформлению всех видов кредитов для физических лиц, депозитам, открытию счетов, переводам и перечне совершаемых операций. Во многих других банках определены отдельные справочные телефонные номера для получения клиентами информации по комплексу предоставляемых услуг [15].

Рост капитала будет содействовать как обеспечению устойчивости деятельности банков, так и сохранению инвестиционной привлекательности банковского сектора.

В основных направлениях денежно-кредитной политики за 2007-2008 года оговариваются следующие моменты касательно кредитных отношений в Республике Беларусь [16].

Использование монетарных инструментов будет направлено на достижение целей денежно-кредитной политики.

Планируется дальнейшая активизация роли процентной ставки как инструмента денежно-кредитной политики. В условиях преимущественного формирования денежного предложения через кредитный канал усиливается значимость и эффективность данного инструмента в снижении инфляции.

Общая динамика ставок по операциям Национального банка определится ставкой рефинансирования, которая задаст минимальный уровень процентных ставок по аукционным операциям предоставления ликвидности банкам и максимальный уровень процентных ставок по аукционным операциям изъятия ликвидности.

При реализации монетарной политики Национальный банк отдаст приоритет процентной ставке как основному операционному инструменту воздействия на денежную сферу. Операционной целью явится ставка однодневного межбанковского кредита в национальной валюте.

Уровень процентных ставок по постоянно доступным инструментам будет способствовать большей стабильности и предсказуемости денежных рынков, сужению пределов колебаний стоимости ресурсов на межбанковском рынке, а также усилит влияние сигнала процентных ставок на банковскую систему и в целом на экономику.

Ставки по операциям Национального банка на финансовом рынке обеспечат движение ставки однодневного межбанковского кредита в национальной валюте в необходимом диапазоне (коридоре), а также уменьшат ее ежедневные колебания.

Приоритетным направлением развития банковского сектора в 2007 -2008 годах было дальнейшее повышение устойчивости его функционирования. Продолжится рост эффективности выполнения банковским сектором  функций финансового посредничества.

Последовательное уменьшение масштабов переноса рисков нефинансового сектора экономики на банки окажет позитивное влияние на безопасность и результативность их работы. Введение в действие механизма конкурсного размещения среди банков предложений на участие в кредитовании государственных программ и мероприятий, совершенствование практики предоставления и исполнения государством обязательств перед банками, в том числе по гарантиям, выдаваемым в качестве обеспечения банковских кредитов, улучшат качественные характеристики работы банковского сектора.

3.2. КРЕДИТОВАНИЕ В КОНТЕКСТЕ МИРОВОГО ФИНАНСОВОГО КРИЗИСА

В 2008 году мировая экономика столкнулась с одним из самых серьезных экономических и финансовых кризисов со времен Великой депрессии 1930–х годов, возникновение которого было обусловлено, по оценкам экспертов, нарастанием нестабильности и структурных диспропорций в мировой экономике и финансовой сфере.

Финансовый кризис, начавшийся с возникновения проблем на ипотечных рынках США в 2006 году, получил дальнейшее развитие и приобрел общемировой характер, оказав негативное влияние на финансовые системы практически всех промышленно развитых и большинства развивающихся стран мира.

Проявления финансовой нестабильности не ограничились убытками финансовых организаций и нарушениями в работе финансовых рынков. Падение фондовых индексов, снижение ликвидности мировых финансовых рынков, удорожание банковского кредита способствовали возникновению проблем с финансированием не только инвестиционных проектов, но и текущей деятельности предприятий, потере доверия к финансовой системе, возникновению неопределенности в отношении перспектив мирового экономического развития.

Дальнейшему совершенствованию подходов к денежно-кредитному регулированию, обеспечению устойчивости банковской системы, а также привлечению иностранных финансовых ресурсов в банковский сектор Республики Беларусь способствовало сотрудничество Национального банка с международными финансовыми организациями. Так, совместно с экспертами МВФ в ходе технических миссий выработаны подходы к процедурам управления кредитным риском в банках, разработке системы макроэкономического стресс-тестирования и подготовке отчета о финансовой стабильности, денежно-кредитной политике и переходу к привязке обменного курса белорусского рубля к корзине валют, которые используются при подготовке нормативных правовых актов Национального банка Республики Беларусь по соответствующим направлениям. По итогам проведенных в октябре – декабре 2008 г. в Правительстве и Национальном банке Республики Беларусь переговоров с экспертами миссий МВФ по подготовке к заключению соглашения стенд-бай с использованием механизма исключительного доступа и чрезвычайного финансирования Советом Исполнительных директоров МВФ в январе 2009 г. Одобрено выделение Республике Беларусь стабилизационного кредита в объеме около 2,5 млрд. долларов США сроком на 15 месяцев.

