Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
Содержание
Введение
1. Общая часть
1.1 Местоположение и характеристика предприятия
1.2 Почвенно-грунтовые и гидрологические условия района
1.3 Климатическая характеристика района
1.4 Характеристика аренды участков лесного фонда лесосырьевой базы и лесотранспортного освоения
2 Существующий технологический процесс и организация труда
2.1 Подготовительные работы
2.2 Технологический процесс и организация труда на лесосечных работах
2.3 Вывозка подвижным составом заготовленной древесины
2.4 Технологический процесс и организация труда на лесоскладских работах
2.5 Анализ технологии лесозаготовок
3. Анализ производственно-хозяйственной деятельности предприятия
3.1 Содержание и задачи анализа хозяйственной деятельности
3.2 Анализ производства и реализации продукции
3.3 Кадровый потенциал, производительность и оплата труда аботников предприятия
3.4 Анализ затрат на производство продукции
3.5 Анализ имущественного положения предприятия
3.6 Анализ использования основных средств
3.7 Оценка прибыли и рентабельности
3.8 Анализ деловой активности
3.9 Анализ финансовой устойчивости предприятия
3.10 Анализ платежеспособности предприятия
3.11 Выводы по анализу производственно-хозяйственной деятельности ОАО "Федоровский ЛПК"
4. Обоснование исходных данных для проектирования
4.1 Характеристика лесосечного фонда
4.2 Исходные данные для проектирования
4.3 Выбор способа разработки лесосеки
5. Обзор информации о теории, машинах и технологиях ведущих фирм отрасли
6. Выбор комплекта машин
7. Расчет экономической эффективности внедрения комплекта машин для лесозаготовок
7.1 Характеристика сравниваемых вариантов
7.2 Расчет времени простоя оборудования в ремонте и ТО
7.3 Расчет капитальных вложений и амортизационных исчислений
7.4 Расчет трудозатрат и фонда оплаты труда рабочих
7.5 Расчет трудозатрат и средств на оплату труда рабочих, занятых на подготовительно-вспомогательных работах
7.6 Расчет потребности и стоимости горюче-смазочных материалов
7.7 Расчёт стоимости запасных частей и ремонтных материалов
7.8 Смета расходов на техническое обслуживание и ремонт основного оборудования
7.9 Смета на содержание лесовозной дороги
7.10 Калькуляция себестоимости основного оборудования и транспортных средств
7.11 Смета коммерческих расходов
7.12 Калькуляция себестоимости лесопродукции
7.13 Расчёт показателей экономической эффективности
8. Разработка принятого варианта
8.1 Выбор способа рубок и лесовосстановления
8.2 Условия применения машин и основные технологические указания к разработке лесосеки
8.3 Расчет арендуемой площади предприятием
8.3.1 Расчет оптимальной площади делянок, тяготеющих к одному погрузочному пункту
8.4 Выбор схемы размещения усов и волоков на лесосеке
8.5 Лесопогрузочные пункты
8.6 Проверка возможности реализации нормативной нагрузки на рейс трелевочный трактор
8.7 Расчет производительности оборудования
8.8 Выбор структуры бригад. Определение потребного количества оборудования и рабочей силы
8.9 Расчет подготовительных работ
8.10 Вспомогательные работы
8.11 Расчет ГСМ на подготовительно-вспомогательных работах
8.12 Определение необходимого количества основного оборудования для лесосечных работ
8.13 Технико-экономические показатели мастерского участка
9. Охрана труда
9.1 Организация работы по охране труда
9.2 Промышленная санитария
9.3 Противопожарные мероприятия
9.4 Расчет показателей травматизма
Заключение
Список используемой литературы
Более 60% всех предприятий лесозаготовительной отрасли - основы лесопромышленного комплекса являются убыточными. Рентабельность продукции лесозаготовок в 1,8 раза ниже, чем в целлюлозно-бумажной, и в 1,4 раза ниже, чем в деревообрабатывающей промышленности. Здесь самая большая задолженность по зарплате, самый тяжелый труд и плохие социальные условия. Низкая эффективность работы лесозаготовительных предприятий отрицательно сказывается на работе всего комплекса, поскольку в себестоимости производства всех видов лесобумажной продукции затраты на древесное сырье - самая большая статья затрат.
На большинстве предприятий наблюдается значительный износ основного оборудования, что способствует снижению производительности труда. Большинство оборудования устарело и требует замены на новое, более современное и производительное.
Основной целью дипломного проектирования является совершенствование технологий лесозаготовок путем создания и применения нового комплекта машин для лесозаготовок, выполняющей максимальное число операций, при максимальной производительности и минимальных затратах на содержание машин.
Для достижения этой цели ставятся следующие задачи: выбрать систему машин, произвести обоснование эффективности ее применения в условиях предприятия. Для обоснования экономической эффективности нового комплекта машин необходимо произвести расчет основных технико-экономических показателей и провести анализ производственно-хозяйственной деятельности предприятия.
В данном дипломном проекте основным объектом разработки и проектирования являются технологические процессы на базе хлыстовой и сортиментной заготовки древесины.
ООО Федоровский ФЛК расположен в северной части Кировской области на территории Нагорского района.
Почтовый адрес предприятия: 613260 Кировская область, Нагорский район, п. Нагорск, ул. Коммуны 24.
Федоровский леспромхоз образовался 15 августа 1952 года. В состав леспромхоза входило 4 лесопункта: Федоровский - п. Бажелка, Сордуковский - п. Сордук, Солоновский - п. Липовое
Основная деятельность предприятия - лесозаготовки:
вывозка хлыстов;
заготовка хлыстов;
разделка;
лесопиление.
Объемы заготовки до 1990 годов доходили до 400-420 тыс. куб. в год.
Численность рабочих составляла 900-950 человек. С 1991 года в предприятии наблюдался резкий спад производства. В 1997 году объемы производства снизились до 37 тыс. куб.
В 2001 году предприятие преобразовалось в ООО Федоровский ФЛК.
В настоящее время леспромхоз имеет в своем составе три лесопункта: Федоровский, Симановский и Центральный нижний склад.
В настоящее время численность рабочих составляет 446 человек из них на лесозаготовках занято 358 человек.
Леспромхоз работает на базе 2 лесовозных дорог: Федоровской и Симановской со средним расстоянием вывозки 50 и 20 км соответственно.
Федоровский лесопункт расположен в п. Бажелка. Лесопункт занимается заготовкой, погрузкой и вывозкой древесины на центральный нижний склад.
Симановский лесопункт расположен в п. Симановка, в 50 км от п. Нагорск. Лесопункт занимается заготовкой, вывозкой и разделкой древесины на Симановском нижнем складе.
Центральный нижний склад "Романиха" расположен в п. Нагорск на реке Вятка. Это подразделение занимается заготовкой, вывозкой и разделкой древесины. В состав нижнего склада входит цех по производству п/м и транспортный цех, который осуществляет вывозку древесины в хлыстах и сортиментах.
В основном в Федоровском ЛПК валка леса ведётся ВПМ ЛП-19, обрезка сучьев ЛП-33, трелёвка леса ЛТ-154, вывозка хлыстов лесовозами марки МАЗ-509, раскряжёвка хлыстов полуавтоматической линией ЛО-113 и электропилами ЭПЧ-3.
Территория участков лесного фонда ФЛК по характеру рельефа представляет слабо всхолмленную равнину, пересечённую широкими долинами рек Вятки и её притоков. Основную роль в формировании рельефа сыграли ледники.
Преобладающими являются влажные и сырые, сильно оподзоленные супеси на глинах и суглинках занятые еловыми, елово-лиственными и лиственными древостоями. Относительно небольшую территорию занимают глубокие свежие песчаные почвы на повышенных отложениях. На этих почвах произрастают основные насаждения 2-3 бонитетов.
Характерной особенностью района является сильно развитая сеть, которая включает в себя большое число мелких рек, речек и ручьев, являющихся притоками реки Вятка.
Правый приток Вятки река Кобра берет начало с Северных увалов. Ее бассейн включает в себя очень широкую сеть притоков. Кобра типичная лесная равнинная река со слабым уклоном и медленным течением. Река Кобра и ее приток Федоровка используются в половодье для лесосплава. Также притоком Кобры является река Соз.
Самая крупная река на территории района Вятка. Здесь она извилиста, встречаются обрывистые и пологие берега. Весной вятка используется для лесосплава.
По лесорастительному районированию занимаемая ЛПК территория относится к подзоне средней тайги Европейской зоны хвойных лесов. Климат района континентальный с суровой продолжительной зимой и относительно прохладным летом. В среднем за год выпадает 590 - 680 мм осадков. Вегетационный период сравнительно короткий и в среднем составляет 155 дней. Безморозный период составляет в среднем 116 дней. В целом же климат вполне благоприятен для успешного произрастания следующих древесных пород: сосна, ель, берёза, осина, пихта.
Особенности климата следует учитывать при планировании и проведении лесохозяйственных мероприятий. При выборе направления лесосек и рубок необходимо учитывать преобладающие направления ветров и их силу, при создании культур - возможности возникновения заморозков, при проведении противопожарных мероприятий - минимумы относительной влажности воздуха.
