Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
Риск как экономическая категория
1. Понятие риска, его основные элементы
2. Причины возникновения риска
3. Общие принципы классификации риска
4. Факторы, влияющие на уровень экономического риска
1. Понятие риска, его основные элементы
Функционированию и развитию многих экономических процессов присущи элементы неопределенности.
Ситуация – сочетание различных обстоятельств и условий, создающих определенную обстановку для того или иного вида деятельности. Ситуация неопределенности характеризуется тем, что вероятность наступления результатов решений и событий неустанавливаема. Ситуация риска характеризуется: наличием неопределенности; необходимостью выбора альтернативы; возможностью оценить вероятность осуществления выбираемых альтернатив. Таким образом, ситуация риска представляет собой разновидность неопределенной, когда наступление событий вероятно и может быть определено.
Модификации риска:
Риск – деятельность, связанная с преодолением неопределенности в ситуации неизбежного выбора, в процессе которой имеется возможность количественно и качественно оценить вероятность достижения предполагаемого результата, неудачи, отклонения от цели.
Основные элементы понятия риск, взаимосвязь которых составляет его сущность:
1) возможность отклонения от предполагаемой цели, ради которой осуществлялась выбранная альтернатива;
2) вероятность достижения желаемого результата;
3) отсутствие уверенности в достижении поставленной цели;
4) отсутствие уверенности в достижении поставленной цели;
Риск является объективно-субъективной категорией. Объективность риска проявляется в том, что это понятие отражает реально существующие в жизни явления и процессы. Риск существует независимо от того, осознают ли его наличие. Субъективная сторона риска заключается в том, что риск связан с выбором определенных альтернатив, расчетом вероятностей их исхода, а также в том, что люди по-разному оценивают одни и те же события.
Экономический риск – объективно-субъективная категория, связанная с преодолением неопределенности и противоречивости в ситуации выбора альтернатив, которая отображает степень достижения ожидаемого результата, неудачи и отклонения от целей с учетом влияния контролируемых и неконтролируемых факторов при наличии прямых и обратных связей.
Объект экономического риска – экономическая система, эффективность и условия функционирования которой заранее точно неизвестны.
Субъект экономического риска – лицо, заинтересованное в результатах управления объектом риска и имеет компетенцию принимать решения относительно объекта риска.
Основными чертами риска являются: неопределенность, противоречивость (столкновение объективно существующих рискованных действий с их субъективной оценкой), альтернативность.
2. Причины возникновения экономического риска
Вероятностная сущность многих социально-экономических и технологических процессов, многовариантность материальных отношений, в которые вступают субъекты пред принимательской деятельности, приводят к тому, что в сходных условиях одно и то же событие происходит неодинаково, т е. имеет место элемент случайности. Это предопределяет не возможность однозначного предвидения наступления предпо лагаемого результата.
Так, например, невозможно точно предсказать число пас сажиров, которые воспользуются транспортом определенного маршрута. Оно всегда будет случайным. Вместе с тем необходи мо принимать решение о количестве транспорта, обслуживаю щего данный маршрут. Качество решения будет влиять на ко нечный результат деятельности предприятия, обслуживающе го пассажиров.
Весьма заметное и не всегда предсказуемое влияние на ре зультаты предпринимательской деятельности оказывают:
Как показывает практика, несмотря на принимаемые обще ством меры, направленные на уменьшение вероятности их появ ления и снижение величины причиняемого ими ущерба, указан ные выше случайные события остаются возможными, их не могут исключить самые дорогостоящие инженерно-технические меры.
Проявление этого источника риска весьма многообразно от войн и межнациональных конфликтов, до кон куренции и простого несовпадения интересов.
Так, в результате военных действий предприниматель может столкнуться с запретом на экспорт или импорт, конфискацией товаров и даже предприятий, лимитирование иностранных ин вестиций замораживанием или экспроприацией активов или доходов за рубежом и др.