Некоторые из пунктов соглашения стенд – бай касаемо кредитования:

  1.  Стимулирование внутреннего спроса в то время, когда платежный баланс страны по–прежнему остается слабым, ставит под угрозу достижение цели сокращения внешней уязвимости за счет накопления международных резервов. В течение первых семи месяцев 2009 года продолжался высокий рост кредита экономике, чему способствовало кредитование в рамках государственных программ, зачастую под субсидируемые процентные ставки. Помимо вытеснения стандартного коммерческого кредита и создания издержек для бюджета, эти программы кредитования стимулировали внутренний спрос, что привело к увеличению дефицита внешней торговли и потере резервов в течение последних недель. Данные программы кредитования необходимо сократить и отразить эти изменения в государственных программах, в рамках которых осуществляется кредитование, чтобы смягчить потери резервов.
  2.  В ближайшее время НБРБ необходимо ужесточить кредитную политику. Учитывая, что уровень процентных ставок уже высок, следует ввести строгие ограничения на кредитование в рамках государственных программ. Это не только приведет к снижению спроса на импорт, но также будет способствовать более эффективному управлению рисками в банках. Также важно будет упрочить операционную независимость НБРБ путем изменения законодательства, что будет содействовать реализации денежно–кредитной политики и проведению эффективного банковского надзора. Ослабление этой политики должно происходить при условии продолжения снижения инфляции и восстановления уровня резервов.
  3.  Для улучшения управления рисками и снижения уязвимости банков было бы важно усилить коммерческую ориентацию банковского сектора. Передача уже выданных в рамках государственных программ кредитов в предлагаемое Финансовое агентство развития помогла бы очистить балансы банков. Агентство взяло бы на себя существующие целевые кредиты, выданные в рамках государственных программ, и связанное с этим государственное финансирование от коммерческих банков и, в конечном итоге, могло бы стать исключительным источником финансирования государственных программ, причем кредитование финансировалось бы из бюджета, а банки отошли бы от такого кредитования. В то же время следует предпринимать меры по укреплению управления государственными банками и их подготовке к приватизации.
  4.  Для того чтобы рыночные силы могли сыграть свою определяющую роль в распределении ресурсов, следует значительно сократить государственное вмешательство в экономику, банковской системе следует позволить принимать решения о кредитовании, исходя из рентабельности и рисков проектов, а не следуя указаниям или рекомендациям правительства.
  5.  Появление сильного частного сектора также будет чрезвычайно полезно для роста производительности, расширению частного сектора будет способствовать реформирование финансового сектора, что поможет расширить доступ частного сектора к кредитным ресурсам;
  6.  Уровень обменного курса и режим курсообразования представляются адекватными, однако, в дальнейшем потребуется перейти к более гибкой системе. В настоящее время действующая привязка курса к корзине валют при гибком его колебании вокруг центрального паритета обеспечивает наилучшие перспективы сохранения внешней стабильности. С течением времени, когда будут созданы необходимые институциональные условия, Беларусь может двигаться далее в направлении гибкости обменного курса. Гибкий режим курсообразования поможет Беларуси справляться с шоками, с которыми сталкивается ее реальный сектор. Для этого потребуется альтернативный номинальный якорь (например, система инфляционного таргетирования) и независимость центрального банка, который будет способен проводить заслуживающую доверия денежно–кредитную политику [14].

Достижению соглашения с МВФ о выделении кредита способствовали принятые Правительством и Национальным банком Республики Беларусь меры по ограничению влияния на экономику страны негативных внешних факторов.  Достигнутое соглашение является существенным фактором для развития финансовых взаимоотношений с ведущими международными организациями, странами Европейского союза и другими государствами.

