Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
Содержание
Введение…………………………………………………………….….. стр. 5
2.2 Банковская система Китая и ее структура……………………… стр. 20
3. Современная банковская система Китая……………………………стр. 22
3.1 Народный банк Китая……………………………………………… стр. 22
3.2 Коммерческие банки Китая……………………………………… стр. 24
3.3 Банки некоммерческого кредитования…………………………. стр. 31
3.4 Иностранные банки в Китае……………………………………… стр. 33
3.5. Реформирование банковской системы Китая……………………. стр. 38
4. Сравнение банковских систем Китая и России……………………. стр. 44
5. Расчет нормативов деятельности коммерческих банков…………. стр. 47
Заключение……………………………………………………………. стр. 51
Список использованной литературы………………………………….. стр. 52
Введение
Современный Китай – это динамично развивающееся государство, мощный политический центр. Сегодня он занимает шестую строчку в списке крупнейших экономик планеты и четвертую - по объему внешней торговли. Современная банковская система - это важнейшая сфера национального хозяйства любого развивающегося государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов. В силу исторических причин в структуре финансирования экономического развития Китая в основном доминируют банковское кредитование.
Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется. Появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные учреждения, инструменты и методы обслуживания клиентуры.
Тема данной курсовой работы является актуальной в наше время, так как развитие банковской системы связано с жизнью страны и происходящими в ней экономическими и социально-политическими изменениями. Также она очень интересна. На сегодняшний день Россия ведет активные взаимоотношения с Китаем.
Объектом исследования данной работы является развитие банковской системы Китая.
Предметом исследования являются особенности развития банковской системы, её проблемы, задачи и перспективы развития, также современное состояние, взаимоотношения её с другими странами.
Целью данной работы является изучение банковской системы Китая. Попытка дать оценку происходящим изменениям в банковском секторе. В связи с поставленной целью можно выделить ряд задач, на которые необходимо ответить в процессе исследования.
Задачи курсовой работы:
В первой главе дадим характеристику системы денежного обращения, во второй главе будет рассмотрена банковская система Китая, ее развитие, структура, в третьей главе будет изучено современное состояние банковской системы, будут рассмотрены Народный Банк Китая, коммерчески банки, банки некоммерческого кредитования, иностранные банки. В четвертой главе сравним банковскую систему Китая с банковской системой Россией. В пятой главе будет представлен расчет нормативов деятельности коммерческих банков.
Работа состоит из вводной части 4 глав, заключения, списка использованной литературы. Представлена в 53 страницах.
1. Система денежного обращения Китая
Согласно Конституции 1982 г. Китай является социалистическим государством демократической диктатуры народа, руководимым рабочим классом и основанным на союзе рабочих и крестьян. В стране установлен социалистический строй.
Китай — родина первых бумажных денег. Первое использование бумажных денег отмечено в сохранившихся китайских исторических документах времен правления императора By Ти (II в. до н.э.). Эти деньги выполнены на пергаменте из оленьих шкур. Во II в. н.э. китайцы изобрели технологию производства бумаги из коры шелковицы, этот материал стали использовать и для изготовления денег.
Выпуск бумажных денег в определенной степени обусловлен особенностями монетного производства в древнем Китае — чеканившиеся медные монеты имели большую массу и малую покупательную способность
Рисунок 1.1 - Медные и бронзовые монеты Древнего Китая
Когда правительство выпустило тяжелые монеты малой покупательной способности, люди оставляли их у купцов и пользовались полученными взамен расписками. В начале XI в. государство лишило купцов права давать расписки и выпустило квитанции, которые официально заменили монеты и значительно упростили расчеты. Государственные квитанции имели фиксированное достоинство.
До начала XX в. основной денежной единицей в Китае был серебряный лян (таэль), равный 10 мао и 100 фыням. В сельской местности хождение имели древние медные монеты — няни, или кэши. Широкое распространение имели банкноты и монеты различных иностранных государств.
В новейшей истории до 1949 г. в Китае отсутствовала единая денежная система. В обращении находились десятки различных денежных знаков. Свободно обращалась иностранная валюта — американские и гонконгские доллары. Инфляция имела гипертрофированные размеры.
Юани начали выпускать в виде серебряных монет в 1835 г., однако лян тоже был в обращении в качестве денежной единицы. В лянах исчислялись таможенные пошлины (до 1930 г.) и налоги (до 1933 г.). [6]
6 апреля 1933 г. был издан закон об унификации денежной системы, но фактически он не привел к установлению единой валюты. По-прежнему широкое распространение имели деньги различных иностранных государств и местные деньги — маньчжурские юани (гоби) в Северо-Восточном Китае, санги в Тибете, синьцзянские юани и юани Внутренней Монголии соответственно в Синьцзяне и Внутренней Монголии, местные бумажные деньги в ряде других провинций.
До 1935 г. в Китае фактически действовал серебряный стандарт. Курс китайской ват юты колебался в зависимости от мировой цены серебра. С 15 октября 1934 г. курс юаня отошел от стоимости серебра на мировом рынке в связи с установлением пошлины на серебро, вывозимое из Китая. В 1935 г. проведена денежная реформа, серебряные юани изъяты из обращения и заменены бумажными — фаби. Было объявлено об отказе от серебряного стандарта и переходе к валюте на базе золота, но без фиксированного золотого содержания юаня. Чрезмерная бумажно-денежная эмиссия привела к инфляции юаня. Если в 1935 г. курс юаня к доллару США составлял 3,36 юаня за 1 долл., то в августе 1946 г. — 3350 юаней за доллар.
По денежной реформе 1948 г. золотое содержание юаня было установлено в 0,22217 г чистого золота и выпущены новые бумажные деньги — золотые юани, на которые обменивались фаби (3 млн фаби на 1 золотой юань). Официальный курс к доллару США установлен в 4 золотых юаня за доллар, однако уже 12 декабря 1948 г. он девальвирован до 20 золотых юаней за доллар.
По мере воссоединения районов, освобожденных Народно-освободительной армией Китая, происходило слияние местных банков. 1 декабря 1948 г. создан Народный банк Китая. Из обращения изъяты денежные знаки, выпущенные в различных районах — гоминьдановские деньги, запрещены обращение иностранной валюты, частная торговля золотом и серебром, установлен строгий валютный контроль. Многочисленные прежние денежные знаки заменены банкнотами Народного банка Китая — юанями женьминьби, что в переводе с китайского означает «народные деньги».
Юань КНР — базовая единица китайской денежной системы жэньминьби. Международное обозначение валюты — CNY. Один юань делится на 10 цзяо, которые в свою очередь делятся на 10 фэнь. Например, сумма в 3,14 юаня произносится как 3 юаня 1 цзяо 4 фэнь.
Народный банк Китая принял меры по преодолению инфляции: осуществлена централизация финансовой деятельности в стране, торговли, заготовок и распределения материальных ресурсов, введена единая система заработной платы, ценообразования, разработаны балансы доходов и расходов.
Денежное обращение еще более укрепилось после денежной реформы 1955 г., основная цель которой — изменение масштаба цен в стране (старые денежные знаки обменивались на новые в соотношению 10 000 : 1). В ходе реформы золотое содержание юаня не было установлено. Процесс укрепления денежного обращения в Китае был подорван в 1958-1976 гг., когда в соответствии с теорией «бестоварного» социалистического производства резко ограничивалась сфера товарно-денежных отношений, что привело к широкому распространению натурализации хозяйственных связей. Масштабы денежного обращения быстро возрастают с 1978 г. при переходе к курсу «урегулирования, преобразования, упорядочения и повышения уровня народного хозяйства», когда за пять лет (1979-1983) розничный товарооборот возрос на 58,3%.
Важная черта денежного обращения в Китае 70-80-х годов XX в. — хроническое несоответствие объема денежной массы в обращении потребностям товарного и платежного оборотов в деньгах, что периодически вызывало рост цен. В связи с ухудшением финансово-экономического положения государство прибегло к большим масштабам денежной эмиссии, в том числе для финансирования капитального строительства и повышения закупочных цен на сельскохозяйственную продукцию. В 1982 г. по сравнению с 1978 г. количество денег в обращении увеличилось почти на 63%. В числе мер, применяемых для стабилизации денежного обращения, государство широко практиковало привлечение денежных средств населения в сберегательные кассы, а также внутренние займы и различные налоги. Кроме того, неоднократно предпринимались попытки ограничить необоснованный рост фонда заработной платы, сократить денежную эмиссию, увеличить производство потребительских товаров, расширить торговлю и сферу услуг.[8]
В настоящее время в виде банкнот эмитируются не только юани и цзяо, но и фэны. В обращении находятся банкноты достоинством 1, 2 и 5 фэнов; 1, 2 и 5 цзяо; 1, 2, 5, 10, 50 и 100 юаней (рис. 1.2). Многие номиналы представлены несколькими разновидностями банкнот; всего в обращении находится 22 вида банкнот. Купюры мелких номиналов слабо защищены от подделок, не имеют таких средств защиты, как водяной знак, защитная нить, микротекст и т.п.