В борьбе за покупателя конкуренты могут увеличить номенклатуру выпускаемой продукции, улучшить ее качество, уменьшить цену и т.п. существует недобросовестная конкуренция, при которой один из конкурентов усложняет другому осуществление предпринимательской деятельности незаконными методами.
Наряду с элементами противодействия может иметь место простое несовпадение интересов, которое также способно оказывать негативное воздействие на результаты предпринимательской деятельности.
Таким образом, наличие противодействующих противоборствующих тенденций в общественно-экономиеском развитии вносит элементы неопределенности, создает ситуации риска.
Существование неопределенности связано также с непол нотой, недостаточностью информации об объекте, процессе, явле нии, по отношению к которому принимается решение, с огра ниченностью человека в сборе и переработке информации, с постоянной изменчивостью этой информации.
Процесс принятия решений предполагает наличие доста точно полной и правильной информации. Эта информация вклю чает осведомленность: о наличии и величине спроса на товары и услуги, на капитал; о финансовой устойчивости и платежес пособности клиентов, партнеров, конкурентов; о ценах, кур сах, тарифах, дивидендах; о возможностях оборудования и новой техники; о позиции, образе действий и возможных решениях конкурентов и др. Однако на практике такая информа ция часто бывает разнородной, разнокачественной, неполной или искаженной.
Так, например, источником информации о производитель ности оборудования могут служить проектные, нормативные или фактические данные. Большинство из них являются укрупнен ными, усредненными, и между ними имеются значительные рас хождения.
Кроме того, многие компании намеренно искажают инфор мацию для того, чтобы ввести в заблуждение конкурентов. Таким образом, чем ниже качество информации, использу емой при принятии решений, тем выше риск наступления от рицательных последствий такого решения.
3. Общие принципы классификации рисков
В процессе деятельности субъекты хозяйствования сталкиваются с совокупностью различных видов рисков. Как правило, все виды рисков взаимосвязаны и оказывают влияние на деятельность предприятия. Эти обстоятельства затрудняют принятие решение по оптимизации риска и требуют углубленного анализа состава конкретных рисков.
Существует множество подходов к классификации рисков, которые определяются целями и задачами классификации.
Можно выделить следующие виды рисков.
4.Факторы, влияющие на уровень экономического риска
Каждое предприятие должно иметь список характерных или возможных на сегод няшний день факторов риска. В него должны войти как генетические факторы риска, т.е. присущие вообще хозяйственной или производственно-коммерческой деятель ности, так и специфические для данного типа предприятий. Желательно, чтобы фак торы риска были ранжированы по важности или по степени вклада в общий профиль риска конкретного производственного предприятия.
Классифицировать факторы риска можно по-разному. В данном случае естественным требованием к классификации является ее ориентация на методы компенсации или противодействия рискам. Иными словами, классификация факторов (точнее, видов факторов) риска должна быть соотнесена с классификацией методов управления рис ком. Это ограничивает возможности формального объединения разных по существу факторов в одной классификационной группировке.
Все возможные на практике факторы риска делятся на две группы. К первой относятся "предвидимые", т.е. известные из экономической теории или хозяйственной практики. Вместе с тем, очевидно, могут проявиться факторы, назвать которые на априорной стадии анализа риска предприятия не реально. Эти факторы относятся ко второй группе. Одна из важнейших задач состоит в том, чтобы, создав регулярную процедуру выявления факторов риска, сузить круг факторов второй группы и тем самым ослабить влияние так называемой "неполноты генерации" факторов риска.
Среди факторов риска предприятия производственного типа можно выделить в зависимости от места возникновения внешние и внутренние. К внешним относятся факторы, обусловленные причинами, не связанными непосредственно с дея тельностью данного предприятия. Внутренними будем считать факторы, появление которых порождается деятельностью самого предприятия.