Годичный лесосечный фонд составляет 160000 м3.
За леспромхозом закреплены в аренду участки лесного фонда в лесах 3 и 1 групп Нагорского лесхоза. Общий запас спелых и перестойных насаждений 23624,5 тыс. м3. В лесном фонде насаждения ели занимают 35%, пихты-3%, сосны-10%, берёзы - 37%, осины-18%.
Средний состав насаждений характеризуется 4Б3Е2Ос1С
Средний бонитет-2,6. В лесном фонде леспромхоза преобладают насаждения 1 и 2 классов возраста, занимающие 35% всех покрытых лесом земель. Средний запас на 1га покрытых лесом земель составляет 222 м3.
Общий запас леса составляет 39855,1 т. м3. Выход деловой древесины 61%, остальная дровяная. Средняя высота деревьев составляет 21 метра, средний диаметр 25 сантиметра. Средний объём хлыста 0,45 м3. распределение насаждений по классам возраста неравномерное. Это обусловлено интенсивной хозяйственной деятельностью.
В лесотранспортном освоении территория лесосырьевой базы и лесосечного фонда долгосрочного пользования освоена слабо. Основными являются зимние лесовозные дороги, кроме того, имеется сеть лесовозных дорог с гравийным и колейным железобетонным покрытием.
Район расположения ЛПК характеризуется достаточно развитой сетью дорог общего пользования. По территории предприятия проходит дорога областного значения Киров - Нагорск, а так же дороги местного значения. Кроме этого ЛПК располагает 3 лесовозными дорогами. Это Федоровская автодорога с покрытием из железобетонных плит, Солоновская гравийная автодорога, Симановская автодорога. Кроме перечисленных выше путей транспорта по территории ЛПК проходит сеть просёлочных грунтовых дорог, связывающих между собой населённые пункты.
Освоение лесфонда в прошлом велось нерационально, поэтому возникает крайняя необходимость в строительстве новых лесовозных дорог и веток. Средний возраст основных лесообразующих пород составляет 65 лет.
Подготовительные работы проводятся до начала основных работ с целью создания благоприятных и производительных условий работ на всех операциях. Перед началом разработки лесосек намечаются и прокладываются усы автомобильных дороги, места для погрузочных площадок, вырубленная зона безопасности.
На основании технологической карты и натурного обследования площадь лесосеки разбивается на пасеки и производится трассирование пасечных волоков путем задания направления любым геодезическим прибором и провешиванием направления с последующей протеской границ волока. Направление лесовозных усов и магистральных волоков задают по квартальным просекам с планированием полотна бульдозером. Подготовка погрузочных пунктов производится в соответствии с технологической картой и включает в себя: разметку и привязку в натуре погрузочных пунктов, расчистка площади от валежника, кустарника и т.д., укладка подштабельных оснований, разрубка зон безопасности вдоль усов и погрузочных площадок.
Лесосечные работы являются первой фазой технологического процесса лесозаготовительного предприятия. Под лесосечными понимаются все работы, которые производятся на лесосеках и погрузочных пунктах. В состав лесосечных работ входят основные и вспомогательные процессы.
Разработка лесосек производится согласно принятой технологии и утвержденным технологическим картам.
лесозаготовка сортиментный древесина хлыстовый
В состав вспомогательных работ входит: техническое обслуживание, ремонт машин и оборудования, доставка топливно-смазочных материалов, перевозка рабочих.
Валка деревьев осуществляется валочно-пакетирующими машинами ЛП-19А, трелевка деревьев - тракторами с пачковым захватом ЛТ-154, очистка деревьев от сучьев - сучкорезными машинами ЛП-33, погрузка хлыстов - челюстными погрузчиками ЛТ-65Б. Применение этих машин позволяет сократить ручной труд, а значит снизить трудозатраты, и с помощью применения этих машин можно получать высокий объём производства.
Технологическая карта разработки лесосеки представлена в приложении.
Для вывозки заготовленной древесины с лесосеки на нижний склад в ЛПК используется сеть грунтовых дорог в лесном массиве и автомобильные дороги общего пользования. Вывозка производится в хлыстах автопоездами, состоящим из автомобиля-тягача и прицепа - роспуска. Для вывозки древесины используется автомобиль МАЗ-509А и прицеп-роспуск ТМЗ-803.
Заготовленная на лесосеках древесина, за исключением небольшого количества, расходуемого для собственных нужд в лесу и на дорогах, вывозится на лесные нижние склады.
На территории нижнего склада размещены следующие объекты: столовая, четыре эстакады, пункт приема древесины, домики рабочих, мастера и т.д.
Технологический процесс начинается с разгрузки лесотранспортных средств. Выгрузка хлыстов на разделочную площадку осуществляется ЛТ-10. затем на раскряжёвочных эстакадах выполняется раскряжёвка хлыстов на сортименты полуавтоматической линией ЛО-113 и электропилами ЭПЧ-3. после раскряжёвки полученные сортименты подаются на сортировочный транспортёр Б-22У. сброшенные сортименты на транспортер перемещаются вдоль лесонакопителей, сброска производится вручную без остановки транспортера. Сортименты определяются по маркировке. Выемка лесоматериалов из лесонакопителей производится тракторами ТТ-4М. Для штабелевки и отгрузки лесоматериалов используются лесоштабелёры ЛТ-72.
Формой организацией труда на нижнем лесоскладе является комплексная бригада, которая выполняет ряд операций. Работа на нижнем лесоскладе ведётся в соответствии с планом организации производства. Задание бригаде устанавливается исходя из плановой комплексной выработки, количеством рабочих и количеством рабочих дней. Оплата труда членов бригад производится по результатам работы бригады. Для руководства бригады назначается бригадир, а руководителем нижнего лесосклада является начальник лесосклада.
Спад в объемах производства вызван тем, что наблюдается большой износ лесозаготовительной техники, которая была приобретена в дореформенный период и к настоящему времени отслужила в среднем по три амортизационных срока. В результате снижения эксплуатационных характеристик оборудования выработка на единицу техники в среднем упала в два раза. Необходимо отметить, что в Советское время в ЛПК получила широкое применение самая передовая, в то время, техника и технология. Все лесозаготовительные операции выполнялись лесными машинами без применения ручного труда.
В существующих условиях производства внедрение сортиментной технологии лесозаготовок считаем целесообразным. Дело в том, что эта технология получила широкое развитие, преимущество которой определяется тем, что все сортименты готовятся в лесу, из лесосеки круглые лесоматериалы вывозятся прямо к потребителю. Нет экономичного смысла вывозить древесину на склады ЛПК, создавать межоперационные и сезонные запасы хлыстов на промежуточных и нижних складах, т.е. сокращается количество операций, в основном, погрузочно-разгрузочных, что позволяет достигать более высокой производительности труда.
Анализ производственно-хозяйственной деятельности предприятия является одним из методов управления производством и способствует повышению эффективности производства. Оценка производственно-хозяйственной деятельности предприятия основана на сопоставлении показателей отчетного года с показателями двух предыдущих отчетному лет. Главной задачей такого анализа является выявление ресурсов предприятия для увеличения объема производства и реализации продукции, повышение выхода деловой древесины из общего объема вывезенной древесины, снижение себестоимости товарной продукции, увеличение прибыли и рентабельности предприятия. Этот анализ занимает не последнее место в экономической оценке работы предприятия, и дает возможность получить данные для теоретического обобщения и служит источником познания действия экономических законов на предприятиях.
При выполнении анализа деятельности предприятия используются данные статистического и бухгалтерского учета и отчетности предприятия, а также нормативные и плановые показатели.
Данный анализ заключается в изучении динамики производства товарной продукции и сравнении объема производства и реализации за два отчетных периода. Объем продукции - один из важнейших экономических показателей, характеризующих объемы работ, выполненных предприятием. Результатом расчетов данной части дипломного проекта является оценка динамики выпуска основных видов продукции, представленная в таблице 1.
Таблица 1 - Выпуск основных видов продукции
|
Виды продукции |
Единица Измере ния |
Годы |
Процент изменения, % |
||
|
2006 |
2007 |
2008 |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
Заготовка |
м3 |
142814 |
126086 |
157456 |
110,3 |
|
Вывозка |
м3 |
151496 |
137306 |
151779 |
100,2 |
|
Разделка |
м3 |
154033 |
137455 |
152310 |
98,9 |
|
Деловая древесина |
м3 |
100193 |
100913 |
108096 |
107,9 |
|
Пиловочник хвойный |
м3 |
26821 |
35239 |
131,4 |
|
|
Пиловочник березовый |
м3 |
1515 |
2112 |
139,4 |
|
|
Пиловочник осиновый |
м3 |
155 |
386 |
249,0 |
|
|
Баланс березовый |
м3 |
14517 |
13537 |
93,2 |
|
|
Баланс осиновый |
м3 |
6348 |
8498 |
133,9 |
|
|
Баланс хвойный 1 - 2 сорт |
м3 |
10534 |
7636 |
72,5 |
|
|
Баланс хвойный 3 - 4 сорт |
м3 |
12868 |
12533 |
97,4 |
|
|
Фанера березовая 3,2 м |
м3 |
13554 |
10972 |
80,9 |
|
|
Фанера березовая 4,8 м |
м3 |
12019 |
10601 |
88,2 |
|
|
Спичосина |
м3 |
3258 |
4744 |
145,6 |
|
|
Дрова топливные |
м3 |
35865 |
43424 |
121,1 |
Из таблицы видно, что по сравнению с предыдущим годом произошел спад продукции заготовки древесины, а в частности: баланс березовый и хвойный, фанера березовая; в остальных видах наблюдается рост. Увеличилась заготовка пиловочника, спичосины и дров.