Рисунок 1.2 - Разменные банкноты Народного банка Китая
В 1999 г. Народный банк Китая начал эмитировать банкноты нового образца. Новая банкнота номиналом 100 юаней — юбилейная и посвящена началу нового века. Ее отличительная особенность в том, что она полимерная. Это третья разновидность купюр самого крупного номинала и первая в стране полимерная банкнота. Размеры ее — 166 х 80 мм. В центре лицевой стороны изображен летящий дракон, на оборотной стороне — современное здание (China Century Altar) и национальный герб. Банкнота защищена водяным знаком в виде числа 2000, а также прозрачным окном с храмом. Защитная нить отсутствует. Ее роль выполняет серебристая голограмма на лицевой стороне, на которой число 2000 изображено китайскими и римскими цифрами. Цвета банкноты — золотой, красный, красно-коричневый и оранжевый (рис. 1.3).
Рисунок 1.3 - Банкнота номиналом 100 юаней образца 1999 г.
Целью денежной политики НБК было определено «поддержание стабильной покупательной способности денег в целях содействия экономическому росту страны». В законодательном порядке в КНР был закреплен приоритет борьбы с инфляцией и экономического роста. Важное отличие НБК от центральных банков других стран заключается в подчиненности Госсовету. Согласно ст. 5 «Закона о Народном банке Китая, НБК представляет на утверждение Госсовета и затем исполняет его решения относительно годовых объемов денежной эмиссии, учетной ставки, валютного курса и другие важные вопросы, определяемые Госсоветом. При разработке денежной политики большое внимание уделялось классическому набору показателей (уровень безработицы, инфляции и темп экономического роста) в их взаимосвязи. Известно, что когда уровень безработицы высокий, рабочих мест недостаточно, то их трудно найти, общество неэффективно использует трудовые ресурсы. Слишком высокий темп инфляции обесценивает денежные ресурсы, однако считается, что контролируемая инфляция в пределах 1-3% в год может быть полезной, гак как стимулирует инвестиции и экономический рост. Кроме макроэкономических переменных (инфляция, безработица и экономический рост), процентные ставки по кредитам и депозитам, дефицит государственного бюджета и равновесие платежного баланса — тоже важные показатели функционирования экономики страны, неизменно находящиеся под пристальным вниманием китайских реформаторов в ходе адаптации китайской экономики к условиям рынка во второй половине 90-х годов XX в.
В 1998 г. сделан очередной важный шаг по реформированию кредитно-денежной системы — НБК отказался от жесткого контроля кредитной политики коммерческих банков, предоставив им право самостоятельно формировать кредитную политику. Одновременно реорганизована структура Центрального банка. До 1994 г. Н БК размещал свои учреждения в соответствии с административным делением страны. Углубление экономических реформ потребовало изменений в этом направлении. Для устранения влияния руководства провинций на отделения Центрального банка в 1998 г. ликвидированы провинциальные отделения НБК и созданы 9 межпровинциальных отделений. Кроме того, с 1996 г. в КНР снижается процентная ставка. В феврале 2002 г. ставка процента по срочным (годовым) вкладам населения снижена до 1,98% (с учетом налога, введенного на доходы от вкладов, она фактически составила 1,58%), кредиты стали предоставляться под 5,31%.
С середины 90-х годов в страну в значительных объемах поступает иностранный капитал, что требует согласования внутренней денежной политики с растущим притоком капитала и состоянием валютного рынка. Как следствие, избыточная денежная масса несколько раз (1985, 1988 и 1994 гг.) превращалась в «навес», который угрожал инфляционным взрывом, обострением социальной ситуации, срывом реформ, для предотвращения которого широко использовались административные и пропагандистские меры. Их эффективность во многом опиралась на высокий уровень доверия населения к власти и ее финансовым институтам. Достаточно заметить, что с 1990 по 2003 г. общая сумма депозитов населения увеличилась почти в 12 раз и составила свыше 90% ВВП.[11]
Деятельность правительства КНР и Народного банка Китая, направленная на рост денежной массы, сочетатась с увеличением денежных доходов населения. За 24 года реформ (1979-2002) общенациональный фонд номинальной заработной платы вырос в 19,8 раза. Вклаты населения индексировались в соответствии с инфляцией, периодически применялись жесткие меры, направленные на предотвращение роста цен. Регулирование денежных доходов и эмиссии, изъятие из обращения временно свободных денежных средств через сберегательные вклады и ценные бумаги позволило сдержать рост цен и предотвратить скачок инфляции.
В 2002 г. Китай впервые в своей истории стал крупнейшим в мире получателем прямых иностранных инвестиций (при их общем сокращении на 27%), освоив 52,7 млрд долл. Снижение ставок, а также нормы отчислений в резервный фонд увеличили предложение денег в хозяйстве Китая. В то же время оно не вызывало в экономике инфляционных явлений. Такой результат достигается, с одной стороны, объективными обстоятельствами — ростом производства, а с другой — деятельностью НБК, включая его операции на открытом рынке с 40 государственными коммерческими банками. Считается, что они приобрели важное народно-хозяйственное значение: уже в 1999 г. НБК проводит операции репо (прямые и обратные) с государственными облигациями, выпускает и покупает собственные платежные обязательства и т.п., регулируя состояние ликвидности на рынке. Другой канал регулирования денежной массы — покупка или продажа иностранной валюты.
Облегчает регулирование инфляции и рост сбережений населения, который отчасти связан с его привычками и относительной неразвитостью (или рисками) других инструментов, включая имеющиеся на фондовом рынке акции предприятий. В конце 2001 г. сумма вкладов в финансовой системе КНР превышала 11 трлн юаней.
Высокий уровень монетизации китайской экономики и его эффективное воздействие на экономический рост обеспечиваются высоким уровнем ликвидности (капитализации) национальной банковской системы Китая. Если но объему ВВП Россия уступает Китаю в три раза, то по сумме средств кредитных организаций — в 15 раз. Общий уровень монетизации китайской экономики на начало 2007 г. составил 165%.
Обменный курс юаня устанавливается Народным банком КНР и публикуется Главным государственным управлением валютного контроля. В 1994 г. в КНР проведена реформа валютной системы:
В 1996 г. операции по купле-продаже валюты предприятиями на зарубежном рынке были включены в банковскую систему конвертации. С конца 1996 г. в КНР официально действует ст. 8 соглашения с МВФ и введен обмен юаня на зарубежные валюты. В 2001 г. валютные резервы КНР превысили 212 млрд долл. В 80-90-е годы расширялась деятельность зарубежных финансовых структур на китайском рынке. В настоящее время в 23 городах КНР и провинции Хайнань действуют 190 финансовых структур с иностранным капиталом. В 1999 г. банки с зарубежным капиталом получили право открывать филиалы в городах центрального подчинения. В 2001 г. более 30 банков с иностранным капиталом осуществляли операции в юанях, а в ближайшие годы все банки с иностранным капиталом получат право на проведение таких операций в провинциях. Китай является членом МБРР и МВФ. В 1985 г. КНР вступила в Африканский банк развития, а в 1986 г. стала членом Азиатского банка развития.
Юань — одна из наиболее стабильных азиатских валют. После отмены двойной системы валютного обмена в начале 1994 г. единый курс установился на уровне 8,3-8,4 юаня за доллар США и остается на этой отметке, а с 1998 г. он составляет 8,28 юаня за доллар. Даже в условиях финансового кризиса, разразившегося в странах Восточной Азии и послужившего причиной длительного экономического спада и сокращения темпов роста в большинстве стран региона в 1997-1998 гг., последовательная политика китайского правительства в проведении реформы валютной системы, начатая в 1979 г., обеспечила финансово-экономическую безопасность государства.[9]
С целью обеспечить устойчивость стабильно высокого роста национальной экономики китайское правительство до июля 2005 г. поддерживало фиксированный обменный курс юаня по отношению к доллару США, в то время как происходила его девальвация по отношению к основным мировым валютам — йене и евро. В соответствии с целями экономической политики Китай продолжает совершенствовать механизм регулирования курса юаня с учетом реальной финансово-экономической ситуации в стране и состояния международных платежей.