Как уже сообщалось, Беларусь обратилась за получением кредита данной международной финансовой организации в октябре 2008 г. в целях увеличения государственных золотовалютных резервов и создания “подушки безопасности”, необходимой для стабильной работы экономики в условиях мирового финансового кризиса [9, c. 5].

Таким образом, перед НБРБ стоит довольно широкий спектр задач по совершенствованию системы кредитования РБ, направленный на создание условий для выполнения прогнозных показателей социально-экономического развития, стабильного экономического роста и повышения благосостояния населения. Основные из них:

  •  совершенствование банковского законодательства;
    •  совершенствования по надзору за деятельностью банков;
    •  совершенствования регулирования банковских операций;
    •  развитие информационных технологий;
    •  международное сотрудничество.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

На основании проведенного исследования можно сделать следующие выводы:

  1.  Сущность кредита как экономической категории выражена в характеристике всех его элементов в единстве. Во избежание искажения целей и обоснованности кредитной политики государства, нельзя не учитывать всех объективных факторов и процессов в кредитной сфере.
  2.  Функции кредита следующие: перераспределительная, контрольно-стимулирующая и функция замещения действительных (металлических) денег знаками денег.
  3.  Роль кредита проявляется на макроуровне и на уровне отдельных хозяйственных звеньев. Реализуя ее, кредит выступает как экономический метод управления общественным хозяйством.
  4.  Множество форм и видов кредитов распределяется, начиная со сферы функционирования и заканчивая специфическими видами кредита.
  5.  Банковский мультипликатор  выступает одним из рычагов денежно-кредитной политики, используемых для стабилизации экономики.
  6.  В 2007-2008 году в финансовом секторе наблюдались следующие тенденции в развитии:
    •  увеличился объем задолженности по банковским кредитам;
    •  прирост задолженности по краткосрочным кредитам и займам полностью сформировался за счет прироста кредитов банков;
    •  возросла задолженность по банковским кредитам в иностранной валюте по некоторым секторам экономики в сравнении с кредитами в национальной валюте;
    •  краткосрочные кредиты банков росли опережающими темпами по сравнению с долгосрочными кредитами, что было вызвано возросшими кредитными рисками в свете мирового экономического кризиса.

  1.  Перед НБРБ стоит довольно широкий спектр задач по совершенствованию системы кредитования РБ, направленный на создание условий для выполнения прогнозных показателей социально-экономического развития, стабильного экономического роста и повышения благосостояния населения. Основные из них:
    •  совершенствование банковского законодательства;
    •  совершенствования по надзору за деятельностью банков;
    •  совершенствования регулирования банковских операций;
    •  развитие информационных технологий;
    •  международное сотрудничество.

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ

  1.  Банковский кодекс Республики Беларусь.// Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь 2000г., № 106,2/219.
  2.  Декрет Президента РБ от 4 ноября 2008 г. № 22 «О гарантиях сохранности денежных средств физических лиц, размещенных на счетах и (или) в банковские вклады (депозиты)».
  3.  Закон РБ от 10 ноября 2008 года ”О кредитных историях“.// Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь 2008 г., № 275, 2/1538.
  4.  Правила размещения банками Республики Беларусь денежных средств в форме кредита. Утв. постановлением Правления НБРБ от 24.05.2001г., №116.
  5.  Базылев Н.И., Гурко С.П. Экономическая теория. – М.: БГЭУ, 2002. – с. 430.
  6.  Кравцова Г.И. Деньги, кредит, банки. – М.: ООО «МИСАНТА», 1997. – с. 434.
  7.  Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки. – М.: ООО «МИСАНТА», 2003. – с. 511.
  8.  Ханкевич Л.А. Кредит как экономическая категория /Система модулей БИП //Экономика управления на предприятии /Деньги, кредит, банки – 2000. – с.5.
  9.  Пресс – релизы НБРБ /Отв. ред. А.О.Тихонов // Банковский вестник. – 2009. - № 2 (439) – с. 3-5.
  10.  Бюллетень банковской статистики 2007. – М. – 2008. – с. 193.
  11.  Бюллетень банковской статистики 2008. – М. – 2009. – с. 199.
  12.  Годовой отчет НБРБ 2007. – М.: «Транстэкс», 2008. – с. 100.
  13.  Годовой отчет НБРБ 2008. – М.: «Транстэкс», 2009. – с. 114.
  14.  Взаимоотношения с МВФ/Официальный сайт НБРБ// http://www.nbrb.by/publications/imf/
  15.  Информация о работе банков по привлечению денежных средств населения и расширению спектра розничных банковских услуг за 2008 год /Официальный сайт НБРБ// http://www.nbrb.by/publications/sbdelo/
  16.  Основные направления денежно-кредитной политики/Официальный сайт НБРБ // http://www.nbrb.by/publications/ondkp/

