Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
Все более широкое применение в задачах поддержки принятия решений для коммерческих банков находят подсистемы анализа, планирования и прогнозирования финансовых показателей. Объясняется это возрастанием цены ошибки в условиях падения эффективности традиционных банковских инструментов, быстро меняющимися внешними факторами и усложнением взаимосвязей клиентских, региональных и макроэкономических финансовых потоков, обеспечивающих устойчивое функционирование банка.
До недавнего времени основным инструментом банковского аналитика были разнообразные “конструкторы показателей”, встроенные в автоматизированную банковскую систему или функционирующие автономно. Они позволяют осуществлять текущий мониторинг за изменениями различных статей и группировок баланса, выявлять количественную взаимосвязь между ними, формировать стандартную отчетность. Однако этим не исчерпывается проблема перспективного анализа и управления. В выборе эффективной тактики и стратегии поведения банка существенную помощь может оказать специализированная прогнозно-аналитическая система, предназначенная для решения следующих задач:
|
комплексный динамический анализ финансового состояния банка и его структурных подразделений; |
|
|
моделирование финансовых потоков банка как основа полноценных плановых и прогнозных расчетов; |
|
|
осуществление многовариантных расчетов финансового баланса банка на перспективный период при различных значениях управляющих параметров (сценариях); |
|
|
оценка последствий принимаемых решений, разработка вариантов финансовых стратегий; |
|
|
определение объема ресурсов и других управляющих воздействий, обеспечивающих достижение заданных целей; |
|
|
формирование оптимальных программ привлечения и размещения ресурсов. |
Создание подобной прогнозно-аналитической системы возможно на основе разнообразных методических и технологических подходов. Одни разработчики традиционно предлагают применение методов технического анализа, другие — классические статистические методы или модные нейронные сети, третьи отдают предпочтение теории оптимального управления, четвертые — экспертным методам. Различны и представления об аппаратно-программной платформе, реализующей данные методы. В одном случае — это изолированные программные модули, предназначенные для решения узких локальных задач. В другом — встроенные в АБС аналитические подсистемы с заранее ограниченным набором функций. Каждый из перечисленных подходов и методов ориентирован на применение в определенных условиях и не решает проблемы управления в комплексе.
По нашему мнению, при создании эффективной прогнозно-аналитической системы целесообразными представляются следующие подходы:
|
создание специализированного программно-инструментального комплекса, предназначенного для выполнения многовариантных прогнозно-аналитических расчетов в условиях комфортной пользовательской среды; |
|
|
комплексный интегральный подход, предполагающий органичное сочетание имитационных, целевых, оптимизационных и статистических методов моделирования и прогнозирования; |
|
|
возможность удобного подключения дополнительных модулей, реализующих новые методы моделирования и прогнозирования финансово-экономических показателей деятельности коммерческого банка; |
|
|
возможность гибкой настройки на существующие и вновь возникающие информационные массивы, содержащие текущие и ретроспективные данные о функционировании банка; |
|
|
объектно-ориентированный характер системы моделирования, позволяющий пользователю строить собственные расчетные алгоритмы и многократно использовать подготовленные модели различных локальных объектов в комплексной имитационной модели банка; |
|
|
наличие развитого внутреннего макроязыка системы, достаточно гибкого для моделирования всего комплекса финансовых потоков, возникающих в банке и в то же время доступного экономисту-аналитику без специального программистского образования для контроля за правильностью процесса вычислений; |
|
|
возможность функционирования всего комплекса в многоуровневом режиме клиент—сервер для обеспечения распределенного характера процесса расчета и выполнения запросов; |
|
|
инвариантность системы от аппаратной и сетевой платформ для осуществления гибкой адаптации к условиям конкретного банка. |
Особое место в системе занимает аналитическая база данных, предназначенная для накопления ретроспективной интегрированной и подготовленной к формированию отчетов аналитической информации. Эта база занимает промежуточное положение между базой данных АБС и инструментальным комплексом выполнения модельных, прогнозных и аналитических расчетов. Естественными свойствами аналитической базы должны быть гибкая система шлюзов с разнообразными базами данных и внешними приложениями, наличие удобного конструктора отчетов, позволяющего пользователю без помощи программистов формировать табличные и графические отчеты высокой сложности, а также мобильность и компактность, обеспечивающие высокую интенсивность поиска и представления информации.
Применение прогнозно-аналитической системы в конкретном банке позволит выполнять следующие группы расчетов:
|
традиционные аналитические расчеты, связанные с обработкой текущей и ретроспективной информации о деятельности банка (оценка устойчивости, ликвидности, формирование аналитического баланса, оценка текущих рисков и т. д.); |
|
|
статистический анализ и локальный прогноз движения средств по отдельным балансовым статьям и группам статей: оценка параметров, характеризующих сложившуюся динамику, диагностика отклонений от нормальных значений или текущих тенденций, факторный анализ изменения показателей за любой период времени; |
|
|
комплексная финансовая экспертиза принимаемых управленческих решений, сравнение и ранжирование полученных вариантов решений на основе произвольного набора экономических критериев; |
|
|
оперативный прогноз основных финансово-экономических показателей деятельности банка (на текущий месяц, квартал) с учетом сложившейся структуры активов и пассивов, работающих инструментальных портфелей и тенденций основных влияющих факторов; |
|
|
среднесрочный прогноз финансово-экономических показателей, учитывающий варианты сценариев использования основных инструментов и варианты развития макроэкономических факторов на уровне региона, страны, мировых рынков; |
|
|
долгосрочный укрупненный прогноз функционирования банка, оценивающий качественные характеристики основных финансово-экономических показателей в зависимости от стратегических целей и намерений руководства банка; |
|
|
разработка оптимальных программ привлечения и размещения ресурсов на плановый период, обоснование перспективной ценовой политики банка, формирование финансовых планов и мониторинг их исполнения; |
|
|
моделирование взаимодействия центрального управления и филиальной сети банка в виде иерархического многоуровневого объекта с возможностью анализа целесообразности перестройки организационной структуры банка, отработки новых экономических механизмов взаимодействия центра и структурных подразделений. |