Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
PAGE \* MERGEFORMAT6
Оглавление
|
ВВЕДЕНИЕ |
|
|
1. Теоретические и правовые основы банковского кредитования |
|
|
1.1 Сущность банковского кредита и его роль в рыночной экономике |
|
|
1.2 Классификация банковского кредита |
|
|
1.3 Основные виды кредитов в банке ООО КБ Мегаполис, условия их предоставления и погашения. |
|
|
2. Общая характеристика ООО КБ Мегаполис |
|
|
2.1. Анализ финансового состояния банка в 2011-2013 гг. |
|
|
2.2. Анализ доходов и расходов банка |
|
|
2.3. Организация кредитного процесса банка |
|
|
Заключение |
|
|
Список литературы |
|
|
Приложение |
ВВЕДЕНИЕ
На базе неравномерности кругооборота и оборота капиталов естественным становится появление отношений, которые устраняют несоответствие между временем производства и временем обращения средств, разрешают относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью их использования в народном хозяйстве. Таким отношением является кредит. Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане.
Формирование кредитной системы, соответствующей условиям рыночной экономики, предполагает необходимость проведения комплексного исследования кредита в единстве методологического, теоретического и практического аспектов. Эволюция кредита, кредитных отношений в реальной действительности нашла отражение в развитии теории кредита. Кредитные отношения оказались предметом исследования среди политэкономов, финансистов, специалистов банковского дела, юристов и других. Теоретические аспекты развития кредитных отношений стали составной частью самостоятельной науки - политической экономии, впоследствии экономической теории, на базе которых формировалась наука о кредите.
Следует отметить, что подходы ученых к трактовке категории «кредит» разнообразны и неоднозначны и до настоящего времени среди исследователей еще не выработано единой точки зрения по данному вопросу. В научной литературе приведено более 40 определений кредита, высказанных различными исследователями, начиная от меркантилистов, представителей классической политэкономии и заканчивая современными авторами.
На протяжении длительного периода времени многие зарубежные и отечественные ученые изучали кредитные отношения. Исходной базой для данного исследования стали произведения западных экономистов (А. Смит, Д. Рикардо, И. Шумпетер, Дж. Кейнс, и т.д.) разработавших основы теории кредита, определивших его сущность, функциональную роль и формы кредита; российских ученых (З.В. Атлас, Э.Я. Брегель, З.С. Каценелбаум, В.Д. Конник,И. В. Левчук, П.А. Пессель,А.Я. Ротлейдер, И.А. Трахтенберг, М.М. Ямпольский и др.), исследовавших кредитные отношения в рыночной экономике с позиций системного подхода, раскрывших сущность кредита, структуру, принципы, методы кредитования и отдельные вопросы институционального развития кредитной системы
Все вышесказанное определяет актуальность темы работы.
Объектом исследования является банковская система ОАО Мегаполис. Предметом исследования является совокупность отношений по поводу предоставления, использования и возврата кредитных средств.
Цель работы – рассмотреть теоретические основы кредита, виды и особенности банковских кредитов, тенденции развития банковского кредитования.
Из цели работы вытекают следующие задачи:
- дать определение кредита, его виды и классификацию;
- рассмотреть особенности различных видов банковских кредитов;
- выявить особенности предоставления и погашения кредитов.
В соответствии с поставленными задачами в работе выделяются две главы. Первая глава – теоретическая. Она раскрывает основное теоретическое содержание кредита (сущность, классификацию, правовые основы и роль в экономики). Вторая глава – аналитическая. В ней приведен анализ тенденций развития банковского кредитования в банке ОАО Мегаполис, основные направления использования кредита, а также возможные практические направления совершенствования кредитования в современных условиях.
Элементами научной новизны в исследовании являются:
- классификация видов банковских кредитов;
- сделано обобщение, выделение различных этапов развития нормативной базы банковского кредитования;
- проведен анализ развития кредитования в банке ОАО Мегаполис в 2011-2013 годах;
- проведен анализ сегодняшней ситуации в сфере банковского кредитования, выработаны возможные пути ее улучшения.
Областью возможного практического применения является деятельность по организации и проведению банковского кредитования в ООО КБ Мегаполис.
Исследование обладает определенной технико-экономической и социальной значимостью, так как дает рекомендации в сфере банковского кредитования, которое сегодня позволяет амортизировать внешние шоки для предприятий, вызванные финансовым кризисом.
Результатами внедрения являются меры по оптимизации кредитного портфеля банков.
При выполнении работы использованы методы экономического и статистического анализа.
Кредит представляет собой финансовую категорию, т. е. входит в систему финансов. Кредит (лат. creditum - ссуда, долг, credere - верить) - это предоставление банком или кредитной организацией денег заемщику в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором, а заемщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты по ней.
Сущность кредита проявляется в аккумуляции временно свободных денежных средств одного лица и передаче их за плату во временное пользование другому лицу.
Кредит является самостоятельной финансовой категорией и имеет свои специфические функции. Это:
1. Аккумуляция временно свободных денежных средств.
2. Перераспределительная функция.
3. Замещение наличных денег безналичными деньгами в денежном обращении [7, с. 52].
Содержанием функции аккумуляции временно свободных денежных средств является постепенное накопление денег в течение определенного периода для инвестирования их одной суммой в определенное мероприятие в будущем. В основе данной функции кредита лежит движение денег по схеме: сбережение - инвестирование. Постепенно накопляемые денежные средства могут оставаться свободными вплоть до момента их инвестирования. Эти свободные деньги являются источником кредитного капитала и могут предоставляться в кредит или взаймы [7, с. 52].
Содержанием перераспределительной функции кредита является осуществление перелива денежного капитала из одних отраслей и сфер предпринимательства в другие. Перелив всегда осуществляется из низкорентабельных сфер бизнеса в высокодоходные [7, с. 52].
Содержание функции замещения наличных денег безналичными деньгами в денежном обращении проявляет себя в процессе осуществления платежей и расчетов не наличными деньгами (банкнотами, монетами), а различными платежными средствами (банковскими переводами, чеками и т. д.). Замещение денег в обороте способствует ускорению их оборачиваемости в экономике страны [7, с. 53].
Кроме сущностных характеристик, кредитный механизм включает в себя более конкретные формы. В зависимости от выбранных критериев классификации можно выделить следующие наиболее важные формы кредита (рис. 1):
Рисунок 1. Основные формы кредита
Как видно из рисунка 1, банковский кредит выделяется при классификации кредита по субъектам кредитных отношений. Кредит между хозяйственными организациями, физическими лицами с одной стороны, и банками с другой стороны, называется банковским, кредит между государством и населением – государственным, между предприятиями – коммерческим, между государствами и финансово-кредитными организациями – межгосударственным и т.д. [13, с. 133].
Подходы ученых к трактовке категории «банковский кредит» разнообразны и неоднозначны и до настоящего времени среди исследователей еще не выработано единой точки зрения по данному вопросу [19, с.19]. В рамках каждой теории можно найти различные подходы, противоречивые трактовки, но все исследователи так или иначе первостепенное внимание обращают на то, какое влияние оказывает банковский кредит на общественное развитие, каково его назначение в экономике. В целом можно сделать вывод, что в теории сформировались следующие три подхода к функциональной роли банковского кредита в экономике.
В рамках первого подхода ученые рассматривают банковский кредит как негативное начало и считают, что он не оказывает воздействия на экономику [19, с.19]. Представители данного подхода (А. Смит, Д. Рикардо, Ж. Сэй, Ф. Бастиа, Д. Мак-Куллох и др.) утверждали, что банковский кредит, так же, как и деньги, - техническая категория; он не оказывает влияния на экономический процесс; это только переход средств от одного к другому; он не в состоянии изменить товарный мир, только может помочь капиталу перейти в руки более хороших предпринимателей; имеет только микроэкономическое значение для инвестора, у которого появляется возможность инвестировать с помощью кредита сверх собственных источников; не является капиталом и не создает никакого капитала; влияет только на цены, но не на производство; не может создать капитал из ничего и повысить производительные силы экономики; является причиной кризисов [19, с.20].
Второй подход состоит в том, что банковский кредит обладает колоссальной силой воздействия на экономическое развитие. Представители этой точки зрения утверждают, что кредит - это «изобретение гения» (Дж. Ло, Н.С. Мордвинов, Г. Маклеод, А. Ган и Й. Шумпетер, Дж. Кейнс и Р. Гоутри, Л. Лернер, П. Самуэльсон, Э. Хансен, С. Харрис, Р. Голдсмит, Х. Дугел, Д. Кример, С. Кузнец, М. Фридмен, А. Бернс, Ж. Рюэфф, О. Файт, Дж. А. Гобсон, Р. Гильфердинг, Ш. Коклен, И.И.Кауфман и др.), опережает медленное действие накопления и сбережения, почти мгновенно умножая капитал, является решающей силой: производство может быть организовано только с помощью кредита (вырастает из условий воспроизводства и способствует его расширению) [19, с.20].