Исследователи говорят, что в течение ближайших 10-15 лет женьминьби вполне может стать четвертой резервной твердой мировой валютой (вслед за долларом США, евро и йеной). В тех государствах Юго-Восточной Азии, где национальная валюта слаба, китайские юани часто служат альтернативной валютой для расчетов. По оценкам МВФ, 40% торговли в неяпонской Азии осуществляется внутри региона. Это фактически заставляет искать собственную региональную расчетную валюту и (если она по устойчивости сопоставима с долларом) предпочитать именно ее. По мнению китайских экспертов, привязка к корзине валют сделает курс юаня более чутким к мировой экономической конъюнктуре, но при этом не создаст угрозы устойчивости финансовой системы страны. [2]
Таким образом, основу денежной системы страны составляет юань (жэньминьби), который делится на десять цзяо и сто фэней; золотое содержание юаня не установлено. Курс доллара к юаню на 2013 год составляет 6,1301.
2. Банковская система Китая
Китайская банковская система имеет богатую историю. Достаточно напомнить, что первые бумажные деньги появились именно в этой стране. Тем не менее, современная банковская система Китая сравнительно молода и пока уступает по уровню развития западной. Китайская экономическая реформа, начавшаяся в 1979 г., создала условия для быстрого преодоления этого отставания.
В своём развитие современная банковская система Китая прошла четыре этапа.
Первый этап (1848 – 1911 гг.). На первом этапе, который начался в эпоху правления последней династии Цин (1644 – 1911 гг.), в Китае сосуществовали традиционная и современная банковская системы. Традиционная банковская система насчитывала многовековую историю. Однако она не могла обеспечить развитие современной экономики, так как по своему духу и традициям была исключительно феодальной. Рыночные отношения не являлись регулятором традиционной банковской системы. Банковские сделки осуществлялись на основе древних конфуцианских норм и обычаев. Традиционные банки назывались "банками Шаньси", обслуживали в основном торговлю и работали с векселями. Первые современные банки Китая были филиалами иностранных банков. На первом этапе практически неограниченную монополию на банковские операции в Китае имели филиалы банков Великобритании, в том числе первый иностранный банк в Китае – Oriental Banking Corp., открывшийся в 1848 г. В Шанхае, Chartered Bank of India, Australia and China, а так же HSBC.
К концу 1860-х гг. в Китае появилось до десятка филиалов европейских и американских банков.
Первый современный китайский коммерческий банк открылся в 1897 г. Это был банк с государственным участием, который назывался Императорский банк Китая и был призван финансировать строительство китайских железных дорог. Первый современный государственный китайский банк "Hu Bu" был основан в 1905 г., впоследствии он стал называться Да Цин, а затем – Банк Китая. В 1907 г. был основан Communication Bank, который обслуживал почту, телеграф, железную дорогу и судоходство.
В результате неравноправных договоров, навязанных Китаю Западом в 1842, 1860 и 1895 гг., иностранные банки стали диктовать свои условия в банковском деле.
Второй этап (1912 – 1948 гг.). После демократической революции 1911 г. Новое китайское правительство оказывало всякую поддержку двум банкам: Банку Коммуникаций и банку Да Цинн. Тем не менее, оба упомянутых банка находились под финансовым контролем иностранного бизнеса, не располагая достаточной финансовой мощью.
В 1928 г. Китайское правительство основало третий банк – Центральный банк Китая в Шанхае после объединения Китая под властью гоминьдана и переноса столицы в Нанкин. Этот банк был объявлен центральным банком Республики Китай, получил особые права на использование государственных фондов и управления ими, выпуск банкнот, чеканку монеты и печатание казначейский государственных билетов, а также ведение расчетов по внешним и внутренним займам.
В 1928 г. произошла очередная реорганизация Банка коммуникаций, в обязанности которому было вменено развивать китайскую промышленность и торговлю.
Банк Китая специализировался на внешней торговле и превратился в в центр особой банковско-коммерческой группы.[7]
В 1935 г. появился крестьянский банк Китая, который был создан на основе Крестьянского банка провинций. Данные четыре банка сформировали так называемую "большую четверку". Они контролировали политику на национальном финансовом рынке. Всего же на втором этапе действовало 164 банка. Вместе с тем банковская система страны была хаотичной и слаборазвитой. Четкое разделение ее на два уровня не существовало.
Третий этап (1949 – 1978 гг.). На третьем этапе банковская система Китая в целом развивалась и функционировала по примеру советской модели.
1 декабря 1948 г. Был основан Народный банк Китая – НБК на основе слияния Северного китайского банка, Банка Северного (Желтого) моря и Северо-Западного крестьянского банка. До победы народной революции на территории всей страны его главный офис находился в г. Шицзяжуан.
После образования КНР в октябре 1949 года, НБК монополизировал все функции китайских и иностранных банков на территории страны. НБК выполнял функции центрального банка и национального казначейства, управлял и наблюдал за действием всех специализированных банков, небанковских финансовых институтов и страховых компаний.
В течение 1949 – 1978 гг. НБК, созданный по полной аналогии с советской моделью, являлся основным кредитным, расчетным, а также эмиссионным центром страны. Структура НБК изображена на рисунке 1. НБК выполняет следующие основные функции: контроль за денежным обращением и эмиссией национальной валюты; осуществление кассового исполнения государственного бюджета; краткосрочное кредитование народного хозяйства под сравнительно небольшой процент; выполнение расчетных операций между государственными и кооперативными предприятиями и учреждениями; исполнение функций государственного казначейства; привлечение сберегательных вкладов населения.
На протяжении 1949 – 1978 гг. норма капиталовложений в Китае составляла примерно 40%, и НБК размещал эти капиталовложения в народном хозяйстве, в соответствии с государственными пятилетними планами 90% инвестиций направлялись в крупные государственные предприятия.
2.2 Банковская система Китая и ее структура
В современной экономике банки играют важную роль, и положение дел в банковской системе любой страны непосредственно влияет на макроэкономические показатели, такие, как экономический рост, занятость, стабильность цен, уровень инфляции.
Банковская система Китая состоит из трёх уровней:
Центральный банк – Народный банк Китая;
Коммерческие банки, которые подразделяются на государственные и акционерные коммерческие банки, филиалы иностранных банков;
Небанковские кредитные организации.
Современная структура финансовой системы Китая приведена в таблице 1.
Таблица 1 Структура современной финансовой системы Китая
|
Центральный банк |
Народный банк Китая (Peoples Bank of China) |
||
|
Коммерческие банки |
Государственные коммерческие банки |
Сельскохозяйственный банк Китая Банк Китая Китайский строительный банк Промышленно-коммерческий банк Китая |
|
|
другие |
Национальные банки |
Промышленный банк Китайский инвестиционный банк Банк коммуникаций Банк Хуа Ся |
|
|
Региональные банки |
Торговый банк Шанхайский банк развития Пудун Шэньчженьский банк развития Фуцзяньский банк Ситъе |
||
|
"Политические банки" (банки некоммерческого кредитования) |
Банк развития сельского хозяйства Китая Государственный банк развития Экспортно-импортный банк Китая |
||
|
Небанковские финансовые институты |
Страховые компании |
Государственные |
Народная страховая компания Китая Китайская перестраховочная компания Страховая компания Китая Китайская тихоокеанская компания Китайская компания страхования жизни |
|
Негосударственные |
PICC - Property Company of China Hua Tai Property Insurace Company Ltd. New China Life Insurance Company Ltd. Tai Kang Life Insurance Company Ltd. Tian An Insurance Company Ltd. Da Zhong Insurance Company Ltd. Sinosafe General Insurance Company Ltd. Yong An Property Insurance Company Ltd. Xin Jiang Agriculture and Construction Insurance Company of China |
||
|
Иностранные |
Отделения, совместные предприятия и правительства |
||
|
Компании по управлению активами |
China Cinda of the China Construction Bank China Oriental of the Bank of China Great Wall of the Agricultural Bank of China Hua Rong of the Industrial and Commercial Bank of China |
||
|
Иностранные финансовые институты |
Представительства Китайско-иностранные совместные банки Отделения иностранных банков Иностранные инвестиционные банки |
Как следует из приведенной таблицы, банковская система Китая является трёхуровневой: состоит из центрального банка страны, коммерческих банков, государственных, а также смешанных и частных (общенациональных и региональных). Кроме того, существуют так называемые "политические банки", которые осуществляют финансовое обеспечение экономической политики Китая, а также кредитные кооперативные банки.
