Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
Юридическая ответственность за нарушение норм конкурсного права
План лекции
1.Понятие и виды юридической ответственности за нарушение норм конкурсного права
2.Уголовная ответственность за преступления, связанные с банкротством
3. Административная ответственность за правонарушения, связанные с банкротством
4. Гражданско-правовая ответственность за нарушение норм конкурсного права
5. Дисциплинарная ответственность
.1. Понятие и виды юридической ответственности за нарушение норм конкурсного права
Юридическая ответственность за нарушение норм конкурсного права – это одна из форм государственно-принудительного воздействия на нарушителей норм конкурсного права, состоящая в применении к ним предусмотренных законом санкций, влекущих для них дополнительные неблагоприятные последствия личного и имущественного характера.
Ответственность за нарушение норм конкурсного права не является самостоятельным видом юридической ответственности, а объединяет уголовную, административную, гражданско-правовую и дисциплинарную ответственность лиц, допустивших нарушение норм конкурсного права. Ответственность в конкурсном праве обладает признаками ответственности соответствующего вида.
Основания, условия и виды ответственности при банкротстве предусмотрены как нормами Федеральных законов «О несостоятельности (банкротстве)», «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», так и иными законодательными актами: Гражданским и Уголовным кодексами РФ, Кодексом об административных правонарушениях, Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
Меры ответственности за нарушение норм конкурсного права – это предусмотренные законом санкции как имущественного, так и личного характера. Имущественные санкции могут быть как компенсационными, т.е взыскиваемыми в пользу кредиторов и иных потерпевших лиц, так и конфискационными, взыскиваемыми в доход государства. Компенсационные меры предусмотрены законодательством о банкротстве и ГК РФ, а конфискационные – административным и Уголовным кодексами. Кроме того, взыскание всего полученного по сделке в доход государства может быть осуществлено в случае заключения должником, арбитражным управляющим или иным лицом сделки, предусмотренной ст. 169 ГК РФ. Лишения личного характера наступают в случае совершения уголовного преступления, а также административного правонарушения (например, в виде дисквалификации нарушителя). Порядок применения мер ответственности за нарушение предписаний конкурсного права – судебный.
2. Уголовная ответственность за преступления, связанные с банкротством
Объектом уголовно – наказуемых деяний при банкротстве являются общественные отношения в области экономической деятельности. Субъектами преступлений являются руководитель, учредитель (участник) должника, должник – индивидуальный предприниматель, кредитор, иные лица. Основная цель совершения преступлений должником заключается в уклонении от выполнения своих обязательств и использовании института банкротства с целью неправомерного обогащения.
Мерами ответственности за такие деяния являются штраф, ограничение свободы, арест, обязательные работы, исправительные работы, лишение свободы.
Статья 195 УК РФ предусматривает ответственность за неправомерные действия при банкротстве. Части 1 и 2 ст. 195 УК содержат различные составы преступлений.
Объективная сторона преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 195 УК РФ, – это сокрытие имущества, имущественных прав или имущественных обязанностей, сведений об имуществе, о его размере, местонахождении либо иной информации об имуществе, имущественных правах или имущественных обязанностях, передача имущества во владение иным лицам, отчуждение или уничтожение имущества, а равно сокрытие, уничтожение, фальсификация бухгалтерских и иных учетных документов, отражающих экономическую деятельность юридического лица или индивидуального предпринимателя, если эти действия совершены при наличии признаков банкротства и причинили крупный ущерб. Субъективная сторона предполагает наличие прямого или косвенного умысла.
Объективная сторона преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 195 УК РФ, – это неправомерное удовлетворение имущественных требований отдельных кредиторов за счет имущества должника – юридического лица руководителем юридического лица или его учредителем (участником) либо индивидуальным предпринимателем заведомо в ущерб другим кредиторам, если это действие совершено при наличии признаков банкротства и причинило крупный ущерб.
Субъективная сторона – умысел «при осознании виновным всех обстоятельств объективной стороны состава преступления».
Статья 196 УК РФ предусматривает уголовную ответственность за преднамеренное банкротство. Объективная сторона – это совершение руководителем или учредителем (участником) юридического лица либо индивидуальным предпринимателем действий (бездействия), заведомо влекущих неспособность юридического лица или индивидуального предпринимателя в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если эти действия (бездействие) причинили крупный ущерб.