Третий подход. Банковский кредит играет умеренную роль в экономике. В рамках данного подхода ученые (С.Ю. Витте, В.П. Идельсон, К. Маркс, Э.Я. Брегель, И.А. Трахтенберг, И.В. Левчук, П.А. Пессель и др.) исходят из того, что банковский кредит не вредит экономике и не улучшает товарное обеспечение, поскольку даже при дополнительном кредите объем реальных капиталов от него не зависит. Он имеет значительную, но не магическую власть и является только разрешением на использование чужого капитала, увеличивает не существующий капитал, а сумму используемого капитала. Кроме того, не имеет производительной силы, хотя без него не могут найти полного применения уже имеющиеся производительные силы; не создает капитал, но с его помощью приводится в движение; вместе с деньгами, в зависимости от состояния их устойчивости, может определить как подъем, так и кризис [19, с.21] .
Мы склоняемся ко второй теории. По нашему мнению, банковский кредит выступает важнейшей формой движения ссудного капитала. Он является универсальным инструментом перераспределения капитала в масштабах национального и международного воспроизводственного процесса. В данном случае динамическое равновесие экономики поддерживается путем устранения дисбаланса при распределении капитальных ресурсов между различными регионами и отраслями, а также создания возможностей внутриотраслевого инвестиционного маневрирования.
В макроэкономическом аспекте банковский кредит может рассматриваться как совокупность экономических отношений, возникающих в ходе деятельности банков в качестве финансовых посредников между сберегателями кредитных ресурсов и их пользователями.
На микроэкономическом уровне банковский кредит представляет собой набор процедур, реализуемых сберегателями, банками-кредиторами и их должниками при управлении кредитными ресурсами. Причем сберегатель и должник часто представлены одним и тем же лицом.
Кредит играет важную многофункциональную роль в развитии национальной и мировой экономики. Это проявляется в следующем:
Во-первых, с помощью кредита расширяются масштабы функционирующего капитала. Последний приобретает эластичность и мобильность, способность быстро перемещаться от одних предприятий, отраслей, регионов, стран к другим.
Во-вторых, ускоряя процесс концентрации и централизации капитала, кредит стимулирует развитие производительных сил, способствует ускорению научно-технического прогресса, повышению темпов развития и эффективности экономики.
В-третьих, кредит обеспечивает непрерывность кругооборота капитала, обслуживает процесс реализации произведенных товаров, что особенно важно на этапе становления рыночных отношений.
В-четвертых, кредит облегчает процесс перелива капитала из одних отраслей в другие, оказывая активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, на скорость обращения денег.
В-пятых, кредит способствует углублению международного разделения труда, вывозу капитала и его встречному (перекрестному) движению, ускорению развития производства в государствах, импортирующих капитал.
Таким образом, основные теории банковского кредита, автор склоняется ко второму направлению. Его сторонники утверждают о главенствующей роли банковского кредита в экономике. Банковский кредит - основная форма кредита. Необходимость использования банковского кредита обусловливается закономерностями и непрерывностью кругооборота фондов предприятий в воспроизводственном процессе, особенностями организации оборотных средств и основных фондов, экономическими интересами кредитора и кредитополучателя.
В мировой банковской практике отсутствует единая классификация банковских кредитов. Это связано с различиями в уровне развития банковских систем в разных странах, сложившимися в них способами предоставления кредитов. Однако наиболее часто в экономической литературе используется классификация банковских кредитов по следующим признакам:
- по назначению (цели кредита);
- по сфере использования;
- по срокам пользования;
- по обеспечению;
- по способу выдачи и погашения;
- по видам процентных ставок [13, с.152].
По назначению банковские кредиты могут быть разделены на следующие группы: промышленные, сельскохозяйственные, инвестиционные, потребительские, ипотечные [13, с.152].
Промышленные ссуды предоставляются предприятиям и организациям на развитие производства, на покрытие расходов по закупке материалов и т.п.
Сельскохозяйственные ссуды предоставляются фермерским и крестьянским хозяйствам с целью содействия их деятельности по обработке земли, сбору урожая и т.п.
Потребительские ссуды предоставляются физическим лицам на покрытие неотложных нужд, ремонт и покупку квартир, дома.
Ипотечные ссуды выдаются под залог недвижимости с целью строительства, приобретения или реконструкции жилья.
В зависимости от сферы использования банковские кредиты могут быть двух видов: ссуды для финансирования основного или оборотного капитала. В свою очередь кредиты в оборотный капитал разделяют на кредиты в сферу производства и в сферу обращения [13, с.153].
На современном этапе развития белорусской экономики наиболее привлекательными и, как следствие, наиболее распространенными являются кредиты, направленные в сферу обращения.
По срокам пользования банковские кредиты бывают онкольные (до востребования) и срочные.
Онкольные ссуды подлежат возврату в фиксированный срок после наступления официального уведомления от кредитора. Онкольный кредит осуществляется следующим образом.
Банк открывает заемщику специальный текущий счет под залог товарно-материальных ценностей или ценных бумаг. В пределах обеспеченного кредита банк оплачивает все счета хозяйствующего субъекта. Погашение кредита производится по первому требованию банка за счет средств, поступивших на счет заемщика, или путем реализации залога. Онкольный кредит погашается заемщиком обычно с предупреждением за 2-7 дней. Процентная ставка по этому кредиту ниже, чем по срочным кредитам. С точки зрения срока возврата и качества обеспечения онкольный кредит считается наиболее ликвидной статьей актива банка после кассовой наличности.
Срочный кредит- это обычная форма кредита. Банк перечисляет на расчетный счет заемщика сумму кредита. По истечении срока кредит погашается, т. е. заемщик перечисляет со своего расчетного счета банку соответствующую сумму денег.
Срочные кредиты принято делить на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные. В современном банковском деле преимущественно используются краткосрочные кредиты.
Срок кредита исчисляется с момента его первой выдачи до полного погашения ссудной задолженности. Различная срочность кредитов предполагает отличия и в их целевом назначении.
Так, краткосрочные кредиты предоставляются для удовлетворения временной потребности заемщика в средствах на формирование текущих активов на любой кратковременный период в пределах 12 месяцев, конкретная величина которого обусловливается потребностями производства, реализации продукции, снижения кредитуемых запасов или затрат.
Долгосрочные кредиты предназначаются для расширенного воспроизводства долгосрочных активов, т.е. на создание, реконструкцию, расширение и модернизацию основных фондов, что требует многолетнего привлечения денежных ресурсов. Максимальный срок долгосрочного кредита должен увязываться с нормативными сроками окупаемости прокредитованных мероприятий.
По обеспечению кредиты подразделяются на необеспеченные (бланковые) и обеспеченные [13, с.153]. Бланковые кредиты выдаются первоклассным заемщикам без использования какой-либо формы обеспечения возвратности кредита.
Обеспеченные ссуды являются основной разновидностью современного банковского кредита. В зависимости от вида обеспечения их принято подразделять на залоговые, гарантированные и застрахованные.
По способу выдачи банковские кредиты могут быть поделены на кредиты, носящие компенсационный или платежный характер. Компенсационный кредит предполагает направление ссудных средств на расчетный счет заемщика с целью возмещения совершенных с него расходов. Сущность платежного кредита состоит в том, заемщик по мере необходимости предоставляет банку поступившие к нему расчетно-платежные документы и ссудные средства перечисляются непосредственно на оплату данных документов [13, с.154].
По способам погашения банковские кредиты делятся на ссуды, погашаемые единовременно, и ссуды, погашаемые в рассрочку. Погашаемые единовременным платежом ссуды являются традиционной формой возврата краткосрочного кредита, поскольку удобны с позиции юридического оформления. Ссуды, погашаемые в рассрочку, предполагают погашение кредита двумя и более платежами в течение всего срока кредитования. Конкретные условия возврата определяются в кредитном договоре и зависят от объекта кредитования кредита, инфляционных процессов и ряда других факторов [13, с.154].
По видам процентных ставок банковские кредиты можно делить на кредиты с фиксированной или плавающей процентной ставкой. Ссуды с фиксированной процентной ставкой предполагают установление на весь период кредитования определенной в договоре процентной ставки без права ее пересмотра. В данном случае заемщик принимает на себя обязательство оплатить проценты по согласованной ставке вне зависимости от изменений на рынке капиталов. В белорусской практике банковского кредитования преимущественно используются фиксированные процентные ставки.
Кредитование с плавающей процентной ставкой предполагает использование процентной ставки, размер которой периодически пересматривается. В данном случае процентная ставка складывается из двух составных частей: основной ставки, изменяющейся в зависимости от конъюнктуры рынка, и надбавки, являющейся фиксированной величиной и определяемой по договоренности ставок.