Внешние факторы, играющие существен ную роль в общем профиле риска производственного предприятия, подразделяются на политические, социально-экономические (макроэкономические), экологические и науч но-технические. Анализу и описанию первых трех групп факторов риска посвящено достаточное количество публикаций. Особый интерес представляет рассмотре ние факторов, обусловленных научно-техническим прогрессом.
Фактор риска, вызванный инновационной активностью других субъектов, может при определенных условиях представить угрозу экономической безопасности пред приятия. Например, освоение конкурентами новой технологии, существенно снижаю щей издержки производства, позволит им получить преимущество в ценовой конку ренции. Аналогичную опасность таит использование научно-технических достижений для выпуска нового замещающего товара, как это было, например, в случае по явления бумажной и пластмассовой тары вместо стеклянной для расфасовки жидких продуктов питания (молоко, соки и другие напитки).
Особое место среди факторов риска, обязанных своим появлением научно-техническому прогрессу, занимает промышленный шпионаж. Специфическая уязвимость любого структурного звена предприятия определяется информацией, которой оно обладает, представляя для предприятия определенную цен ность, которая и нуждается в защите. Систематическая утечка информации из какого-либо звена отрицательно сказывается на деятельности всего предприятия, представ ляющего собой единое целое. Научно-технический прогресс открывает также возможности для деструктивных действий в отношении конкурентов (вторже ние в чужие базы данных с целью их разрушения, ввод ложной информации, порча компьютерных программ и т.д.).
Внутренние факторы риска возникают непосредственно в ходе деятельности пред приятия, которую принято разделять на промышленную и непромышленную. Непро мышленная (в основном - социальная) сторона деятельности предприятия, направ ленная на удовлетворение бытовых и культурных потребностей коллектива, в рамках данной работы не рассматривается. Промышленная деятельность предприятия, как известно, складывается из процессов производства, воспроизводства, обращения и управления. В свою очередь производственный процесс представляет собой совокупность взаимосвязанных основных, вспомогательных и обслуживающих процессов труда. В каждой из этих сфер появляются свои специфические факторы риска.
Одним из наиболее распространенных и "традиционных" факторов риска в основной производственной деятельности являются производственные аварии, внеплановые остановы оборудования или прерывания технологического цикла предприятия из-за вынужденной переналадки оборудования (например, вследствие неожиданного измене ния качественных параметров сырья), нарушения персоналом технологической дис циплины и т.п.
Пагубные последствия аварий и связанных с ними несчастных случаев проявляются в ухудшении социального климата на предприятии, повышении уровня абсентеизма, росте недоверия к предприятию со стороны внешнего окружения (особенно если инци дент окружен тайной), отражаются на его имидже и престиже, являющихся нема териальными конкурентными преимуществами фирмы, увеличивая таким образом "невидимые" потери предприятия. Другими опасностями, угрожающими физи ческому имуществу и персоналу, могут быть различного рода хищения материальных ценностей, разрушение оборудования часто в форме беспричинного и скрытого ванда лизма, терроризм.
Во вспомогательной производственной деятельности факторы риска могут возник нуть как перебои энергоснабжения, удлинение на неопределенный срок продол жительности ремонта оборудования, аварии вспомогательных систем (вентиляционных устройств, систем водо- и теплоснабжения и т.п.), неподготовленность инстру ментального хозяйства предприятия к освоению нового изделия и др.
В сфере обслуживающих производственных процессов предприятия факторами рис ка могут оказаться сбои в работе служб, обеспечивающих функционирование основ ного и вспомогательного оборудования, авария или пожар в складских помещениях, выход из строя - полный или частичный - вычислительных мощностей в системе обработки информации и др. Риску быть похищенными подвержены не только физи ческое имущество предприятия и человеческие ресурсы, но и интеллектуальное дос тояние предприятия, например, недостаточная патентная защищенность продукции предприятия и технологии ее изготовления, позволившая конкурентам освоить выпуск той же продукции, не затрачивая средств на приобретение лицензии, а также упо минавшийся выше промышленный шпионаж.