Достаточная обеспеченность предприятия нужными трудовыми ресурсами, их рациональное использование, высокий уровень производительности труда имеют большое значение для увеличения объемов продукции и повышения эффективности производства. В частности от обеспеченности предприятия трудовыми ресурсами и эффективности их использования зависят объем и своевременность выполнения всех работ, эффективность использования оборудования, машин, механизмов и как результат - объем производства продукции, ее себестоимость, прибыль и ряд других экономических показателей.
Оценка использования кадрового потенциала предполагает изучение состава и структуры работников, категорий персонала.
Источником информации для анализа служит Форма 1-Т "Сведения о численности и заработной плате работников по видам деятельности". Кадровый потенциал предприятия представлен в таблице 2.
Таблица 2 - Численность работников предприятия
|
Показатели |
Годы |
Темп изменения |
||
|
2006 |
2007 |
2008 |
||
|
Среднесписочная численность |
422 |
396 |
374 |
88,6 |
|
В том числе: служащих рабочих |
42 380 |
42 354 |
42 332 |
100 87,4 |
По данным таблицы можно сделать вывод, что на предприятии среднесписочная численность, в общем, уменьшилась на 11,4 %, служащих не изменилась, а рабочих уменьшилась на 12,6 %.
Производительность труда - это показатель, характеризующий уровень затрат живого труда на производство единицы продукции. Его можно также определять как количество произведенной продукции на одного работника промышленно-производственного персонала (ППП) или одного рабочего за единицу времени.
Анализ производительности и оплаты труда работников ОАО "Федоровский ЛПК" за три отчетных года приведен в таблице 3.
Таблица 3 - Производительность и оплата труда
|
Показатели |
Единицы измерения |
Годы |
Абсолютное отклонение, % |
||
|
2006 |
2007 |
2008 |
|||
|
Среднегодовая численность работников |
чел. |
422 |
396 |
374 |
88,6 |
|
Фонд заработной платы |
т. р. |
18895 |
19784 |
26603 |
140,8 |
|
Годовая выработка на 1 работника на лесозаготовках |
м3/чел. |
417 |
457 |
531 |
127,3 |
|
Среднегодовая заработная плата на 1 работника |
т. р. |
44,77 |
49,96 |
71,13 |
158,9 |
При уменьшении численности работников предприятия среднегодовая заработная плата увеличилась на 58,9%, фонд зарплаты на 40,8% и годовая выработка на 1 работника на 27,3%.
Затраты на производство охватывают материальные, трудовые, денежные расходы, необходимые для производственно-хозяйственной деятельности. В анализе изучаются абсолютные величины и структура. Абсолютные величины даны в тыс. р., а структура затрат выражается в %, как отношение отдельных видов затрат к их сумме, что позволяет делать вывод о динамике материалоемкости и трудоемкости производства. Анализ затрат на производство и реализацию продукции представлен в таблице 4.
Таблица 4 - Затраты на производство и реализацию продукции
|
Показатели |
Годы |
Темп изменения, % |
|||||
|
2006 |
2007 |
2008 |
|||||
|
Сумма, тыс. р. |
Уд. Вес, % |
Сумма, тыс. р. |
Уд. Вес, % |
Сумма, тыс. р. |
Уд. Вес, % |
||
|
Затраты на производство и реализацию продукции |
58092 |
100 |
67518 |
100 |
72580 |
100 |
125 |
|
Материальные затраты |
33099 |
56,9 |
20764 |
30,7 |
34756 |
47,9 |
105 |
|
Затраты на оплату труда |
14202 |
24,4 |
18894 |
27,9 |
19492 |
26,8 |
137 |
|
Суммы ЕСН |
5517 |
9,5 |
7234 |
10,7 |
4947 |
6,8 |
90 |
|
Амортизация |
1849 |
3,3 |
1955 |
3,1 |
996 |
1,4 |
52 |
|
Прочие затраты |
3425 |
5,9 |
18671 |
27,6 |
12430 |
17,1 |
362 |
Затраты на производство и реализацию продукции возросли на 25%, а так же возросли материальные затраты на 5%, затраты на оплату труда на 37%, прочие расходы в 3,5 раза, а суммы ЕСН и амортизация уменьшилась на 10% и 48% соответственно.
Для анализа имущественного положения предприятия используются данные формы №1 "Бухгалтерский баланс". Динамика имущественного положения предприятия приведена в таблице 5.
Таблица 5 - Изменение имущественного положения предприятия
|
Показатели |
2005 |
2006 |
2007 |
|
Стоимость, тыс. р. |
Структура, % |
Стоимость, тыс. р. |
Структура, % |
Стоимость, тыс. р. |
Структура, % |
|
|
Всего имущества |
21598 |
100 |
22014 |
100 |
29462 |
100 |
|
Внеоборотные активы |
8011 |
37 |
9205 |
42 |
9182 |
31 |
|
Оборотные активы |
13587 |
63 |
12809 |
58 |
20280 |
69 |
Из таблицы видно, что стоимость имущества предприятия возросла на 1,36 раза или на 7864 тыс. р.
Одним из важнейших факторов эффективности производства на промышленных предприятиях является обеспеченность их основными фондами в необходимом количестве и более полное и эффективное их использование. Анализ наличия и структуры основных производственных фондов представлен в таблице 6.
Таблица 6 - Состав и структура основных средств
|
Показатели |
Стоимость, тыс. р. |
Структура, % |
|
2005 |
2006 |
2007 |
2005 |
2006 |
2007 |
|
|
Здания |
2966 |
3274 |
3601 |
26,0 |
23,9 |
23,7 |
|
Сооружения и передаточные устройства |
609 |
591 |
650 |
5,4 |
4,3 |
4,3 |
|
Машины и оборудование |
6235 |
8505 |
9360 |
54,9 |
62,1 |
61,5 |
|
Транспортные средства |
926 |
1126 |
1238 |
8,2 |
8,2 |
8,1 |
|
Производственно-хозяйственный инвентарь |
192 |
194 |
213 |
1,7 |
1,5 |
1,4 |
|
Итого |
11347 |
13689 |
15200 |
100 |
100 |
100 |
Из данных таблицы можно сделать вывод, что предприятие развивается, увеличилась стоимость всех показателей, кроме других основных средств.
Прибыль и рентабельность - важнейшие показатели, характеризующие эффективность производственно хозяйственной деятельности предприятия. Основными источниками информации для анализа прибыли и рентабельности являются форма №2 "Отчет о прибыли и убытках" и форма №1 "Бухгалтерский баланс". Оценка прибыли и рентабельности приведена в таблице 7.
Таблица 7 - Оценка прибыли и рентабельности предприятия
|
Показатели |
Единицы измерения |
2005 |
2006 |
2007 |
|
Выручка от реализации продукции |
т. р. |
43068 |
46946 |
54232 |
|
Себестоимость продукции |
т. р. |
39680 |
49423 |
56301 |
|
Прибыль от реализации (убыток) |
т. р. |
3388 |
2477 |
2069 |
|
Доходы от прочей деятельности |
т. р. |
2167 |
266 |
11038 |
|
Чистая прибыль (убыток) отчетного года |
т. р. |
69 |
5689 |
9494 |
|
Рентабельность основной деятельности |
% |
8,5 |
5,0 |
3,7 |
|
Рентабельность продаж продукции |
% |
7,9 |
5,3 |
3,8 |
Из данных таблицы видно, что предприятие работает в убыток. Он возрос очень значительно по сравнению с 2003 годом. Увеличилась себестоимость продукции в 1,42 раза, а следовательно рентабельность основной деятельности и рентабельность продаж упали на 4,8 и 4,1 % соответственно.
Коэффициенты деловой активности позволяют проанализировать, насколько эффективно предприятие использует свои средства. Полученные значения показателей представлены в таблице 8.
Таблица 8 - Анализ деловой активности
|
Показатели |
Значение |
|
2006 |
2007 |
2008 |
|
|
Коэффициент общей оборачиваемости капитала |
0,44 |
0,97 |
0,36 |
|
Коэффициент оборачиваемости оборотных средств |
0,44 |
0,97 |
1,1 |
|
Коэффициент оборачиваемости оборотных средств |
0,62 |
1,38 |
0,46 |
Финансовая устойчивость предполагает такие финансовые условия, которые обеспечивают независимость предприятия от внешних источников финансирования и различных факторов внешнего воздействия. Предприятие должно иметь запас источников собственных средств, который характеризует запас финансовой прочности предприятия. Рассчитанные значения показателей финансовой устойчивости приведены в таблице 9.