Приложение А

Рисунок 1.1 - Роль кредита в экономическом и социальном развитии общества

Рисунок 1.2 - Основные формы кредита

Таблица 1.1

Балансовый отчет банка А

                                                                                                тыс. дол.

Активы

Пассивы

Резервы — 100

100

Обязательные резервы — 10

Избыточные резервы — 90

Таблица 1.2

Балансовый отчет банка Б

                                                                                                тыс. дол.

Активы

Пассивы

Резервы — 90

90 тыс. дол.

Обязательные резервы — 9

Избыточные резервы — 81

Приложение Б

Таблица 2.1

Задолженность по кредитам, выданным банками Республики Беларусь по секторам экономики

млрд. рублей

Показатели

2007

2008

Прирост(+),

Снижение(-)

Доля в приросте,

процентов

Темп роста,

процентов

Кредиты, выданные секторам экономики

23776,1

35982,3

+12206,2

100

151,3

в национальной валюте

14989,2

23195,4

+8206,2

67,2

154,7

в иностранной валюте

8786,9

12786,9

+4000,0

32,8

145,5

в том числе:

1.Краткосрочные кредиты

5977,3

10116,9

+4139,6

33,9

169,3

в национальной валюте

3143,7

5390,0

+2246,3

18,4

171,5

в иностранной валюте

2833,6

4726,8

+1893,2

15,5

166,8

из них:

1.1.Государственным коммерческим предприятиям

1665,8

2593,9

+928,1

7,6

155,7

в национальной валюте

810,7

1522,3

+711,6

5,8

187,8

в иностранной валюте

855,1

1071,5

+216,4

1,8

125,3

1.2.Частному сектору

4067,0

7260,1

+3193,1

26,2

178,5

в национальной валюте

2119,0

3620,9

+1501,9

12,3

170,9

в иностранной валюте

1948,0

3639,2

+1691,2

13,9

186,8

1.3.Физическим лицам

242,2

257,3

+15,1

0,1

106,2

в национальной валюте

212,7

245,4

+32,7

0,3

115,4

в иностранной валюте

29,5

11,9

-17,6

-0,1

40,3

1.4. Небанковским финансовым организациям

2,3

5,6

+3,3

0,0

243,5

в национальной валюте

1,3

1,4

+0,1

0,0

107,7

в иностранной валюте

0,9

4,2

+3,3

0,0

466,7

2.Долгосрочные кредиты

17798,8

25865,4

+8066,6

66,1

145,3

Продолжение таблицы 2.1

                                                                                                                           млн. рублей

Показатели

2007

2008

Прирост(+),

Снижение(-)

Доля в приросте,

процентов

Темп роста,

процентов

в национальной валюте

11845,5

17805,4

+5959,9

48,8

150,3

в иностранной валюте

5953,3

8060,0

+2106,7

17,3

135,4

из них:

2.1.Государственным коммерческим предприятиям

3818,6

5583,7

+1765,1

14,4

146,2

в национальной валюте

2114,8

3464,7

+1349,9

11,1

163,8

в иностранной валюте

1703,9

2119,0

+415,1

3,4

124,4

2.2.Частному сектору

7576,7

10256,8

+2680,1

22,0

135,4

в национальной валюте

4714,6

6832,8

+2118,2

17,4

144,9

в иностранной валюте

2862,0

3424,0

+562,0

4,6

119,6

2.3.Физическим лицам

6308,7

9789,4

+3480,7

28,5

155,2

в национальной валюте

4955,4

7369,7

+2414,3

19,8

148,7

в иностранной валюте

1353,2

2419,7

+1066,5

8,7

178,8

2.4. Небанковским финансовым организациям

94,8

235,5

+140,7

1,2

248,4

в национальной валюте

60,7

138,1

+77,4

0,6

227,5

в иностранной валюте

34,2

97,4

+63,2

0,5

284,8

 