Субъективная сторона – прямой умысел.
Преднамеренный вывод ценных активов в преддверии банкротства остается весьма распространенным явлением. Например, организация «А», используя шантаж, угрозы и подкуп, вынуждали руководителей юридических лиц выдавать кредиты определенным (заведомо неплатежеспособным) заемщикам, выпускать заведомо неликвидную продукцию, брать огромные кредиты. В результате организация доводилась до несостоятельности, после чего ее акции скупались по ликвидационной стоимости либо самой организацией «А» либо связанными с ней лицами. После этого следовало переизбрание совета директоров, увольнение сотрудников, распродавались имущества, возвращение взятых ранее кредитов и поступала задолженность от прежних «безнадежных» заемщиков (поскольку кредиторы и заемщики тоже находились в сфере влияния организации «А»). В итоге в собственности организации «А» оказывался огромный участок земли в черте г. Москвы.
Статья 197 УК РФ предусматривает ответственность за фиктивное банкротство. Объективная сторона этого состава преступления – это заведомо ложное публичное объявление руководителем или учредителем (участником) юридического лица о несостоятельности данного юридического лица, а равно индивидуальным предпринимателем о своей несостоятельности, если это деяние причинило крупный ущерб. Целью такого деяния может стать приостановление исполнения исполнительных документов по имущественным взысканиям. Если арбитражный суд установит фиктивность банкротства, то выносит решение об отказе в признании должника банкротом (п. 1 ст. 52 Закона о банкротстве), что является основанием для возбуждения уголовного дела по признакам ст. 197 УК РФ. Следует учитывать обосновываемое в научной литературе мнение о том, что «привлечение к уголовной ответственности за фиктивное банкротство невозможно, поскольку законодательство о несостоятельности (банкротстве) исключило из сферы правового регулирования внесудебное объявление должником о своем банкротстве», а «факт обращения в суд с заявлением не является преступлением».
3. Административная ответственность за правонарушения, связанные с банкротством
Объективные стороны административных правонарушений «фиктивное банкротство» (ч. 1 ст. 14.12 КоАП), «преднамеренное банкротство» (ч. 2 ст. 14.12 КоАП), аналогичны формулировкам объективной стороны составов преступлений, предусмотренных ст.ст. 196, 197 УК РФ, но не содержат указания на последствия (причинение крупного ущерба), поэтому виновное лицо будет привлечено к административной ответственности независимо от того, причинило ли его деяние ущерб либо нет. Кроме того, согласно ст. 14.12 КоАП, деяние будет признано административным правонарушением, если не содержит уголовно наказуемых деяний. Субъективная сторона правонарушений –только умысел. Субъектом административной ответственности могут быть не только физические, но и юридические лица (п. 2 ст. 2.1 КоАП). Причем назначение административного наказания юридическому лицу не освобождает от административной ответственности за данное правонарушение виновное физическое лицо, равно как и привлечение к административной или уголовной ответственности физического лица не освобождает от административной ответственности за данное правонарушение юридическое лицо. Эти положения расширяют круг субъектов административной ответственности за нарушение норм конкурсного права по сравнению с субъектами уголовной ответственности. Санкциями являются штраф, а в некоторых случаях дисквалификация.
Объективная сторона правонарушения «неправомерные действия при банкротстве» (ст. 14.13 КоАП), помимо деяний, предусмотренных ст. 195 УК РФ включает также: – принятие удовлетворения имущественных требований за счет имущества должника – юридического лица либо индивидуального предпринимателя кредиторами, знающими об отданном им предпочтении в ущерб другим кредиторам, если эти действия совершены при наличии признаков банкротства и не содержат уголовно наказуемых деяний (ч. 2 ст. 14.13 КоАП); – неисполнение арбитражным управляющим или руководителем временной администрации кредитной организации обязанностей, установленных законодательством о несостоятельности (банкротстве), если такое действие (бездействие) не содержит уголовно наказуемого деяния (ч. 3 ст. 14.13 КоАП);– неисполнение руководителем юридического лица или индивидуальным предпринимателем обязанности по подаче заявления о признании соответственно юридического лица или индивидуального предпринимателя банкротом в арбитражный суд в случаях, предусмотренных законодательством о несостоятельности (банкротстве) (ч. 5 ст. 14.13 КоАП).