Таблица 9 - Анализ финансовой устойчивости
|
Показатели |
Норма |
Значение |
||
|
2005 |
2006 |
2007 |
||
|
Коэффициент финансовой независимости |
> 0,6 |
0,27 |
0,07 |
0,05 |
|
Коэффициент финансовой зависимости |
< 0,4 |
0,12 |
0,11 |
0,13 |
|
Коэффициент соотношения собственных и заемных средств |
< 1 |
0,42 |
0,08 |
0,06 |
Анализ данной таблицы позволяет сделать вывод о том, что предприятие зависит от внешних инвесторов. Динамика показателей показывает, что на предприятии наблюдается тенденция к увеличению финансовой зависимости по всем показателям.
Одним из показателей, характеризующих финансовую устойчивость предприятия, является его платежеспособность, то есть возможность наличными денежными ресурсами своевременно погашать свои платежные обязательства. Ликвидность баланса - это возможность субъекта хозяйствования обратить активы в наличность. Она зависит от степени соответствия величины имеющихся платежных средств величине краткосрочных обязательств.
Таблица 10 - Анализ платежеспособности предприятия
|
Показатели |
Норма |
Значение |
||
|
2005 |
2006 |
2007 |
||
|
Коэффициент текущей ликвидности |
≥ 1,2 |
1,014 |
0,73 |
0,87 |
|
Коэффициент срочной ликвидности |
≥ 0,8 |
0,06 |
0,08 |
0,08 |
|
Коэффициент абсолютной ликвидности |
≥ 0,2 |
0,029 |
0,022 |
0,022 |
Из данных таблицы видно, что предприятие неплатежеспособное, все коэффициенты ниже нормы.
В отчетном году фактические затраты по всем мероприятиям, проводимым в ОАО "Федоровский ЛПК" были выше планируемых. Произошел рост выпуска основной продукции.
На предприятии наблюдается уменьшение промышленно-производственного персонала. Число ИТР осталось по-прежнему неизменным. Среднегодовая заработная плата увеличилась на 58,9 %, это произошло за счет уменьшения численности рабочих, но комплексная выработка возросла на 27,3 %, так как стали максимально использовать машины и оборудование, меньше стало дней простаивания в ремонте. Соответственно увеличились затраты на производство и реализацию продукции по сравнению с 2003 годом на 25%. Имущество предприятия тоже увеличилось по сравнению с предыдущим.
Но предприятие по-прежнему убыточное. Убыток с каждым годом возрастает. Слабо работает предприятие по возврату средств за определенную продукцию. Дебиторская задолженность увеличилась по сравнению с предыдущими годами. Несмотря на кризисное состояние экономики ОАО "Федоровский ЛПК" является основным налогоплательщиком в Нагорском районе. На его долю приходится 38,3% всей суммы налогов в бюджеты всех уровней, 37,7% - в федеральный и 46,0 - в местный бюджеты. На предприятии себестоимость одного м3 ниже, чем по отрасли и РФ в целом.
Изучив все это, можно сделать вывод, что надо менять ценовую политику, иначе невозможно работать с прибылью и повысить рентабельность производства в ОАО "Федоровский ЛПК".
За ООО "Федоровский ФЛК" закреплены в аренду участки лесного фонда в 1 и 3 группах леса. Общий запас ликвидной древесины 23624 тыс. м3.
Расчет параметров средней лесосеки.
) Определяем площадь средней лесосеки:
сл=∑S/∑N, (1)
где ∑S - общая площадь лесосек, га; ∑N - количество лесосек, шт.
сл=728/25=29,1 га.
) Находим ликвидный запас на 1 га:
ср=∑Q/∑S; (2)
где ∑Q - суммарный объем древесины на лесосеках, м3.
ср=160000/728=219,8 м3/га.
) Породный состав 4Б3Е2Ос1С+П;
) Средний объем хлыста - 0,45 м3;
) Средняя высота древостоя - 21 м;
) Средний диаметр - 25 см;
) Ширина лесосеки для лесов 3 группы - b=500 м;
) Находим длину лесосеки, м:
а=Sср*10000/b, (3)
а=29,1*10000/500=582 м
Число лесосек годичного лесфонда:
л=1000*Qг/Lл*B*q, (4)
где: Lл - длина лесосеки, м;- ширина лесосеки, м;г - годовой объем производства, м3;- запас леса на 1 га, м3.
л=10000*160000/582*500*219,8=25 шт.
) Запас ликвидной древесины на лесосеке:
л=Sл*q, (5)
где: Sл - площадь лесосеки, га;- запас леса на 1 га, м3.
л=29,1*219,8=6396 м3.
) Потребное количество лесосек на расчетный год:
=Qг/Qл=160000/6396=25 шт.
Конкретные условия освоения лесосеки различными системами машин описываются совокупностью количественных характеристик, представленных в таблице 11.
Таблица 11 - Исходные данные
|
Наименование показателей |
Единица измерения |
Базовый вариант |
Проектируемый вариант |
|
Годовой объем |
тыс. м3 |
160 |
160 |
|
Ширина лесосеки |
м |
500 |
500 |
|
Длина лесосеки |
м |
582 |
582 |
|
Средний объем хлыста |
м3 |
0,45 |
0,45 |
|
Макс. длина сортимента |
м |
6 |
6 |
|
Сред. длина сортимента |
м |
4 |
4 |
|
Продолжительность рабочей смены |
час |
8 |
8 |
|
Ликвидный запас на 1 га |
м3/га |
222 |
222 |
|
Коэффициент сменности |
см |
2 |
2 |
|
Коэффициент использования рабочей смены |
0,8 |
0,8 |
При проведении рубок главного и промежуточного пользования должны применяться технологии и технологические средства разработки лесосек с учетом производственных требований к технологическим процессам рубок леса, установленных "Правилами рубок главного пользования в Европейской части РФ".
В зависимости от наличия в хозяйстве технических средств, конкретных особенностей участков леса и рекомендуемых для них видов и вариантов рубок рекомендуется применять следующие технологии:
) Технологии на базе традиционных технических средств мотопил и трелевочных тракторов:
а) среднепасечные с заготовкой (трелевкой) хлыстов за вершины и раскряжевкой на погрузочном пункте
б) среднепасечные с заготовкой (трелевкой) сортиментов
) Технологии на базе комплекта валочно-пакетирующих машин с вылетом манипулятора 8-10 м и трелевочных машин:
а) узкопасечные одноленточные с пакетированием и трелевкой по следу ВПМ.
б) среднепасечные двух-, трехленточные с трелевкой деревьев и хлыстов по одному из двух или трех ходов ВПМ.
) Технологии на базе валочно-сучкорезно-раскряжевочных машин (харвестеров) и машин для подвозки сортиментов (форвадеров).
Лесное машиностроение Словакии всегда было ориентировано на рынок России. На фоне ведущих зарубежных фирм, завод тяжелого машиностроения ЗТС ТРСТЕНА и АО " Мартимэкс-Альфа" (Словакия), значительно расширили номенклатуру тракторов и машин легкого класса на колесном шасси 4/4 и 6/6 для работы в мелких и средних древостоях. В конструктивном исполнении лесозаготовительная техника может оснащена механической, гидромеханической и гидростатической трансмиссией, полногидравлическим управлением, безопасной кабиной ROPS-FOPS.
В данном дипломном проекте применяется система машин производства АО "Мартимэкс-Альфа" LKT-120 TH и LKT-100 F.
Техническая характеристика системы машин харвестер + форвардер
Лесозаготовительная машина харвестер LKT-120 TH
Технические параметры:
эксплутационная масса 13980кг
двигатель: Мартин Дизель 114,5 КВт/156л. с.
размеры 11600-2650-3200мм
скорость движения, км/ч 25
гидравлический манипулятор LOGLIFT Parallel
опрокидывающий момент 168кНм
радиус 10м
харвестерная головка КЕТО КН-55
мах диаметр спиливания 55см
мах диаметр обрезки сучьев 50см
шины ORIGON 542 HSFL 104
противоскользящие гусеницы и цепи
потребление ДТ 0,96 л/м3-12,7 л/час
Лесная колесная транспортная машина форвадер LKT-100F
Технические параметры:
эксплутационная масса 11680кг
двигатель: ПЕРКИНС 91кВт/124лс
длина грузового отсека 4,1м
сечение грузового отсека 2,9м2
грузоподъемность 10000кг
расход топлива 225г/кВт-час
гидравлический манипулятор FORESTERI F 700-1
радиус 10м
габаритные размеры 8700-2666-3800мм
сечение раскрытия грейфера 0,38м2
противоскользящие гусеницы и цепи
Более подробную информацию можно получить на сайте http // www.martimex.ru.
Минский автозавод является одним из старейших и крупнейших автомобильных заводов на территории СНГ. Основная доля продукции завода приходится на тяжелые грузовики, включая технику для лесной промышленности. Подробная информация находится на сайте http // www.npk. bu.
Российско-шведский харвестер на базе ЛП-19В с харвестерной головкой SP-451 LF. Подробная информация на сайте http // www.kraz. onego.ru.