По размерам принято деление банковских ссуд на мелкие, средние и крупные. В банковской практике не существует единого подхода к классификации кредитов по данному признаку. В Банке ВТБ24 крупным считается кредит одному заемщику, превышающий 5% капитала банка.
Ипотека от ООО КБ "Мегаполис"
Краткое описание продукта
Продукт рассчитан на получение кредита с целью приобретения квартиры в г.Новочебоксарск («Речной бульвар») под залог приобретаемой квартиры (прав требований). Сроки кредита до 15 лет.
|
Условия кредитования |
|||
|
Заемщики |
Граждане РФ |
||
|
Возраст заемщика |
Не менее 21 года и не более 55 лет для женщин и не более 60 лет для мужчин на момент окончания срока кредита |
||
|
Трудовой стаж |
Не менее 2-х лет |
||
|
Стаж по последнему месту работы |
Не менее 6 месяцев |
||
|
Валюта кредита |
Рубли РФ |
||
|
Минимальный срок кредитования Максимальный срок кредитования *Срок исполнения обязательств в месяцах должен составлять величину, кратную 12 |
Без ограничений* 15 лет |
||
|
Размер первоначального взноса |
не менее 20% |
||
|
График погашения |
Ежемесячные аннуитетные платежи |
||
|
Созаемщики |
Если Заемщик состоит в зарегистрированном браке, то его супруг также должен выступать Заемщиком и Залогодателем по сделке |
||
|
Дополнительные требования |
Мужчина в возрасте до 27 лет при отсутствии документов, подтверждающих отсрочку от прохождения воинской службы до 27 лет или увольнение в запас может быть толькодополнительным заемщиком. |
||
|
Процентные ставки |
|||
|
Срок кредита |
После регистрации прав собственности и ипотеки в пользу банка |
На этапе строительства (до момента регистрации ипотеки) |
|
|
более 10 до 15 лет |
12% |
14% |
|
|
более 5 лет до 10лет |
11,5% |
13,5% |
|
|
до 5 лет |
11% |
13,0% |
|
|
Обеспечение |
|||
|
Обеспечение |
Залог приобретаемой квартиры (залог прав, закладная) |
||
|
Дополнительное обеспечение |
При снижении рыночной стоимости квартиры до уровня менее остатка ссудной задолженности по кредиту, обязательно предоставление дополнительного обеспечения по согласованию с банком |
||
|
Страхование (выгодоприобретатель-Банк) |
|||
|
Виды: |
|
Пакет документов:
1. Заявка на получение кредита по форме банка (датирование заявки обязательно).
2. Анкета заемщика (поручителя) – физического лица по форме банка. (датирование анкеты обязательно)
3. Согласие на направление запроса в бюро кредитных историй.
4. Документы, подтверждающие правоспособность заемщика: паспорт (оригинал и копия всех страниц); свидетельство о постановке на учет в налоговом органе физического лица по месту жительства на территории РФ (ИНН) (оригинал и копия); страховое свидетельство государственного пенсионного страхования (оригинал и копия); трудовая книжка (оригинал и копия, заверенная работодателем. Трудовая книжка заверяется подписью руководителя или начальника отдела кадров с расшифровкой подписи на каждой странице либо на сшиве копии документа, а также печатью предприятия. Последняя страница копии трудовой книжки должна содержать оригинальную надпись «работает по настоящее время» с проставлением даты);
копия приказа о принятии на работу по совместительству и трудовой контракт;
свидетельство о браке (в случае зарегистрированного брака) (оригинал и копия);
военный билет (оригинал и копия);
5. Документы, характеризующие финансовое положение заемщика: справка с места работы о размере доходов (заработной плате) за последние шесть месяцев (по форме 2-НДФЛ);
документы, подтверждающие получение дохода в качестве индивидуального предпринимателя не менее чем за 24 месяца (налоговая декларация, справка из налогового органа о полученном доходе, книга доходов и расходов - копия, заверенная налоговым органом); документы, подтверждающие прочие регулярные доходы (при наличии); копия декларации о доходах (при наличии).
Программа кредитования малого бизнеса.
ООО КБ «Мегаполис» предлагает Вам воспользоваться следующими видами кредитных продуктов для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, имеющих расчетный счет в нашем банке:
Овердра́фт (англ. overdraft — сверх планируемого, перерасход) — кредитование банком расчётного счёта клиента для оплаты им расчётных документов при недостаточности или отсутствии на расчётном счёте клиента-заемщика денежных средств. В этом случае банк списывает средства со счёта клиента в полном объёме, то есть автоматически предоставляет клиенту кредит на сумму, превышающую остаток средств.
Условия кредитования в виде овердрафта:
|
1. Овердрафт (кредит на оплату расчетных документов при недостаточности денежных средств на расчетном счете Заемщика) беззалоговый |
|
|
Сумма кредита |
30% от среднемесячных кредитовых оборотов по расчетному счету Заемщика в Банке за последние 6 месяцев, но не менее 50 тыс.р. и не более 300 тыс.р. При этом под кредитовыми оборотами понимаются все зачисления денежных средств на расчетный счет Заемщика, в которые не включаются суммы денежных средств: - предоставленных Банком; - поступивших с других расчётных счетов Заемщика. |
|
Процентная ставка |
21% годовых |
|
Срок кредитования |
от 1 до 6 месяцев |
|
Срок непрерывной задолженности |
30 дней |
|
Комиссия |
0,25 % от суммы лимита овердрафта (уплачивается при открытии лимита овердрафта) |
|
Поручительство |
Для юридических лиц – поручительство физических лиц (собственников бизнеса и директоров) |
|
Страхование жизни |
Для индивидуальных предпринимателей обязательно на срок действия кредита |
|
Срок рассмотрения заявки |
Не более 2-х рабочих дней с момента предоставления полного пакета документов |
— обязательство по погашению кредитования в виде овердрафта основного долга возникает в конце срока кредитования;
— клиент обязан в течение срока овердрафта обеспечить в каждом календарном месяце (кроме месяца, в котором произведено первое использование денежных средств по соглашению об овердрафте) наличие хотя бы одной даты отсутствия ссудной задолженности.
Лимит овердрафта рассчитывается в размере не более 50% от суммы среднемесячных кредитовых оборотов от основной хозяйственной деятельности клиента/взаимосвязанных компаний группы.
Овердрафт предоставляется без залогового обеспечения, при этом обязательно предоставление поручительства. Окончательный перечень поручительств определяется при рассмотрении заявки в Банке. Поручительство оформляется на всю сумму обязательств заемщика
Беззалоговый кредит
Обычные бесззалоговые кредиты для малого бизнеса — простой и распространённый вид привлечения средств. Однако, стоит знать, что ставка по таким кредитам. Как правило, выше, чем по залоговым. К тому же, кредиты малому бизнесу без залога предполагают, что предпринимателю придётся пройти сложный путь проверки со стороны кредитных менеджеров и службы безопасности банке — ведь такое кредитование чрезвычайно рискованное для кредитной организации.
Нужно будет подтвердить факт ведения предпринимательской деятельности, предоставить активы, показать баланс, а в случает требования кредитных менеджеров — написать развёрнутый бизнес-план, в котором подробно будет описана деятельность предприятия в будущем и использование заёмных средств. Кредитование малого бизнеса без залога — распространённая практика во многих странах, в том числе в России, однако высокие процентные ставки и недоверие банков делают этот вид кредитования всё более проблематичным.
|
2. Кредит беззалоговый |
|
|
Сумма кредита |
от 50 тыс.р. до 300 тыс.р. |
|
Процентная ставка |
22% годовых |
|
Срок кредитования |
до 1 года |
|
Погашение кредита |
Ежемесячно, равными долями |
|
Поручительство |
Для заемщиков юридических лиц – поручительство физических лиц (собственников бизнеса и директоров) |
|
Страхование жизни |
Для индивидуальных предпринимателей обязательно |
|
Дополнительные условия |
Среднемесячные кредитовые обороты по расчетному счету Заемщика в Банке за последние 6 месяцев должны составлять не менее 100 тыс.р. При этом под кредитовыми оборотами понимаются все зачисления денежных средств на расчетный счет Заемщика, в которые не включаются суммы денежных средств: - предоставленных Банком; - поступивших с других расчётных счетов Заемщика. |
|
Срок рассмотрения заявки |
Не более 2-х рабочих дней с момента предоставления полного пакета документов |
Перечень документов, предоставляемых в ООО КБ «Мегаполис» для получения кредита юридическими лицами/индивидуальными предпринимателями :
1. Заявка на получение кредита (по форме Банка) (датирование заявки обязательно);
2. Анкета заемщика (поручителя) – юридического лица/индивидуального предпринимателя (по форме Банка) (датирование анкеты обязательно);
3. Согласие/не согласие:
- на направление запроса в бюро кредитных историй (ЮЛ и ИП)
- на предоставление информации в бюро кредитных историй (ЮЛ и ИП)
- на обработку персональных данных (ИП)
(по форме Банка) (датирование согласия/не согласия обязательно);
4. Копии паспортов руководителя, главного бухгалтера, учредителей (все страницы);
5. Копии приказов о назначении должностных лиц, имеющих право подписи от имени юридического лица.