Ответственность по ст. 14.13 КоАП наступает независимо от наличия ущерба, причиненного правонарушителем, если его действия (бездействие) не содержат уголовно-наказуемых деяний.
Отдельные субъекты конкурсного права могут быть привлечены к административной ответственности также по следующим основаниям: ненадлежащее управление юридическим лицом (ст. 14.21 КоАП); совершение сделок и иных действий, выходящих за пределы установленных полномочий (ст. 14.22 КоАП); неповиновение законному распоряжению или требованию должностного лица органа, осуществляющего государственный надзор (контроль) (ст. 19.4 КоАП); непредставление сведений (информации) (ст. 19.7 КоАП).
4. Гражданско-правовая ответственность за нарушение норм конкурсного права
Законодательство о банкротстве предусматривает два вида гражданско-правовой ответственности за нарушение норм конкурсного права: субсидиарную ответственность по обязательствам должника и ответственность в форме возмещения убытков. Субсидиарная ответственность по обязательствам должника предусмотрена в случае совершения следующих деяний:
а) Неподача заявления должника в арбитражный суд о признании его банкротом в течение месяца с даты возникновения одного из перечисленных ниже обстоятельств (п. 2 ст. 10 Закона о банкротстве):– удовлетворение требований одного кредитора или нескольких кредиторов приводит к невозможности исполнения должником денежных обязательств, обязанностей по уплате обязательных платежей и (или) иных платежей в полном объеме перед другими кредиторами;– органом должника, уполномоченным в соответствии с учредительными документами должника на принятие решения о ликвидации должника (либо органом, уполномоченным собственником имущества должника – унитарного предприятия), принято решение об обращении в арбитражный суд с заявлением должника;
– обращение взыскания на имущество должника существенно осложнит или сделает невозможной хозяйственную деятельность должника.
Субъект ответственности – руководитель должника или должник – индивидуальный предприниматель.
б) Неподача в арбитражный суд заявления должника о признании банкротом должника – юридического лица, в отношении которого принято решение о ликвидации, при обнаружении того, что стоимость его имущества недостаточна для удовлетворения требований кредиторов (п. 2 ст. 226 Закона о банкротстве). Лица, на которых может быть возложена ответственность, это – руководитель, учредители (участники) должника, собственник имущества должника – унитарного предприятия, председатель ликвидационной комиссии (ликвидатор).
в) Доведение должника до банкротства. Руководитель, учредители (участники), собственник имущества должника – унитарного предприятия и иные лица, которые имеют право давать обязательные для должника указания или имеют возможность иным образом определять его действия, в случае банкротства должника по их вине, могут быть привлечены к субсидиарной ответственности по обязательствам должника в случае недостаточности имущества должника (п. 4. ст. 10 Закона о банкротстве).
г) Незаконное получение имущества должника. Кредиторы, требования которых не были удовлетворены в полном объеме в ходе конкурсного производства, имеют право требовать обращения взыскания на имущество должника, незаконно полученное третьими лицами, в размере требований, оставшихся непогашенными в деле о банкротстве.
Ответственность в форме возмещения убытков. Возмещению подлежат убытки:
а) причиненные в результате нарушения положений Закона о банкротстве. Субъекты ответственности – руководитель, учредитель (участник, собственник, члены органов управления должника, члены ликвидационной комиссии (ликвидатор), гражданин – должник;
б) причиненные возбуждением дела о банкротстве или необоснованным признанием требований кредиторов.
Субъект ответственности – должник.
5. Дисциплинарная ответственность
Единственным субъектом дисциплинарной ответственности за нарушение норм конкурсного права, является арбитражный управляющий. Саморегулируемая организация арбитражных управляющих вправе применить в отношении своих членов меры дисциплинарной ответственности, предусмотренных учредительными и иными документами СРО АУ, в т.ч. исключение из членов саморегулируемой организации. Основания – неисполнение или ненадлежащее исполнение арбитражным управляющим правил профессиональной деятельности, утвержденных саморегулируемой организацией, членом которой он является.