3. Современная банковская система Китая
3.1 Народный банк Китая
10 мая 1995 года был принят "Закон о Народном банке Китая", согласно которому капиталы банка полностью финансируются государством и являются государственной собственностью.
Структура подразделений НБК, их функции, состав и порядок работы определяются Госсоветом КНР. В соответствии с решениями первой сессии Всекитайского собрания народных представителей 10-го созыва (март 2003 г.) за ним сохранен двойственный статус - он является одновременно подразделением Госсовета КНР и центральным банком.
В соответствии со статьей 4 закона «О народном Банке Китая», Народному Банку Китая возложены следующие функции:
1) Разработка и проведение денежной политики;
2) осуществление эмиссии и регулирование обращения национальной валюты;
3)контроль и управление органами денежного обращения;
4) контроль и регулирование рынка денежного обращения;
5)издание приказов и положений, касающихся контроля и управления сферой денежного управления ;
6)проведение операций с государственным золотовалютным запасом;
7) управление государственным казначейством;
8) обеспечение системы платежей и расчетов;
9) Исследование, анализ и прогнозирование в сфере денежного обращения;
10) Осуществление соответствующей деятельности в сфере международного денежного обращения;
11) Осуществление других обязанностей, возложенных Госсоветом КНР.[8]
В 2003 г. С внесением изменений в закон о Народном банке Китая функциональные основные обязанности НБК были несколько изменены. Так, в соответствии с новым законом о центральном банке основные контрольные функции за банковскими учреждениями переданы Комиссии по банковскому контролю и регулированию. Вместе с тем, на НБК возложен ряд новых функций, таких, как руководство и планирование работ по противодействию легализации доходов и финансированию терроризма, регулирование межбанковских валютного рынка и рынка краткосрочных заимствований.
В своей деятельности НБК подотчетен Госсовету КНР и независим от исполнительной власти. Министерство финансов страны не имеет права превышать свою кредитную квоту в НБК. НБК не имеет права выдавать займы исполнительной власти или иметь особые права при продаже государственных облигаций. НБК выдает кредиты только банкам и банковским финансовым учреждениям.[9]
В рамках последних преобразований НБК переданы полномочия по организации и координации деятельности по противодействию отмыванию нелегально полученных доходов. Он также осуществляет надзор за деятельностью Государственного управления валютного контроля (State Administration for Foreign Exchange, SAFE).
Народный банк Китая имеет весьма разветвленную сеть учреждений. Главная контора НБК размещается в Пекине, а прочие учреждения — по всей стране. [16]
3.2 Коммерческие банки Китая.
В структуре китайского банковского сектора лидирующее положение занимают четыре крупных государственных банка: Банк Китая – Bank of China - BC; Китайский строительный банк – China Construction Bank - CCB; Промышленно-коммерческий банк Китая – Industrial & Commercial Bank of China - ICBC; Сельскохозяйственный банк Китая – Agricultural Bank of China - ABC.
Они образуют основу китайской банковской системы с общей долей порядка 70-80 % всех депозитов и кредитов. Эти кредитные институты, первоначально созданные как специальные банки, с начала 90-х годов прошлого столетия постепенно утрачивают специализированный характер и создают охватывающие всю страну дорогостоящие филиальные сети, что приводит к всё возрастающей конкуренции между ними. Рычаги управления этими банками находятся в руках правительства, а сами банки построены по строгой иерархической схеме, хотя каждый из них сам по себе не имеет специфических идентификационных признаков в масштабах всей страны. Такая ситуация привела к возникновению целого ряда недостатков, к числу которых следует отнести:
- бюрократическую организационную систему, как правило, с необоснованно большим числом служащих;
- высокий уровень коррупции и недостаток опыта в определении кредитных рисков вследствие многолетнего вмешательства и директивного государственного руководства.
- сосредоточение рычагов управления банками в руках государства;
- строго иерархическая система организации;
Банк Китая, созданный в 1912 году с санкции Сунь Ят-сена, - самый старый в стране. Сегодня филиалы банка открыты по всему миру. Он может предоставлять коммерческие услуги, а также услуги по страхованию.
Банк Китая выполняет следующие функции: обслуживание торговых и неторговых международных расчетов; кредитование внешней торговли, а также совместных предприятий; международные трастовые, инвестиционные и кредитные операции; купля-продажа иностранных валют и продажа золота на международном рынке; эмиссия облигаций и акций в иностранных валютах; прием вкладов в иностранных валютах и в юанях для международных расчетов.[13]
Банк Китая считается банком, в наибольшей степени ориентированного на рынок. С 2004 года он взял курс на улучшение экономических показателей своей деятельности. Итоги 2004 г. Свидетельствуют о росте доходов и позитивных сдвигов в балансе. Объём безнадежных долгов уменьшился на 5 % , однако составил 22 % от общего объёма выданных кредитов.
Промышленно-коммерческий банк Китая, созданный в 1984 г. Путем выхода из структуры Центрального банка, - самый крупный государственный банк, на долю которого приходится ¼ всех банковских активов. Он имеет по всей стране 22 тыс. отделений. Банк обслуживает 8 млн. фирм и 100 млн. Частных лиц. [10]
Банк осуществляет финансовый контроль в отношении государственной и кооперативной промышленности и торговли и стал специализированным банком по обслуживанию этих отраслей экономики. Банк занимается международными операциями в особых экономических зонах и устанавливает корреспондентские отношения с иностранными банками. Ему разрешено выдавать кредиты в иностранной валюте для финансирования импорта передовых технологий.
Основные функции Промышленно-коммерческого банка:
Банк – лидер также и в такой прибыльной и надежной сфере, как ипотечное кредитование, которое возникло в последние годы, но уже превратилось в достаточно рискованное поле деятельности из-за быстро растущих цен и большого спроса на рынке недвижимости. В международной системе ICBC входит в десятку крупнейших банков мира.
После создания китайского строительного банка в 1954 г. основной сферой его деятельности стали средне- и долгосрочные кредиты в государственные инвестиционные проекты, например, в строительство железных дорог, энергостанций и автомагистралей.[10]
Банк специализируется на финансировании за счет средств бюджета и на кредитовании капитального строительства, обновления и реконструкции основных фондов, а также геологоразведочных работ. По поручению правительства банк контролирует доходы и расходы строительных организаций, средства жилищного строительства, ведет операции по индивидуальным сберегательным вкладам, оказывает посреднические, лизинговые и консалтинговые услуги. Банк находится под непосредственным руководством Госсовета.
В феврале 1979 г. решением Госсовета восстановлен Сельскохозяйственный банк Китая. Судьба этого банка весьма непроста. Он возник в марте 1953 г., но уже в апреле 1957 г. был закрыт. Вновь открыт в ноябре 1963 г., но через два года — с началом "культурной революции" — опять закрыт до 1979 г. В настоящее время является специализированным банком, отвечающим за банковское дело в сельских районах, и подчиняется непосредственно Госсовету. Его основные задачи — управление средствами государственного бюджета, предназначенными для финансирования сельского хозяйства, предоставление кредитов в сельских районах, руководство сельскими кредитными кооперативами, развитие банковского дела на селе. В функции банка входит также развитие сберегательного дела в сельских районах, усиление контроля за финансами в сельской местности. В составе банка более 50 тыс. отделений и филиалов по всей стране.
"Большая четверка" государственных коммерческих банков Китая входит в число 50 крупнейших банков мира.
В структуре банковского сектора Китая взаимодействую четыре государственные коммерческие банки и 44 000 кредитных кооперативов. Они действуют в деревнях и маленьких городах, в основном как сберегательные кассы. Объем предлагаемых ими услуг невелик и сконцентрирован всего на нескольких простых видах операций. Небольшая численность персонала и несовершенный менеджмент приводят к возникновению безнадежных долгов и вынуждают государственные органы строго контролировать, а то и закрывать кредитные кооперативы. [1]
Общенациональные и региональные коммерческие банки. Уже в 1980-е гг. "большая четверка" банков начала сталкиваться с растущей конкуренцией со стороны вновь созданных акционерных банков и небанковских финансовых институтов.