6. Копии учредительных документов (учредительного договора, устава, положения, доверенности);
7. Копия свидетельства о государственной регистрации юридического лица;
8. Копии свидетельств о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц;
9. Копия специального разрешения (лицензии, квоты) на осуществление видов деятельности в случаях, предусмотренных законодательством, если предприятие занимается деятельностью, подлежащей лицензированию;
10. Копия свидетельства о постановке на учет в налоговом органе;
11. Копия уведомления из РОССТАТ;
12. Копия свидетельства о государственной регистрации предпринимателя, осуществляющего свою деятельность без образования юридического лица;
13. Выписка из Единого Государственного Реестра Юридических Лиц (Индивидуальных
Предпринимателей);
14. Реестр акционеров;
15. Документ, подтверждающий присутствие по своему местонахождению юридического лица, его постоянно действующего органа управления, иного органа или лица, которые имеют право действовать от имени юридического лица без доверенности (свидетельство о государственной регистрации права собственности, договор аренды (субаренды) и т.п.).
16. Решение (протокол) общего собрания учредителей (акционеров) о заключении сделки, о предоставлении поручительства, о передаче в залог (два экземпляра).
17. Бухгалтерская отчетность за предыдущий год (годовая) («Бухгалтерский баланс», «Отчет о финансовых результатах», «Отчет об изменениях капитала», «Отчет о движении денежных средств»,
«Отчет о целевом использовании полученных средств», «Пояснение к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах», «Аудиторское заключение»),
«Бухгалтерский баланс», «Отчет о финансовых результатах» за последние четыре квартала или декларация годовая по упрощенной системе налогообложения за два последних года, декларации по обычному режиму налогообложения, по единому налогу на вмененный доход за последние четыре квартала, + книга учета доходов и расходов (текущий и предыдущий год) (предоставляются каждый квартал);
18. Расшифровка дебиторской и кредиторской задолженностей с указанием ИНН/ОГРН контрагента, даты их возникновения/погашения и отсутствие/наличие просроченной задолженности (по форме Банка) (на квартальную и текущую даты);
19. Расшифровка займов и кредитов в разрезе кредиторов, кредитных договоров, с указанием даты их возникновения, сроках погашения, процентной ставки, обеспечения (по форме Банка) (на квартальную и текущую даты);
20. Расшифровка краткосрочных и долгосрочных финансовых вложений
(по форме Банка) (на квартальную и текущую даты);
21. Расшифровка внебалансового счета по гарантийным обязательствам
(предоставляется каждый квартал);
22. Расшифровка основных средств (тип, инв. номер,од ввода в эксплуатацию, балансовая стоимость, износ, остаточная стоимость) к балансу на последнюю отчетную дату (предоставляется каждый квартал);
23. Перечень арендуемых основных средств на последнюю отчетную дату (с приложением копий договоров аренды);
24. Письмо на бланке организации об отсутствии/наличии просроченной задолженности перед работниками по оплате труда и об осуществлении выплат работникам не ниже прожиточного минимума, установленного в субъекте Российской Федерации по месту регистрации заемщика (обновляется каждые три месяца);
25. Письмо о размере среднесписочной численности работников за два предшествующих года
26. Анализ 51 счета в разрезе обслуживающих банков (за последние шесть месяцев с разбивкой по месяцам);
27. Справки о состоянии открытых в других кредитных организациях счетов:
- об отсутствии/наличии картотеки неоплаченных документов;
- о наличии/отсутствии ссудной задолженности, а также о кредитной истории;
- об оборотах (за последние шесть месяцев с разбивкой по месяцам)
(обновляются каждые три месяца);
28. Справка о количестве открытых расчетных счетов, заверенная налоговым органом
(обновляется каждые три месяца);
29. Справка из налогового органа об отсутствии/наличии задолженности перед бюджетом всех уровней и внебюджетными фондами (обновляется каждые три месяца)
30. Копии документов, подтверждающих кредитуемую сделку и направление использования заемных средств (договоры, счета на оплату, счета-фактуры, накладные, акт приема-передачи и т.п.);
31. Технико-экономическое обоснование кредита (содержит сроки окупаемости и уровень рентабельности кредитуемой сделки, источники для погашения кредита и процентов);
32. Бизнес-план на текущий год или на период пользования кредитом, если этот период более года Бизнес-план содержит описательную и табличную часть. В Бизнес-плане должны быть отражены следующие вопросы: описание организации, описание проекта, анализ отрасли, анализ рынка, конкурентная среда, стратегия маркетинга, операций, управления, риски, финансовый план. Основная цель финансового плана, как составляющей части Бизнес-плана, показать планируемый объем выручки, себестоимости, чистой прибыли, движение финансовых потоков. В случае, когда это возможно, полностью показывается сделка, совершаемая за счет использования заемных средств, т.е. она выделяется из общей деятельности организации: указываются доходы и расходы, приходящиеся именно на эту сделку.
33. Опись имущества, предлагаемого в качестве залога (два экземпляра, по форме Банка)
34. Дополнительное соглашение к договору банковского счета на безакцептное списание задолженности по кредитному договору из обслуживающих банков о согласии безакцептного списания с открытых в этих банках счетов задолженности по предполагаемому кредиту.
Копии документов заверяются подписью уполномоченного лица, с указанием должности и проставлением печати юридического лица.
Данный список не является окончательным. В каждом конкретном случае при рассмотрении кредитной заявки Банк
оставляет за собой право запрашивать дополнительные документы, необходимые для принятия решения о выдаче
кредита.
В случае если Вам необходим кредит на большую сумму, Вы можете воспользоваться услугами кредитования с предоставлением залогового обеспечения (недвижимость, транспортные средства, иное ликвидное имущество).
Срок по кредитам с залоговым обеспечением от 1 месяца до 5 лет, процентная ставка от 16% годовых. Возможность и условия предоставления кредитов, обеспеченных залогом, определяются в индивидуальном порядке. При этом банк использует гибкий подход, учитывающий пожелания клиентов и их финансовые возможности.
Также ООО КБ «Мегаполис» осуществляет предоставление банковских гарантий в обеспечение исполнения обязательств клиентов банка перед третьими лицами (в т.ч. по гражданско-правовым договорам, заключаемым с государственными и муниципальными организациями и учреждениями по итогам торгов и аукционов). Размер вознаграждения за предоставление гарантии устанавливается в индивидуальном порядке в зависимости от финансового состояния клиента, срока действия гарантии, предоставленного залогового обеспечения.
Миссия Банка – быть уважаемым и успешным универсальным банком, предоставляющим своим клиентам банковские услуги высокого качества и надежности.
Корпоративные ценности Банка:
Преданность делу. Работники Банка преданны общему делу и стремятся выполнить миссию Банка.
Законность. Работники Банка неукоснительно соблюдают общепризнанные принципы и нормы международного права, законодательство Российской Федерации, положения настоящего Кодекса, иные локальные нормативные акты Банка, а также обычаи делового оборота.
Профессионализм. Работники Банка исполняют свои трудовые обязанности качественно и добросовестно, стремясь к постоянному самосовершенствованию, находясь в постоянном поиске наилучших средств, методов и форм деятельности для обеспечения более эффективной работы Банка.
Корпоративность. Свои отношения с коллегами работники Банка строят на основе взаимопонимания, доверия, корпоративной солидарности и взаимопомощи, обмениваясь с коллегами практическим опытом и профессиональными знаниями.
Открытость. Банк проводит политику максимальной открытости и прозрачности деятельности Банка для акционеров, клиентов, деловых партнеров, органов государственной и муниципальной власти, работников Банка, с использованием всех доступных источников информирования для свободного доступа всех заинтересованных лиц к раскрываемой информации о Банке.
Безопасность. Работники Банка, в пределах своих полномочий, предпринимают все меры, необходимые для предотвращения любых противоправных действий в отношении Банка, его акционеров, работников, клиентов и деловых партнеров. Банк принимает все меры по обеспечению безопасности своих работников при исполнении ими служебных обязанностей.
Ответственность. Банк несет ответственность перед акционерами - за результаты деятельности, перед клиентами – за надежность и качество банковских услуг, перед деловыми партнерами – за надлежащее исполнение своих обязательств, перед государством – за вклад в развитие экономики Российской Федерации, Чувашской Республики, перед обществом - за уважение личности, ее прав и свобод.
Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий банк «Мегаполис» зарегистрировано Банком России 9 августа 1995 г.
Бабаев Имам Бубаханович — Председатель Совета;
Панферов Евгений Анатольевич — член Совета;
Гордеева Елена Михайловна — член Совета.