Рисунок 2.1 – Краткосрочные и долгосрочные кредиты, выданные за 2007-2008 года по секторам экономики

Рисунок 2.2 – Изменение объема кредитной задолженности клиентов и банков, процентов

Рисунок 2.3 – Отношение составляющих в иностранной валюте к общему объему активов и обязательств, 2007 год

Таблица 2.2

Проблемные кредиты банков по секторам экономики

млрд. рублей

Показатели

2007

2008

Прирост(+),

Снижение(-)

Доля в приросте,

процентов

Темп роста,

процентов

Кредитные вложения банков

197,3

241,4

+44,1

100

122,4

государственным коммерческим предприятиям

41,6

48,9

+7,3

16,6

117,5

частному сектору

146,1

176,1

+30,0

68,0

120,5

физическим лицам

8,1

15,6

+7,5

17,0

192,6

небанковским финансовым организациям

1,5

0,8

-0,7

-1,6

53,3

          в том числе:

1.Кредитные вложения банков в национальной валюте

117,6

124,7

+7,1

16,1

106,0

государственным коммерческим предприятиям

36,0

29,1

-6,9

-15,7

80,8

частному сектору

75,8

86,3

+10,5

23,8

113,9

физическим лицам

5,6

9,3

+3,7

8,4

166,1

небанковским финансовым организациям

0,1

0,1

0

0,0

100,0

         из них:

1.1.Краткосрочные кредитные вложения банков

59,1

59,0

-0,1

-0,2

99,8

государственным коммерческим предприятиям

15,7

12,4

-3,3

-7,5

79,0

частному сектору

40,0

42,7

+2,7

6,1

106,8

физическим лицам

3,5

3,9

+0,4

0,9

111,4

небанковским финансовым организациям

0,0

0,0

-

-

-

1.2.Долгосрочные кредитные вложения банков

58,5

65,7

+7,2

16,3

112,3

государственным коммерческим предприятиям

20,4

16,6

-3,8

-8,6

81,4

частному сектору

35,8

43,6

+7,8

17,7

121,8

физическим лицам

2,1

5,4

+3,3

7,5

257,1

небанковским финансовым организациям

0,1

0,1

0

0,0

100,0

2.Кредитные вложения банков в иностранной валюте

79,7

116,7

+37,0

83,9

146,4

Продолжение таблицы 2.2

млрд. рублей

Показатели

2007

2008

Прирост(+),

Снижение(-)

Доля в приросте,

процентов

Темп роста,

процентов

государственным коммерческим предприятиям

5,6

19,8

+14,2

32,2

353,6

частному сектору

70,3

89,8

+19,5

44,2

127,7

физическим лицам

2,5

6,3

+3,8

8,6

252,0

небанковским финансовым организациям

1,3

0,7

-0,6

-1,4

53,8

2.1.Кредитные вложения банков в иностранной валюте,

    млн.долларов США

37,1

54,7

+17,6

39,9

147,4

государственным коммерческим предприятиям

2,6

9,3

+6,7

15,2

357,7

частному сектору

32,8

42,1

+9,3

21,1

128,4

физическим лицам

1,2

2,9

+1,7

3,9

241,7

небанковским финансовым организациям

0,6

0,3

-0,3

-0,7

50,0

Рисунок 2.4 – Факторы изменения доли проблемных активов

Рисунок 2.5 – Структура требований банков в иностранной валюте по видам валют

Таблица 2.3

Кредиты банков по формам собственности заемщиков в национальной и иностранной валютах

млрд. рублей

Показатели

2007

2008

Прирост(+),

Снижение(-)

Темп роста,

процентов

Кредиты банков по формам собственности заемщиков, всего

23775,1

35981,6

+12206,5

151,3

государственная форма собственности

5519,3

7777,3

+2258,0

140,9

частная форма собственности

18255,9

28204,4

+9948,5

154,5

          в том числе:

1.Краткосрочные кредиты

5976,7

10116,3

+4139,6

169,3

государственная форма собственности

1705,9

2609,5

+903,6

153,0

частная форма собственности

4270,8

7506,8

+3236,0

175,8

2.Долгосрочные кредиты

17798,4

25865,4

+8067,0

145,3

государственная форма собственности

3813,3

5167,8

+1354,5

135,5

частная форма собственности

13985,1

20697,6

+6712,5

148,0

 

Рисунок 2.6 – Кредиты банков по форме собственности за 2007-2008 года

Таблица 2.4

Просроченные и пролонгированные кредиты банков по формам собственности заемщиков в национальной и иностранной валютах

млрд. рублей

Показатели

2007

2008

Прирост(+),

Снижение(-)

Темп роста,

процентов

Кредиты банков по формам собственности заемщиков, всего

196,9

240,8

+43,9

122,3

государственная форма собственности

45,2

49,5

+4,3

109,5

частная форма собственности

151,7

191,3

+39,6

126,1

          в том числе:

1.Краткосрочные кредиты

82,6

83,2

+0,6

100,7

государственная форма собственности

17,0

13,7

-3,3

80,6

частная форма собственности

65,5

69,5

+4,0

106,1

2.Долгосрочные кредиты

114,3

157,7

+43,4

138,0

государственная форма собственности

28,2

35,9

+7,7

127,3

частная форма собственности

86,1

121,8

+35,7

141,5

Таблица 2.5

Кредиты банков по видам деятельности заемщиков в национальной и иностранной валютах

млрд. рублей

Показатели

2007

2008

Прирост(+),

Снижение(-)

Темп роста,

процентов

Кредиты банков по видам деятельности заемщиков, всего

17224,6

25935,0

+8710,4

150,6

промышленность

6564,3

9410,7

+2846,4

143,4

сельское хозяйство

3503,1

5398,6

+1895,5

154,1

строительство

583,7

1161,7

+578,0

199,0

торговля и общественное питание

1841,9

2891,1

+1049,2

157,0

жилищное и коммунальное хозяйство

2987,9

184,3

-2803,6

6,2

прочие виды деятельности

4432,8

6888,6

+2455,8

155,4

          в том числе:

1.Краткосрочные кредиты

5734,5

9859,0

+4124,5

171,9

промышленность

3278,6

5254,3

+1975,7

160,3

сельское хозяйство

449,7

734,4

+284,7

163,3

строительство

196,4

355,8

+159,4

181,2

торговля и общественное питание

855,1

1838,5

+983,4

215,0

жилищное и коммунальное хозяйство

86,5

106,1

+19,6

122,7

прочие виды деятельности

868,1

1569,8

+701,7

180,8

Продолжение таблицы 2.5

млрд. рублей

Показатели

2007

2008

Прирост(+),

Снижение(-)

Темп роста,

процентов

2.Долгосрочные кредиты

11490,1

16076,0

+4585,9

139,9

промышленность

3285,9

4156,3

+870,4

126,5

сельское хозяйство

3053,3

4664,2

+1610,9

152,8

строительство

387,9

805,9

+418,0

207,8

торговля и общественное питание

986,9

1052,5

+65,6

106,6

жилищное и коммунальное хозяйство

212,3

78,2

-134,1

36,8

прочие виды деятельности

3563,7

5318,8

+1755,1

149,2

Таблица 2.6

Просроченные и пролонгированные кредиты банков по видам деятельности заемщиков в национальной и иностранной валютах

млрд. рублей

Показатели

2007

2008

Прирост(+),

Снижение(-)

Темп роста,

процентов

Кредиты банков по видам деятельности заемщиков, всего

188,8

225,2

36,4

119,3

промышленность

85,8

84,6

-1,2

98,6

сельское хозяйство

13,0

13,5

0,5

103,8

строительство

2,1

24,9

22,8

1185,7

торговля и общественное питание

16,7

24,6

7,9

147,3

жилищное и коммунальное хозяйство

0,5

1,2

0,7

240,0

прочие виды деятельности

70,7

76,4

5,7

108,1

          в том числе:

1.Краткосрочные кредиты

78,9

78,9

0

0

промышленность

45,7

42,0

-3,7

91,9

сельское хозяйство

9,7

6,5

-3,2

67,0

строительство

1,8

5,6

3,8

311,1

торговля и общественное питание

11,0

10,5

-0,5

95,5

жилищное и коммунальное хозяйство

0,5

0,6

0,1

120,0

прочие виды деятельности

10,2

13,8

3,6

135,3

2.Долгосрочные кредиты

109,9

146,3

36,4

133,1

промышленность

40,1

42,7

2,6

106,5

сельское хозяйство

3,4

7,1

3,7

208,8

строительство

0,3

19,2

18,9

6400,0

торговля и общественное питание

5,7

14,1

8,4

247,4

жилищное и коммунальное хозяйство

0,0

0,6

0,6

-

прочие виды деятельности

60,4

62,7

2,3

103,8


На микроуровне

Роль кредита

На макроуровне

Реализуется через государственную денежно-кредитную политику

еализуется через систему коммерческого расчета

Способствует непрерывности воспроизводственного процесса, ускорению оборота фондов

Содействует ускорению

концентрации и централизации капитала

Выступает фактором развития НТП

Способствует развитию международных экономических связей, международного разделения труда

Выступает фактором повышения жизненного уровня населения

Влияет на сбалансированность экономики

Воздействует на общеэкономические и отраслевые пропорции

Является инструментом регулирования объема и скорости оборота денежной массы

Способствует экономии издержек обращения

Стимулирует повышение эффективности производства

Выступает источником формирования основных и оборотных средств хозяйствующих субъектов

Является источником роста собственных средств хозяйствующих субъектов

Формы кредита

Национальный

Международный

Денежный

Ломбардный

Банковский

Государственный

Межбанковский

Ипотечный

Товарный

Денежный

Товарный

Коммерческий

Потребительский

Лизинговый

На микроуровне

Роль кредита

На макроуровне

Реализуется через государственную денежно-кредитную политику

Реализуется через систему коммерческого расчета

Способствует непрерывности воспроизводственного процесса, ускорению оборота фондов

Содействует ускорению

концентрации и централизации капитала

Выступает фактором развития НТП

Способствует развитию международных экономических связей, международного разделения труда

Выступает фактором повышения жизненного уровня населения

Влияет на сбалансированность экономики

Воздействует на общеэкономические и отраслевые пропорции

Является инструментом регулирования объема и скорости оборота денежной массы

Способствует экономии издержек обращения

Стимулирует повышение эффективности производства

Выступает источником формирования основных и оборотных средств хозяйствующих субъектов

Является источником роста собственных средств хозяйствующих субъектов

Формы кредита

Национальный

Международный

Денежный

Ломбардный

Банковский

Государственный

Межбанковский

Ипотечный

Товарный

Денежный

Товарный

Коммерческий

Потребительский

Лизинговый




1.  Общие положения о гарантиях и способах обеспечения прав налогоплательщиков
2. тематика Английский Информатика Литература Физкультура География Биология
3. Лишение родительских прав.html
4. Валова продукціяДихання
5. Тема -Основні галузі туризму
6. По ширине страницы пронумерованы
7. ВВЕДЕНИЕ В XIX~XX веке ощутив на себе бурное развитие науки и техники общество столкнулось с неизвестным
8. Здоровье моих больных моя первоочередная забота.html
9. Как возник ЛСД Глава 2
10. Реферат- История развития автотранспорта
11. реферат дисертації на здобуття наукового ступеня кандидата філологічних наук
12. ЛАБОРАТОРНАЯ РАБОТА ’ 6 АНАЛИЗ ИНФОРМАЦИОННЫХ РЕСУРСОВ ИНТЕРНЕТ Задание 1
13. Облік власного капіталу
14. zeribook.com МОЛЛА НАСРЕДДИН Анекдоты КТО ЖЕ ПРИНОСИТ НЕСЧАСТЬЕ О первой встрече М
15. Экономика С. Фишера Р
16. тематизацию молодежной политики
17. Дипломная работа- The socialist workers party 1951-1979
18. Тема 5 Учет финансовых вложений
19. Субинститут санкций за неправомерное распространение сведений составляющих государственную тайну
20. вариант ее варианты ~ морфы алломорфы

Материалы собраны группой SamZan и находятся в свободном доступе