Акционерные банки состоят из двух крупных групп: общенациональных коммерческих банков и региональных коммерческих банков (см. таблицу 1).
Двумя крупнейшими общенациональными банками являются: Банк коммуникаций, пайщиками которого являются государство, местные правительства и предприятия, и Промышленный банк CITIC, совладелец которого - Китайская доверительная международная и инвестиционная компания.
Деятельность Банка коммуникаций, одного из старейших банков страны, восстановлена в 1987 г. Согласно своему статусу, он является всекитайским универсальным банком. Банк стал первым социалистическим финансовым предприятием, основанным на системе акционирования. Уставный фонд составляет 2 млрд. юаней, причем одна половина акций держится государством, а другая — местными правительственными и отраслевыми органами, предприятиями, отдельными лицами. Создаются отделения банка в провинциях, автономных районах, городах центрального подчинения. Его высшим органом является совет директоров во главе с президентом.
Банк коммуникаций осуществляет прием вкладов в женьминьби и в иностранной валюте в качестве личных сбережений, включая счета китайцев, проживающих за границей. Банк также предоставляет кредиты на оборотные средства и под недвижимость, учитывает векселя в юанях и в иностранной валюте, регулирует просроченную задолженность, осуществляет денежные переводы внутри страны и за границей.
Банк коммуникаций ведет счета, эмитирует облигации и другие ценные бумаги в юанях и в иностранной валюте, инвестирует средства в банки, финансовые операции и другие предприятия в Сянгане (Гонконге), Аомыне (Макао) и в иностранных государствах. Банк также организует выдачу кредитов, предоставляемых международными банковскими группами, а также проводит другие операции, включая операции по поручению или с одобрения НБК.
CITIC Industrial Bank основан в 1987 г. Этот национальный и международно-ориентированный коммерческий банк целиком находится в собственности China International Trust and Investment Corporation Банк имеет 179 отделений по всей стране, а его персонал насчитывает около 5500 человек. Компании, входящие в холдинг C1TIC, имеют представительства во многих странах мира.
Деятельность банка включает: ведение депозитных операций, предоставление краткосрочных, среднесрочных и долгосрочных кредитов, ведение счетов в Китае и за границей, учет векселей, выпуск облигаций, торговлю государственными облигациями, межбанковские заимствования, куплю и продажу иностранной валюты самостоятельно или по поручению клиентов и другие операции, разрешенные Народным банком Китая.
Другое банковское учреждение, возникшее в связи с реформой, - Китайский инвестиционный банк (China Investment Bank), учрежден в 1981 г. Он функционирует в области международного кредита и в административном отношении первоначально был подчинен непосредственно Госсовету. Этот банк специализируется на привлечении иностранного капитала для финансирования и кредитования строительства новых объектов, реконструкции и модернизации уже имеющихся предприятий.
Два менее крупных национальных банка: Everbright Bank и Huaxia Bank специализируются на сотрудничестве с крупными промышленными группами. Деятельность региональных коммерческих банков находится под контролем местных филиалов НБК, ограничена рамками отдельных регионов, хотя некоторые региональные банки, такие, как Торговый банк и Шанхайский банк развития Пудун, действуют в общенациональном масштабе.
В отличие от государственных коммерческих банков национальные и региональные коммерческие банки не обязаны предоставлять "политические" займы в рамках государственного кредитного плана. Напротив, в соответствии с "Законом о коммерческих банках" (1995 г.) они могут принимать самостоятельные решения о кредитовании в соответствии с экономическими критериями, хотя и подвергаются влиянию со стороны ведущих коммерческих групп и государственных инвесторов. Новые коммерческие банки владеют примерно четвертью банковских активов страны. В капитале некоторых коммерческих банков участвуют даже физические лица. Тем не менее, все банки страны подконтрольны государству.
3.3 Банки некоммерческого кредитования
"Политические" банки. Банки некоммерческого кредитования, или, как их называют, "политические банки", заняты кредитованием коммерчески невыгодных, но социально значимых программ и объектов.
Политические банки – это специализированные банки, которые выдают денежные средства для поддержки государственной экономической политки. Действуя по принципу планового управления, целевого аккумулирования и использования средств, самобалансирования и безубыточности, они не ставят своей целью рентабельность. Политические банки появились как одна из мер по ускорению коммерциализации государственных коммерческих банков.
В настоящее время к политическим банкам относятся три банка (все созданы в 1994 г.)
Государственный банк развития кредитует преимущественно утвержденные государством программы в сфере производства, крупного и среднего капитального строительства, технической реконструкции. Это самый крупный банк развития; он напрямую подчиняется Госсовету КНР. Основные функции банка – поддержка базовых отраслей промышленности; строительство инфраструктуры; поддержка политики развития отдельных территорий; выполнение обязательств по кредитам международных финансовых организаций.
Банк Китая по развитию сельского хозяйства в основном осуществляет финансовые операции, связанные с проводимой государством сельскохозяйственной политикой, распоряжается бюджетными средствами, идущими на поддержку аграрного сектора. он не имеет других функций и не занимается международными операциями
С точки зрения государственной поддержки экспорта наибольший интерес представляет третий из Государственных политических банков Китая – Экспортно-импортный банк Китая (The Export-Import Bank of China), учрежденный в апреле 1994 года. Он напрямую подчиняется Госсовету КНР. Головной офис расположен в Пекине. Банк в основном обслуживает кредиты для экспорта высокотехнологичного или крупногабаритного оборудования. Это основной банк, работающий с кредитами иностранных правительств, и единственный банк, предоставляющий льготные кредиты за границу (в основном для китайских компаний, осуществляющих инвестиции за рубежом). Экспортно-импортный банк Китая занимается кредитованием иностранных правительств; смешанным кредитованием; экспортными кредитами, переоформлением смешанных кредитов, а также ссудами китайского правительства, выделяемыми иностранным правительствам.
В январе 2007 году Экспортно-импортный банк Китая объявил о начале реформы и преобразовании из политического банка в государственный коммерческий банк. Кроме того, было заявлено о том, что помимо поддержки экспортеров он будет выдавать льготные кредиты для импортеров, а также для экспортеров, занятых в сфере экспорта продовольственной продукции. Все кредиты экспортерам, выдаваемые через Экспортно-импортный банк Китая, должны быть застрахованы Китайской корпорацией страхования экспортного кредитования (Sinosure), которая, в свою очередь, является вторым (после Экспортно-импортного банка) важнейшим элементом государственной поддержки экспорта.
В процессе своей деятельности политические банки обычно поручают выполнение конкретных операций коммерческим банкам.
3.4. Иностранные банки в Китае
На китайском финансовом рынке присутствуют около 200 иностранных банков, которые сконцентрированы в крупных городах и прибрежных районах.
Их активность регламентирована государственной лицензионной системой со строгими ограничениями в отношении клиентов и видов деятельности, что делает невозможной настоящую конкуренцию между ними и местными банками. Из-за отсутствия значительных объемов деятельности внутри страны их доли на внутреннем рынке мизерны. Однако, несмотря на существующую систему валютных ограничений, такие факторы, как растущее число валютных операций и вступление Китая в ВТО, создают надежду на усиление конкуренции не только в банковском секторе, но и в экономике в целом. [16]
Результатом такой конкуренции должна стать концентрация усилий на динамично развивающихся регионах путем создания собственных дочерних банков, или слияния с частными банками, или –как это практикуется немецкими банками – сотрудничество с четырьмя крупнейшими государственными банками.
При вступлении в ВТО КНР взяла на себя обязательства в течение 5 лет после приема открыть иностранным банкам доступ на внутренний рынок Китая, устранив географические ограничения и ограничения по клиентам и обеспечив одинаковый режим регулирования для китайских и иностранных банков.
Тем не менее Китай, на словах предоставляя равные условия для «своих» и «чужих», фактически обязывает иностранные банки принимать собственные правила, т.е. административные ограничения деятельности, обязательные для национальных компаний, переносятся и на бизнес зарубежных банков, тем самым Китая страхует себя от неравноправной конкуренции в банковской сфере, а попытки зарубежных банков обойти административные барьеры, установленные КНР, не всегда приносят желаемые результаты.