Дёмин Алексей Викторович — Председатель Правления;
Бабаев Имам Бубаханович — Первый заместитель Председателя Правления;
Китаева Наталья Рюриковна — заместитель Председателя Правления, член Правления;
Савельева Светлана Николаевна — Главный бухгалтер.
Активы банка - различные объекты, в которые тот размещает собственные и заемные ресурсы. Сюда могут входить денежные средства, драгоценные металлы и камни, счета в других кредитных организациях и Банке России, вложения в ценные бумаги, в уставные капиталы других компаний, кредитный портфель, имущественные активы (например, здания, земля, оборудование) и др. Банк размещает средства в те или иные активы, чтобы получить доход и успешно рассчитываться по своим обязательствам, оставаясь при этом с прибылью. Правда, не всегда это ему удается.
Таблица 1
Динамика активов ООО КБ Мегаполис за 2011-2013 гг.
Тыс. руб.
|
№ |
Наименование статьи |
2011 год |
2012 год |
2013 год |
Абсолютное отклонение 2012г. к 2011 г. |
Абсолютное отклонение 2013г. к 2012 г. |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
1. |
Денежные средства |
89667 |
91 409 |
107 383 |
1 742 |
15 974 |
|
2. |
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации |
90843 |
116 871 |
197 434 |
26 028 |
80 563 |
|
2.1. |
Обязательные резервы |
20120 |
19 429 |
19 570 |
-691 |
141 |
|
3. |
Средства в кредитных организациях |
111379 |
107 518 |
221 068 |
-3 861 |
113 550 |
|
4. |
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
5. |
Чистая ссудная задолженность |
1576648 |
1 537 880 |
1983 326 |
-38 768 |
445 446 |
|
6. |
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи |
161819 |
164 705 |
202 722 |
2 886 |
38 017 |
|
6.1. |
Инвестиции в дочерние и зависимые организации |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
7. |
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
8. |
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы |
21457 |
23 895 |
143 637 |
2 438 |
119 742 |
|
9. |
Прочие активы |
81335 |
119 136 |
30 787 |
37 801 |
-88 349 |
|
10. |
Всего активов |
2133148 |
2 161 414 |
2886 357 |
28 266 |
724 943 |
Проанализировав финансовое состояния банка, можно сказать, что активы ООО КБ Мегаполис за 2011-2013 год возросли. Так, в 2011 году всего активов было 2133148 тыс. руб., 2012 году - 2161414 тыс. руб., а в 2013 году - 2886357 тыс. руб. В 2012 году по отношению к 2011 году увеличение произошло на 28 266 тыс. руб., а в 2013 году по отношению к 2012 году выросло на 724 943 тыс. руб.
Рис.1- Динамика активов ООО КБ Мегаполис за 2011-2013г.
Проведенный анализ показывает, что рост активов, главным образом произошел за счет увеличения чистой ссудной задолженности на 445446 тыс. руб. по сравнению с 2012 годом, а также за счет увеличение статьи «Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы» и «Средства в кредитных организациях» на 119742 тыс. руб. и 113550 тыс. руб.
Таблица 2
Динамика активов ООО КБ Мегаполис за 2011-2013 гг.
Тыс. руб.
|
№ |
Наименование статьи |
2011 год |
2012 год |
2013 год |
темп роста % |
|
|
2012 к 2011 |
2012 к 2013 |
|||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
1 |
Денежные средства |
89667 |
91 409 |
107 383 |
101 |
117 |
|
2 |
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации |
90843 |
116 871 |
197 434 |
128 |
168 |
|
2.1. |
Обязательные резервы |
20120 |
19 429 |
19 570 |
96 |
100 |
|
3 |
Средства в кредитных организациях |
111379 |
107 518 |
221 068 |
96 |
205 |
|
4 |
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
5 |
Чистая ссудная задолженность |
1576648 |
1537880 |
1983326 |
97 |
128 |
|
6 |
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи |
161819 |
164 705 |
202 722 |
101 |
123 |
|
6.1. |
Инвестиции в дочерние и зависимые организации |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
7 |
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
8 |
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы |
21457 |
23 895 |
143 637 |
111 |
601 |
|
9 |
Прочие активы |
81335 |
119136 |
30787 |
146 |
25 |
|
10 |
Всего активов |
2133148 |
216 414 |
2886 357 |
101 |
133 |
Проанализировав динамику активов ООО КБ Мегаполис за 2011-2013 год, видно что, активы банка возросли. Так в 2011 году всего активов было 2133148 тыс. руб., а в 2012 году размер актива составил 216 414 тыс. руб. и в 2013 году всего активов было 2886 357 тыс. руб.
Рис. 2 Структура активов ООО КБ Мегаполис за 2011-2013 год
Проанализировав динамику активов ООО КБ Мегаполис за 2011-2013 год, видно что, активы банка возросли. Так в 2011 году всего активов было 2133148 тыс. руб., а в 2012 году размер актива составил 216 414 тыс. руб. и в 2013 году всего активов было 2886 357 тыс. руб. Данные таблицы свидетельствуют о росте доли ссудной задолженности в активах банка, что объясняется проведением агрессивной кредитной политики, в связи с ростом кредитного риска, на фоне неудовлетворения требуемому нормативу коэффициента использования депозитов, это свидетельствует об активной кредитной политике. Также возросли «Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации» в 2011 году они составляли 90843 тыс. руб., а в 2012 году 116 871 тыс. руб и в 2013 году 197 434 тыс. руб. Мы видим, что с 2011 года по 2013 год они выросли в 2 раза.
Таблица 3
Структура активов ООО КБ Мегаполис за 2011-2013 год
Тыс. руб.
|
№ |
Наименование статьи |
2011 год |
2012 год |
2013 год |
|||
|
Сумма, тыс. руб. |
Удельный вес, % |
Сумма, тыс. руб. |
Удельный вес, % |
Сумма, тыс. руб. |
Удельный вес, % |
||
|
1. |
Денежные средства |
89667 |
4,20 |
91 409 |
4,22 |
107 383 |
3,72 |
|
2. |
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации |
90843 |
4,25 |
116 871 |
5,40 |
197 434 |
6,84 |
|
2.1. |
Обязательные резервы |
20120 |
0,94 |
19 429 |
0,89 |
19 570 |
0,67 |
|
3. |
Средства в кредитных организациях |
111379 |
5,22 |
107 518 |
4,97 |
221 068 |
7,65 |
|
4. |
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
5. |
Чистая ссудная задолженность |
1576648 |
73,91 |
1537880 |
71,15 |
1983326 |
68,71 |
|
6. |
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи |
161819 |
7,58 |
164705 |
7,620 |
202 722 |
7,02 |
|
6.1. |
Инвестиции в дочерние и зависимые организации |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
7. |
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
8. |
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы |
21457 |
1,00 |
23 895 |
1,10 |
143637 |
4,97 |
|
9. |
Прочие активы |
81335 |
3,81 |
119136 |
5,51 |
30 787 |
1,06 |
|
10. |
Всего активов |
2133148 |
100 |
2161414 |
100 |
2886357 |
100,67 |
Анализ структуры активов ООО КБ Мегаполис за 2011-2013 года выявил следующее: среди всех статей наибольшей удельный вес составляют «Чистая ссудная задолженность», которые в 2011 году составляли 73,91%, в 2010 году- 71,15%, а в 2013 году -68,71%. Наблюдается динамика уменьшения показателей 2012 года по сравнению 2011 году на 2,76% (71,15-73,91=2,16%). В 2013 году по отношению к 2012 году, так же произошло уменьшение на 2,44%. ПО статье «Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы» в 2011 году удельный вес составил 1%, в 2012 году 1,1%, а в 2013 году 4,97%, с каждым годом наблюдается динамика в сторону увеличения.
Рис. 3 Структура активов ООО КБ Мегаполис за 2011-2013 год
Таким образом, проведя анализ финансового состояния банка, можно сказать, что активы ООО КБ Мегаполис за 2011-2013 год возросли. Так, в 2011 году всего активов было 2133148 тыс. руб., 2012 году - 2161414 тыс. руб., а в 2013 году-2886357 тыс. руб.
Пассивы - это ресурсная база банка, то, что можно разместить в активы. Таким образом, пассивы кредитной организации состоят из ее собственных средств, увеличенных на величину созданных резервов на возможные потери, и суммы обязательств перед клиентами. К пассивам банка относятся его уставный капитал, эмиссионный доход, прибыль, фонды. Сюда также могут входить кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства, полученные от других банков и Банка России, средства клиентов на счетах и депозитах (в том числе вклады населения, предприятий и организаций), выпущенные ценные бумаги и др.
Таблица 4
Динамика пассивов ООО КБ Мегаполис за 2011-2013 гг.
Тыс. руб.