Таблица 12 - Системы машин
|
Операции |
Машины |
|
Базовый вариант |
|
|
Валка |
ЛП-19А |
|
Трелевка |
ЛТ-154 |
|
Обрезка |
ЛП-33 |
|
Погрузка |
ЛТ-65Б |
|
Вывозка |
МАЗ-509 + ТМЗ-803 |
|
Выгрузка |
РРУ-10М |
|
Раскряжевка |
ЛО-113 |
|
Сортировка |
Б-22У |
|
Штабелевка |
ТТ-4 |
|
Погрузка |
ЛТ-72 |
|
Проектируемый вариант |
|
|
Валка, обрезка сучьев, раскряжевка |
LKT-120TH |
|
Трелевка, штабелевка |
LKT-100F |
|
Вывозка |
УРАЛ - 375 с манипулятором |
При проведении сплошных рубок по сортиментной технологии выбираем комплекс машин харвестер + форвардер. Операции, выполняемые этими машинами, позволяют отказаться от сучкорезной машины, челюстного погрузчика, отпадает необходимость в нижнескладских работах (раскряжевка, сортировка). По сравнению с гусеничными машинами харвестер и форвардер обладают повышенной скоростью движения, лучшей маневренностью (шарнирное сочленение рамы), высокой проходимостью на грунтах с низкой несущей способностью. Для улучшения проходимости на передние колеса надевают цепи, а на каждую заднюю пару колес - гусеницы. Эти машины более экономичны, меньше разрушают почвенный покров. Кабина отвечает требованиям эргономики и безопасности. Она оснащена поворотным сидением, кондиционером, радиоприемником. Плавность хода и комфортабельность кабины улучшают условия труда оператора.
В качестве сравниваемых вариантов рассматриваем базовый вариант и три проектируемых варианта. Данные по сравнению приведены в таблице 13.
Таблица 13 - Характеристика сравниваемых вариантов
|
Состав и последовательность операции |
Марка оборудования |
Годовой объем, тыс. м3 |
Состав и квалификация исполнителей |
Норма выработки |
|
|
на м - см |
на чел - д. |
||||
|
Базовый вариант |
|||||
|
валка |
ЛП - 19А |
160 |
машинист трелевочной машины 6 разряда |
240 |
240 |
|
трелевка |
ЛТ - 154 |
160 |
машинист трелевочной машины 6 разряда |
104 |
104 |
|
обрезка сучьев |
ЛП - 33 |
160 |
машинист трелевочной машины 6 разряда |
163 |
163 |
|
погрузка |
ЛТ-65Б |
160 |
машинист - крановщик 6 разряда |
246 |
246 |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
вывозка |
МАЗ-509А + ТМЗ - 803 |
160 |
водитель |
47,8 |
47,8 |
|
выгрузка |
РРУ - 10М |
160 |
Лебедчик 4 разряда |
175 |
175 |
|
раскряжевка |
ЛО - 113 |
160 |
оператор раскряжевочной установки 5 разряда, оператор манипулятора 4 разряда |
178,2 |
89,1 |
|
сортировка |
Б - 22У |
160 |
штабелевщик 3 разряда |
178,2 |
47 |
|
штабелевка |
ТТ - 4 |
160 |
машинист трелевочной машины 6 разряда |
130 |
65 |
|
погрузка |
ЛТ - 72 |
160 |
машинист - крановщик 6 разряда |
150 |
150 |
|
Проектируемый вариант |
|||||
|
Валка, обрезка сучьев, раскряжевка |
LKT-120TH |
160 |
Оператор 6 разряда |
147,28 |
147,28 |
|
Трелевка, штабелевка |
LKT-100F |
160 |
Оператор 6 разряда |
144 |
144 |
|
Вывозка |
УРАЛ - 375 с манипулятором |
160 |
водитель |
37,2 |
37,2 |
Для определения числа машино-дней пребывания в ремонтах и техническом обслуживании необходимо рассчитать количество ремонтов и ТО в целом для всего парка машин. Данный расчет выполняется в форме, представляемой в таблице 15.
Таблица 15 - Расчет времени простоя в ремонтах и ТО
|
Наименова ние оборудова ния |
Объем работ |
Виды ремонта и ТО |
Периодичность ремонта и ТО |
Кол-во ремонта и ТО |
Время простоя в ремонтах и ТО |
||
|
По нормативу |
Час |
Дни |
|||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
Базовый вариант |
|||||||
|
Валка ЛП-19А Итого |
3776 мото-часов |
КР ТР СО ТО-3 ТО-2 ТО-1 |
3840 по потребности 2 раза в год 960 240 60 |
0,98 5,84 2,95 11,8 47,2 |
30 дн. 15/100 7 21 14 7 |
- 56640 40,88 61,95 165,2 330,4 |
29 102 7 4 14 57 213 |
|
Трелевка ЛТ-154 Итого |
6668 м-час |
КР ТР СО ТО-3 ТО-2 ТО-1 |
3840 по потребности 2 раза в год 960 240 60 |
1,74 11,6 5,21 20,83 83,35 |
25 дн. 10/100 7 14 14 5 |
- 66680 81,2 72,94 291,62 416,75 |
44 114 14 13 50 71 306 |
|
Обрезка сучьев ЛП-33 Итого |
5567 м-час |
КР ТР СО ТО-3 ТО-2 ТО-1 |
3840 по потребности 2 раза в год 960 240 60 |
1,45 7,4 4,35 17,4 69,58 |
25 дн 10/100 7 14 14 5 |
- 55670 51,8 60,9 243,6 347,9 |
36 95 9 10 42 60 252 |
|
Погрузка ЛТ-65Б Итого |
3685 м-час |
КР ТР СО ТО-3 ТО-2 ТО-1 |
3600 по потребности 2 раза в год 900 300 100 |
1,02 2,46 3,07 8, 19 24,57 |
30 дн 10/100 7 14 14 4 |
- 36850 17,22 42,98 114,66 98,28 |
31 32 2 4 10 8 87 |
|
Вывозка МАЗ-509 Итого |
320000 |
КР ТР СО ТО-2 ТО-1 |
130000 по потребности 2 раза в год 7500 1500 |
2,46 12,64 40,2 170,67 |
22 дн. 4/1000 5,4 14 4 |
- 1280000 68,26 562,8 682,68 |
54 110 6 48 59 277 |
|
лесовозный роспуск ТМЗ-803 итого |
320000 |
КР ТР |
78000 по потребности |
4,1 |
10 дн. 1,6/1000 |
- 512000 |
41 44 85 |
|
выгрузка РРУ-10М итого |
6096м-час |
КР ТР СО ТО-1 |
12900 по потребности 2 раза в год 100 |
0,47 3 60,49 |
4 дн. 2/100 4 |
- 12192 241,96 |
2 11 21 34 |
|
раскряжевка ЛО-113 итого |
5890м-час |
КР ТР СО ТО-2 ТО-1 |
13500 по потребности 2 раза в год 300 100 |
0,33 10 14,63 29,93 |
15 дн. 7/100 7 7 7 |
- 41230 21 134, 19 274,68 |
7 35 8 12 24 86 |
|
сортировка Б-22У итого |
5890м-час |
КР СО ТО-1 |
8700 2 раза в год 100 |
0,68 3 58,22 |
4 дн. 2 4 |
- 6 232,88 |
3 1 20 24 |
|
штабелевка ТТ-4 итого |
6973м-час |
КР ТР СО ТО-3 ТО-2 ТО-1 |
4800 по потребности 2 раза в год 960 240 60 |
1,45 4,94 5,81 21,79 87,17 |
25 дн. 9/100м-ч 7 14 10 4 |
- 62757 34,58 81,34 217,9 348,68 |
36 54 3 7 19 30 149 |
|
погрузка ЛТ-72 |
7117 м-час |
КР ТР СО ТО-3 ТО-2 ТО-1 |
3840 по потребности 2 раза в год 960 240 60 |
1,85 4,14 5,56 22,24 88,97 |
25 дн. 10/100м-ч 7 14 14 5 |
- 71170 28,98 77,84 311,36 444,85 |
46 61 3 7 27 38 |
|
Итого |
182 |
||||||
|
проектируемый вариант |
|||||||
|
Валка, обрезка, раскряжевка LKT-120TH Итого |
6157 мото-часов |
КР ТР СО ТО-3 ТО-2 ТО-1 |
4800 по потребности 2 раза в год 960 240 60 |
1,28 4,94 5,13 19,24 76,97 |
25 дн. 9/100 м-ч 7 14 14 7 |
- 55413 34,58 71,82 269,36 538,79 |
32 47 3 6 23 46 157 |
|
Трелевка, штабелевка LKT-100F Итого |
4817 м-час |
КР ТР СО ТО-3 ТО-2 ТО-1 |
4800 по потребности 2 раза в год 960 240 50 |
1 5,02 4,02 9,05 76,27 |
25 дн. 9/100 м-ч 7 14 14 7 |
- 43353 35,14 56,28 126,7 533,89 |
25 37 3 5 11 46 127 |
|
Вывозка УРАЛ - 375 Итого |
533333 |
КР ТР СО ТО-2 ТО-1 |
100000 по потребности 2 раза в год 8500 1700 |
5,3 14,88 57,45 250,98 |
22 дн. 3,5/1000 7 14 4 |
- 1866666 104,16 804,3 1003,92 |
117 160 9 69 86 441 |
|
Лесовозный роспуск ТМЗ-803 Итого |
533333 |
КР ТР |
78000 по потребности |
6,8 |
10 дн. 1,6/1000 |
- 853333 |
68 73 141 |
Расчет капитальных вложений и амортизационных исчислений приведены в таблице 16.