Что же касается притока иностранных инвестиций на китайский фондовый рынок, то здесь ситуация осложняется тем, что более 90% китайских листинговых компаний остается в собственности государства, а среди акционеров часто преобладают чиновники и партийные работники, поэтому, как справедливо отмечают эксперты, все китайские компании выглядят «несколько подозрительно». Тем не менее в условиях неопределенности на ведущих фондовых рынках мира интерес к КНР огромен. Прежняя тактика постепенных преобразований, известная как «переходить реку, ощупывая камни», перестала приносить желаемые результаты, поэтому КНР стоит перед необходимостью коренным образом изменить принципы функционирования банковской системы.
Первые шаги в данном направлении уже были сделаны, причем катализатором этого процесса было вступление Китая в ВТО и необходимость подготовить банковскую систему Китая к международной конкуренции. Процесс открытия банковского сектора для зарубежных финансовых институтов проходит достаточно медленно, и у китайских властей есть время для проведения полномасштабной реформы банковской системы. Кроме того, у китайской банковской системы имеется мощный гарант в лице китайского государства, поэтому, несмотря на сложности , испытываемые в данный момент, она обладает достаточным запасом прочности и устойчивости.
3.5 Реформирование банковской системы Китая
В данный момент банковская система Китая находится на новом этапе реформирования и основные направления развития обозначены достаточно четко, но пока не ясно насколько эффективно будут проходить эти процессы.
Как известно, банковская сфера во многом отражает состояние экономики, с ее помощью можно эффективно поддерживать стабильность и устойчивость экономической системы. Поэтому Народный Банк Китая уделяет особое внимание поддержанию устойчиво высоких темпов экономического роста в КНР.
Для этой цели НБК использует несколько мощных финансовых рычагов, таких как проведение курса на некоторое замедление прироста денежной массы, направленное на преодоление дефляции и стимулирование внутреннего спроса; эмиссия государственных долговых обязательств, средства от которой используются на финансирование крупных инфраструктурных проектов, реструктуризацию и техническое обновление приоритетных отраслей народного хозяйства; снижение процентных ставок (как по депозитам, так и по кредитам), с целью преодоления «парадокса бережливости»; развитие потребительского кредитования и распространение системы микрокредитов в городе и деревне; проведение жесткой политики валютного регулирования.
Несмотря на это многие аналитики считают, что проводимая в КНР монетарная и фискальная политика увеличивает систематические риски, так как экономика и политика в КНР очень тесно связаны, но возможности чисто политического решения экономических проблем далеко не безграничны.
При вступлении в ВТО КНР взяла на себя обязательства в течение 5 лет после приема открыть иностранным банкам доступ на внутренний рынок Китая, устранив географические ограничения и ограничения по клиентам и обеспечив одинаковый режим регулирования для китайских и иностранных банков.
Политика реформ в Китае была начата Дэн Сяопином в 1978 г. с "четырех модернизаций" - в сельском хозяйстве, промышленности, военной сфере и науке. Реформирование банковского сектора, по-видимому, вначале не предполагалось: для обеспечения своей политической власти политики КНР нуждались в экономической власти денег. Прежде всего ставилась задача обеспечить социальную стабильность всех экономических реформ. Абсолютный приоритет был отдан реформированию государственных предприятий, при этом весь финансово-банковский сектор оставался в руках государства. Следствием политики экономических реформ стал значительный экономический подъем, продолжающийся несколько десятилетий.
Государственный банковский сектор оставался неизменным в течение почти 20 лет. Его реформирование началось только в 1997 г. Становой хребет китайского банковского рынка образуют четыре крупных государственных коммерческих банка: Банк Китая, Строительный банк Китая, Промышленно-торговый банк Китая и Сельскохозяйственный банк Китая. [5]
Изменение стратегии в целях оздоровления банковского сектора было принципиально ориентировано на рыночную экономику. Ставилась цель заменить систему политических указаний и регулирований системой косвенного управления на основе директив сверху и работоспособной системой банковского надзора. Высшей целью всех изменений и рыночных нововведений являлось сохранение общей целостности монетарной системы и предупреждение финансовых, банковских и валютных кризисов, которые в свое время произошли в Японии, России и Аргентине.
Руководством Китая был разработан следующий комплекс мер:
Под коммерциализацией следует понимать добровольное повышение ответственности банков и обязанность разработки ими реального рейтинга кредитоспособности заемщиков, в частности, государственных предприятий". Такая оперативная независимость была гарантирована государственным банкам законом КНР о коммерческих банках от 1996 г.
Для укрепления новой политики кредитования государственным банкам:
Со своей стороны банки должны адаптировать к новым условиям систему менеджмента, сформировать политику кредитования с использованием таких критериев, как степень риска и рентабельность, а также нанять и обучить необходимый персонал.
Осуществлением коммерциализации преследуется тройная цель: выведение оперативной деятельности банков из-под влияния общегосударственной политики, при этом государство оставляет за собой функции надзора и управления; приобретение банками экономической независимости; оказание давления на нерентабельные и слабые государственные предприятия с целью их санации.
Коммерциализация означает шаг в направлении рыночной экономики и экономического мышления в банковской и производственной сферах. Кроме того, ставится задача освободить банки от деятельности не экономического характера, т. е. от выполнения политических установок. Должно быть уменьшено, а затем и полностью ликвидировано влияние чиновников и идеологов на кредитную политику, повышена прозрачность деятельности и улучшено управление на высшем уровне.
В помощь четырем крупнейшим государственным банкам были созданы четыре компании по управлению активам: "Хуажун", "Циньда", "Чан-чэн" и "Дунфан". В связи с предоставленными им правами эти компании стали акционерами соответствующих государственных предприятий, являвшихся крупнейшими должниками. Им предстояло поменять руководство предприятий и взять под контроль процесс принятия решений, влияющих на производственный процесс и движение к рыночным отношениям.
Как показала практика, попытка использования реструктуризации долгов для акционирования предприятий не дала в полной мере ожидаемых результатов, так как квота возврата наличных средств составила всего 30%.
Значительная часть несостоятельных долговых обязательств возникла у государственных банков вследствие "принудительного" кредитования государственных, региональных и местных проектов в области инфраструктуры. Кредиты банков воспринимались как дарение, их возврат, вероятно, планировался государством лишь в редких случаях, и банки своих денег обратно практически не получали.
Для прекращения подобного "принудительного" финансирования, которое и стало причиной большей части безнадежных долгов, были учреждены три банка развития. Именно эти кредитные учреждения, а не четыре крупнейших банка несут теперь ответственность за кредитование государственных проектов в сфере инфраструктуры. После завершения этого преобразования случаи невозврата кредитов могут возникать только в результате собственной неспособности банков распознать кредитные риски и управлять ими.[7]
Деполитизация и приватизация банков
В настоящее время существует смешанная система управления, состоящая из политических факторов, трудностей производственного характера и недостатков самих банков. Политический фактор состоит в том, что банкам в рамках коммерциализации была предоставлена большая свобода и расширена сфера ответственности, а политические указания были заменены директивами. В явном противоречии с объявленной политикой коммерциализации находится также тот факт, что от государственных банков требуют разработки новых программ кредитования для стимулирования несколько ослабевшей конъюнктуры.
Следующий фактор - относительная внутренняя слабость государственных банков. После их коммерциализации были введены новые правила менеджмента кредитных рисков, и некоторые кредиты по экономическим соображениям больше не предоставлялись. Одновременно банкам еще не хватает внутренней надежности и достаточного опыта, знания современных методов составления балансов и систем оценок.
И, наконец, производственный фактор - ограниченная рентабельность государственных банков, что объясняется целым рядом причин, в том числе:
Несмотря на все эти трудности идет процесс по подготовке к приватизации государственных банков. Произошло изменение в идеологии центрального банка Китая, который теперь допускает преобразование государственных банков в акционерные общества.
Следует отметить, что в течение последних 10 лет государственные коммерческие банки в значительной степени изменили свой имидж с точки зрения оборудования, банковских технологий и архитектуры. По сравнению с остальными китайскими банками они лучше обеспечены капиталом, техникой и имеют хорошо обученный персонал. Шанхай буквально перегружен банками и более интернационален, чем Пекин. Гонконг занимает особое положение и служит образцом динамичного развития и консультантом по реформированию. В результате неоднородности страны и несовпадающих друг с другом региональных интересов между центральными офисами банков и отдаленными провинциями существуют значительные расхождения.
Для Китая современный облик столичных банковских небоскребов и низкий качественный уровень провинциальных банков - это не противоречие, а выражение стремительного развития и неоднородности страны.