.
|
№ |
Наименование статьи |
2011г. |
2012г. |
2013г. |
Абсолютное отклонение 2012г. к 2011 г. |
Абсолютное отклонение 2013г. к 2012 г. |
|
1 |
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации |
19000 |
0 |
40 000 |
-19000 |
40 000 |
|
2. |
Средства кредитных организаций |
105034 |
177 402 |
120 119 |
72 368 |
-57 283 |
|
3. |
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями |
1694620 |
1 716 536 |
2389811 |
21 916 |
673 275 |
|
4. |
Вклады физических лиц |
639290 |
679 891 |
1105158 |
40 601 |
425 267 |
|
5. |
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
6. |
Выпущенные долговые обязательства |
127299 |
25 043 |
38 831 |
-102 256 |
13 788 |
|
7. |
Прочие обязательства |
19880 |
23 143 |
37 729 |
3 263 |
14 586 |
|
8. |
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон |
949 |
1 311 |
1 820 |
362 |
509 |
|
9. |
Всего обязательств |
1966782 |
1943435 |
2628310 |
-23 347 |
684 875 |
Проанализировав динамику пассивов ООО КБ Мегаполис за 2011-2013 год, опираясь на данные таблицы, мы пришли к выводу, что обязательства в 2012 году уменьшились по сравнению с предыдущим 2011 годом на -23 347 тыс. руб., так как в 2011 году обязательств было 1966782 тыс. руб., а в 2012 году – 1943435 тыс., руб. Но в 2013 году по сравнению с 2012 годом произошло увеличение на 684 875 тыс. руб.
Рис.4- Динамика пассивов ООО КБ Мегаполис за 2011-2013г.
Проанализировав динамику пассивов ООО КБ Мегаполис за 2011-2013 год, опираясь на данные таблицы, мы пришли к выводу, что обязательства в 2012 году уменьшились по сравнению с предыдущим 2011 годом на -23 347 тыс. руб.
Таблица 5
Структура пассивов ООО КБ Мегаполис за 2011-2013 год
Тыс. руб.
|
№ |
Наименование статьи |
2011г. |
2012г. |
2013г. |
|||
|
Сумма, тыс. руб. |
Удельный вес, % |
Сумма, тыс. руб. |
Удельный вес, % |
Сумма, тыс. руб. |
Удельный вес, % |
||
|
1 |
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации |
19000 |
0,96 |
0 |
0 |
40 000 |
1,52 |
|
2 |
Средства кредитных организаций |
105034 |
5,34 |
177402 |
9,12 |
120119 |
4,57 |
|
3 |
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями |
1694620 |
86,16 |
1716536 |
88,32 |
2389811 |
90,92 |
|
4 |
Вклады физических лиц |
639290 |
32,50 |
679891 |
34,98 |
1105158 |
42,04 |
|
5. |
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
6 |
Выпущенные долговые обязательства |
127299 |
6,472 |
25 043 |
1,28 |
38 831 |
1,47 |
|
7 |
Прочие обязательства |
19880 |
1,018 |
23 143 |
1,19 |
37 729 |
1,43 |
|
8 |
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон |
949 |
0,04 |
1 311 |
0,06 |
1 820 |
0,06 |
|
9 |
Всего обязательств |
1966782 |
1943435 |
2628310 |
Анализ структуры пассивов ООО КБ Мегаполис за 2011-2013 года выявил следующее: среди всех статей наибольшей удельный вес составляют «Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями», которые в 2011 году составляли 86,16%, в 2010 году- 88,32%, а в 2013 году -90,92%. Наблюдается динамика увеличения показателей 2012 года по сравнению 2011 году на 2,16% (88,32-86,16=2,16%). В 2013 году по отношению к 2012 году, так же произошло увеличение на 2,6% (90,92-88,32=2,6%). ПО статье прочие обязательства в 2011 году удельный вес составил 1%, в 2012 году 1,2%, а в 2013 году 1,4%, с каждым годом наблюдается динамика в сторону увеличения на 0,2% по сравнению с предшествующим.
Рис.5 Структура пассивов ООО КБ Мегаполис за 2011-2013 год
Анализ структуры пассивов ООО КБ Мегаполис за 2011-2013 года выявил следующее: среди всех статей наибольшей удельный вес составляют «Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями», которые в 2011 году составляли 86,16%, в 2010 году- 88,32%, а в 2013 году -90,92%
Таблица 6
Структура пассивов ООО КБ Мегаполис за 2011-2013 год
Тыс. руб.
|
№ |
Наименование статьи |
2011г. |
2012г. |
2013г. |
темп роста в % |
|
|
2012 к 2011 |
2013 к 2012 |
|||||
|
1 |
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка РФ |
19000 |
0 |
40 000 |
||
|
2 |
Средства кредитных организаций |
105034 |
177402 |
120 119 |
168 |
67 |
|
3 |
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями |
1694620 |
1716536 |
2 389 811 |
101 |
139 |
|
4 |
Вклады физических лиц |
639290 |
679 891 |
1 105 158 |
106 |
162 |
|
5 |
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
6 |
Выпущенные долговые обязательства |
127299 |
25 043 |
38 831 |
19 |
155 |
|
7 |
Прочие обязательства |
19880 |
23 143 |
37 729 |
116 |
163 |
|
8 |
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон |
949 |
1 311 |
1 820 |
138 |
138 |
|
9 |
Всего обязательств |
1966782 |
1943435 |
2 628 310 |
98 |
135 |
Рис. 6 Структура пассивов ООО КБ Мегаполис за 2011-2013 год
Проанализировав динамику пассивов ООО КБ Мегаполис за 2011-2013 год, видно что, активы банка возросли. Так в 2011 году всего активов было 2133148 тыс. руб., а в 2012 году размер актива составил 216 414 тыс. руб. и в 2013 году всего активов было 2886 357 тыс. руб. Данные таблицы свидетельствуют о росте доли ссудной задолженности в активах банка, что объясняется проведением агрессивной кредитной политики, в связи с ростом кредитного риска, на фоне неудовлетворения требуемому нормативу коэффициента использования депозитов, это свидетельствует об активной кредитной политике. Также возросли «Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации» в 2011 году они составляли 90843 тыс. руб., а в 2012 году 116 871 тыс. руб и в 2013 году 197 434 тыс. руб. Мы видим, что с 2011 года по 2013 год они выросли в 2 раза.
2.2. Анализ доходов и расходов банка
Анализ доходов и расходов банка дает возможность изучения результатов деятельности коммерческого банка, а следовательно, и оценки эффективности его как коммерческого предприятия. Анализ результативности банковской деятельности начинается с анализа доходов и расходов, а заканчивается исследованием прибыли. Анализ финансовой деятельности банка производится одновременно с анализом ликвидности баланса банка, и на основании полученных результатов делаются выводы относительно надежности банка в целом.
В процессе анализа финансовых результатов банковской деятельности используются различные приемы и методы:
В качестве основных способов оценки доходов и расходов коммерческого банка выделяются структурный анализ, анализ динамики доходов и расходов, включая отдельные их виды, расчет финансовых коэффициентов, характеризующих относительный уровень доходов и расходов. Совокупность приемов позволяет дать количественную и качественную оценку доходов и расходов банка.
Целью структурного анализа доходов банка является выявление основных их видов для оценки стабильности источников дохода и сохранения их в будущем. Анализ проводится на основе фактических данных за прошлые годы. В зарубежной практике берется период длительностью как минимум три года.
Для оценки стабильности доходы делятся на две группы. К первой группе относятся операционные доходы – процентный доход и беспроцентный доход в виде комиссий за банковские услуги, которые по природе являются стабильными. Доходы от операций на рынке, т.е. доходы спекулятивного характера, а также доходы от переоценки активов и неординарные, носящие разовый характер, являются нестабильными. Нежелательно, чтобы эта вторая группа поступлений средств определяла размер и темпы роста общего дохода банка.
Структурный анализ расходов банка производится для выявления основных видов расходов, темпов и факторов их роста.
Таблица 7
Структурно-динамический анализ процентных доходов и расходов ООО КБ Мегаполис за 2011-2013 гг.
Тыс. руб.
|
№ |
Наименование статьи |
Фактические данные |
удельный вес, % |
||||
|
2011 год |
2012 год |
2013 год |
2011 |
2012 |
2013 |
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
Процентные доходы |
|||||||
|
1 |
От размещения средств в кредитных организациях |
22105 |
31181 |
27399 |
0,13 |
0,18 |
0,14 |
|
2 |
От ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями |
154029 |
142323 |
180531 |
0,87 |
0,82 |
0,86 |
|
Всего процентных доходов: |
176134 |
173504 |
207930 |
100 |
100 |
100 |
|
|
Процентные расходы |
|||||||
|
1 |
По привлеченным средствам кредитных организаций |
6894 |
5 394 |
15626 |
0,09 |
0,13 |
0,13 |
|
2 |
По привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитыми организациями |
59659 |
71419 |
95838 |
0,80 |
0,84 |
0,84 |
|
3 |
По выпущенным долговым обязательствам |
6838 |
4 054 |
2 477 |
0,1 |
0,03 |
0,03 |
|
Всего процентных расходов: |
73391 |
80867 |
113941 |
100 |
100 |
100 |
Данные таблицы свидетельствуют о том, что в банке ООО КБ Мегаполис наибольший отдеоьный вес в процентах (0,87%) занимает статья «От ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями», это позволило выяснить, что за счет чего в основном получены средства. Что касается операционных расходов, то они в свою очередьтоже имеют тенденцию к снижению. Основную долю которых занимают процентные выплаты по статье «По привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитыми организациями» 0,84%.