Таблица 16 - Расчет капитальных вложений и амортизационных исчислений
|
Наименование оборудования |
Кол-во оборудования |
Стоимость оборудования, т. руб. |
На, % |
Годовая сумма амортизационных отчислений, т. руб. |
|
|
Единица оборудования |
Всего |
||||
|
Базовый вариант |
|||||
|
ЛП - 19А |
4 |
3200 |
12800 |
25 |
3200 |
|
ЛТ - 154 |
8 |
2500 |
20000 |
25 |
5000 |
|
ЛП - 33 |
5 |
2350 |
11750 |
25 |
2937,5 |
|
ЛТ-65Б |
2 |
2100 |
4200 |
25 |
1050 |
|
МАЗ-509 |
8 |
900 |
7200 |
13,3 |
957,6 |
|
РРУ - 10М |
2 |
150 |
300 |
13,3 |
39,9 |
|
ЛО - 113 |
2 |
2215 |
4430 |
13,3 |
589, 19 |
|
Б - 22У |
2 |
200 |
400 |
13,3 |
53,2 |
|
ТТ-4 |
3 |
1200 |
3600 |
13,3 |
478,8 |
|
ЛТ - 72 |
3 |
1800 |
5400 |
13,3 |
718,2 |
|
Итого |
65880 |
15024,39 |
|||
|
Проектируемый вариант |
|||||
|
LKT-120TH |
3 |
9600 |
28800 |
25 |
7200 |
|
LKT-100F |
3 |
8500 |
25500 |
25 |
6375 |
|
УРАЛ - 375 |
12 |
1200 |
14400 |
13,3 |
1915,2 |
|
Итого |
68700 |
15490,2 |
Данный расчет включает в себя следующие расчеты:
) Расчет по труду и заработной плате работников, занятых на основных лесосечных работах;
) Расчет по труду и заработной плате работников, занятых на подготовительно-вспомогательных работах
В основу расчета по труду и заработной плате положена действующая на предприятии система. Для расчета применяются следующие условия премирования:
) Премия за выполнение плана на основных работах 20% от ТФЗП + 2% за каждый перевыполненный процент планового задания
) В состав фонда основной ЗП входят прочие доплаты за работу в вечернее и ночное время, доплаты за классность, за вредные условия труда, за руководство бригадой. Прочие доплаты принимаем в размере 20% от ТФЗП.
) В состав дополнительной ЗП рабочих входит оплата отпусков, единовременных вознаграждений за выслугу лет в размере 15% от ТФЗП, процент оплачиваемых неявок принимаем 10% от ФОЗП.
) Доплаты по РК составляют 15% от суммы (ТФЗП+Премия+Проч. доплаты).
Расчет приведен в таблице 17.
Таблица 18 - Расчет трудозатрат и средств на оплату труда рабочих, занятых на подготовительно-вспомогательных работах
|
Наименование работ |
Объем работ, т. м3. |
Норматив ТЗ ч-дн на м3 |
Общие ТЗ, ч-дн |
ДТС, р. |
ТФЗП, р. |
ОФЗП, р. |
|
Подготовительные работы |
||||||
|
Подготовка лесосеки к разработке |
160 |
0,66 ч-дн/1000 м3 |
105,6 |
168,49 |
17793 |
32027 |
|
Подготовка погрузочных площадок, перебазировка бригад |
160 |
5,34 ч-дн/1000 м3 |
854,4 |
168,49 |
143958 |
259173 |
|
Перевозка рабочих к месту работы и обратно |
160 |
13 ч-дн/1000 м3 |
2080 |
168,49 |
350459 |
630826 |
|
Строительство усов |
160 |
9 ч-дн/1000 м3 |
1440 |
168,49 |
242626 |
436727 |
|
Содержание территории н. /с |
160 |
5 ч-дн/1000 м3 |
800 |
120,33 |
96264 |
173275 |
|
Пилоточно-правочные работы |
160 |
7 ч-дн/1000 м3 |
1120 |
147,7 |
165424 |
297763 |
|
Приемка круглых л/м |
160 |
7 ч-дн/1000 м3 |
1120 |
147,7 |
165424 |
297763 |
|
Прочие работы |
160 |
34 ч-дн/1000 м3 |
5440 |
131,32 |
714381 |
1285886 |
|
Итого: |
12960 |
3413440 |
||||
|
Содержание основных производственных средств |
||||||
|
Базовый вариант |
||||||
|
ЛП - 19А |
666 |
0,5 |
333 |
147,7 |
49184 |
86072 |
|
ЛТ - 154 |
1538 |
0,4 |
615,2 |
147,7 |
90865 |
159014 |
|
ЛП - 33 |
982 |
0,5 |
491 |
147,7 |
72520 |
126910 |
|
ЛТ-65Б |
650 |
0,29 |
188,5 |
147,7 |
27841 |
48723 |
|
МАЗ-509 |
3347 |
0,32 |
1071 |
147,7 |
158187 |
276827 |
|
РРУ - 10М |
914 |
0,2 |
365,6 |
131,32 |
48010 |
84019 |
|
ЛО - 113 |
898 |
1,5 |
1347 |
131,32 |
176888 |
309554 |
|
Б - 22У |
898 |
0,02 |
179,6 |
131,32 |
23585 |
41274 |
|
ТТ-4 |
1230 |
0,34 |
418,2 |
147,7 |
61768 |
108094 |
|
ЛТ - 72 |
1067 |
0,29 |
309,4 |
147,7 |
45698 |
79972 |
|
Лесовозные дороги |
160000 |
26 ч-д/1000 м3 |
1248 |
168,49 |
210275 |
367981 |
|
Прочие ОПС |
160 |
7,7 ч-дн/1000 м3 |
1232 |
131,32 |
161786 |
283126 |
|
Итого |
7798 |
1971566 |
||||
|
Проектируемый вариант |
||||||
|
LKT-120TH |
1086 |
0,5 |
543 |
147,7 |
80201 |
140352 |
|
LKT-100F |
1111 |
0,5 |
555,5 |
147,7 |
82047 |
143583 |
|
УРАЛ - 375 |
4301 |
0,32 |
1376 |
147,7 |
203280 |
355739 |
|
Лесовозные дороги |
160000 |
26 ч-д/1000 м3 |
1248 |
168,49 |
210275 |
367981 |
|
Прочие ОПС |
160 |
7,7 ч-дн/1000 м3 |
1232 |
131,32 |
161786 |
283126 |
|
Итого |
1290781 |
|||||
|
техническое обслуживание и ремонт |
||||||
|
Базовый вариант |
||||||
|
ЛП - 19А |
3776 |
99 ч-ч/100 мото-ч |
467 |
168,49 |
78685 |
141633 |
|
ЛТ - 154 |
6668 |
62,5 ч-ч/100 мото-ч |
521 |
168,49 |
87783 |
158009 |
|
ЛП - 33 |
5567 |
66,7 ч-ч/100 мото-ч |
464 |
168,49 |
78179 |
140722 |
|
ЛТ-65Б |
3685 |
57,6 ч-ч/100 мото-ч |
265 |
168,49 |
44650 |
80370 |
|
МАЗ-509 |
320000 |
42,1 ч-ч/1000 км |
1228 |
147,7 |
181376 |
326477 |
|
РРУ - 10М |
6096 |
6,8 ч-ч/100 маш-ч |
52 |
147,7 |
7680 |
13824 |
|
ЛО - 113 |
5890 |
64,2 ч-ч/100 маш-ч |
453 |
147,7 |
69908 |
120434 |
|
Б - 22У |
5890 |
4,6 ч-ч/100 маш-ч |
34 |
147,7 |
5022 |
9040 |
|
ТТ-4 |
6973 |
20,6 ч-ч/100 маш-ч |
529 |
147,7 |
78133 |
140639 |
|
ЛТ - 72 |
7117 |
20,6 ч-ч/100 маш-ч |
584 |
147,7 |
86257 |
155263 |
|
Лесовозные дороги |
160000 |
2912 |
168,49 |
490643 |
883157 |
|
|
Прочие ОПС |
160000 |
8,5 ч-дн/1000 м3 |
170 |
147,7 |
25109 |
45196 |
|
Итого: |
7679 |
1230425 |
2214765 |
|||
|
Проектируемый вариант |
||||||
|
LKT-120TH |
6157 |
61,7 ч-ч/ 100 м-ч |
475 |
168,49 |
80033 |
144059 |
|
LKT-100F |
4817 |
61,7 ч-ч/ 100 м-ч |
372 |
168,49 |
62678 |
112820 |
|
УРАЛ - 375 |
533333 |
25,8 ч-ч/1000 км |
1720 |
147,7 |
254044 |
457279 |
|
Лесовозные дороги |
160000 |
8,5 ч-д/1000 м3 |
2917 |
168,49 |
490643 |
883157 |
|
Прочие ОПС |
160000 |
170 |
147,7 |
25109 |
45196 |
|
|
Итого |
5649 |
1642511 |
Сумма затрат на топливо и смазочные материалы определяются расчетом по форме, представленной в таблице, исходя из норм расхода топлива и смазочных материалов и оптовых цен на ГСМ. Общая стоимость с учетом транспортных расходов выше на 12% от общей стоимости ГСМ. Расчет приведен в таблице 19.