Все изменения проводятся с большой осторожностью. Быстрые и радикальные перемены считаются не подходящими для Китая и отвергаются. Нельзя не заметить при этом некоторой фрагментарности финансово-банковской реформы и отсутствие единой стратегии действий.
Процесс реформирования затронул Народный банк Китая. После проведенной в 1983 г. реорганизации и принятия в 1995 г. Закона "О Народном банке Китая" он взял на себя функции надзора за банками и ответственность за денежную политику, обеспечение народного хозяйства деньгами и осуществление платежного оборота.
Важной задачей центрального банка является либерализация процентной политики, введение свободных процентных ставок по депозитам и кредитам, а также разрешение рыночного ценообразования.
Важной особенностью банковской системы КНР является то, что во вклады идет примерно 40% доходов населения. Это весьма высокий показатель. Такое положение можно объяснить, с одной стороны, уже ставшей поговоркой китайской бережливостью. С другой стороны, подобная ментальность населения вытекает из самого состояния экономической системы, необходимости иметь сбережения на случай социальных потрясений, желания получить хорошее образование, возможно, даже за рубежом, но может объясняться также и отсутствием альтернатив сберегательным вкладам, таких, как финансовые рынки и рынки капитала.
Защита депозитов и банковский надзор. Системы защиты частных сберегательных вкладов в современном понимании нет ни в Китае, ни в Гонконге. Три четверти всех депозитов находятся в четырех государственных банках, и их сохранность негласно гарантируется государством. Специальная же система защиты частных вкладов необходима, в первую очередь по двум причинам. Во-первых, потому, что только обязательный и финансируемый всеми банками фонд защиты вкладов поможет решить проблему морального риска и справедливо распределить затраты по защите вкладов населения.
Во-вторых, потому, что все сберегательные вклады, а не только лежащие в государственных банках, должны быть защищены от потери с помощью специального института. Именно на том этапе, когда банки постепенно приобретают самостоятельность, возникает вопрос их надежности. Система защиты депозитов снижает опасность системных рисков, способствует росту доверия к банкам, развитию конкуренции и созданию новых частных банков.
До недавнего времени не существовало и реального банковского надзора. Он возник лишь совсем недавно весной 2003 г. в лице государственной комиссии по банковскому надзору и регулированию. Надзор должен прежде всего быть адаптирован к новым финансовым отношениям и растущему числу китайских и иностранных кредитных организаций.
В целях повышения прозрачности и борьбы с безнадежными долгами Народный банк Китая внедрил у себя компьютерную систему с короткими отчетными периодами и инструментами, аналогичными тем, которые использует Немецкий федеральный банк.
Большие надежды связаны с комиссиями, образованными Народным банком, но работающими независимо от него. Они призваны обеспечить более строгий контроль.
Признание правил ВТО рассматривалось не как ослабление политической системы реформирования или угроза ей, а как внешняя помощь в интересах санации всего финансового сектора, в том числе и для убеждения внутренних критиков и обоснования необходимости частичного ускорения темпа реформ. Следствием этого станет конкуренция иностранных банков с национальными, прежде всего государственными банками. Иностранные банки смогут осуществлять сделки в иностранной валюте с физическими и юридическими лицами, с предприятиями и населением Китая.
К этому времени должны быть сняты также все региональные ограничения деятельности иностранных банков.
Вступление в ВТО и конкурентное давление на банки стимулирует более интенсивное движение по пути реформ и вынуждает банки систематически совершенствовать технологии менеджмента и кредитного контроля, а также работать более прибыльно. Уже сейчас управление банками стало более самостоятельным и уверенным. Для многих предприятий стало гораздо труднее получить кредиты.
Остро стоит и проблема санации банков. Возможны следующие варианты ее решения:
Выделение в особую статью проблемных кредитов представляется неизбежным. В ином случае банковский сектор станет ахиллесовой пятой и тормозом реформ. Только повторная рекапитализация за счет государственных средств выведет банки Китая на международный уровень и тем самым будет способствовать стабильности банковского рынка. Применимая на практике стратегическая концепция могла бы состоять из следующих мероприятий:
После реального отказа от "принудительных" кредитов шаг за шагом произойдет оздоровление государственных банков, но при этом одновременно усилится напряжение на государственных предприятиях, которые лишатся прежде всегда существовавшей возможности получения ликвидных средств и во многих случаях будут вынуждены пойти на увольнения. Если подобные увольнения окажутся для руководства страны по социальным соображениям неприемлемыми, то наилучшим путем по-прежнему останется прямое субсидирование этих предприятий. Перенос тяжести адаптации к реформам с банков на предприятия уже давно назрел и должен теперь быть проведен, в том числе и по причинам социального характера.
Региональное обособление и юридическое дробление каждого из этих больших банков могло бы создать организационные и налоговые преимущества для достижения рационализаторского эффекта и повышения конкурентоспособности. Но в настоящее время такая возможность не обсуждается, во-первых, из-за общей проблемности этого сектора, во-вторых, из-за колоссальных региональных различий в экономической сфере и сфере менеджмента, и в третьих, из-за неясных ожидаемых выгод.[4]
4. Сравнение банковских систем Китая и России
Сравнение банковских систем двух стран обычно осложняется огромным различием масштаба наших экономик, что делает несопоставимыми показатели в абсолютном выражении. Глубина финансового посредничества в Китае также больше, что усиливает ощущение расходящихся эволюционных траекторий. С методологической точки зрения нелегко преодолеть и понятийный барьер, когда одни и те же по сути явления и институты называются в каждой из стран по-своему, а также информационную недостаточность (отсутствие надёжной подробной статистики, низкое качество финансовой отчётности банков, и т.д.). Изучив банковскую систему России и Китая, выделим следующие сходства:
1. Особое положение группы крупнейших банков, находящихся под контролем государства.
Особый уровень составляют крупнейшие из контролируемых государством банков – в России это Сбербанк, ВТБ и 3 его дочерних банка, Россельхозбанк; в Китае - Industrial and Commercial Bank of China, Agricultural Bank of China, Bank of China, China Construction Bank, and Bank of Communications. Даже названия этих банков во многом похожи; по сути
прообразом их всех были «спецбанки» из опыта позднего СССР.
Контролируемые государством банки лидируют и совокупно преобладают почти во всех сегментах банковского рынка. В России создаются новые «спецбанки».
2. Концентрация на рынке является средней, если брать госбанки по отдельности, и высокой, если консолидировать их доли рынка.
3. Государство постепенно отходит от полного владения своими банками, привлекает внешних инвесторов. Но конечный контроль всё равно остаётся в руках государства.
4. Контролируемые государством банки проводят инвестиционную и
структурную политику правительства, пытаясь сочетать это с коммерческими принципами деятельности. Качество активов является проблемой в обеих странах.
5. В обеих странах опережающими темпами растут банки развития и
«политические банки» (ВЭБ и его дочерние компании в России; China Development Bank, Export-Import Bank of China, Agricultural Development Bank of China). Они лучше справляются с финансированием государственных программ, тогда как Россельхозбанку это стоило огромных потерь.
6. В обеих странах банковская статистика не отражает истинного положения дел.
Наряду со сходствами, выявлены следующие различия:
1. Число участников рынка. В России – очень велико как в абсолютном, так и в относительном выражении. В Китае коммерческих банков намного меньше (около 250), зато огромное число финансовых посредников иных типов и мощные филиальные сети у ведущих банков. В России количество банков падает, а в Китае – растёт.
2. В России надзор и регулирование осуществляется центральным банком; в Китае же за Народным банком Китая оставлена лишь денежная политика, а надзором и регулированием занимается специально созданное ведомство - CBRC, то есть по сути отделённый от денежных властей регулятор. Россия может пойти по тому же пути.
3. В Китае нет явной системы страхования частных банковских вкладов, а только неявная, основанная на ответственности государства за «свои» банки.
4. В Китае давно разрешены прямые филиалы иностранных банков. Раньше в Китае был запрещён иностранный контроль над китайскими банками, но с некоторых пор в Китае всячески продвигают институт с местной регистрацией учреждений.
5. Банки с иностранным участием пользуются национальным режимом в России и сталкиваются в разнообразными ограничениями деятельности в Китае. В результате относительное участие иностранного капитала в банковской системе Китая гораздо ниже.
6. В Китае абсолютно все, и даже номинально частные банки кредитуют с учётом структурной политики правительства и решений Коммунистической партии.