Рис. 7 Структурно-динамический анализ процентных доходов и расходов ООО КБ Мегаполис за 2011-2013 гг.
Проанализировав структурно-динамический анализ процентных доходов и расходов ООО КБ Мегаполис за 2011-2013 гг., пришли к выводу, что показатели по процентным доходам с каждым годом возрастает, так, в 2012 году по сравнению с 2011 годом показатели уменьшились на -2630 тыс. руб., а 2013 году по сравнению с предыдущим 2012 годом показатели выросли 34426 тыс. руб. По процентным расходам в 2012 году наблюдаются увелечение по сравнение с 2011 годом на (80867-73391=7476 тыс. руб.) , так же мы можем наблюдать увеличение в 2013 году по сравнению с 2012 годом на 33074 тыс. руб.
Проведя анализ доходов и расходов банка, мы пришли к выводу, что показатели по процентным доходам с каждым годом возростают, а по процентным расходом, так же наблюдается увеличение, однако данные этого показателя возростают в 2013 году.
2.3. Организация кредитного процесса банка
Организацию кредитного процесса проводит кредитный отдел банка. При этом кредитные работники должны быть ознакомлены с банковской кредитной политикой, особенно с требованиями по заполнению и ведению документации и с методами кредитования. Основная работа по организации кредитного процесса в банке может быть представлена в виде следующих этапов:
1. Формирование портфеля кредитных заявок;
2. Проведение переговоров с потенциальным клиентом;
3. Принятие решения о целесообразности выдачи кредита и форме его предоставления;
4. Оформление кредитного дела;
5. Работа с клиентом после получения им ссуды;
6. Возврат кредита с процентами и закрытие кредитного дела.
Первый этап включает в себя сбор информации о спросе на кредит, ее анализ и предварительный отбор заявок. На данном этапе перед кредитным работником стоит задача подготовиться к проведению переговоров и получить наиболее полную информацию о потенциальном заемщике. Перед проведением переговоров кредитный работник заранее знакомится с предоставленными ему финансовыми и справочными документами клиента. Эти документы предоставляются в соответствии с перечнем, разработанным и утвержденным положением о кредитовании. При этом для различных групп клиентуры могут разрабатываться различные перечни необходимых документов.
На втором этапе основная цель банка - окончательное определение кредитоспособности и финансового положения клиента, с целью заключения кредитного договора на более выгодных для банка условиях. Во время переговоров с заемщиком кредитный работник должен получить как можно более четкое и ясное представление о степени обдуманности решения о займе, проанализировать, насколько обоснованна сумма ссуды, выяснить, насколько учтены возможные неблагоприятные внешние факторы с тем, чтобы обеспечить безусловный возврат ссуды. С целью снижения риска не возврата кредита рекомендуется, на данном этапе, после получения заявления на выдачу ссуды с резолюцией руководства банка ответственному исполнителю кредитного отдела банка проводить с потенциальным заемщиком переговоры с целью уяснения его финансового положения и платежеспособности, а также для выработки конкретных условий кредитного договора.
На третьем этапе банком принимается решение о возможности и форме предоставления ссуды. Процесс принятия решения о возможности и целесообразности выдачи кредита должен включать следующие основные моменты:
- оценку заявки клиента, что включает сбор информации о заемщике, анализ цели получения средств и соответствие ее заявке, а также определение структуры ссуды;
- анализ источников погашения ссуды;
- оценку рисков, которые могут затруднить погашение ссуды.
На четвертом этапе, в случае положительного решения вопроса о целесообразности предоставления кредита ответственный исполнитель подготавливает проект кредитного договора в соответствии с условиями, согласованными с заемщиком. Кредитный договор является документом, на основе которого производится кредитование клиента. В нем определяются основные условия выдачи ссуды: цель, сроки, размер и цена кредита; режим использования ссудного счета, порядок погашения ссумы основного долга и процентов по нему; виды и формы проверки обеспечения; объем информации, предоставляемой заемщиком; обязанности и ответственность сторон, а также прочие условия.
На пятом этапе банк проводит работу с клиентом уже после получения им ссуды. Эта работа предполагает проведение контроля за исполнением кредитного договора и поиск новых форм сотрудничества с клиентом.
На шестом этапе осуществляется возврат кредита с процентами и закрытие кредитного дела. Погашение задолженности осуществляется в соответствии с условиями кредитного договора и по согласованию сторон. Датой погашения кредита является дата зачисления средств в погашение задолженности по кредиту на соответствующий счет банка или в кассу.
Для российских банков в настоящее время наиболее актуальны вопросы контроля качества кредитного портфеля, что предопределяет необходимость уделять особое внимание следующим вопросам:
Таким образом, к целям кредитной политики коммерческого банка можно отнести, во-первых, определение видов кредита, которые банк будет предоставлять определенным заемщикам на определенных условиях, и, во-вторых, поддержание оптимального соотношения между кредитами, депозитами и другими обязательствами и собственным капиталом банка. Однако цель кредитной политики любого банка – формирование оптимального кредитного портфеля.
Таблица 8
Анализ структуры задолженности по видам ссуд и группа заемщиков ООО КБ Мегаполис за 2011-2013 гг.
Тыс. руб.
|
Отрасли |
Задолженность по кредитам |
удельный вес |
||||
|
2011 год |
2012 год |
2013год |
2011 год |
2012 год |
2013 год |
|
|
Промышленность |
844 |
1762 |
512 |
12,27 |
6,40 |
3,23 |
|
Торговля |
1600 |
15600 |
7224 |
23,27 |
56,6 |
45,63 |
|
Строительство |
864 |
2254 |
880 |
12,56 |
8,18 |
5,55 |
|
Транспорт и связь |
902 |
1567 |
200 |
13,12 |
5,69 |
1,26 |
|
Предприниматели |
1102 |
4400 |
7010 |
16 |
15,98 |
44,28 |
|
Прочие отросли |
1562 |
1947 |
4 |
22,72 |
7,07 |
0,02 |
|
Всего |
6874 |
27530 |
15830 |
100 |
100 |
100 |
Как видно из таблицы 8 огромная доля кредитных вложений приходится на торговлю ( в 2011 году – 23,27%, в 2012 году – 56,6%, а в 2013 году- 45,63%), а также на предпринимателей (соответственно 2011г.- 16%, 2012г.- 15,98%, 2013г.- 44,28%). В целом данные таблицы свидетельствуют о расширении работы банка на рынке кредита.
Рис. 8 Анализ структуры задолженности по видам ссуд и группа заемщиков ООО КБ Мегаполис за 2011 год
Проанализировав диаграмму, пришли к выводу, что данные структуры ссудной задолженности по видам ссуд и группам заемщикам ООО КБ Мегаполис за 2011 год находится в примерно равных соотношениях, наибольший удельный вес составляет торговля-23%, прочие отросли- 23%, а наименьший удельный вес составляет промышленность – 12%.
Рис. 9 Анализ структуры задолженности по видам ссуд и группа заемщиков ООО КБ Мегаполис за 2012 год
Проанализировав диаграмму, пришли к выводу, что данные структуры ссудной задолженности по видам ссуд и группам заемщикам ООО КБ Мегаполис за 2012 год. Наибольший удельный вес составляет торговля-57% и предприниматели- 16%, а наименьший удельный вес составляет промышленность и транспорт по 6%.
Рис. 10 Анализ структуры задолженности по видам ссуд и группа заемщиков ООО КБ Мегаполис за 2013 год
Проанализировав диаграмму, пришли к выводу, что наибольший удельный вес структуры ссудной задолженности по видам ссуд и группам заемщикам ООО КБ Мегаполис за 2013 год занимают торговля и предприниматели- 46% и 44%, а наименьший удельный вес прочие отрасли и транспорт и связь 1% и 0,02%.
Малый бизнес состовляет основную клиентуру ООО КБ Мегаполис, так как более половины предоставленных кредитов приходится на клиентов с объемом заимствований до 1 млн. руб.
Для более полного анализа кредитного портфеля банка будет целесообразно расмотреть кредитные операции в разрезе %-ставок (таблицы 9 и 10).
Таблица 9
Анализ структуры задолженности по видам ссуд и группа заемщиков ООО КБ Мегаполис за 2011-2013 гг.