Воспроизводственная сторона деятельности предприятия связана главным образом с инвестиционной активностью и процессами набора, подготовки и повышения квали фикации кадров. В части кадровых проблем могут проявиться такие факторы риска, как неверная оценка необходимого периода подготовки и переподготовки персонала, отток квалифицированной рабочей силы вследствие локальных этнополитических конфликтов, природных и техногенных катастроф в регионе и т.п.
В сфере обращения деятельность предприятия подвержена действию таких факто ров риска, как нарушение предприятиями-смежниками согласованных графиков поставок сырья, комплектующих и т.п., немотивированный отказ оптовых потреби телей вывезти или оплатить полученную готовую продукцию, банкротство или самоликвидация предприятий-контрагентов или деловых партнеров и в результате исчезновение поставщиков сырья или потребителей готовой продукции.
Решения руководства предприятия принято относить к одному из трех уровней: стратегическому, тактическому и оперативному. Естественно распределять факторы риска, ориентируясь на эту стратификацию решений. На уровне стратегических решений можно выделить следующие внутренние планово-маркетинговые факторы риска:
1) ошибочный выбор или неадекватная формулировка собственных целей предприя тия,
2) неверная оценка стратегического потенциала предприятия,
3) риск разработки стратегического плана, строящегося на ошибочном прогнозе развития внешней для предприятия хозяйственной среды в долгосрочной перспективе.
Остановимся более подробно на характеристике названных факторов риска.
Стратегическое планирование начинается с экспликации целевых установок предприятия, которые затем кладутся в основу разработки стратегия. В случае невер ной трактовки собственных целей вся последующая разработка стратегии может пойти в ложном направлении.
Фактор риска ошибочной оценки стратегического потенциала предприятия может быть обусловлен погрешностью исходных данных о техническом и технологическом потенциале предприятия вследствие грубости или неадекватности выбранного метода диагностического обследования предприятия, отсутствием или игнорированием информации о назревающем в промышленности технологическом скачке (например, при диагностическом обследовании предприятия может быть высказано утверждение о начальной фазе жизненного цикла реализованных на предприятии технологий, в то время как уже созрели условия для обновления технологии). К аналогичной ошибке при определении производственного потенциала предприятия может привести невер ная оценка степени автономности предприятия, т.е. его независимости от других производственных или коммерческих структур. Возможны ситуации неверной оценки фактического разграничения прав собственности, владения и управления на землю, основные производственные фонды, доходы и т.д.
Точность прогнозирования динамики изменения внешней социально-экономической среды весьма невелика. Основанные на ошибочном прогнозном сценарии варианты стратегического плана могут оказаться нереализуемыми или привести к негативным результатам.
Риск для решений тактического уровня прежде всего сопряжен с возможностью искажения или частичной утраты содержательной информации при переходе от стратегического к тактическому планированию. Если разработанные конкретные так тические хозяйственные решения не подвергались проверке на соответствие выбран ной стратегии предприятия, то достигнутые результаты могут оказаться в стороне от магистрального стратегического направления деятельности предприятия и ослабить его экономическую устойчивость.
К группе факторов риска тактического уровня относится недостаточное качество управления предприятием, что может быть обусловлено отсутствием у "управлен ческой команды" сплоченности, опыта совместной работы, навыков управления людьми и т.п.
Очевидно, что на любом уровне принимаемых решений будут присутствовать как внешние, так и внутренние для данного предприятия факторы риска. Можно пред положить, что для успешной реализации стратегических решений роль внешних факторов риска значительно выше, чем для тактических или оперативных.
Выявление и идентификация факторов риска относится к числу наиболее важных в настоящее время задач экономического анализа деятельности производственного пред приятия. Приведенная классификация имеет целью не столько перечисление всех факторов риска, сколько создание определенной системы, которая позволяла бы не упустить ничего существенного при построении дифференцированного профиля риска и исследовании совокупного риска производственного предприятия.