Таблица 19 - Расчет стоимости горюче-смазочных материалов
|
Машины, обор-ние и виды ГСМ |
Объем работ |
Норма расхода |
Цена за 1 кг, р. |
Общая потребность в ГСМ, кг |
Общая стоимо сть, р. |
Общая стоимость с учетом транспорт но-заготовит. расходов, р. |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
Базовый вариант |
||||||
|
ЛП-19А |
маш-см 666 |
кг/см |
||||
|
Дизтопливо |
94 |
17-00 |
62604 |
1064268 |
1191980 |
|
|
Бензин |
0,92 |
14-70 |
613 |
9007 |
10088 |
|
|
Дизельное масло |
5,6 |
50-00 |
3730 |
186500 |
208880 |
|
|
Автол |
0,71 |
40-00 |
483 |
19320 |
772800 |
|
|
Нигрол |
1,72 |
46-60 |
1145 |
53357 |
59760 |
|
|
Солидол |
0,82 |
50-50 |
546 |
27579 |
30889 |
|
|
Консталин |
0,1 |
55-00 |
67 |
3685 |
4127 |
|
|
Гидромасло |
1,99 |
29-50 |
1325 |
39098 |
43789 |
|
|
Итого |
2322313 |
|||||
|
ЛТ-154 |
1538 |
|||||
|
Дизтопливо |
85 |
17-00 |
130730 |
2222410 |
2489099 |
|
|
Бензин |
0,92 |
14-70 |
1415 |
20800 |
23296 |
|
|
Дизельное масло |
5,1 |
50-00 |
7844 |
392200 |
439264 |
|
|
Гидромасло |
1,53 |
29-50 |
1633 |
48174 |
53954 |
|
|
Бензин |
0,92 |
14-70 |
982 |
14430 |
16162 |
|
|
Итого |
2273662 |
|||||
|
Всего: |
16810624 |
|||||
|
Проектируемый вариант |
||||||
|
LKT-120TH |
маш-см 1086 |
кг/см |
||||
|
Дизтопливо |
101 |
17-00 |
109686 |
1864662 |
2088421 |
|
|
Дизельное масло |
5,3 |
50-00 |
5756 |
287800 |
322336 |
|
|
Автол |
0,71 |
40-00 |
771 |
30840 |
34541 |
|
|
Нигрол |
1,53 |
46-60 |
1662 |
77429 |
86721 |
|
|
Солидол |
0,82 |
50-50 |
891 |
44971 |
50368 |
|
|
Консталин |
0,1 |
55-00 |
109 |
5995 |
6714 |
|
|
Гидромасло |
2,35 |
29-50 |
2552 |
75287 |
84321 |
|
|
Итого |
2673422 |
|||||
|
LKT-100F |
1111 |
кг/см |
||||
|
Дизтопливо |
101 |
17-00 |
112211 |
1907587 |
2136497 |
|
|
Дизельное масло |
5,3 |
50-00 |
5888 |
294415 |
329745 |
|
|
Автол |
0,71 |
40-00 |
789 |
31560 |
35347 |
|
|
Солидол |
0,82 |
50-50 |
911 |
46006 |
51526 |
|
|
Консталин |
0,1 |
55-00 |
111 |
6105 |
6838 |
|
|
Гидромасло |
2,35 |
29-50 |
2611 |
77020 |
86262 |
|
|
Итого |
2734941 |
|||||
|
УРАЛ |
533333 |
|||||
|
Дизтопливо |
55л/100км |
17-00 |
293333 |
4986661 |
5585060 |
|
|
Смазочные материалы |
0,3л/100км |
50-00 |
880 |
44000 |
49280 |
|
|
Итого |
6739388 |
|||||
|
Всего |
16644203 |
Расчёт потребности и стоимости электроэнергии приведён в таблице 20
Таблица 20 - Расчёт потребности и стоимости электроэнергии
|
Операции |
Объем работ, маш-ч |
Нормы расхода эл. энергии, кВт-ч |
Потребность эл. энергии кВт-ч |
Тариф за 1 кВт-ч |
Стоимость эл. энергии, р. |
Общая стоимость энергии и смазочных материалов |
|
РРУ-10М |
914 |
8,4 |
7678 |
1-54 |
11824 |
13243 |
|
ЛО - 113 |
898 |
52 |
46696 |
1-54 |
71912 |
110744 |
|
Б - 22У |
898 |
14 |
12572 |
1-54 |
19360 |
29814 |
|
Итого |
153801 |
Таблица 21 - Расчёт стоимости запасных частей и ремонтных материалов
|
Наименование оборудования |
ТФЗП ремонтных рабочих |
Норматив запасных частей и ремонтных материалов |
Стоимость запасных частей и ремонтных материалов |
|
Базовый вариант |
|||
|
ЛП - 19А |
78689 |
283,6 |
223162 |
|
ЛТ - 154 |
87783 |
126,4 |
110958 |
|
ЛП - 33 |
78179 |
112,2 |
87717 |
|
ЛТ-65Б |
44650 |
110,9 |
49517 |
|
МАЗ-509 + ТМЗ-803 |
181376 |
448,5 |
813471 |
|
РРУ-10М |
7680 |
586,5 |
45043 |
|
ЛО - 113 |
66908 |
129,0 |
86311 |
|
Б - 22У |
5022 |
623,4 |
31,307 |
|
ТТ-4 |
78133 |
96,8 |
75633 |
|
ЛТ - 72 |
86257 |
142,2 |
122657 |
|
Итого |
1645776 |
||
|
Проектируемый вариант |
|||
|
LKT-120TH |
80033 |
130 |
104043 |
|
LKT-100F |
62678 |
120 |
75214 |
|
УРАЛ |
254044 |
71,5 |
181641 |
|
Итого |
360898 |
Таблица 22 - Смета расходов на техническое обслуживание и ремонт основного оборудования
|
Оборудование |
Статьи затрат, руб. |
|
Оплата труда ремонтн. рабочих |
ЕСН |
Стоимость запасных частей |
Услуги вспомог. Производст ва |
Прочие затраты |
Итого |
|
|
Базовый вариант |
||||||
|
ЛП - 19А |
141633 |
36825 |
223162 |
70817 |
47244 |
519680 |
|
ЛТ - 154 |
158009 |
41082 |
110958 |
79005 |
38905 |
427959 |
|
ЛП - 33 |
140722 |
35588 |
87717 |
70361 |
33439 |
367827 |
|
ЛТ-65Б |
80370 |
20896 |
49517 |
40185 |
19097 |
210065 |
|
МАЗ-509 +ТМЗ |
326477 |
84884 |
813471 |
163238 |
138807 |
1526877 |
|
РРУ-10М |
13824 |
3594 |
45043 |
6912 |
6937 |
76310 |
|
ЛО - 113 |
120434 |
31313 |
86311 |
60217 |
29827 |
328103 |
|
Б - 22У |
9040 |
2350 |
31307 |
4520 |
4722 |
51938 |
|
ТТ-4 |
140639 |
36566 |
75633 |
52319 |
26916 |
296073 |
|
ЛТ - 72 |
155263 |
40368 |
122657 |
77632 |
39592 |
435512 |
|
Итого |
1286411 |
334467 |
1645776 |
643206 |
390986 |
4300846 |
|
Проектируемый вариант |
||||||
|
LKT-120TH |
144059 |
37455 |
104043 |
72030 |
35758 |
393346 |
|
LKT-100F |
112820 |
29333 |
75214 |
56410 |
27378 |
301155 |
|
УРАЛ |
457279 |
118893 |
181641 |
228640 |
||
|
Итого |
714158 |
185681 |
360898 |
357080 |
Смета на содержание лесовозной дороги приведена в таблице 23
Таблица 23 - Смета на содержание лесовозной дороги
|
Статьи |
Сумма затрат |
|
Оплата труда вспомогательных рабочих |
804708 |
|
Отчисления на соцнужды |
209224 |
|
Услуги вспомогательных производств |
1115325 |
|
Ремонт |
883157 |
|
Прочие расходы |
150621 |
|
Итого |
3163035 |
Калькуляция себестоимости основного оборудования и транспортных средств представлена в таблице в таблице 24.
Таблица 25 - Смета коммерческих расходов
|
СтатьиСумма затрат |
|
|
Оплата труда рабочих, занятых отгрузкой ГП |
4394478 |
|
Е. С.Н. |
114262 |
|
Расходы насодержание и эксплуатацию оборудования, занятого на погрузке ГП |
3376048 |
|
Расходы на содержание подъездных путей |
112000 |
|
Комиссионные сборы и прочие расходы |
160000 |
|
Итого |
4201790 |
Калькуляция себестоимости лесопродукции представлена в таблице 26.