Тыс. руб.
|
Размер %-ставки |
Сумма выданных кредитов |
Изминение (+,-) |
|||
|
2011 год |
2012 год |
2013 год |
2012/2011 |
2013/2012 |
|
|
до 10 |
382105 |
297645 |
489435 |
-84460 |
191790 |
|
от 10 до 20 |
267483 |
347980 |
389645 |
80497 |
41665 |
|
от 20 до 30 |
416160 |
512673 |
656473 |
96513 |
143800 |
|
от 30 до 36 |
594898 |
345231 |
804876 |
-249667 |
459645 |
|
Итого: |
1660646 |
1503529 |
2340429 |
-157117 |
836900 |
Таблица 10
Анализ структуры задолженности по видам ссуд и группа заемщиков ООО КБ Мегаполис за 2011-2013 гг.
Тыс. руб.
|
Размер %-ставки |
Сумма выданных кредитов |
Темп роста, % |
|||
|
2011 год |
2012 год |
2013 год |
2012/2011 |
2013/2012 |
|
|
до 10 |
382105 |
297645 |
489435 |
77,896128 |
164,43582 |
|
от 10 до 20 |
267483 |
347980 |
389645 |
130,09425 |
111,97339 |
|
от 20 до 30 |
416160 |
512673 |
656473 |
123,19132 |
128,04907 |
|
от 30 до 36 |
594898 |
345231 |
804876 |
58,031965 |
233,14129 |
|
Итого: |
1660646 |
1503529 |
2340429 |
90,538802 |
155,66238 |
Проведенный анализ показал, что основная доля кредитов, выдаваемых в ООО КБ Мегаполис предоставляется под более высокие процентные ставки, а именно свыше 30%. В 2013 году по сравнению с 2012 годом кредиты с ставкой выше 30 % выросли в двое, а именно 233,14%. При определение процентной ставки кредита определяется кредитоспособность заемщика.
Таблица 11
Динамика кредитных операция ООО КБ Мегаполис за 2011-2013 гг.
|
Показатель |
2011 год |
2012 год |
2013 год |
Изменение (-,+) |
Темп роста, % |
||
|
Количество кредитов |
613 |
587 |
813 |
-26 |
226 |
0,95 |
1,385 |
|
Средний срок кредита |
354 |
365 |
348 |
11 |
-17 |
1,03 |
0,95 |
|
Средняя %-ставка |
23,9 |
21,3 |
19,2 |
-2,6 |
-2,1 |
0,89 |
0,90 |
Из таблицы 11 видно, что средняя процентная ставка уменьшается, так как в 2011 году ставка была 23,9%, в 2012 году 21,3% и в 2013 году 19,2%. 2012 год уменьшился с 2011 годом на -2,6%,а 2013 год по сравнению с 2012 года -2,6%.
Основным направлением кредитной политики ООО КБ Мегаполис остается краткосрочное кредитование. Наиболее распространённой формой кредитования являлась выдача ссуд индивидуальным предпринимателям, предприятиям на срок от 6- месяце до одного года.
Заключение.
Наиболее важная цель любой организации – получение дохода. Банк получает доходы трех видов: 1) процентный доход 2) доход в виде комиссионного вознаграждения и 3) прочие непроцентные доходы. Доходы должны быть сопоставлены с расходами банка. В работе были изучены основные виды доходов и расходов банка, их формирование и использование, организация кредитного процесса банка и динамика активов и пассивов ООО КБ Мегаполис за 2011-2013 гг.
Таким образом, следует отметить, что для успешной работы банка огромное значение имеют эффективное использование доходов и минимизация расходов.
Был проведен анализ результатов деятельности ООО КБ Мегаполис по итогам работы 2011-2013 гг.
Таким образом, проведя анализ финансового состояния банка, можно сказать, что активы ООО КБ Мегаполис за 2011-2013 год возросли. Так, в 2011 году всего активов было 2133148 тыс. руб., 2012 году - 2161414 тыс. руб., а в 2013 году-2886357 тыс. руб. Проанализировав динамику пассивов ООО КБ Мегаполис за 2011-2013 год, видно что, активы банка возросли. Так в 2011 году всего активов было 2133148 тыс. руб., а в 2012 году размер актива составил 216 414 тыс. руб. и в 2013 году всего активов было 2886 357 тыс. руб. Данные таблицы свидетельствуют о росте доли ссудной задолженности в активах банка, что объясняется проведением агрессивной кредитной политики, в связи с ростом кредитного риска, на фоне неудовлетворения требуемому нормативу коэффициента использования депозитов, это свидетельствует об активной кредитной политике. Также возросли «Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации» в 2011 году они составляли 90843 тыс. руб., а в 2012 году 116 871 тыс. руб и в 2013 году 197 434 тыс. руб. Мы видим, что с 2011 года по 2013 год они выросли в 2 раза.
К целям кредитной политики коммерческого банка можно отнести, во-первых, определение видов кредита, которые банк будет предоставлять определенным заемщикам на определенных условиях, и, во-вторых, поддержание оптимального соотношения между кредитами, депозитами и другими обязательствами и собственным капиталом банка. Однако цель кредитной политики любого банка – формирование оптимального кредитного портфеля. Как видно из таблицы 8 огромная доля кредитных вложений приходится на торговлю ( в 2011 году – 23,27%, в 2012 году – 56,6%, а в 2013 году- 45,63%), а также на предпринимателей (соответственно 2011г.- 16%, 2012г.- 15,98%, 2013г.- 44,28%). В целом данные таблицы свидетельствуют о расширении работы банка на рынке кредита.
Проведенный анализ показал, что основная доля кредитов, выдаваемых в ООО КБ Мегаполис предоставляется под более высокие процентные ставки, а именно свыше 30%. В 2013 году по сравнению с 2012 годом кредиты с ставкой выше 30 % выросли в двое, а именно 233,14%. При определение процентной ставки кредита определяется кредитоспособность заемщика.
Цель управления прибылью кредитной организации заключается в максимальной получение прибыли.
По результатом исследования банковской деятельности ООО КБ Мегаполис за 2011-20013 гг., для того чтобы увеличить получение прибыли и показатели рентабельности, можно сделать следующие выводы:
Список литературы
1. ФЗ от 10.07.2010 г. №86 – ФЗ «О Центральном банке РФ»
2. Инструкция Банка России от 16 января 2012 г. N 110-И " Об обязательных нормативах банков"
3. Письмо Банка России от 27.07.2011 г. № 139 -Т «О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций»
4. Положение Банка России от 10.02. 2013 г. № 215-П "О методике расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций".
5. Положение Банка России от 29 марта 2014 года № 255-П "Об обязательных резервах кредитных организаций»
6. Инструкция Банка России от 1 октября 2009 г. (в редакции 2012 г) №17 «О составлении финансовой отчётности»
7. Инструкция Банка России от 1 октября 1997 г № 1 (в редакции 2012 г., с изменениями от 2 ноября 2103 г) «О порядке регулирования деятельности банков»
8. Инструкция Банка России от 11 ноября 2011 г №126 – И «О порядке регулирования отношений, связанных с осуществлением мер по предупреждению несостоятельности кредитных организаций»
9. Белоглазова Г. Н. «Банковское дело», С- П: «Питер», 2010 г.
10. Герасимов Б.И., Докукин А.В. «Экономические категории качества активов коммерческого банка», ТГТУ, 2012 г.
11 Банковское дело учебник, под ред. О.И. Лаврушина.- М.: Финансы и статистика 2011.- 576 с.
12. Колесников В.И., Кроливецкая Л.П. «Банковское дело», М: «Финансы и статистика», 2010 г.
13. Лаврушин О.И. «Банковское дело», М: «Дрофа», 2010 г.
14. Лаврушин О.И.. Банковский менеджмент . учебник / кол. авторов, под ред. д-ра экон. наук, проф О. И. Лаврушина. - 2-е изд., перераб. и чоп. - М КНОРУС,2011. - 560 с., 2011 -
15. Лобанов А.А. «Энциклопедия финансового риск – менеджмента», М: «Альпина паблишер», 2011 г.
16. Платонов В. А., Вэйнс Г. «Банковское дело: стратегическое руководство. Управление активами и пассивами», М: «Дело», 2012 г.
17. Фаррахов И.Т. «Стресс – тестирование банковских портфелей, методическое пособие», М: «Банки и технологии», 2010 г.
Ткаченко т.а. Совершенствование подходов к оценке управления ликвидностью кредитных организаций // деньги и кредит - №1 - 2011г. - с.24-31
18. Бабанов В.В. «Новый подход к управлению ликвидностью»// «Банковское дело», 2013 г, №3 С. 7 – 12
19. Вислогузов В. «Предприниматели объявили кредиты в розыск»// «Коммерсантъ», 2012 г. №197 (от 29.10.08) С. 8
20. Гусева А.Е. «Поход к оценке банковской ликвидности»// «Банковское дело», 2011 г, №10
21. http://do.gendocs.ru/docs/index-75968.html
22. http://www.nextbanking.ru/nexbans-210-1.html