Таким образом, главное сходство в российской и китайской банковских системах состоит в том, что в обеих странах опережающими темпами растут банки развития и «политические банки». Различия же в том, что число банков в России больше, чем в Китае. В России надзор и регулирование осуществляется Центральным банком, в Китае же за Народным банком Китая оставлена лишь денежная политика. В Китае нет явной системы страхования частных банковских вкладов.
5. Расчет нормативов деятельности коммерческих банков
Вариант 4
Руководствуясь Инструкцией №110-И ЦБ РФ, рассчитаем основные нормативы деятельности коммерческого банка [8].
Таблица 5.1 – Нормативы деятельности коммерческого банка
|
Наименование норматива |
Формула для расчета |
Результат |
||
|
1 год |
2 год |
3 год |
||
|
Норматив достаточности капитала (Н1) >=10% |
Н1= |
7, 55 |
9,13 |
13,72 |
|
Норматив мгновенной ликвидности (Н2) >=15% |
Н2 =
|
53,103 |
54,35 |
62,75 |
|
Норматив текущей ликвидности (Н3) >=50% |
Н3 = |
88,82 |
66,67 |
71,68 |
|
Норматив долгосрочной ликвидности (Н4)<=120% |
Н4= |
124,81 |
130,3 |
98,03 |
|
Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) <=25% |
Н6 = |
19,22 |
21,83 |
22,84 |
|
Максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7) <=800% |
Н7 = |
294,18 |
229,18 |
100 |
|
Максимальный размер кред. риска на одного акционера (Н9.1) <=50% |
Н9 = |
12,64 |
15,59 |
18,75 |
Продолжение таблицы 5.1
|
Норматив совокупной величины кредитного риска по инсайдерам банка (Н10.1)<=3% |
Н10 = |
0,25 |
0,33 |
0,3 |
Таблица 5.2 – Расчет нормативов деятельности коммерческого банка
|
Норматив |
Расчет |
Результат в % |
||||
|
1 год |
2 год |
3 год |
1 год |
2 год |
3 год |
|
|
Н1 |
185600/ 2457704 |
183265/ 2007600 |
200000/ 1457757 |
7,55 |
9,13 |
13,72 |
|
Н2 |
231000/ 435000 |
250000/ 460000 |
300000/ 478090 |
53,103 |
54,35 |
62,75 |
|
Н3 |
564000/ 635000 |
800000/ 1200000 |
1000000/ 1395000 |
88,82 |
66,67 |
71,68 |
|
Н4 |
656000/ (340000+ +185600) |
760000/ (440000+ +183265) |
500000/ (310000+ +200000) |
124,81 |
130,3 |
98,03 |
|
Н6 |
35678/ 185600 |
40000/ 183265 |
45678/ 200000 |
19,22 |
21,83 |
22,84 |
|
Н7 |
546000/ 185600 |
420000/ 183265 |
200000/ 200000 |
294,18 |
229,18 |
100 |
|
Н9.1 |
23456/ 185600 |
28567/ 183265 |
37500/ 200000 |
12,64 |
15,59 |
18,75 |
|
Н10.1 |
478/ 185600 |
600/ 183600 |
600/ 200000 |
0,26 |
0,33 |
0,3 |
Норматив достаточности капитала (Н1) не соответствует требованиям, что говорит о недостаточности собственных средств: имеющийся капитал не покрывает (по нормативным требованиям) активы, взвешенные с учетом риска. Норматив Н1не выполнялся банком в течение 2 лет, к 3 году он стал 13,72%. Нужно увеличить капитализацию банка и улучшить характеристики кредитного портфеля.
Норматив мгновенной ликвидности (Н2) более 15 %, значит высоколиквидных активов достаточно для покрытия обязательств до востребования.
Норматив текущей ликвидности соответствует требованиям, минимальное значение норматива Н3=66%, это говорит о том, что наличных средств достаточно для покрытия обязательств до востребования и обязательства до востребования и на срок до 30 дней. Норматив долгосрочной ликвидности Н4 за 3 год менее 120%, следовательно капитала банка и обязательств до востребования не покрывают все задолженности банка. Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков Н6 должен быть менее 25 %, нормативы удовлетворяют установленным границам, это свидетельствует тому, что совокупные требования банка могут быть удовлетворены собственными средствами банка. Максимальный размер крупных кредитных рисков Н7 менее 800%, норматив выполнен банком, значит капитала банка достаточно для предотвращения крупных кредитных рисков.
Максимальный размер кредитного риска на одного акционера Н9 менее 50%, следовательно максимальный размер гарантий и поручительств предоставляемый банком своим акционерам установлен верно в отношении собственных средств банка.
Норматив совокупной величины кредитного риска по инсайдерам банка Н10 удовлетворяет минимальное значение в 3% только в первый год, следовательно во второй и третий года капитала банка недостаточно для преодоления величины кредитных рисков по инсайдерам банка.
Банк соблюдает все нормативы деятельности за исключением норматива достаточности, что говорит о недостаточности собственных средств: имеющийся капитал не покрывает (по нормативным требованиям) активы, взвешенные с учетом риска
Заключение
Банковская система Китая находится в процессе постоянного развития. В современном виде банковская система состоит из 4 групп: Народный банк Китая (НБК); Специализированные банки, основанные на государственном капитале – (так называемые «политические» банки); коммерческие банки; небанковские финансовые учреждения.
При этом банки «большой четверки» работают согласно рыночным законам и практически не несут на себе бремя экономической политики в других сферах. В целях развития и поддержки отдельных отраслей в соответствии с потребностями государства существуют политические банки, которые ориентированы на проведение политики государства по кредитованию в областях, где выдача кредитов заведомо невыгодна и уровень невозврата очень высок. При этом деятельность всех банков «большой четверки» специализированна; каждый из них занимает свое место в банковской системе Китая и выполняет свои функции. Они имеют отраслевую окраску, хотя способны выполнять все банковские операции. Прочие коммерческие банки Китая не несут на себе бремя государственной политики.
Финансовые реформы, которые сейчас проходят в современном Китае, нацелены на две основные цели: первая – укрепление финансово-банковской системы для ее дальнейшей либерализации; вторая – поддержание соответствия между банковской системой и проводимой политикой в реальном секторе экономики.
Список использованной литературы
1.Аметистова Л.М., Полищук А.И. Роль банковской системы в экономике: Учебное пособие по курсу "Банковское дело". - М.: МЭИ, 1999. - 39 с.
2.Бельчук А. Вновь об оценке реформ в Китае // Мировая экономика и международные отношения. – 2005. №4. – С. 86 – 93.
3.Вдовиченко А.Г., Воронина В.Г. Правила денежно-кредитной политики Банка России. - Москва: EERC, 2004. - 56 с.
4.Головнин М. Банковская система Китая на фоне других переходных банковских систем // Вопросы экономики. – 2003. №12. – С. 137 – 144.
5.Кузнецов С.Г. О некоторых проблемах банковской системы Китая // Деньги и кредит. – 2003. №9. – С. 66 – 67.
6.Кузнецов С.Г. Реформа и развитие банковской системы Китая // Деньги и кредит. – 2002. № 5. – С. 70 – 74.
7.Лаврушина О.И. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2000. - 464 с. 8.Родионова Л.Н., Мендель О.П. Деньги, кредит, банки: Методические указания для выполнения курсовой работы по дисциплине «Деньги, кредит, банки» / Уфимск. гос. авиац. техн. ун-т. – Уфа, 2009. – 28 с.
9. Родионова Л.Н., курс лекций по дисциплине «Деньги, кредит, банки».
10.Михеев В. Китай: новые компоненты стратегии развития // Мировая экономика и международные отношения. - 2004. №7. – С. 48 – 56.
11.Михеев В. Китай. Угрозы, вызовы развитию // Мировая экономика и международные отношения. – 2005. №5. – С. 54 – 70.
12.Портяков В.Я. О банковской сфере Китая // Деньги и кредит. – 2006. №5. – С. 61 – 62.
13.Савинский С.П. О банковском секторе КНР и реформе Народного банка Китая // Деньги и кредит. – 2005. №10. – С. 62 – 68.
14.Суворов А.В. Реформирование банковской системы Китая // Банковское дело. – 2005. №10. – С. 50 – 54.
15.Селищев А.С. Развитие банковской системы Китая // Деньги и кредит. – 2004. №11. – С. 63 – 70.
16. Щенин Р.К. “Банковские системы стран мира”