Вывод: В результате расчётов эксплуатационных затрат получили, что затраты внедряемого варианта на 23955,2 тыс. рублей меньше, чем затраты в базовом варианте. Это говорит о том, что внедрение проектируемого варианта технологии лесозаготовок выгоднее по сравнению с хлыстовой технологией. Полная себестоимость ниже на 149,7 руб. по сравнению с базовым вариантом. Снижение себестоимости произошло за счёт того, что при сортиментной технологии можно исключить вообще н/с и, соответственно, все затраты. Численность рабочих меньше на 32 человека, что позволяет сократить затраты на оплату труда с суммами ЕСН. За счёт всего этого мы можем несколько понизить средне оптовую цену, что приведёт к увеличению спроса на лесопродукцию.
1) Возможный прирост прибыли за счёт снижения эксплуатационных затрат
П= (Судб-Судпр) *Q, (2)
где Судб, Судпр - удельные эксплуатационные затраты, базового и
планируемого варианта;- годовой объём лесозаготовок.
П= (365-241,6) *160000=19744000 руб.
) Срок окупаемости дополнительных капитальных вложений
Ток=Кдоп/П (3)
где Кдоп - дополнительные капитальные вложения.
Кдоп=Кп-Кб+Кна, Кна=0 (4)
Кдоп=36750000-7134000+0=29616000 руб.
Токуп=29616000/1974400=1,5 года
) Приведённые затраты
Пзб/п=Судб/п+ЕН*Кудб/п (5)
где ЕН - нормальный коэффициент сравнительной экономической
эффективности (ЕН=0,25),
Кудб/п - удельные капитальные вложения.
Кудб/п=Куд/ Q2.
Кудб=7134000/160000=44,59 руб. /м3
Кудп=36750000/160000=229,69 руб. /м3
Пзп=241,6+0,25*229,69=299 руб. /м3
Пзб=365+0,25*44,59=376,15 руб. /м3
) Комплексная выработка
КВб/п= Q2/ТЗб/п (6)
где ТЗб/п - трудозатраты базового и проектируемого вариантов.
КВб=160000/16825=9,5 м3/чел-д
КВп=160000/6499=24,6 м3/чел-д
) Рост производительности труда
РПТ= (КВп/ КВб) *100%=24,6/9,5*100%=258,9%
) Коэффициент эффективности проекта
Еэфп=Л/Ток>Ен (7)
Еэфп=1/1,5> Ен
Еэф=0,67>0,25
Таблица 27 - Технико-экономические показатели
|
Показатели |
Единица измерения |
Базовый вариант |
Внедряемый вариант |
|
Годовой объем |
м3 |
160000 |
160000 |
|
Удельные эксплуатационные затраты |
руб/м3 |
365 |
241,6 |
|
Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования |
руб. |
33687724 |
21860711 |
|
Прирост прибыли за счёт снижения эксплуатационных затрат |
руб. |
- |
19744000 |
|
Капитальные вложения |
тыс. руб |
7134 |
36750 |
|
Удельные капитальные вложения |
руб/ м3 |
44,59 |
229,69 |
|
Удельные приведённые затраты |
руб/ м3 |
376,15 |
299 |
|
Срок окупаемости |
лет |
- |
1,5 |
|
Коэффициент эффективности проекта |
- |
0,67 |
Вывод: на основании данного расчёта можно сделать вывод, что проект эффективен и может быть внедрён предприятием, при условии привлечения дополнительных денежных средств в размере 26616000 руб., которые окупятся через 1,5 года.
В данном дипломном проекте применяется сплошной узколесосечный способ рубки для 3 группы лесов. Этот способ получил широкое применение. При его выполнении весь древостой на отведенном в рубку участке леса выбирается за один прием, за исключением жизнедеятельного подроста и молодых деревьев ценных пород. Лесовосстановительные мероприятия на предстоящий период спроектирован с учетом фактического состояния набранных в рубку главного пользования участков. Под естественное заращивание запроектированы участки с избыточным увлажнением, недоступные для хозвоздействия в период агротехнических сроков лесокультурных работ с недостаточным количеством подроста. При проектировании способов лесовосстановления руководствовались направленностью и успешностью хода естественного возобновления в различных типах леса и категориях земель. Лесные культуры запроектированы с учетом транспортного освоения и недостаточным количеством естественного возобновления хозяйственно-ценными породами, где сроки облесения могут затянуться на многие годы. На лесосеках, назначенных в рубку, проектируются в основном культуры ели.
Технологические процессы на базе импортных лесозаготовительных машин применяются при разработке лесосек с сохранением природной среды в зависимости от лесорастительных условий. Разработка лесосек системами машин допускается в течении всего года кроме периодов весенней и осенней распутицы. При применении импортных систем машин применяется единый технологический процесс, заключающийся в валке, обрезке сучьев и раскряжевке хлыстов на сортименты харвестерами, подсортировке и подвозке сортиментов форвардерами на погрузочный пункт и укладкой сортиментов в штабеля. При разработке лесосек харвестерами разработка начинается от лесовозного уса с постепенным перемещением к дальней границе лесосеки. Переезд машин на следующую пасеку производится по ранее разработанной пасеке. Расстояние между трелевочными волоками при сплошных рубках принимается равным двойному вылету манипулятора,20 метров для харвестеров. Так как площади волоков будут занимать более 20% площади лесосеки, то такая технология применима на лесосеках с недостаточным количеством подроста для естественного возобновления. При разработке лесосек харвестерами с целью сохранения подроста и деревьев, оставленных на доращивание, валка деревьев на волоке и по возможности с боковых полупасек выполняется в просветы между стоящими деревьями. Заготовленные сортименты укладываются в микропачки в местах отсутствия подроста. Обрезанные сучья и вершины укладываются на волок и проминаются харвестерами и форвардерами.
Подвозка сортиментов производится строго по волоку, то есть по следу харвестера. В процессе подвозки не допускается прокладка нового следа и постоянное уширение трелевочного волока. При подвозке сортиментов заезд на пасеку выполняется задним ходом.
На лесосеках с сохранением подроста ниже нормативного, на участках с уничтоженным подростом (технологические коридоры, места под погрузочные площадки и т.д. производится подготовка почвы и посадка лесных культур. После окончания лесосечных работ производится доочистка лесосеки, оправка и освобождение подроста от порубочных остатков. Сильно
поврежденный подрост должен быть вырублен и убран вместе с порубочными остатками.
Площадь участков лесного фонда должна обеспечивать лесозаготовительное предприятие в течении всего срока аренды. Арендуемая площадь лесного фонда определяется по формуле:
=10 4Q× Z В ×f / q (8)
где Q - годовой объем предприятия по заготовке и вывозке, м3;B - срок аренды лесного фонда, лет;- коэффициент, учитывающий неэксплутационные площади в
участках лесного фонда;- запас леса на 1га, м3.
=104 ×160000× 5× 1,2 = 43243243 м2.
Форма участка лесного фонда близка к прямоугольнику с примерным соотношением сторон L1/L2=р=1,25-2,0.
Длина и ширина участка определяется соответственно
1= √S×p=√43243243×1.5=8054м2=S/p=43243243/8054=5369м
С увеличением расстояния между усами (lу) и ПП (А) увеличивается среднее расстояние трелевки и, следовательно, возрастают затраты на трелевку. Вместе с тем уменьшаются затраты на строительство и содержание усов и погрузочных пунктов. Таким образом, изменение в ту или иную сторону величин lу и А ведет к росту одних затрат и уменьшению других, и наоборот.
Размеры делянок обеспечивающие минимум суммарных трудовых или денежных затрат на трелевку, строительство и содержание усов и погрузочных пунктов, являются оптимальными. Расчет оптимальных размеров делянок сводится к определению расстояний: lу - между усами и А - между погрузочными пунктами.
А=104*М / ∆*q*k1; (9)
где ∆ - ширина обрабатываемой ленты, м
А = 104*10,5/18*222*0,5 = 53,5м.
При известном значении А при К2=0,25 величина lу выводится из уравнения:
где Ст - стоимость машино-смены на трелевке, р. (1100);
М - объем трелюемой пачки, м3 (10,5);- число часов в смене, ч. (8);
j1 - коэффициент использования времени смены (j1=0,75-0,85);ср - средняя скорость движения в грузовом и холостом направлениях, м/с (1,37);
Су - стоимость строительства, содержания и разборки одного погонного метра уса (при трелевке к веткам берется аналогичная стоимость ветки), р/м (120);- коэффициент, учитывающий наличие не эксплуатационных площадок тяготеющих к усу (ветка) площади (f=1,1-1,2);
р - коэффициент удлинения уса, представляющей собой отношение фактической протяженности уса к его длине по прямой (р=1,2);
Сn - затраты на обустройство одного погрузочного пункта, р. (700).
Принимаем расстояние между усами lу=1000, так как это кратно размерам квартальной сетки. Рассчитываем количество погрузочных пунктов по выражению
Среднее расстояние определяем по формуле:
ср = К0* (lу*К1/2+А*К2); (11)ср =1,1 * (1000*0,5/2+54*0,25) = 290м,
Определяем число погрузочных пунктов и уточняем расстояние А.
Число погрузочных пунктов:
п = Lл/А=582/54 = 11 (12)
Уточняем расстояние между погрузочными пунктами
А=582/11 = 54м